2020 年第三季度报告
公司代码：600735 公司简称：新华锦
山东新华锦国际股份有限公司
2020 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示..................................................................... 3
二、 公司基本情况................................................................. 3
三、 重要事项..................................................................... 6
四、 附录......................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张航、主管会计工作负责人禹晶及会计机构负责人（会计主管人员）禹晶保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期末比上
本报告期末
调整后 调整前 年度末增减(%)
总资产 1,379,490,439.34 1,395,066,650.28 1,293,388,471.02 -1.12
归属于上市公司
949,638,448.94 982,843,105.53 962,639,104.39 -3.38
股东的净资产
上年初至上年报告期末
年初至报告期末 比上年同期增减
（1-9 月）
（1-9 月） (%)
调整后 调整前
经营活动产生的
15,086,867.42 88,216,782.29 85,876,999.63 -82.90
现金流量净额
上年初至上年报告期末
年初至报告期末 比上年同期增减
（1-9 月）
（1-9 月） （%）
调整后 调整前
营业收入 937,853,960.35 1,095,546,603.98 1,076,557,401.15 -14.39
归属于上市公司
34,948,038.24 66,563,673.33 68,998,780.63 -47.50
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
34,763,829.04 66,390,573.67 68,825,680.97 -47.64
常性损益的净利
润
加权平均净资产 减少 3.72 个百分
3.56 7.28 7.51
收益率（%） 点
基本每股收益 0.0929 0.1770 0.1835 -47.51
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（元/股）
稀释每股收益
0.0929 0.1770 0.1835 -47.51
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
494,963.88 1,772,400.77
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
-2,591,642.30
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交 735,450.31 2,442,005.31
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他债权投资取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入 74,257.43 221,810.99
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-78,055.78 -654,173.01
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -359,702.11 26,800.30
所得税影响额 -293,983.99 -1,032,992.85
合计 572,929.74 184,209.21
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 19,775
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
售条件股 股东性质
（全称） 量 (%) 股份状态 数量
份数量
山东鲁锦进出口 185,532,352 49.34 0 154,900,000 境内非国有
质押
集团有限公司 法人
张建华 5,043,109 1.34 0 无 境内自然人
刘萌萌 3,020,448 0.80 0 无 境内自然人
河南融通投资有 2,565,300 0.68 0 境内非国有
无
限公司 法人
黄彬 2,400,700 0.64 0 无 境内自然人
于芩 2,151,202 0.57 0 无 境内自然人
张晶 2,144,500 0.57 0 无 境内自然人
史宪荣 2,025,900 0.54 0 无 境内自然人
青岛鑫诚酵母信 1,988,800 0.53 0 国有法人
无
息技术有限公司
张瑞瑛 1,903,199 0.51 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
山东鲁锦进出口集团有限公司 185,532,352 人民币普通股 185,532,352
张建华 5,043,109 人民币普通股 5,043,109
刘萌萌 3,020,448 人民币普通股 3,020,448
河南融通投资有限公司 2,565,300 人民币普通股 2,565,300
黄彬 2,400,700 人民币普通股 2,400,700
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于芩 2,151,202 人民币普通股 2,151,202
张晶 2,144,500 人民币普通股 2,144,500
史宪荣 2,025,900 人民币普通股 2,025,900
青岛鑫诚酵母信息技术有限公司 1,988,800 人民币普通股 1,988,800
张瑞瑛 1,903,199 人民币普通股 1,903,199
上述股东关联关系或一致行动的 张建华先生系该公司实际控制人，山东鲁锦进出口集团有限公
说明 司系公司控股股东，张建华和山东鲁锦进出口集团有限公司系
一致行动人，除此之外，前十大股东中其他股东与公司实际控
制人和控股股东不存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股 本公司无优先股。
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）合并资产负债表项目 单位：元
增减
项目 期末余额 期初余额 增减额 增减原因
幅（%）
报 告 期公 司 子公
预付款项 43,365,577.81 26,894,895.51 16,470,682.30 61.24 司 预 付货 款 增加
所致
报 告 期公 司 其他
其他权益工具投
15,190,685.89 23,830,625.96 -8,639,940.07 -36.26 权 益 工具 投 资公
资
允价值变动所致
报 告 期公 司 子公
短期借款 36,320,855.83 23,523,190.00 12,797,665.83 54.40 司 短 期借 款 增加
所致
报 告 期公 司 子公
合同负债 30,710,369.93 20,655,822.01 10,054,547.92 48.68 司 预 收货 款 增加
所致
报 告 期公 司 应交
应交税费 13,228,781.20 26,706,165.78 -13,477,384.58 -50.47 未 交 税金 减 少所
致
报 告 期公 司 应付
其他应付款 47,330,298.99 75,507,588.21 -28,177,289.22 -37.32
股利减少所致
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（2）合并利润表项目 单位：元
增减幅
项目 本期金额 上期金额 增减额 增减原因
（%）
报告期公司各项
税金及附加 1,570,022.04 2,625,063.83 -1,055,041.79 -40.19
税金减少所致
报告期汇率变动
财务费用 4,070,623.42 -3,736,391.60 7,807,015.02 208.95
所致
报告期公司收到
其他收益 1,772,400.77 231,865.98 1,540,534.79 664.41 政府补贴增加所
致
报告期公司对联
投资收益 3,704,489.07 2,736,828.78 967,660.29 35.36 营公司投资收益
增加所致
报告期公司因受
归属于上市公 新冠肺炎疫情影
司股东的净利 34,948,038.24 66,563,673.33 -31,615,635.09 -47.50 响营业收入有所
润 下降、公司对外捐
赠防疫物资所致
（3）合并现金流量表项目 单位：元
增减幅
项目 本期金额 上期金额 增减额 增减原因
（%）
报告期公 司因受
经营活动产生
新冠肺炎 疫情影
的现金流量净 15,086,867.42 88,216,782.29 -73,129,914.87 -82.90
响营业收 入有所
额
下降所致
报告期公 司支付
投资活动产生
购买石墨 矿资产
的现金流量净 -67,402,374.88 -40,635,922.19 -26,766,452.69 -65.87
转让款和 理财投
额
资所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）公司于2020年4月16日完成对青岛森汇石墨有限公司（以下简称“青岛森汇”）50%股权
的收购，青岛森汇成为上市公司合并报表范围内的子公司。根据青岛森汇原股东山东新华锦新材
料科技有限公司（以下简称“新材料公司”）向上市公司出具的业绩承诺，青岛森汇2020-2022
年三年实现的净利润（扣除非经常性损益前后孰低）应分别不低于730万、815万和910万。受新冠
疫情影响，青岛森汇下游客户出口订单减少，导致下游客户对初级石墨产品的需求不足。2020年
1-9月青岛森汇实现净利润为248.6万元，占2020年全年业绩承诺的34.05%，青岛森汇存在无法完
成2020年业绩承诺的风险。
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如果青岛森汇无法完成2020年业绩承诺，则公司将严格按照公司与原股东新材料公司之间签
署的关于业绩补偿的相关约定，要求原股东履行补偿义务。
（2）同一控制下企业合并追溯调整财务数据的情况说明
2020 年 4 月 16 日，公司完成收购青岛森汇 50%股权所需的工商变更登记手续，青岛森汇成为
公司的控股子公司，将其纳入合并报表范围。根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》的相关
规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
由于公司和青岛森汇同受新华锦集团有限公司控制且该控制非暂时性，因此本次合并为同一控制
下企业合并。
根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的相关规定，母公司在报告期内因同一控制
下企业合并增加子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；
编制合并利润表时应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表；编制合并现金流量表时应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。按照上述规定，公司已在 2020 年半年报中对同一
控制下企业合并涉及的财务数据进行了追溯调整，详见《山东新华锦国际股份有限公司关于同一
控制下企业合并追溯调整财务数据的公告》（公告编号：2020-030）。2020 年三季报，公司仍按
照上述规定，对 2019 年相关财务报表数据进行追溯调整，财务报表中涉及的 2019 年数据均为调
整后数据。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
山东新华锦国际股份有限
公司名称
公司
法定代表人 张航
日期 2020 年 10 月 31 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
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编制单位:山东新华锦国际股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 271,115,212.84 342,784,933.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 108,270,000.00 85,145,115.67
衍生金融资产
应收票据 1,748,960.00 220,000.00
应收账款 140,301,651.54 116,537,823.83
应收款项融资
预付款项 43,365,577.81 26,894,895.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 25,641,707.47 22,187,578.03
其中：应收利息
应收股利 2,400,000.00 2,400,000.00
买入返售金融资产
存货 310,521,072.69 313,225,424.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,191,763.50 15,934,679.95
流动资产合计 914,155,945.85 922,930,451.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 91,182,425.07 91,366,700.50
其他权益工具投资 15,190,685.89 23,830,625.96
其他非流动金融资产
投资性房地产 81,544,045.78 81,544,045.78
固定资产 91,416,414.00 88,606,967.58
在建工程 321,227.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 72,400,689.11 73,088,859.54
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开发支出
商誉 90,256,295.62 89,791,279.43
长期待摊费用 12,678,062.08 13,278,621.58
递延所得税资产 8,857,645.08 9,279,415.23
其他非流动资产 1,487,003.38 1,349,683.46
非流动资产合计 465,334,493.49 472,136,199.06
资产总计 1,379,490,439.34 1,395,066,650.28
流动负债：
短期借款 36,320,855.83 23,523,190.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 152,106,534.80 134,403,737.81
预收款项 20,655,822.01
合同负债 30,710,369.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 38,285,977.07 40,356,627.10
应交税费 13,228,781.20 26,706,165.78
其他应付款 47,330,298.99 75,507,588.21
其中：应付利息
应付股利 225,708.00 9,404,833.92
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 317,982,817.82 321,153,130.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,318,533.08 5,015,000.19
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递延收益
递延所得税负债 12,842,114.47 12,837,140.39
其他非流动负债
非流动负债合计 18,160,647.55 17,852,140.58
负债合计 336,143,465.37 339,005,271.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 375,992,296.00 375,992,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 147,271,951.36 185,071,951.36
减：库存股
其他综合收益 21,684,687.00 28,266,386.76
专项储备 1,432,753.90 1,516,230.84
盈余公积 37,638,657.07 37,638,657.07
一般风险准备
未分配利润 365,618,103.61 354,357,583.50
归属于母公司所有者权益（或股东权
949,638,448.94 982,843,105.53
益）合计
少数股东权益 93,708,525.03 73,218,273.26
所有者权益（或股东权益）合计 1,043,346,973.97 1,056,061,378.79
负债和所有者权益（或股东权益）
1,379,490,439.34 1,395,066,650.28
总计
法定代表人：张航 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:山东新华锦国际股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 83,898,615.20 106,268,610.70
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 103,922,491.82 114,131,604.85
其中：应收利息
应收股利
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存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,380,001.41 2,255,980.28
流动资产合计 190,201,108.43 222,656,195.83
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 495,078,082.59 495,373,680.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 22,329,800.00 22,329,800.00
固定资产 21,428,208.34 22,280,307.14
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 538,836,090.93 539,983,787.37
资产总计 729,037,199.36 762,639,983.20
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 479,768.26 442,352.46
应交税费 139,535.54 230,361.76
其他应付款 40,504,506.52 59,839,644.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
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其他流动负债
流动负债合计 41,123,810.32 60,512,358.87
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 41,123,810.32 60,512,358.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 375,992,296.00 375,992,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 190,189,199.20 227,989,199.20
减：库存股
其他综合收益 198,440.99 198,440.99
专项储备
盈余公积 31,300,409.69 31,300,409.69
未分配利润 90,233,043.16 66,647,278.45
所有者权益（或股东权益）合计 687,913,389.04 702,127,624.33
负债和所有者权益（或股东权益）
729,037,199.36 762,639,983.20
总计
法定代表人：张航 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：山东新华锦国际股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 340,655,573.40 425,307,768.20 937,853,960.35 1,095,546,603.98
其中：营业收入 340,655,573.40 425,307,768.20 937,853,960.35 1,095,546,603.98
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2020 年第三季度报告
利息收入
已赚保费
手续费及佣
金收入
二、营业总成本 316,611,794.22 373,792,496.81 859,999,049.40 965,792,660.33
其中：营业成本 269,231,472.84 325,245,407.03 725,466,752.16 821,996,973.97
利息支出
手续费及佣
金支出
退保金
赔付支出净
额
提取保险责
任准备金净额
保单红利支
出
分保费用
税金及附加 570,629.14 1,049,819.50 1,570,022.04 2,625,063.83
销售费用 29,137,888.36 32,931,461.73 81,863,665.90 92,117,994.90
管理费用 14,001,501.03 20,352,873.57 47,027,985.88 52,789,019.23
研发费用 - -
财务费用 3,670,302.85 -5,787,065.02 4,070,623.42 -3,736,391.60
其中：利息费用 -288,602.43 304,698.19 1,349,359.93 844,251.06
利息收入 -910,343.27 -840,838.16 -2,490,718.61 -1,980,742.53
加：其他收益 494,963.88 102,508.98 1,772,400.77 231,865.98
投资收益（损
2,263,153.68 269,848.22 3,704,489.07 2,736,828.78
失以“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
以摊余成本
计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以 265,286.01 1,170,371.79
“－”号填列）
信用减值损 -768,925.82 -33,386.90 26,627.95 -416,058.14
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2020 年第三季度报告
失（损失以“－”
号填列）
资产减值损
失（损失以“－” -169,310.88 -316,922.86 -507,813.24 -521,419.32
号填列）
资产处置收
益（损失以“－” -4,727.79 -4,727.79
号填列）
三、营业利润（亏
25,858,932.25 51,802,604.84 82,845,887.71 132,955,532.74
损以“－”号填列）
加：营业外收入 -3,068.29 1,873.39 66,242.83 35,069.61
减：营业外支出 167,432.43 46,779.67 812,860.79 85,148.23
四、利润总额（亏
损总额以“－” 25,688,431.53 51,757,698.56 82,099,269.75 132,905,454.12
号填列）
减：所得税费用 5,269,144.81 14,958,608.02 21,016,280.72 36,378,410.15
五、净利润（净亏
损以“－”号填 20,419,286.72 36,799,090.54 61,082,989.03 96,527,043.97
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经
营净利润（净亏损 20,419,286.72 36,799,090.54 61,082,989.03 96,527,043.97
以“－”号填列）
2.终止经
营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于
母公司股东的净
12,572,232.04 25,193,269.52 34,948,038.24 66,563,673.33
利润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股
东损益（净亏损以 7,847,054.68 11,605,821.02 26,134,950.79 29,963,370.64
“-”号填列）
六、其他综合收益
-9,254,482.35 7,984,998.27 -6,581,699.76 11,178,489.87
的税后净额
（一）归属母公
司所有者的其他
-9,254,482.35 7,984,998.27 -6,581,699.76 11,178,489.87
综合收益的税后
净额
1.不能重分
类进损益的其他 269,955.59 440,695.55 -8,138,665.09 163,304.31
综合收益
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2020 年第三季度报告
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允 269,955.59 440,695.55 -8,138,665.09 163,304.31
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类
进损益的其他综 -9,524,437.94 7,544,302.72 1,556,965.33 11,015,185.56
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财
-9,524,437.94 7,544,302.72 1,556,965.33 11,015,185.56
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少
数股东的其他综
合收益的税后净
额
七、综合收益总额 11,164,804.37 44,784,088.81 54,501,289.27 107,705,533.84
（一）归属于母
公司所有者的综 3,317,749.69 33,178,267.79 28,366,338.48 77,742,163.20
合收益总额
（二）归属于少
7,847,054.68 11,605,821.02 26,134,950.79 29,963,370.64
数股东的综合收
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2020 年第三季度报告
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.0334 0.0670 0.0929 0.1770
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.0334 0.0670 0.0929 0.1770
收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2,591,642.30 元, 上期被
合并方实现的净利润为： -4,549,362.51 元。
法定代表人：张航 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：山东新华锦国际股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 154,706.42 283,628.44
减：营业成本
税金及附加 81,784.14 74,678.08 168,076.54 94,801.98
销售费用
管理费用 1,400,097.40 1,859,694.28 5,915,385.63 5,218,695.94
研发费用
财务费用 -209,409.32 -284,688.54 -715,013.39 -787,136.40
其中：利息费用
利息收入 -210,056.82 -285,528.37 -729,545.39 -800,702.65
加：其他收益 21,216.06 28,665.72 21,216.06
投资收益（损失以“－”
51,655,720.59 -792,741.41 52,888,763.61 49,854,808.67
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损
-4,814.62 -4,814.62
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-32,399.97 156,217.02 85,601.05
“－”号填列）
资产减值损失（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以
“－”号填列）
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2020 年第三季度报告
二、营业利润（亏损以“－”
50,505,554.82 -2,269,806.77 47,918,210.04 45,344,848.59
号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出 35.06 644,927.20 13,786.86
三、利润总额（亏损总额以“－”
50,505,554.82 -2,269,841.83 47,273,282.84 45,331,061.73
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
50,505,554.82 -2,269,841.83 47,273,282.84 45,331,061.73
号填列）
（一）持续经营净利润（净
50,505,554.82 -2,269,841.83 47,273,282.84 45,331,061.73
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 50,505,554.82 -2,269,841.83 47,273,282.84 45,331,061.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
0.1343 -0.0060 0.1257 0.1206
股)
（二）稀释每股收益(元/
0.1343 -0.0060 0.1257 0.1206
股)
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2020 年第三季度报告
法定代表人：张航 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：山东新华锦国际股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 938,141,758.55 1,114,659,100.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 52,073,165.65 64,579,591.21
收到其他与经营活动有关的现金 1,838,643.60 14,618,654.75
经营活动现金流入小计 992,053,567.80 1,193,857,346.21
购买商品、接受劳务支付的现金 748,741,003.63 876,455,383.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 114,046,853.91 121,915,761.64
支付的各项税费 47,468,736.18 52,609,506.53
支付其他与经营活动有关的现金 66,710,106.66 54,659,912.31
经营活动现金流出小计 976,966,700.38 1,105,640,563.92
经营活动产生的现金流量净额 15,086,867.42 88,216,782.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 280,710,000.00 193,060,000.00
取得投资收益收到的现金 3,969,755.68 3,612,253.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
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2020 年第三季度报告
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 284,679,755.68 196,672,253.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资
8,302,130.56 3,117,219.47
产支付的现金
投资支付的现金 303,980,000.00 234,190,956.58
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
39,800,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 352,082,130.56 237,308,176.05
投资活动产生的现金流量净额 -67,402,374.88 -40,635,922.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,206,610.36
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 21,832,755.83 12,536,450.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 24,039,366.19 12,536,450.00
偿还债务支付的现金 9,000,000.00 9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,102,403.36 39,736,637.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 51,102,403.36 48,736,637.17
筹资活动产生的现金流量净额 -27,063,037.17 -36,200,187.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,708,823.51 7,855,833.06
五、现金及现金等价物净增加额 -71,669,721.12 19,236,505.99
加：期初现金及现金等价物余额 342,784,933.96 272,532,786.16
六、期末现金及现金等价物余额 271,115,212.84 291,769,292.15
法定代表人：张航 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：山东新华锦国际股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还 502,834.82 21,216.06
收到其他与经营活动有关的现金 41,282,692.92 28,482,856.59
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2020 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 41,785,527.74 28,504,072.65
购买商品、接受劳务支付的现金 1,184,827.51
支付给职工及为职工支付的现金 2,252,693.52 2,764,277.84
支付的各项税费 1,096,415.77 927,812.76
支付其他与经营活动有关的现金 56,738,199.56 14,010,134.88
经营活动现金流出小计 61,272,136.36 17,702,225.48
经营活动产生的现金流量净额 -19,486,608.62 10,801,847.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 58,604,131.25 51,071,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,604,131.25 51,071,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,329,334.28
产支付的现金
投资支付的现金 22,880,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 37,800,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,800,000.00 24,209,334.28
投资活动产生的现金流量净额 20,804,131.25 26,862,165.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,687,518.13 22,935,530.06
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,687,518.13 22,935,530.06
筹资活动产生的现金流量净额 -23,687,518.13 -22,935,530.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,369,995.50 14,728,482.83
加：期初现金及现金等价物余额 106,268,610.70 79,444,952.85
六、期末现金及现金等价物余额 83,898,615.20 94,173,435.68
法定代表人：张航 主管会计工作负责人：禹晶 会计机构负责人：禹晶
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
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2020 年第三季度报告
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 342,784,933.96 342,784,933.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 85,145,115.67 85,145,115.67
衍生金融资产
应收票据 220,000.00 220,000.00
应收账款 116,537,823.83 116,537,823.83
应收款项融资
预付款项 26,894,895.51 26,894,895.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 22,187,578.03 22,187,578.03
其中：应收利息
应收股利 2,400,000.00 2,400,000.00
买入返售金融资产
存货 313,225,424.27 313,225,424.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,934,679.95 15,934,679.95
流动资产合计 922,930,451.22 922,930,451.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 91,366,700.50 91,366,700.50
其他权益工具投资 23,830,625.96 23,830,625.96
其他非流动金融资产
投资性房地产 81,544,045.78 81,544,045.78
固定资产 88,606,967.58 88,606,967.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 73,088,859.54 73,088,859.54
开发支出
商誉 89,791,279.43 89,791,279.43
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2020 年第三季度报告
长期待摊费用 13,278,621.58 13,278,621.58
递延所得税资产 9,279,415.23 9,279,415.23
其他非流动资产 1,349,683.46 1,349,683.46
非流动资产合计 472,136,199.06 472,136,199.06
资产总计 1,395,066,650.28 1,395,066,650.28
流动负债：
短期借款 23,523,190.00 23,523,190.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 134,403,737.81 134,403,737.81
预收款项 20,655,822.01 -20,655,822.01
合同负债 20,655,822.01 20,655,822.01
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 40,356,627.10 40,356,627.10
应交税费 26,706,165.78 26,706,165.78
其他应付款 75,507,588.21 75,507,588.21
其中：应付利息
应付股利 9,404,833.92 9,404,833.92
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 321,153,130.91 321,153,130.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,015,000.19 5,015,000.19
递延收益
递延所得税负债 12,837,140.39 12,837,140.39
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2020 年第三季度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 17,852,140.58 17,852,140.58
负债合计 339,005,271.49 339,005,271.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 375,992,296.00 375,992,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 185,071,951.36 185,071,951.36
减：库存股
其他综合收益 28,266,386.76 28,266,386.76
专项储备 1,516,230.84 1,516,230.84
盈余公积 37,638,657.07 37,638,657.07
一般风险准备
未分配利润 354,357,583.50 354,357,583.50
归属于母公司所有者权益（或
982,843,105.53 982,843,105.53
股东权益）合计
少数股东权益 73,218,273.26 73,218,273.26
所有者权益（或股东权益）
1,056,061,378.79 1,056,061,378.79
合计
负债和所有者权益（或股
1,395,066,650.28 1,395,066,650.28
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，将年初预收款项调至合同负债，未调整上年年末
数。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 106,268,610.70 106,268,610.70
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 114,131,604.85 114,131,604.85
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
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2020 年第三季度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,255,980.28 2,255,980.28
流动资产合计 222,656,195.83 222,656,195.83
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 495,373,680.23 495,373,680.23
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 22,329,800.00 22,329,800.00
固定资产 22,280,307.14 22,280,307.14
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 539,983,787.37 539,983,787.37
资产总计 762,639,983.20 762,639,983.20
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 442,352.46 442,352.46
应交税费 230,361.76 230,361.76
其他应付款 59,839,644.65 59,839,644.65
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 60,512,358.87 60,512,358.87
非流动负债：
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2020 年第三季度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 60,512,358.87 60,512,358.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 375,992,296.00 375,992,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 227,989,199.20 227,989,199.20
减：库存股
其他综合收益 198,440.99 198,440.99
专项储备
盈余公积 31,300,409.69 31,300,409.69
未分配利润 66,647,278.45 66,647,278.45
所有者权益（或股东权益）
702,127,624.33 702,127,624.33
合计
负债和所有者权益（或股
762,639,983.20 762,639,983.20
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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