報 告 書
REPORT
山东新华锦国际股份有限公司
内部控制审计报告
中天运[2019]控字第 90017 号
二○一九年三月二十八日
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
山东新华锦国际股份有限公司
2018 年度
内部控制审计报告
审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88395676
传真电话：010-88395200
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
报 告 书
R E P O R T
目 录
一、内部控制审计报告
二、报告附件
1、 事务所营业执照复印件
2、 事务所执业证书复印件
3、 事务所证券业务许可证复印件
4、 签字注册会计师证书复印件
第 2 页共 4 页
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS LLP
内 部 控 制 审 计 报 告
中天运[2019]控字第 90017 号
山东新华锦国际股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们
审计了山东新华锦国际股份有限公司（以下简称“新华锦公司”）2018 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控
制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新华锦公
司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审
计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根
据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，新华锦公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
第 3 页共 4 页
中天 枣 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) JⅢ TEN CP腮 LLP
(此 页无正文 )
中国注册会计师
(项 目合伙人)
中国注册会计师
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第 4页 共 4页
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类 型 特 殊 普通 合 伙 企业
主要经营场所 北 京 市 西 城 区午 公庄 大街 9号 院 l号 楼 1门 701彳 Od
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成 立 日 期 2013年 12月 l3凵
合 伙 期 限 ⒛ 13年 12月 13冂 至 长 期
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关报告;葵 本建设年度财务决算审汁;代 fW~记 账;会 计咨询、
税务咨询 、廿瑚咨询、会汁培训 、资产评估:法 律、法规规定
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依法须经批准的顼 目,经 棚关部门批准后依批准的内容开腱经
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