報 告 書
    REPORT

山东新华锦国际股份有限公司

     内部控制审计报告
     中天运【2023】控字第 90029 号


        二○二三年四月二十六日




      中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
         JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
          （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP）
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS




          山东新华锦国际股份有限公司

                              2022 年度

                     内部控制审计报告




                 审计单位：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
                 联系电话：010-88395676
                 传真电话：010-88395200




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中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS




                                               报 告 书
                                           R   E   P O R T




           目   录
    一、内部控制审计报告
    二、报告附件
    1、事务所营业执照复印件
    2、事务所执业证书复印件
    3、签字注册会计师证书复印件




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中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CPAS




                         内 部 控 制 审 计 报 告

                                                        中天运【2023】控字第 90029 号


山东新华锦国际股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东

新华锦国际股份有限公司（以下简称“新华锦国际”）2022 年 12 月 31 日的财务报告内部控制

的有效性。


     一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新华锦国际董事会的责任。


     二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并

对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


     三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可

能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推

测未来内部控制的有效性具有一定风险。


     四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，新华锦国际于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在

所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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     中灭 逶 余 计 师 事 务 所   (特 殊 普 通 畲 仪 ) JONTEN CPAS




          此页无正文 ,为 《山东新华锦国际股份有限公司内部控制审计报告》 【中天运 [20⒛ ]控 宇

     第 9O∞ 9号 】之签字盖章页。




                                                                                         申圃注册会计师
     中天运会计师事务所 (特 殊普通合伙 )                                                  f张 敬 :鸿
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                        中国 ·北京
                                                                         喇




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