上海华源企业发展股份有限公司
二○一○年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报
告全文。
1.2 因公务活动安排，公司董事刘志田、独立董事郝振省未亲自出席第五届董事会第二次
会议，分别委托董事万智、独立董事喻景忠代为表决，公司其他董事出席了本次董事会会议。
1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报
告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
1.5 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
1.6 公司负责人董事长王建辉、主管会计工作负责人总会计师张先立及会计机构负责人财
务部部长王勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 *ST 源发
股票代码 600757
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址 上海市浦东新区商城路 660 号
邮政编码 200120
公司办公地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街 268 号 B 座 11 楼
邮政编码 430070
公司国际互联网网址 http://www.cjcb.com.cn
电子信箱 cjcbcm@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 万智
联系地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街 268 号 B 座 1108 室
电话 027-87673688
传真 027-87673688
电子信箱 cjcbcm@163.com
2
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
2009 年 本年比上年 2008 年
主要会计数据 2010 年
调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前
营业收入 630,362,179.39 547,178,084.04 547,178,084.04 15.20 990,781,737.27 990,781,737.27
利润总额 696,622,084.07 -516,276,190.77 -564,222,974.65 — -796,524,317.55 -777,735,770.10
归属于上市公司股东的净利润 851,925,956.05 -387,739,357.78 -500,343,520.32 — -750,585,164.48 -754,165,450.49
归属于上市公司股东的扣除非
-259,619,868.23 -193,795,022.71 -307,652,608.59 — -442,076,910.75 -445,657,196.76
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 22,316,382.22 -83,391,377.57 -83,391,377.57 — -4,116,436.93 -4,116,436.93
2009 年末 本年末比上 2008 年末
2010 年末
调整后 调整前 年末增减(%) 调整后 调整前
总资产 93,421,871.30 1,026,421,197.93 1,068,100,870.49 -90.90 1,538,132,261.30 1,556,920,808.75
所有者权益 0.00 -1,115,528,417.66 -1,238,571,402.50 — -740,616,790.18 -744,197,076.19
3.2 主要财务指标
2009 年 本年比上年 2008 年
主要财务指标 2010 年
调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前
基本每股收益 1.54 -0.70 -0.91 — -1.33 -1.37
稀释每股收益 1.54 -0.70 -0.91 — -1.33 -1.37
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.47 -0.35 -0.56 — -0.77 -0.81
加权平均净资产收益率(%) — — — — — —
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) — — — — — —
每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 -0.15 -0.15 — -0.01 -0.01
2009 年末 本年末比上 2008 年末
2010 年末
调整后 调整前 年末增减(%) 调整后 调整前
归属于上市公司股东的每股净资产 0.00 -2.02 -2.24 — -1.34 -1.34
3
非经常性损益项目
适用 不适用
项 目 金额
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,020,673,503.98
2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
7,278,440.00
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3、债务重组损益 799,545,710.78
4、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -501,107,198.36
5、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -45,023,869.99
6、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,793,672.51
7、其他符合非经常性损益定义的损益项目 -301,095,265.91
非经常性损益合计 965,477,647.99
减：所得税影响金额 -12,469,107.46
扣除所得税影响后的非经常性损益 977,946,755.45
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 1,111,545,824.28
归属于少数股东的非经常性损益 -133,599,068.83
采用公允价值计量的项目
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资产 17,028,313.50 0.00 -17,028,313.50 0.00
合计 17,028,313.50 0.00 -17,028,313.50 0.00
3.3 国内外会计准则差异
适用 不适用
4
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比列 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比列
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 190,127,100 34.43% 190,127,100 34.43%
3、其他内资持股 49,643,100 8.99% 17,023,500 17,023,500 66,666,600 12.07%
其中：境内法人持股 49,643,100 8.99% -707,900 -707,900 48,935,200 8.86%
境内自然人持股 17,731,400 17,731,400 17,731,400 3.21%
4、外资持股 17,023,500 3.08% -17,023,500 -17,023,500
其中：境外法人持股 17,023,500 3.08% -17,023,500 -17,023,500
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 295,378,527 53.50% 295,378,527 53.50%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 552,172,227 100.00% 552,172,227 100.00%
限售股份变动情况表：
本年解除 本年增加 解除限售
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因
限售股数 限售股数 日期
中国华源集团有限公司 190,127,100 0 0 190,127,100 股改股份 —
中国工商银行股份有限公司上海市分行 0 0 23,024,857 23,024,857 股改股份受让 —
王国璞 0 0 17,643,000 17,643,000 股改股份受让 —
雅鹿集团股份有限公司 42,522,900 32,801,702 0 9,721,198 股改股份 —
上海华源投资发展（集团）有限公司 7,120,200 0 0 7,120,200 股改股份 —
上海华源企业发展股份有限公司
0 0 6,167,170 6,167,170 股改股份受让 —
（破产企业财产处置专户）
上海天诚创业发展有限公司 0 0 1,082,673 1,082,673 股改股份受让 —
上海华天电子商务有限公司 0 0 813,980 813,980 股改股份受让 —
中国信达资产管理股份有限公司 0 0 607,849 607,849 股改股份受让 —
宁波罗蒙投资有限公司 0 0 105,210 105,210 股改股份受让 —
浙江滨江建设有限公司 0 0 104,427 104,427 股改股份受让 —
江苏双猫纺织装饰有限公司 0 0 89,333 89,333 股改股份受让 —
杨铭 0 0 45,360 45,360 股改股份受让 —
施俊明 0 0 36,705 36,705 股改股份受让 —
中化塑料有限公司 0 0 33,645 33,645 股改股份受让 —
上海证券报社 0 0 25,150 25,150 股改股份受让 —
常州工贸国有资产经营有限公司 0 0 19,517 19,517 股改股份受让 —
上海华宇毛麻进出口有限公司 0 0 10,361 10,361 股改股份受让 —
中国农业银行股份有限公司上海市分行 0 0 3,654 3,654 股改股份受让 —
杭州宏华数码科技股份有限公司 0 0 3,043 3,043 股改股份受让 —
马静娟 0 0 2,728 2,728 股改股份受让 —
上海光华会计师事务所有限公司 0 0 2,392 2,392 股改股份受让 —
鲍亚建 0 0 1,512 1,512 股改股份受让 —
张峰 0 0 1,011 1,011 股改股份受让 —
邵炯 0 0 882 882 股改股份受让 —
南通宏业印染有限公司 0 0 541 541 股改股份受让 —
金国全 0 0 202 202 股改股份受让 —
香港冠丰国际投资有限公司 17,023,500 17,023,500 0 0 — —
合计 256,793,700 49,825,202 49,825,202 256,793,700 — —
5
4.2 前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
股东总数 21,942 户
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售 质押或冻结的
条件股份数量 股份数量
质押 95,000,000 股
中国华源集团有限公司 国有法人 34.43% 190,127,100 190,127,100
冻结 190,127,100 股
中国工商银行股份有限公司上海市分行 国有法人 17.39% 96,000,000 23,024,857 无
上海华源企业发展股份有限公司
— 3.87% 21,359,946 6,167,170 无
(破产企业财产处置专户)
王国璞 境内自然人 3.20% 17,643,000 17,643,000 无
雅鹿集团股份有限公司 境内非国有法人 1.76% 9,721,198 9,721,198 无
袁克平 境内自然人 1.54% 8,419,880 0 无
江苏双猫纺织装饰有限公司 国有法人 1.52% 7,247,530 89,333 无
质押 3,560,100 股
上海华源投资发展(集团)有限公司 国有法人 1.29% 7,120,200 7,120,200
冻结 7,120,200 股
上海外高桥保税区联合发展有限公司 国有法人 1.03% 5,714,631 0 无
上海天诚创业发展有限公司 国有法人 0.82% 4,506,842 1,082,673 无
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行股份有限公司上海市分行 72,975,143 人民币普通股
上海华源企业发展股份有限公司（破产企业财产处置专户） 15,192,776 人民币普通股
袁克平 8,419,880 人民币普通股
江苏双猫纺织装饰有限公司 7,158,197 人民币普通股
上海外高桥保税区联合发展有限公司 5,714,631 人民币普通股
上海天诚创业发展有限公司 3,424,169 人民币普通股
上海华天电子商务有限公司 2,574,372 人民币普通股
舒逸民 2,344,339 人民币普通股
邓星云 1,943,000 人民币普通股
中国信达资产管理股份有限公司 1,922,445 人民币普通股
上海华源投资发展（集团）有限公司系中国华源集团有限公司之控股子公司；上
海天诚创业发展有限公司系中国华润总公司之控股孙公司。除前述三个股东之
上述股东关联关系或一致行动的说明
间，公司未知前十名股东之间、前十名流通股股东之间、以及前十名股东和前十
名流通股股东之间是否存在关联关系。
6
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
适用 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
中国华源集团有限公司为本公司控股股东，直接持有本公司 34.43%股权。中国华源集
团有限公司成立于 1992 年，注册资本人民币 90,669.6 万元，主要经营范围为：国内贸易（除
专项规定）；房地产开发经营，仓储，原油，对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联
合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口
业务；对销贸易和转口贸易，医疗器械，汽车（含小轿车）（上述经营范围涉及许可经营的
凭许可证经营）。
中国华润总公司持有中国华源集团有限公司 9.136%股权。中国华润总公司注册资本
966,176.6 万元，核心业务包括日用消费品制造和分销、地产及相关行业、基础设施及公用
事业三大领域。
公司实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，全资持有中国华润总公司 100%股
权。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
国务院国有资产监督管理委员会
100%
中国华润总公司
9.136%
中国华源集团有限公司
100.00% 57.91%
香港冠丰国际投资有限公司 上海华源投资发展（集团）有限公司
3.08% 34.43% 1.29%
上海华源企业发展股份有限公司
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
适用 不适用
7
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内 报告期 是否在股
年初 年末 变动 从公司领取 被授予的 东单位或
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
持股数 持股数 原因 的报酬总额 股权激励 其他关联
（元） 情况 单位领取
陆俊德 董事长、总经理 男 52 2009.05.20-2011.02.14 0 0 — 360,000 无 否
董事、副总经理、 — 310,000 无 否
王长虹 男 54 2009.05.20-2011.02.14 0 0
董事会秘书
杨晓杰 董事 男 46 2009.05.20-2011.02.14 9,800 6,566 让渡 0 无 是
郑 培 董事、财务总监 女 44 2009.05.20-2011.02.14 0 0 — 300,000 无 否
谢国梁 董事 男 67 2006.12.25-2011.02.14 17,634 11,815 让渡 0 无 否
吴振刚 董事 男 40 2007.11.16-2011.02.14 0 0 — 36,000 无 否
朱北娜 独立董事 女 53 2006.12.25-2011.02.14 0 0 — 36,000 无 否
郁崇文 独立董事 男 49 2006.12.25-至今 0 0 — 36,000 无 否
何南星 独立董事 女 40 2006.12.25-2011.02.14 0 0 — 0 无 否
司立军 监事会主席 女 48 2009.05.20-2011.02.14 0 0 — 0 无 是
顾鼎明 监事 男 54 2009.05.20-2011.02.14 0 0 — 0 无 是
周岐峥 监事 男 57 2009.05.20-2011.02.14 0 0 — 0 无 是
洪祖威 职工监事 男 58 2006.12.25-2011.02.14 0 0 — 0 无 否
余国明 职工监事 男 61 2009.04.28-2011.02.14 0 0 260,000 无 否
周卫东 副总经理 男 55 2006.12.25-2011.02.14 0 0 — 210,000 无 否
合计 —— — — —— 27,434 18,381 — 1,548,000 — —
8
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
⑴概述公司报告期内总体经营情况
公司生产经营的主要产品有棉纱、坯布等纺织原料性产品。自华源危机爆发以来，公司
正常金融环境受到严重冲击，资金短缺，总部业务停顿，大部分下属企业处于停产或半停产
状况，且持续亏损。2010 年 8 月 30 日，上海市第二中级人民法院受理了本公司破产重整，
公司进入了破产重整程序，并在年底执行完毕。2010 年，公司实现营业总收入为 63,036.22
万元，同比增加 15.20%；净利润 85,192.60 万元，但扣除非经常性损益后的净利润为
-25,961.99 万元，同比增亏 33.97%。
⑵报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为 22,171.66 万元，占年度采购总额的
38.31%；向前五名销售客户销售金额合计为 9,668.17 万元，占年度销售总额的 15.34%。
⑶公司资产和利润构成同比情况说明
2010 年 12 月 31 日，公司重整计划业已执行完毕。在资产负债表方面，公司期末资产仅
体现在货币资金、其他应收款两个科目，对应为公司须偿付的税费、其他应付款等负债。在
利润表方面，公司全年在资产减值损失、投资收益以及营业外收支等科目发生数额巨大。总
之，由于本年度公司处于破产重整阶段，公司原有资产全部出售，债务免除清偿责任，公司
资产和利润构成均发生了重大变化，与 2009 年同期相比，已完全没有可比性。
⑷公司现金流量情况分析
本年度，公司现金及现金等价物净流出 688 万元，其中：经营活动现金净流出 2,232 万
元，投资活动现金净流入 2,972 万元，筹资活动现金净流出-4,516 万元。
⑸主要控股和参股公司经营情况及业绩分析
在公司重整计划执行阶段，公司已将 12 家控股公司股权和 4 家参股公司股权悉数司法
拍卖，截止到 2010 年 12 月 31 日，公司已不再持有任何公司股权。
2、对公司未来发展的展望
为保证公司的持续经营能力，切实维护包括流通股股东在内的全体股东的利益，本公司
拟进行重大资产重组，通过引入重组方的优质资产，实现公司经营能力和盈利能力的持续和
稳定。
公司于 2011 年 3 月 13 日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了向湖北长江出版
传媒集团有限公司发行股份购买资产的相关议案，本公司将向湖北长江出版传媒集团有限公
司定向发行股票购买其拥有的出版、发行、印刷、印刷物资供应等出版传媒类主营业务资产
及下属企业股权，获得经营性资产和业务，从根本上恢复公司持续经营能力和持续盈利能力。
在完成上述工作后，本公司将变成为一家以出版传媒业为主营业务的上市公司。
重组完成后， 公司将拥有具有持续经营能力和较强盈利能力的优质资产，从根本上改
变公司的资产和盈利状况，从根本上提高公司的核心竞争力和盈利能力，为公司未来业务的
可持续发展奠定良好的基础，实现公司经营能力和盈利能力的持续和稳定，提升股东价值。
9
6.2 主营业务分行业、产品情况表
营业 营务收入比 营业成本比 营业利润
分行业 营业收入 营业成本
利润率(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 比上年增减(%)
纺织品织造 586,974,082.85 577,000,142.30 1.70 18.82 17.57 增加 1.05 个百分点
6.3 主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海市 1,932,879.78 -94.80
浙江省 6,744,924.90 -47.51
安徽省 292,582,627.18 17.52
江西省 287,392,846.43 50.70
6.4 募集资金使用情况
适用 不适用
变更项目情况
适用 不适用
6.5 非募集资金项目情况
适用 不适用
10
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
适用 不适用
天职国际会计师事务所有限公司对我公司 2010 年度年财务报告，出具了带强调事项段
的无保留意见的审计报告。其具体所涉及的事项为：
本公司已停止生产经营活动，目前尚未恢复。公司拟采取的改善措施，包括本公司 2010
年 3 月 13 日第五届董事会第二次会议通过的将向湖北长江出版传媒集团有限公司定向发行
股票购买其持有的教材中心相关业务资产以及下属 15 家全资子公司的股权使公司恢复盈利
能力及持续经营能力的相关议案。但上述议案尚需经本公司股东大会审议通过及湖北省财政
厅的批准，并获得中国证监会的批准后才能实施。同时本公司 2006 年 8 月因涉嫌违反证券
法规被中国证监会立案调查，截止财务报告批准报出日尚无正式调查结论，该事项可能影响
本次向特定对象非公开发行股票的实施。因此本公司的持续经营能力仍然存在重大不确定
性。
对于上述所涉事项，公司董事会作如下说明:
1、公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于公司发行股份购买资产暨关联交易方
案的议案》后，将提请股东大会表决。该方案经公司认真研究、周密论证并与各方进行了充
分沟通，具有很强的可行性。如方案获得股东大会通过，并经湖北省财政厅批准和中国证监
会核准，届时公司将恢复持续经营能力，该强调事项带来的影响将消除。
2、虽然公司 2006 年 8 月因涉嫌违反证券法规被中国证监会立案调查，截止 2010 年度
财务报告批准报出日尚无正式调查结论，但本次重组符合中国证监会和证券交易所有关规
定，相关措施正在稳步推进与实施。
因此，公司将稳步推进与实施相关改善持续经营能力的措施，同时提醒投资者关注该强
调事项对公司持续经营能力存在重大不确定性的影响。
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2010 年度利润分配预案：不进行股利分配、不实施资本公积金转增股本方案。
本预案尚须提请股东大会（2010 年年会）审议通过后实施。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
适用 不适用
报告期内，公司通过非经常性损益取得了盈利，但累计可供股东分配的利润皆为负
数，不能进行包括现金在内的利润分配，现金分红执行情况符合《公司章程》之要求。
11
§7 重要事项
7.1 收购资产
适用 不适用
7.2 出售资产
适用 不适用
根据重整计划的要求，管理人委托上海拍卖行有限责任公司对本公司持有的股权和资产
进行了八次公开拍卖，具体股权和资产拍卖结果如下：
序号 标的名称 成交价（元）
1 江西华源江纺有限公司 69.0759%股权 1
2 广东发展银行股份有限公司 0.004%股权 2,194,953
张家港中东石化实业有限公司 23.715%股权、上海华源企业发展股份有限公司
3 8,800,000
对张家港中东石化实业有限公司的债权
4 上海华天电子商务有限公司 56%股权 9,700,000
5 上海华源企业发展股份有限公司对海阳华源有限公司的债权 6,249,300
6 商城路 660 号乐凯大厦 2001-2015 室 20,735,750
7 商城路 660 号乐凯大厦 21 层及室内不可移动物品 20,764,250
8 奥迪车一辆 160,136
上海香榭里家用纺织品有限公司 74.87%股权、上海华源国际贸易发展有限公
9 司 100% 的股权、上海华源企业发展股份有限公司对泰州华源纺织有限公司的 5,248,596
债权
上海华源万成服饰有限公司 90%股权 、上海华源针织时装有限公司 88.53%股
权、六安华源纺织有限公司 95%股权、昆山华源印染有限公司 83.5%股权、奉
10 1,190,840
化华源步云西裤有限公司 70%股权 、上海鼎润进出口有限公司 80%股权、上海
华源企业发展股份有限公司对外应收款
江苏雅鹿实业股份有限公司 39.25% 股权、上海华源企业发展股份有限公司对
11 47,999,394
江苏雅鹿实业股份有限公司的债权
12 上海惠源达纺织有限公司 0.72%股权 2,361,869
13 安徽阜阳华源纺织有限公司 95%股权 1
14 浙江华源兰宝有限公司 90%股权 23,775,273
合计 149,180,363
7.3 重大担保
适用 不适用
截止 2010 年 8 月 30 日，本公司对外担保总额为 23,657.46 万元。本公司进入破产重整
程序后，在法院确定的债权申报期限内，有关债权人包括上述标的的或有债权人向管理人进
行了债权申报，并经法院裁定予以确认，且在 2010 年底前完成了债权清偿义务，对于未获
清偿的部分，根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，本公司亦不再承担清偿责任。至
此，本公司对外担保责任已经全部解除。
12
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
适用 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购商品和接受劳务
关联方 占同类交易 占同类交易
交易金额 交易金额
金额的比例 金额的比例
浙江嘉兴兰宝大洋毛纺有限公司 661.52 59.02
浙江嘉春羊绒制品有限公司 274.21 24.47
上海兰宝服饰有限公司 120.00 10.71
浙江宝润毛纺有限公司 60.15 5.37
浙江嘉兴兰宝进出口有限公司 2.81 0.25
上海兰宝进出口有限公司 2.11 0.19
合计 1,120.80 100.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
适用 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
江苏雅鹿实业股份有限公司 -5,566.00 0.00
常州华源东方实业有限公司 -2,345.59 0.00
江西禾嘉纺织印染厂有限公司 -0.83 0.00
张家港中东石化实业有限公司 -151.00 0.00
华源（加拿大）实业有限公司 -39.08 0.00
上海华润世纪家纺有限公司 -19.40 0.00 -19.83 0.00
上海惠源达纺织有限公司 -9.50 0.00 -3,245.93 0.00
上海兰宝服饰有限公司 -7.86 0.00 251.48 256.01
上海华源家纺（集团）有限公司 -0.46 0.00 -500.00 0.00
上海天诚创业发展有限公司 -1,407.92 0.00
上海华源企业发展进出口有限公司 -2,200.29 0.00
中国华源集团有限公司 -22,412.54 302.36
浙江宝润毛纺有限公司 -2,799.34 0.00
上海华源投资发展（集团）有限公司 -4,829.22 187.13
江苏双猫纺织装饰有限公司 -170.33 0.00
上海华源信息科技产有限公司 -77.09 0.00
上海宇润进出口有限公司 -2.00 0.00
合计 -8,139.72 0.00 -37,413.01 745.50
其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-39.54 万元，余额 0.00 万元。
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
适用 不适用
13
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方
案
适用 不适用
7.5 委托理财
适用 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期的承诺事项
适用 不适用
2006 年 12 月，公司进行了股权分置改革，香港冠丰国际投资有限公司未对股权分置改
革方案明确表态。根据股权分置改革方案，公司股东雅鹿集团股份有限公司（下称：雅鹿集
团，原为第二大股东）承诺，如果公司以资本公积金定向转增方式完成本次股权分置改革，
香港冠丰国际投资有限公司或其权属继承人明确要求取得股权分置改革中其应得之转增股
票（即在股权分置改革中实际被定向转增予流通股股东）的，雅鹿集团将根据最终执行的股
改方案确定的资本公积金转增比例，向香港冠丰国际投资有限公司支付按照非定向的资本公
积金转增股本计算其应得之转增股票或以相应现金补偿替代；如果本次股权分置改革实施完
毕后，公司以累计未分配利润派发股票红利或者以公积金转增股本，则雅鹿集团向香港冠丰
国际投资有限公司支付的转增股票或相应现金补偿还应包括相应于转增股票而应增加之股
票。
2009 年 11 月 19 日，雅鹿集团与自然人王国璞签署《股权转让协议》，协议约定雅鹿集
团将其持有的本公司 27,650,000 股限售流通股（占公司总股本的 5.01%）转让给王国璞，
2010 年 3 月 17 日，上述股票完成过户。鉴于当时雅鹿集团与本公司就共同投资的江苏雅鹿
实业股份有限公司（下称“雅鹿股份”）是否存在占用本公司资金尚存在争议，公司董事会
于 2010 年 2 月 12 日作出承诺：在雅鹿集团（及其实际控制的法人主体）未完全清偿其所占
用的公司资金之前，不接受雅鹿集团所持公司限售流通股份之最终受让人的委托，不向上海
证券交易所提出该等股份上市流通的申请。
2010 年 11 月 22 日，公司将持有雅鹿股份 39.25%股权和公司对雅鹿股份全部债权合并
为一个标的在上海拍卖行有限责任公司进行了公开拍卖，最终雅鹿集团竟得上述标的，公司
与雅鹿集团、雅鹿股份之间的债权债务得到彻底清理。2010 年 12 月 1 日，香港冠丰国际投
资有限公司出具《承诺书》，同意本公司股权分置改革方案，明确放弃因不同意股权分置改
革方案而对雅鹿集团要求额外利益的权力。鉴于上述两方面事项得到解决，2011 年 2 月 23
日，公司董事会在安排第三批有限售条件的流通股上市流通时，安排了已按重整计划让渡股
票后的王国璞全部剩余股票 17,643,000 股限售流通股、雅鹿集团全部剩余股票 9,721,198
股限售流通股于 2011 年 3 月 1 日上市流通。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期内，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
适用 不适用
14
7.7 重大诉讼仲裁事项
适用 不适用
由于本公司不能清偿到期债务，2010 年 8 月 30 日，上海市第二中级人民法院依法受理本
公司破产重整，并依法指定上海华源企业发展股份有限公司清算组为管理人，本公司进入了破
产重整程序。根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，共有 55 家债权人在法院确定的债
权申报期内向管理人申报了债权，本公司 2010 半年度报告中披露的诉讼案件中的债权人均在
破产重整程序中就涉诉债权向管理人进行了申报，并经法院裁定予以确认。2010 年 11 月 29
日，上海市第二中级人民法院依法裁定批准重整计划，本公司进入重整计划执行阶段。至 2010
年 12 月 31 日，本公司依照法定程序对各债权人的债权均清偿完毕（包括本公司 2010 半年度
报告中披露的涉及诉讼的债权）。本公司履行完毕清偿债权的义务后，对于债权人之债权未获
清偿的部分，根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，本公司不再承担清偿责任。
本公司曾于 2006 年 9 月 27 日与雅鹿集团股份有限公司（下称“雅鹿集团”）、江苏雅鹿实
业股份有限公司（下称“雅鹿股份”）对账确认后签署了《债务清偿协议书》。该协议确认了雅
鹿集团和雅鹿股份所欠本公司的债务总额，并约定由雅鹿集团和雅鹿股份以现金及部分资产折
价分期清偿。该协议签订后，雅鹿集团和雅鹿股份虽陆续偿还了大部分债务，但未在约定的时
间内履行清偿义务。对此，本公司于 2007 年 11 月 23 日将雅鹿集团和雅鹿股份列为被告，向
江苏省苏州市中级人民法院提起诉讼，认为三方签订的《债务清偿协议书》合法有效，两被告
应履行相应的付款义务，请求法院判令两被告立即向本公司支付欠款 3,000 万元及逾期付款违
约金，并承担诉讼费。2009 年 8 月 10 日，法院作出民事判决书称，根据《最高人民法院关于
民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，认为本公司对自己主张的事实加以证明的证据不充
分，驳回本公司的诉讼请求，并承担案件受理费。本公司不服上述判决，向江苏省高级人民法
院提请二审。2010 年 7 月 12 日，江苏省高级人民法院裁定本案发回江苏省苏州市中级人民法
院重审。在本公司重整程序中，本公司对雅鹿集团和雅鹿股份的债权依法予以拍卖。拍卖完成
后，本公司与雅鹿集团和雅鹿股份已经无债权、债务关系，故本公司向江苏省苏州市中级人民
法院提出撤诉申请。2010 年 12 月 16 日，法院裁定准许本公司撤回起诉。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
15
§8 监事会报告
8.1 监事会的工作情况
本年度，公司监事会召开了四次监事会会议。
四届监事会第十四次会议于 2010 年 3 月 26 日召开，本次监事会通过了四届监事会 2009
年工作报告，公司 2009 年年报和年报摘要以及关于对无法表示意见审计报告涉及事项的专
项说明。
四届监事会第十五次会议于 2010 年 4 月 20 日召开，本次监事会通过了公司 2010 年第
一季度报告。
四届监事会第十六次会议于 2010 年 8 月 27 日召开，本次监事会通过了公司 2010 年半
年度报告和半年报摘要。
四届监事会第十七次会议于 2010 年 10 月 28 日召开，本次监事会通过了公司 2010 年第
三季度报告。
8.2 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
报告期内，审计机构天职国际会计师事务所有限公司对本公司出具了带强调事项段的无
保留意见的审计报告，监事会认为公司披露的相关改善持续经营能力的措施正在稳步实施与
推进，但与资产重组有关的事项正在履行相关程序，能否获得批准尚存在不确定性，因此公
司持续经营能力仍存在不确定性。
16
§ 9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 未经审计 审计
审计意见 标准无保留意见 非标意见
审计报告全文
审计报告
天职沪 SJ[2011]第 1116 号
上海华源企业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海华源企业发展股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括
2010 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2010 年度的利润表及合并利润表、现
金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)的规定编制财务报表是贵公司管
理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）
作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》(财政部 2006 年 2 月 15 日颁布)
的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务
状况、2010 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注：
如贵公司财务报表附注二、财务报表的编制基础所述，贵公司目前尚无生产经营活动,
贵公司已在财务报表附注二十三、（一）中披露了拟采取的改善措施，包括贵公司 2010 年 3
月 13 日第五届董事会第二次会议通过的贵公司将向湖北长江出版传媒集团有限公司定向发
行股票购买其持有的教材中心相关业务资产以及下属 15 家全资子公司的股权使贵公司恢复
盈利能力及持续经营能力的相关议案。但上述议案尚需经贵公司股东大会审议通过及湖北省
17
财政厅的批准，并获得中国证监会的批准后才能实施。同时贵公司 2006 年 8 月因涉嫌违反
证券法规被中国证监会立案调查，截止财务报告批准报出日尚无正式调查结论，该事项可能
影响本次向特定对象非公开发行股票的实施。因此贵公司的持续经营能力仍然存在重大不确
定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
中国北京 中国注册会计师：王传邦
二○一一年三月十三日 中国注册会计师：胡国木
所涉事项的有关附注
一、附注二
本公司财务报告是以附注二十三、(一)所述的本公司拟向长江出版定向发行股票购买其
持有的教材中心相关业务资产及下属 15 家子公司股权的重大资产重组顺利实施使本公司恢
复盈利能力及持续经营能力为前提条件编制的。本公司自 2010 年 8 月 30 日被债权人向法院
申请破产重整后进入破产重整状态，目前尚无实际生产经营活动。根据重整计划，重组方长
江出版承诺在本公司重整完成后注入资产，通过重大资产重组使本公司恢复持续经营能力和
盈利能力。目前资产重组工作正在实施中，虽然最终结果存在不确定性，但本公司认为以持
续经营假设为基础编制财务报告对报告使用者误导的可能性相对较小，故选择了持续经营假
设编制基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准
则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
二、附注二十三、（一）
本公司由于 2008 年度、2009 年度连续两年亏损，公司及大股东华源集团一直致力于寻
求公司的重大资产重组以恢复持续经营能力和盈利能力， 2010 年 3 月 11 日，公司向控股
股东华源集团征询，华源集团鉴于本公司连续巨额亏损、严重资不抵债之现状且自 2007 年
以来重组均未能成功，华源集团作为控股股东和债权人拟探索以破产重整方式重组本公司，
2010 年 8 月 30 日公司被上海香榭里家用纺织品有限公司申请破产重整，由于实施破产重整，
截止 2010 年 12 月 31 日本公司资产总额为人民币 9,342.19 万元，负债总额为人民币
9,342.19 万元，净资产为人民币 0 元，累计未弥补亏损为人民币 122,393.11 万元。本公司
已停止经营活动。本公司于 2011 年 3 月 13 日召开的第五届董事会第二次会议审议通过了《关
于公司发行股份购买资产暨关联交易的议案》、《关于〈上海华源企业发展股份有限公司发行
股份购买资产暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》、《关于与湖北长江出版传媒集
团有限公司签署附生效条件的〈发行股份购买资产协议书〉以及<盈利预测补偿协议>的议案》
等，根据上述相关议案本公司将向长江出版定向发行股票购买其持有的教材中心相关业务资
产及下属 15 家全资子公司的股权，使本公司恢复盈利能力及持续经营能力。在完成上述工
作后，本公司将变成为一家以出版传媒为主营业务的上市公司。本公司的资产重组工作目前
正在推进过程中，因此，本公司管理层认为本公司依据持续经营假设编制的 2010 年度财务
报表的编制基础是合理的。但上述方案尚需经本公司股东大会审议通过及湖北省财政厅的批
准，并需获得中国证监会的批准才能实施。同时本公司 2006 年 8 月因涉嫌违反证券法规被
中国证监会立案调查，截止财务报告批准报出日尚无正式调查结论，该事项可能影响本次向
特定对象非公开发行股票的实施。
18
9.2 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表（附后）。
9.3 与 2009 年度报告相比，会计政策发生了变化
根据《企业会计准则解释第 4 号》第六条规定，在合并财务报表中，子公司少数股东分
担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当
冲减少数股东权益。根据上述规定对以前年度应由少数股东承担的超额亏损予以追溯调整，
调减期初少数股东权益 110,725,046.60 元，调减上期少数股东损益 79,878,335.47 元，调
减上期期初少数股东权益 30,846,711.13 元；调增期初未分配利润 110,725,046.60 元，调
增 上 期 归 属 于 母 公 司 股 东 净 利 润 79,878,335.47 元 ， 调 增 上 期 期 初 未 分 配 利 润
30,846,711.13 元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
1、由于公司无法提供张家港中东石化实业有限公司、江苏雅鹿实业股份有限公司 2008、
2009 年度按《企业会计准则》编制的经审计后的财务报表，同时无法实施其他审计程序，
以对公司财务报表所反映的对张家港中东石化实业有限公司人民币 43,347,525.47 元、江苏
雅鹿实业股份有限公司人民币 108,110,131.00 元的长期股权投资的可收回金额获取充分、
适当的审计证据，天职国际会计师事务所有限公司对本公司 2008、2009 年度财务报表出具
了无法表示意见的审计报告。本期根据沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的资产评
估报告书，对该事项做追溯调整，调减期初长期股权投资 33,486,672.36 元，调减上期期初
未分配利润 33,486,672.36 元。
2、由于公司无法提供原子公司昆山华源上年资产拍卖处置款的使用情况，同时无法实
施其他审计程序，以对公司财务报表所反映的对苏州市中级人民法院的其他应收款人民币
26,900,000.00 元可收回金额获取充分、适当的审计证据，天职国际会计师事务所有限公司
对本公司 2009 年度财务报表出具了无法表示意见的审计报告。本期公司取得江苏省苏州市
中级人民法院于 2009 年 12 月 7 日作出的（2009）苏中执字第 0382 号《民事裁定书》，前述
对苏州市中级人民法院的其他应收款中 3,693,000.00 元已于 2009 年 9 月 15 日用于清偿昆
山华源对江苏昆山农村商业银行股份有限公司城中支行债务；同时取得昆山市人民法院于
2009 年 7 月 20 日作出的（2009）昆民二初字第 2002 号《民事调解书》，明确江苏昆山农村
商业银行股份有限公司城中支行放弃除昆山华源欠付本金 5,094,345.00 元之外的其他诉讼
请求。据此对该事项做追溯调整，调减期初其他应收款 3,693,000.00 元，调减期初短期借
款 3,598,655.00 元，调减期初应付利息 1,926,000.00 元，调减期初预计负债 2,056,461.00
元，调增上期营业外收入 3,888,116.00 元。
3、由于公司巨额借款逾期无法偿还，各主要债权人暂停与公司对账，公司管理层出于
谨慎性考虑，根据与各债权人签订的《借款协议》计提借款利息，同时在《借款协议》约定
的范围内计提逾期罚息及复利。本期经管理人审核并经上海市第二中级人民法院于 2010 年
11 月 1 日作出的（2010）沪二中民四（商）破字第 1-2 号《民事裁定书》裁定确认的对各
金融机构欠付利息与财务报表存在较大差异。根据管理人的审核记录，对该事项做追溯调整，
调减期初应付利息 70,919,167.99 元，调增期初其他应付款 7,662,375.00 元，调减上期财
务费用 48,558,668.08 元，调增上期期初未分配利润 14,698,124.91 元；同时调增年初应交
19
税费 10,337,438.14 元，调增年初递延所得税负债 4,883,518.67 元，调增上年所得税费用
15,220,956.81 元。
4、公司于 2002 年 10 月签订六土出（2002）第 26 号《土地使用权出让合同》，向安徽
省六安市财政局缴纳土地出让金 5,000,000.00 元，并于同年 12 月完成土地交付手续，办理
编号为六土开国用（2002）字第 9063 号国有土地使用证，该宗土地面积 100 亩，有效期至
2052 年 12 月 18 日。六安经济技术开发区管理委员会于 2009 年 11 月 18 日以长期闲置土地
为由向公司发出《关于收回闲置土地告知书》，于 2009 年 11 月 28 日发布《收回国有土地使
用权公告》，并于 2009 年 12 月 8 日向公司发出《关于收回国有土地使用权的函》，决定收回
公司前述位于安徽省六安市经济技术开发区 100 亩土地。公司由于在 2009 年年报出具前尚
未 收 到 上 述文 件 ， 未 进行 会 计 处 理， 本 期 就 该事 项 做 追 溯调 整 ， 调 减期 初 无 形 资产
4,500,000.20 元，调增上期营业外支出 4,500,000.20 元。
9.5 与 2009 年度报告相比，合并范围发生了变化。
本报告期所有子公司均已处置，期末比期初合并范围减少合并单位共计 12 家，具体原
因为：
在执行《上海华源企业发展股份有限公司财产处置方案》和《上海华源企业发展股份有
限公司重整计划》的过程中，公司及管理人委托上海拍卖行有限责任公司于 2010 年 11 月 4
日、2010 年 11 月 12 日、2010 年 11 月 22 日、2010 年 11 月 25 日、2010 年 12 月 2 日、2010
年 12 月 10 日、2010 年 12 月 13 日、2010 年 12 月 20 日分 8 次对本公司持有的 12 家公司的
股权进行了公开拍卖，其中六安华源纺织有限公司、江西华源江纺有限公司、上海华源国际
贸易发展有限公司、昆山华源印染有限公司、上海香榭里家用纺织品有限公司、上海华源针
织时装有限公司、上海鼎润进出口有限公司、上海华源万成服饰有限公司、奉化华源步云西
裤有限公司 9 家公司自 2010 年 11 月起不再纳入合并范围；浙江华源兰宝有限公司、安徽阜
阳华源纺织有限公司、上海华天电子商务有限公司 3 家公司自 2010 年 12 月起不再纳入合并
范围。上述股权拍卖结果业已经过上海市第二中级人民法院分别于 2010 年 12 月 3 日和 2010
年 12 月 27 日作出的（2010）沪二中民四（商）破字第 1-5 号和 1-8 号《民事裁定书》裁定
确认。
其中安徽阜阳华源纺织有限公司 2010 年 11 月 26 日被债权人阜阳市中小企业担保中心
申请破产清算，2010 年 12 月 6 日安徽省阜阳市中级人民法院作出（2010）阜破字第 00002-2
号民事裁定书予以受理。并依法指定安徽阜阳华源纺织有限公司的清算组为阜阳华源管理
人，因此对阜阳华源自破产清算日暨阜阳华源管理人接管阜阳华源之日起不纳入合并范围。
上海华源企业发展股份有限公司
董 事 会
二〇一一年三月十三日
20
合并资产负债表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元
项 目 行次 期末数 期初数
流动资产 1
货币资金 2 51,886,669.50 45,003,968.62
结算备付金 3
拆出资金 4
交易性金融资产 5
应收票据 6 11,596,577.88
应收账款 7 34,315,330.65
预付款项 8 16,199,111.17
应收保费 9
应收分保账款 10
应收分保合同准备金 11
应收利息 12
应收股利 13 1,007,753.85
其他应收款 14 41,535,201.80 91,543,263.55
买入返售金融资产 15
存货 16 135,340,227.03
一年内到期的非流动资产 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 93,421,871.30 335,006,232.75
20
非流动资产 21
发放委托贷款及垫款 22
可供出售金融资产 23 17,028,313.50
持有至到期投资 24
长期应收款 25
长期股权投资 26 128,929,703.77
投资性房地产 27 66,946,240.49
固定资产 28 329,067,644.25
在建工程 29 45,216,625.85
工程物资 30
固定资产清理 31
生物性生物资产 32
油气资产 33
无形资产 34 104,221,608.00
开发支出 35
商誉 36
长期待摊费用 37 4,829.32
递延所得税资产 38
其他非流动资产 39
非流动资产合计 41 691,414,965.18
45
资 产 总 计 46 93,421,871.30 1,026,421,197.93
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
21
合并资产负债表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元
项 目 行次 期末数 期初数
流动负债 47
短期借款 48 819,079,087.87
向中央银行借款 49
吸收存款及同业存款 50
拆入资金 51
交易性金融负债 52
应付票据 53 2,000,000.00
应付账款 54 138,795,954.43
预收款项 55 53,732,410.82
卖出回购金融资产款 56
应付手续费及佣金 57
应付职工薪酬 58 292,952,719.50
应交税费 59 57,421,149.86
应付利息 60 210,572,312.63
应付股利 61 3,825,411.35
其他应付款 62 93,421,871.30 465,163,958.05
应付分保账款 63
保险合同准备金 64
代理买卖证券款 65
代理承销证券款 66
一年内到期的非流动负债 67
其他流动负债 68
流动负债合计 70 93,421,871.30 2,043,543,004.51
非流动负债 71
长期借款 72 98,000,000.00
应付债券 73
长期应付款 74 2,879,116.83
专项应付款 75 9,345,881.33
预计负债 76 22,240,600.00
递延所得税负债 77 71,536,718.54
其他非流动负债 78 3,510,000.00
非流动负债合计 79 207,512,316.70
负 债 合 计 80 93,421,871.30 2,251,055,321.21
股东权益 81
股本 82 552,172,227.00 552,172,227.00
资本公积 83 593,354,926.21 503,466,773.77
减:库存股 84
盈余公积 85 78,403,990.81 78,403,990.81
一般风险准备 86
未分配利润 87 -1,223,931,144.02 -2,249,571,409.24
外币报表折算差额 88
归属于母公司所有者权益合计 89 -1,115,528,417.66
少数股东权益 90 -109,105,705.62
股东权益合计 91 -1,224,634,123.28
负债及股东权益合计 92 93,421,871.30 1,026,421,197.93
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
22
合并利润表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
项 目 行次 本期实际数 上期实际数
一、营业总收入 1 630,362,179.39 547,178,084.04
其中：营业收入 2 630,362,179.39 547,178,084.04
利息收入 3
已赚保费 4
手续费及佣金收入 5
二、营业总成本 6 1,701,438,407.58 1,046,459,822.45
其中：营业成本 7 600,492,513.17 528,473,828.05
利息支出 8
手续费及佣金支出 9
退保金 10
赔付支出净额 11
提取保险合同准备金净额 12
保单红利支出 13
分保费用 14
营业税金及附加 15 5,263,014.53 5,006,389.99
销售费用 16 10,955,660.25 10,842,699.56
管理费用 17 578,053,023.24 339,302,307.71
财务费用 18 106,792,166.15 98,799,326.41
资产减值损失 19 399,882,030.24 64,035,270.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 20
投资收益 21 998,106,009.74 1,756,470.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 -667,081.42
汇兑收益（损失以“－”号填列） 23
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24 -72,970,218.45 -497,525,268.03
加：营业外收入 25 869,079,277.50 38,263,381.38
减：营业外支出 26 99,486,974.98 57,014,304.12
其中:非流动资产处置损失 27 897,137.24 40,442,923.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28 696,622,084.07 -516,276,190.77
减：所得税费用 29 -22,348,894.90 -2,932,144.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 718,970,978.97 -513,344,046.24
归属于母公司所有者的净利润 31 851,925,956.05 -387,739,357.78
少数股东损益 32 -132,954,977.08 -125,604,688.46
六、每股收益 33
(一) 基本每股收益 34 1.54 -0.70
(二) 稀释每股收益 35 1.54 -0.70
七、其他综合收益 36 -5,176,789.43 6,296,833.57
八、综合收益总额 37 713,794,189.54 -507,047,212.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 38 848,349,829.91 -383,389,505.15
归属于少数股东的综合收益总额 39 -134,555,640.37 -123,657,707.52
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
23
合并现金流量表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
项 目 行次 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 715,002,761.02 652,309,380.55
客户存款和同业存放款项净增加额 3
向中央银行借款净增加额 4
向其他金融机构拆入资金净增加额 5
收到原保险合同保费取得的现金 6
收到再保险业务现金净额 7
保户储金及投资款净增加额 8
处置交易性金融资产净增加额 9
收取利息、手续费及佣金的现金 10
拆入资金净增加额 11
回购业务资金净增加额 12
收到的税费返还 13
收到其他与经营活动有关的现金 14 192,923,309.50 225,276,764.79
经营活动现金流入小计 15 907,926,070.52 877,586,145.34
购买商品、接受劳务支付的现金 16 576,796,243.20 451,878,176.65
客户贷款及垫款净增加额 17
存放中央银行和同业款项净增加额 18
支付原保险合同赔付款项的现金 19
支付利息、手续费及佣金的现金 20
支付保单红利的现金 21
支付给职工以及为职工支付的现金 22 216,369,331.70 400,806,718.56
支付的各项税费 23 28,174,557.90 20,773,995.48
支付其他与经营活动有关的现金 24 64,269,555.50 87,518,632.22
经营活动现金流出小计 25 885,609,688.30 960,977,522.91
经营活动产生的现金流量净额 26 22,316,382.22 -83,391,377.57
二、投资活动产生的现金流量： 27
收回投资收到的现金 28 820,000.00 98,230,134.00
取得投资收益收到的现金 29 18,200.00 15,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 7,303,341.07 45,927,837.28
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 26,194,035.92
收到其他与投资活动有关的现金 32
投资活动现金流入小计 33 34,335,576.99 144,173,571.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 4,613,523.94 5,984,591.07
投资支付的现金 35
质押贷款净增加额 36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37
支付其他与投资活动有关的现金 38
投资活动现金流出小计 39 4,613,523.94 5,984,591.07
投资活动产生的现金流量净额 40 29,722,053.05 138,188,980.21
三、筹资活动产生的现金流量： 41
吸收投资收到的现金 42 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43
取得借款收到的现金 44 37,675,982.00 37,800,000.00
发行债券收到的现金 45
收到其他与筹资活动有关的现金 46 2,881,686.57
筹资活动现金流入小计 47 37,675,982.00 40,781,686.57
偿还债务支付的现金 48 59,889,606.44 70,241,716.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 11,188,850.65 3,043,390.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50
支付其他与筹资活动有关的现金 51 11,753,259.30
筹资活动现金流出小计 52 82,831,716.39 73,285,107.55
筹资活动产生的现金流量净额 53 -45,155,734.39 -32,503,420.98
四、汇率变动对现金的影响 54
五、现金及现金等价物净增加额 55 6,882,700.88 22,294,181.66
加：期初现金及现金等价物的余额 56 45,003,968.62 22,709,786.96
六、期末现金及现金等价物余额 57 51,886,669.50 45,003,968.62
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
24
合并股东权益变动表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
本期金额
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 552,172,227.00 503,466,773.77 78,403,990.81 -2,374,233,735.46 1,619,340.98 -1,238,571,402.90
加：会计政策变更 110,725,046.60 -110,725,046.60
前期差错更正 13,937,279.62 13,937,279.62
二、本年年初余额 552,172,227.00 503,466,773.77 78,403,990.81 -2,249,571,409.24 -109,105,705.62 -1,224,634,123.28
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 89,888,152.44 1,025,640,265.22 109,105,705.62 1,224,634,123.28
（一）净利润 851,925,956.05 -132,954,977.08 718,970,978.97
（二）其他综合收益 -3,576,126.14 -1,600,663.29 -5,176,789.43
上述（一）和（二）小计 -3,576,126.14 851,925,956.05 -134,555,640.37 713,794,189.54
（三）股东投入和减少资本 93,464,278.58 173,714,309.17 243,661,345.99 510,839,933.74
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 93,464,278.58 173,714,309.17 243,661,345.99 510,839,933.74
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额 552,172,227.00 593,354,926.21 78,403,990.81 -1,223,931,144.02
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
25
合并股东权益变动表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
上年同期金额
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 552,172,227.00 499,116,921.14 78,403,990.81 -1,873,890,215.14 45,619,893.03 -698,577,183.16
加：会计政策变更 30,846,711.13 -30,846,711.13
前期差错更正 -18,788,547.45 -18,788,547.45
二、本年年初余额 552,172,227.00 499,116,921.14 78,403,990.81 -1,861,832,051.46 14,773,181.90 -717,365,730.61
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,349,852.63 -387,739,357.78 -123,878,887.52 -507,268,392.67
（一）净利润 -387,739,357.78 -125,604,688.46 -513,344,046.24
（二）其他综合收益 4,349,852.63 1,946,980.94 6,296,833.57
上述（一）和（二）小计 4,349,852.63 -387,739,357.78 -123,657,707.52 -507,047,212.67
（三）股东投入和减少资本 100,000.00 100,000.00
1.股东投入资本 100,000.00 100,000.00
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -321,180.00 -321,180.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -321,180.00 -321,180.00
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额 552,172,227.00 503,466,773.77 78,403,990.81 -2,249,571,409.24 -109,105,705.62 -1,224,634,123.28
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
26
资产负债表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元
项 目 行次 期末数 期初数
流动资产 1
货币资金 2 51,886,669.50 84,652.80
结算备付金 3
拆出资金 4
交易性金融资产 5
应收票据 6
应收账款 7 6,991,106.63
预付款项 8 431,503.57
应收保费 9
应收分保账款 10
应收分保合同准备金 11
应收利息 12
应收股利 13
其他应收款 14 41,535,201.80 42,400,252.08
买入返售金融资产 15
存货 16
一年内到期的非流动资产 17
其他流动资产 18
流动资产合计 19 93,421,871.30 49,907,515.08
20
非流动资产 21
发放委托贷款及垫款 22
可供出售金融资产 23
持有至到期投资 24
长期应收款 25
长期股权投资 26 410,436,885.75
投资性房地产 27
固定资产 28 19,852,584.41
在建工程 29
工程物资 30
固定资产清理 31
生物性生物资产 32
油气资产 33
无形资产 34
开发支出 35
商誉 36
长期待摊费用 37
递延所得税资产 38
其他非流动资产 39
非流动资产合计 41 430,289,470.16
45
资 产 总 计 46 93,421,871.30 480,196,985.24
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
27
资产负债表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 金额单位：元
项 目 行次 期末数 期初数
流动负债 51
短期借款 52 354,385,743.00
向中央银行借款 53
吸收存款及同业存款 54
拆入资金 55
交易性金融负债 56
应付票据 57
应付账款 58 13,106,899.13
预收款项 59 27,478,097.59
卖出回购金融资产款 60
应付手续费及佣金 61
应付职工薪酬 62 2,709,256.39
应交税费 63 11,145,352.10
应付利息 64 103,459,587.10
应付股利 65 2,304,231.35
其他应付款 66 93,421,871.30 293,462,339.70
应付分保账款 67
保险合同准备金 68
代理买卖证券款 69
代理承销证券款 70
一年内到期的非流动负债 71
其他流动负债 72
流动负债合计 74 93,421,871.30 808,051,506.36
非流动负债 75
长期借款 76
应付债券 77
长期应付款 78
专项应付款 79
预计负债 80 50,750,000.00
递延所得税负债 81 67,858,142.16
其他非流动负债 82
非流动负债合计 83 118,608,142.16
负 债 合 计 84 93,421,871.30 926,659,648.52
股东权益 85
股本 86 552,172,227.00 552,172,227.00
资本公积 87 593,354,926.21 508,982,646.29
减:库存股 88
盈余公积 89 78,403,990.81 78,403,990.81
一般风险准备 90
未分配利润 91 -1,223,931,144.02 -1,586,021,527.38
外币报表折算差额 92
归属于母公司所有者权益合计 93 -446,462,663.28
少数股东权益 94
股东权益合计 95 -446,462,663.28
负债及股东权益合计 96 93,421,871.30 480,196,985.24
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
28
利润表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
项 目 行次 本期实际数 上期实际数
一、营业总收入 1 236,972.38 22,926,247.38
其中：营业收入 2 236,972.38 22,926,247.38
利息收入 3
已赚保费 4
手续费及佣金收入 5
二、营业总成本 6 439,503,921.02 98,101,825.87
其中：营业成本 7 19,811,349.50
利息支出 8
手续费及佣金支出 9
退保金 10
赔付支出净额 11
提取保险合同准备金净额 12
保单红利支出 13
分保费用 14
营业税金及附加 15 47,491.65 82,318.49
销售费用 16 687,315.83
管理费用 17 81,471,620.99 9,081,643.75
财务费用 18 48,263,268.58 40,690,370.93
资产减值损失 19 309,721,539.80 27,748,827.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 20
投资收益 21 -24,905,098.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22
汇兑收益（损失以“－”号填列） 23
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24 -464,172,046.72 -75,175,578.49
加：营业外收入 25 858,320,842.01 9,458,120.62
减：营业外支出 26 54,659,913.32 19,054,708.40
其中:非流动资产处置损失 27 282,390.77 4,662,323.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28 339,488,881.97 -84,772,166.27
减：所得税费用 29 -22,601,501.39 -3,240,610.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 362,090,383.36 -81,531,555.92
六、每股收益 33
(一) 基本每股收益 34
(二) 稀释每股收益 35
七、其他综合收益 36
八、综合收益总额 37 362,090,383.36 -81,531,555.92
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
29
现金流量表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
项 目 行次 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 23,962,004.67
客户存款和同业存放款项净增加额 3
向中央银行借款净增加额 4
向其他金融机构拆入资金净增加额 5
收到原保险合同保费取得的现金 6
收到再保险业务现金净额 7
保户储金及投资款净增加额 8
处置交易性金融资产净增加额 9
收取利息、手续费及佣金的现金 10
拆入资金净增加额 11
回购业务资金净增加额 12
收到的税费返还 13
收到其他与经营活动有关的现金 14 63,570,607.19 96,505,307.70
经营活动现金流入小计 15 63,570,607.19 120,467,312.37
购买商品、接受劳务支付的现金 16 1,124,732.05 18,690,417.70
客户贷款及垫款净增加额 17
存放中央银行和同业款项净增加额 18
支付原保险合同赔付款项的现金 19
支付利息、手续费及佣金的现金 20
支付保单红利的现金 21
支付给职工以及为职工支付的现金 22 21,733,311.04 19,046,210.50
支付的各项税费 23 3,273,503.15 794,575.19
支付其他与经营活动有关的现金 24 34,123,092.15 76,124,705.81
经营活动现金流出小计 25 60,254,638.39 114,655,909.20
经营活动产生的现金流量净额 26 3,315,968.80 5,811,403.17
二、投资活动产生的现金流量： 27
收回投资收到的现金 28 92,073,005.00
取得投资收益收到的现金 29 665,935.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 160,136.00 22,483,993.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31
收到其他与投资活动有关的现金 32
投资活动现金流入小计 33 92,233,141.00 23,149,929.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 24,786.32
投资支付的现金 35
质押贷款净增加额 36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37
支付其他与投资活动有关的现金 38
投资活动现金流出小计 39 24,786.32
投资活动产生的现金流量净额 40 92,233,141.00 23,125,143.01
三、筹资活动产生的现金流量： 41
吸收投资收到的现金 42
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43
取得借款收到的现金 44
发行债券收到的现金 45
收到其他与筹资活动有关的现金 46
筹资活动现金流入小计 47
偿还债务支付的现金 48 22,153,624.44 31,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 9,780,225.36 1,383.34
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50
支付其他与筹资活动有关的现金 51 11,753,259.30
筹资活动现金流出小计 52 43,687,109.10 31,501,383.34
筹资活动产生的现金流量净额 53 -43,687,109.10 -31,501,383.34
四、汇率变动对现金的影响 54 -59,984.00
五、现金及现金等价物净增加额 55 51,802,016.70 -2,564,837.16
加：期初现金及现金等价物的余额 56 84,652.80 2,649,489.96
六、期末现金及现金等价物余额 57 51,886,669.50 84,652.80
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
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股东权益变动表
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
本期金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股东权益合计
一、上年年末余额 552,172,227.00 508,982,646.29 78,403,990.81 -1,596,070,691.00 -456,511,826.90
加：会计政策变更
前期差错更正 10,049,163.62 10,049,163.62
二、本年年初余额 552,172,227.00 508,982,646.29 78,403,990.81 -1,586,021,527.38 -446,462,663.28
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 84,372,279.92 362,090,383.36 446,462,663.28
（一）净利润 362,090,383.36 362,090,383.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 362,090,383.36 362,090,383.36
（三）股东投入和减少资本 84,372,279.92 84,372,279.92
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 84,372,279.92 84,372,279.92
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额 552,172,227.00 593,354,926.21 78,403,990.81 -1,223,931,144.02
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
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股东权益变动表（续）
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 2010 年度 金额单位：元
上年同期金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股东权益合计
一、上年年末余额 552,172,227.00 508,982,646.29 78,403,990.81 -1,485,701,424.01 -346,142,559.91
加：会计政策变更
前期差错更正 -18,788,547.45 -18,788,547.45
二、本年年初余额 552,172,227.00 508,982,646.29 78,403,990.81 -1,504,489,971.46 -364,931,107.36
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -81,531,555.92 -81,531,555.92
（一）净利润 -81,531,555.92 -81,531,555.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -81,531,555.92 -81,531,555.92
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本年年末余额 552,172,227.00 508,982,646.29 78,403,990.81 -1,586,021,527.38 -446,462,663.28
单位负责人：王建辉 主管会计工作负责人：张先立 会计机构负责人：王勇
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