上海华源企业发展股份有限公司二○○七年半年度报告
重 要 提 示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事出席董事会会议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司负责人董事长吉群力、主管会计工作负责人总经理魏景芬及会计机构负责人财务总监蔡景钟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二○○七年八月
一、公司基本情况
(一)公司法定中文名称：上海华源企业发展股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI WORLDBEST INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD.
英文缩写：SWID
(二)公司法定代表人：吉群力
(三)公司董事会秘书：王长虹
董事会证券事务代表：夏渊
联系地址：上海市浦东新区商城路660号乐凯大厦21层
电话：(021)68875566-2022、2063
传真：(021)58792223
电子信箱：office@shworldbest.com
(四)公司注册地址：上海市浦东新区商城路660号
公司办公地址：上海市浦东新区商城路660号乐凯大厦20-21层
邮政编码：200120
公司互联网网址：http://www.shworldbest.com
电子信箱：office@shworldbest.com
(五)公司选定的中国证监会指定信息披露报刊：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(六)公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：*ST源发
股票代码：600757
(七)其他有关资料：
公司首次注册登记日期、地点：1996年9月26日，上海浦东新区张杨路655号
公司最近变更注册登记日期、地点：2007年3月23日，上海浦东新区商城路660号
公司企业法人营业执照注册号：3100001004388
公司税务登记号码：310115132279509
(八)主要财务数据和指标
2007年6月30日 2007年1月1日 增减比例（%）
总资产（元） 2,893,117,373.78 3,647,066,097.73 -20.67
所有者权益（元） -53,943,952.43 408,450,501.24 -
每股净资产（元） -0.10 0.87 -
2007年1-6月 2006年1-6月 增减比例（%）
营业利润（元） -471,228,683.76 -37,022,262.50 -1,172.83
利润总额（元） -512,207,902.55 -32,167,462.65 -1,492.32
净利润（元） -468,030,753.02 -43,554,128.61 -974.60
扣除非经常性损益后的净利润（元） -62,876,834.23 -47,487,986.25 -32.41
基本每股收益 -0.94 -0.09 -944.44
稀释每股收益 -0.94 -0.09 -944.44
净资产收益率（%） — — —
经营活动产生的现金流量净额（元） -118,937,621.09 56,631,534.55 —
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.22 0.12 —
注：非经常性损益项目和涉及金额：
项 目 金额
1、非流动资产处置损益 -41,832,995.01
2、计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定
380,000.00
额或定量享受的政府补助除外
3、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -364,172,700.00
4、除上述各项之外的其他营业外收支净额 471,776.22
合计 -405,153,918.79
二、股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比列 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比列
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 230,960,427 48.92% 230,960,427 41.83%
3、其他内资持股 75,231,000 15.93% 75,231,000 13.62%
其中：境内法人持股 75,231,000 15.93% 75,231,000 13.62%
境内自然人持股
4、外资持股 25,552,800 5.41% 25,552,800 4.63%
其中：境外法人持股 25,552,800 5.41% 25,552,800 4.63%
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 140,400,000 29.74% 80,028,000 80,028,000 220,428,000 39.92%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 472,144,227 100.00% 80,028,000 80,028,000 552,172,227 100.00%
1、股份变动的批准情况
本次股份变动业经2007年1月24日召开的本公司2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会审议通过。
2、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
按新股本全面摊薄计算，2006年每股收益-1.06元，每股净资产0.38元；2007年上半年每股收益-0.85元，每股净资产-0.10元。
(二)截止2007年6月30日，公司股东总数为41,130户。
(三)公司前十名股东持股情况
持有有限售条
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 质押或冻结的股份数量
件股份数量
质押95,000,000股
中国华源集团有限公司 国有法人 34.43% 190,127,100 190,127,100
冻结190,127,100股
雅鹿集团有限公司 境内非国有法人 7.70% 42,522,900 42,522,900 无
江苏双猫纺织装饰有限公司 国有法人 7.40% 40,833,327 40,833,327 无
香港冠丰国际投资有限公司 境外法人 3.08% 17,023,500 17,023,500 无
上海外高桥保税区联合发展有限公司 国有法人 1.54% 8,529,300 8,529,300 无
嘉丰纺织（香港）有限公司 境外法人 1.54% 8,529,300 8,529,300 无
上海华宇毛麻进出口有限公司 国有法人 1.54% 8,529,300 8,529,300 无
质押3,560,100股
上海华源投资发展（集团）有限公司 国有法人 1.29% 7,120,200 7,120,200
冻结7,120,200股
孙亚军 境内自然人 0.54% 2,987,180 0 无
中国农业银行上海市分行 国有法人 0.53% 2,900,000 2,900,000 无
注：香港冠丰国际投资有限公司、上海华源投资发展（集团）有限公司系中国华源集团有限公司之控股子公司。公司未知其他股东间的关联关系。
(四)公司前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
孙亚军 2,987,180 人民币普通股
赵强 2,663,662 人民币普通股
姜宝元 1,940,991 人民币普通股
刘家荣 1,588,919 人民币普通股
李传润 1,578,509 人民币普通股
宋兰芳 1,564,328 人民币普通股
肖锋 1,447,273 人民币普通股
上海广俊物贸有限公司 1,230,000 人民币普通股
郭惠芳 1,036,899 人民币普通股
毕彦辉 905,182 人民币普通股
注：公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
(五)有限售条件股东持股数量及限售条件
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间
交易股份数量
2008年4月25日 27,608,611
190,127,100
1 中国华源集团有限公司 2009年4月25日 55,217,222 ——
2010年4月25日 190,127,100
2008年4月25日 27,608,611
42,522,900
2 雅鹿集团有限公司 ——
2009年4月25日 42,522,900
2008年4月25日 27,608,611
40,833,327
3 江苏双猫纺织装饰有限公司 ——
2009年4月25日 40,833,327
须与本公司签署《股权分置改革协
17,023,500
4 香港冠丰国际投资有限公司 2008年4月25日 17,023,500
议》,方能按规定的时间上市交易
8,529,300
5 上海外高桥保税区联合发展有限公司 2008年4月25日 8,529,300 ——
8,529,300
6 嘉丰纺织(香港)有限公司 2008年4月25日 8,529,300 ——
8,529,300
7 上海华宇毛麻进出口有限公司 2008年4月25日 8,529,300 ——
8 上海华源投资发展(集团)有限公司 7,120,200 2008年4月25日 7,120,200 ——
2,900,000
9 中国农业银行上海市分行 2008年4月25日 2,900,000 ——
2,850,000
10 高新投资发展有限公司 2008年4月25日 2,850,000 ——
1,650,000
11 上海仰印投资管理有限公司 2008年4月25日 1,650,000 ——
须与本公司签署《股权分置改革协
900,000
12 上海振融劳动服务部 2008年4月25日 900,000
议》,方能按规定的时间上市交易
220,000
13 上海嘉丰工贸实业有限责任公司 2008年4月25日 220,000 ——
9,300
14 上海嘉丰棉纺织总厂 2008年4月25日 9,300 ——
(六)报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
(一)报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化
报告期内，因股权分置改革采取资本公积金转赠股本方式，公司董事谢国梁增持本公司股份6,402股，持股数由年初的11,232股增加到报告期末的17,634股。
(二)报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司四届三次董事会聘任蔡景钟为公司财务总监。
四、董事会报告
(一)公司董事会讨论与分析
报告期内，由于受到“华源系”财务危机的负面影响，公司的融资环境未有好转，流动资金缺乏是公司经营中主要的问题。原、辅材料及工资成本的持续上涨，使得本公司所属工业企业产品的平均毛利率下降，盈利能力继续弱化，加上公司对以前年度的投资进行了一些必要清理，也导致投资损失的发生，公司经营继续出现了亏损。
(二)报告期内，公司经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
(1)公司生产经营的主要产品：男装系列休闲服、女装毛衫、绢丝衫、西裤、职业装、系列床上用品、各类纱、线、布及印染产品。报告期内，公司实现营业收入146,192.38万元，净利润-46,803.08万元。
(2)按行业划分，公司经营涉及的占公司营业收入或营业利润10%以上的行业有纺织业、服饰业和贸易，其营业收入、营业成本和毛利率情况如下：
营业收入比 营业成本比 毛利率
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)
上年同期增减(%) 上年同期增减(%) 比上年同期增减(%)
纺织业、服饰业 1,183,294,147.57 1,102,441,187.87 6.83 16.65 19.16 减少1.97个百分点
贸易 176,824,983.21 161,328,180.41 8.76 -67.20 -67.93 增加2.07个百分点
按地区划分，公司主营业务情况如下：
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
上海市 350,625,318.93 -13.29
江苏省 39,108,420.96 -10.42
浙江省 264,857,407.42 -23.51
山东省 6,991,775.05 -71.16
安徽省 317,481,938.67 -8.15
江西省 408,897,746.17 -2.55
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况。
公司利润构成的行业没有发生变化，主营业务盈利能力也没有发生重大改变，但由于公司原并表企业上海华源企业发展进出口有限公司，和控股子公司浙江华源兰宝有限公司下属五家主要生产企业进入合资公司上海惠源达纺织有限公司，从5月起上述企业不再纳入公司合并报表范围，因此公司营业收入将会下降。
3、报告期内，对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
⑴2007年3月29日，本公司将所持的海阳华源有限公司84%股权以151万元价格转让给现海阳华源有限公司经营管理层孙程明等8人，债权损失4,470.43万元在营业外支出中全额列支。
⑵浙江华源兰宝有限公司在本期管理费用中列支了8,417.27万元的职工安置费。
⑶上海华源企业发展股份有限公司东方印染分公司在本期管理费用中列支了5,000万元的职工安置费。
⑷江西华源江纺有限公司在本期管理费用中列支了12,000万元的职工安置费。
⑸本公司承担了新余华源远东纺织有限公司11,000万元的职工安置费，在本期管理费用中列支。
4、报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
5、公司经营中的问题与困难
公司的主要产品为棉纱、羊绒纱、毛纱及棉布和针织产品，有关国家对我国纺织品出口设限情况的发生，将必然导致下游产业对纺织原料的需求量。同时，纺织原料的市场价格将有可能下跌；国际市场石油价格的持续上涨，将有可能带动媒、电、水、运等生产成本的上升，成为公司减利的主要因素；尤其是，借款逾期引发的诉讼造成融资环境恶化等因素，均严重制约了公司的发展。
(三)报告期内，公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金使用情况
报告期内，经公司2007年第二次临时股东大会审议通过的《关于引进战略投资者三点九亿元资金的议案》，公司与本公司子公司浙江华源兰宝有限公司、上海华源国际贸易发展有限公司、安徽阜阳华源纺织有限公司，以及华润股份有限公司、中国地毯进出公司合资组建注册资本为65,000万元的上海惠源达纺织有限公司。本公司及关联企业以股权、债权和商标所有权出资，华润股份有限公司、中国地毯进出公司以现金出资。目前，上海惠源达纺织有限公司已注册成立，但本公司及部分关联企业出资未到位，实际资本为51,584万元。
注册资本 实收资本
出资方
出资额 出资比例 出资额 出资比例
华润股份有限公司 19,500 30.00% 19,500 37.80%
中国地毯进出公司 19,500 30.00% 19,500 37.80%
浙江华源兰宝有限公司 9,597 14.76% 9,597 18.61%
上海华源国际贸易发展有限公司 2,614 4.02% 2,614 5.07%
上海华源企业发展股份有限公司 7,076 10.89% 373 0.72%
安徽阜阳华源纺织有限公司 6,713 10.33%
合计 65,000 100% 51,584 100%
8月初，上海惠源达纺织有限公司股东方之一——中国地毯进出口公司将所持有的30%股权在北京产权交易所挂牌对外出让；另一股东方——华润股份有限公司也拟将所持有的30%股权进行内部股权重组。
(四)鉴于公司经营中存在的问题和困难，经初步估算，预计公司2007年1-9月份将出现经营亏损。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
岳华会计师事务所有限责任公司对本公司2006年度年报提出了以下两个保留意见的事项，理由是该所认为未获得充分、适当的审计证据：
⑴本公司期末对江苏雅鹿实业股份有限公司应收款项13,066万元，本期按个别认定法对应收款项计提坏账准备5,600万元。
⑵本公司之控股子公司浙江华源兰宝有限公司就职工身份置换费用核减资本公积7,382.73万元，该身份置换事项发生在该公司股权由其股东配股投入本公司之前，本公司作为股权投资差额核算和列报。
对于以上两个保留意见的事项，董事会说明如下:
⑴2006年期未，应收本公司关联方江苏雅鹿实业股份有限公司款项13,066万元，其中7,466万元我公司已经与该公司达成归还协议。按照稳健原则，本公司对于其中的5,600万元按个别认定法提取全额的坏账准备，本公司向会计事务所提供了计提该款项坏账准备的相关文件资料，本公司认为依据是适当的。
⑵报告期内，本公司控股子公司浙江华源兰宝有限公司就职工身份置换费用追溯调整减少该公司2000年3月资本公积73,827,300.00元，增加应付职工身份置换费用。浙江华源兰宝有限公司系于2000年10月底由公司股东以配股对价形式投入本公司，本公司对此追溯调整增加对该公司的股权投资借方差额，并自2000年11月起对此按10年期限进行摊销。由此本公司2004年净利润由4,023,381.12元调整为-2,621,075.88元；截至2005年初本公司追溯调整减少年初未分配利润32,409,811.44元，盈余公积4,724,573.94元；减少2005年当年净利润6,644,457.00元。同时，该项调整分录是按国家财政部2005年对该公司的会计信息质量检查结论的要求做出的。该公司已于2007年4月启动职工安置费的支付计划，并已向嘉兴市社保部门支付了部分款项。由于职工安置的相关标准提高，预计全部金额为1.58亿元，原来的7,382万元已经不足以支付，另外需要筹集8,418万元，在2007年度列支。本公司不认为未能向岳华会计师事务所有限责任公司提供充分、适当的审计证据。公司向岳华会计师事务所有限责任公司提供了国家财政部2005年对该公司的会计信息质量检查结论、2007年本公司与嘉兴市政府签定的关于支付该职工安置费的框架协议、以及相关的支付凭证等文件。
五、重要事项
(一)公司治理状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的要求，完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。
(二)上年度及本年度中期利润分配、公积金转增股本方案
1、经2007年6月29日召开的公司股东大会（2006年年会）审议通过，公司2006年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
2、公司2007年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
(三)重大事项
1、公司在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
⑴因公司储存在张家港中东石化有限公司（以下简称：中东石化）代理进口的化工原料被冒领事件，公司于2005年1月25日，就中东石化货物保管过失，向江苏省高级人民法院提起民事诉讼，要求其赔偿全部经济损失。江苏省高级人民法院根据本公司的请求，已于2005年１月27日作出民事裁定，并冻结了该公司等值人民币的土地、建筑物、储油罐及其他设备。4月末，因张家港人民法院已受理中东石化之债权人——中国农业银行张家港支行对中东石化提起的破产清算请求。江苏省高级人民法院因此中止审理该诉讼案。5月末以来，张家港人民法院已就本公司所申报的10,869万元人民币债权举行了多次听证会。截至本报告披露之日，由于该案仍处于债权确认阶段，公司尚无法对可能的影响作出估计。
⑵本公司曾于2004年11月29日，为中油龙昌（集团）股份有限公司（以下简称：石油龙昌）向中国建设银行上海第五支行借款4,050万元提供担保。现因石油龙昌仅归还本金2万余元，未能履行其他还款义务，中国建设银行上海第五支行于2005年6月7日向上海市第二中级人民法院提起诉讼。2005年9月23日，上海市第二中级人民法院作出民事判决书，判决石油龙昌归还借款本金、利息和逾期利息、及受理费和保全费，本公司承担连带保证责任。该案至本报告期末，未能执行。
⑶上海浦东发展银行诉案的基本情况
2005年4月19日，该行金山支行与本公司签订两份《短期借款合同》，向本公司发放5,000万元贷款。其中，第一笔2,500万元的借款期限为2005年4月至2005年9月8日；第二笔2,500万元的借款期限为2005年4月至2006年1月8日。上述第一笔借款发生逾期后，原告以本公司未履行还款义务，于2005年9月19日向法院提起诉讼，要求本公司偿付2,500万元借款和提前偿付2,500万元借款及其相关利息。
2005年3月15日，该行陆家嘴支行与本公司签订《短期借款合同》，向本公司发放3,000万元贷款，期限为2005年3月25日至2005年12月15日。2005年9月19日，原告以本公司出现流动资金困难，宣布该笔贷款提前到期，并于同日向法院提起诉讼，要求本公司提前偿付3,000万元借款及其相关利息。
2005年3月24日，该行陆家嘴支行与本公司签订《贷款展期合同》，确定本公司原2,000万元借款，展期至2006年2月24日。2005年9月16日，原告以本公司出现流动资金困难，宣布该笔贷款提前到期，并于同日向法院提起诉讼，要求本公司提前偿付2,000万元借款及其相关利息。
2005年3月24日，该行陆家嘴支行与本公司签订《短期借款合同》，向本公司发放2,000万元贷款，期限为2005年4月至2006年3月8日。2005年9月16日，原告以本公司出现流动资金困难，宣布该笔贷款提前到期，并于同日向法院提起诉讼，要求本公司提前偿付2,000万元借款及其相关利息。
上述诉案发生后，法院于2005年9月22日查封了本公司投资于浙江华源兰宝有限公司9,635.4万元占90%的股权和位于常州延陵东路65号（1-2-103-25）房地产。中国华源集团有限公司、无锡生命科技发展股份有限公司因为上述借款提供担保，作为第二被告承担连带责任。目前，上海市第二中级人民法院审理后，已于2006年3月2日对上述诉讼作出中止审理的民事裁定。
⑷上海银行诉案的基本情况
2004年6月11日，原告与本公司签订《借款合同》，向本公司发放2,000万元贷款，期限为2004年6月11日至2005年6月10日。该笔借款发生逾期后，原告以本公司未履行还款义务，于2005年9月15日向法院提起诉讼，要求本公司偿付2,000万元借款和提前偿付2,500万元借款及其相关利息。
2005年7月6，本公司以所持有的上海香榭丽家用纺织品有限公司74.87%股权质押，与原告签订《借款合同》。原告向本公司发放3,000万元贷款，期限为2005年7月6日至2005年11月5日。2005年9月15日，原告以本公司其他的借款出现逾期现象向法院提起诉讼，要求本公司提前偿付3,000万元借款及其相关利息。
上述诉案发生后，法院于2005年9月20日查封了本公司名下坐落于商城路660号2001室等房产。第二被告中国华源集团有限公司因为该笔借款提供担保承担连带责任，法院于2005年9月20日查封了其名下坐落于中山北路1958号7-9层以及11、12、14层房产。目前，上海市第二中级人民法院审理后，已于2006年3月2日对上述诉讼作出中止审理的民事裁定。
⑸2005年1月17日，本公司东方印染分公司与中信实业银行常州分行签订800万元借款合同，期限为10个月。后因东方印染分公司未能按约偿还利息，2005年10月11日该分行向江苏省常州市中级人民法院提起诉讼，要求东方印染分公司和本公司提前偿还贷款本息。该法院受理后，于2005年11月13日作出民事裁定书，裁定冻结东方印染分公司和本公司银行存款800万元或查封相应价值的资产。目前该案已作出判决，责令本公司东方印染分公司支付贷款本息及诉讼等费用。该案尚未执行。
⑹招行上海分行诉案的基本情况
2005年3月25日，原告与本公司签订《借款合同》，向本公司发放1,700万元贷款，期限为2005年3月31日至2005年9月30日。该笔借款发生逾期后，原告以本公司未履行还款义务，于2006年1月17日向法院提起诉讼，要求本公司偿付1,700万元借款及其相关利息。
2005年3月31日，该行东方支行与本公司签订《借款合同》，向本公司发放1,000万元贷款，期限为2005年3月31日至2005年9月30日。该笔借款发生逾期后，原告以本公司未履行还款义务，于2006年1月17日向法院提起诉讼，要求本公司偿付1,000万元借款及其相关利息。
中国华源集团有限公司因为上述借款提供担保，作为第二被告承担连带责任。
⑺2005年6月1日，上海伟龙企业有限公司（以下简称：上海伟龙）与中国光大银行上海分行、本公司签订委托贷款合同，该公司委托光大银行借给本公司2,500万元人民币，期限为2005年6月6日至2005年12月5日。同日，本公司与上海伟龙企业有限公司还签订了房地产抵押合同，本公司将位于浦东商城路某办公楼（1,974余平方米）为该笔借款作抵押担保。上述借款逾期后，上海伟龙于2006年1月向上海第二中级人民法院提起诉讼，要求本公司偿付2,500万元借款及其相关利息。经调解后法院于2006年2月7日出具《民事调解书》，要求本公司偿还本息。如未能按期还款，上海伟龙有权以本公司所有并提供抵押的上述房产折价或以拍卖、变卖上述房产后所得的价款优先受偿。本报告期末，本公司已向原告方支付700万元借款，原告方将有可能继续申请拍卖抵押房产以受偿借款。
⑻2004年12月30日，本公司控股子公司六安华源纺织有限公司（以下简称：六安华源）与安徽省恒润房地产有限责任公司（以下简称：安徽恒润）签订合作意向书。约定：在其实施整体搬迁改造时，协助该房产公司取得位于六安市区的老厂区264.63亩的土地使用权。该房产公司为此预付4,000万元拆迁补偿款，本公司为上述借款提供连带担保责任。该宗土地于2006年1月25日挂牌，安徽恒润因最终未能取得土地使用权，要求六安华源纺织有限公司归还借款。经多次催款后，安徽恒润于2006年3月18日将六安华源和本公司作为被告，向安徽省高级人民法院提起诉讼，要求归还本息，并承担损失。法院根据原告方提出的财产保全申请，于2006年3月29日、6月13日作出裁定，查封六安华源上述土地、120万元银行存款和本公司所持有的江苏雅鹿实业股份有限公司（以下简称：雅鹿实业）1,000万元股权，并于2007年4月18日，作出民事判决书，要求六安华源返还安徽恒润预付的拆迁补偿款、利息及违约金，本公司承担连带责任；案件审理费、诉讼保全费由六安华源和本公司各半承担。2007年4月29日，有关三方签署和解协议，除诉讼阶段归还的1,100万元，在2007年6月底前又已归还1,500万元，安徽恒润相应解除了对本公司持有雅鹿实业1,000万元股权的查封；剩余本金1,400万元、全部资金占用期间的利息和安徽恒润诉讼发生的诉讼和执行费用将力争在2007年10月底前归还。
⑼2005年6月22日，浙江滨江建设有限公司（以下简称：浙江滨江）与本公司签订合作协议书，浙江滨江于2005年7月6日支付了800万元股权转让预付款。后因本公司重组，终止协议的履行。本公司于2006年1月分两次归还500万元，尚欠300万元。浙江滨江于2006年5月向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，要求本公司归还股权预付款300万元及资金占用费。该法院受理后，于2006年7月31日作出民事判决书，要求本公司返还股权预付款300万元和资金占用费42万元。2007年，法院查封本公司五辆小型轿车，并全部进行了拍卖和变卖。
⑽2004年12月到2005年4月间，常州机械设备进出口有限公司（以下简称：常州机械）向本公司东方印染分公司提供煤炭，货款总额为106万元。因东方印染分公司仅支付15万元货款后，无力支付剩余款项，常州机械于2007年3月向江苏省常州市中级人民法院提起诉讼，要求东方印染分公司支付货款及利息。该法院受理后，于2007年6月5日作出民事判决书，要求东方印染分公司偿还货款91万及该价款的利息损失，本公司承担补充清偿责任。
⑾2007年4月，本公司及关联企业为归还银行借款，向上海华源企业发展进出口有限公司（以下简称：华源进出口）借款1,459万元。因本公司及关联企业未及时归还借款，华源进出口于2007年5月向上海市第一中级人民法院提起诉讼，该法院受理后，于2007年7月12日作出民事裁定书，要求本公司及关联企业共同返还该笔借款。目前，已查封本公司持有的价值1,459万元上海惠源达纺织有限公司股权以及本公司关联企业上海华源针织时装有限公司和上海丝佳丽针织时装有限公司的厂房。
⑿本公司关联企业上海华源国际贸易发展有限公司（以下简称：国贸发）多次向上海华源企业发展进出口有限公司（以下简称：华源进出口）借款累计达5,915万元。因国贸发未及时归还借款，华源进出口于2007年5月向上海市第一中级人民法院提起诉讼，该法院受理后，于2007年7月12日作出民事裁定书，要求国贸发返还该笔借款。目前已查封国贸发位于外高桥保税区内物业华源国际大厦和国贸发持有价值2,614万元上海惠源达纺织有限公司的全部股权。
⒀2001年1月10日，本公司与上海新丰房地产开发经营有限公司（以下简称：新丰房产）签署《商品房预定协议》，约定本公司向新丰房产购买“水岸豪庭”15#房地产2000平方米，约定单价5000元/平方米，首付预付款500万元，在2001年1月20日前付清，在本公司按约支付了预付款后，对方出具了购房款收据，但一直未按合同交付该房产。本公司于2007年3月向普陀区人民法院提起诉讼，要求判令新丰房产交付“水岸豪庭”15#房地产，诉讼费由新丰房产承担。
⒁2005年，本公司与中化贸易（新加坡）有限公司（以下简称：中化贸易）发生国际货物买卖合同纠纷。2006年12月13日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会作出裁决书。2007年4月，中化贸易向上海市第一中级人民法院提出强制执行申请，请求法院强制本公司向中化贸易履行上述仲裁裁决书所确定的给付义务。后因本公司立即履行面临困难，双方达成和解并确认截止2007年6月26日，本公司向中化贸易清偿的债务金额共计9.51万美元及人民币27万元，双方同意按人民币100万元结清。截至目前，本公司尚未支付该笔债务。
⒂2004年5月，江苏昆山农业商业银行股份有限公司城中支行（以下简称：农商行，前身昆山市农村信用合作社联合社营业部）与昆山华源印染有限公司（以下简称：昆山华源）和本公司签订最高额保证担保借款合同，农商行向昆山华源发放贷款600万元，本公司承担保证责任。因昆山华源未能向农商行偿还借款，农商行于2006年9月向江苏省苏州市中级人民法院提起诉讼。该法院受理后，于2007年6月20日作出民事裁定书，将昆山华源厂房内所有资产交农商行抵偿债务。
⒃2006年2月24日，上工申贝（集团）股份有限公司（以下简称：上工申贝）与本公司签订《反担保协议》，本公司同意以所持有的新余华源远东纺织有限公司（以下简称：新余华源）95%股权为两家公司银行互保提供反担保。因公司向银行借款未偿还，导致银行追究上工申贝的担保责任；同时，2007年7月30日，公司董事会决议向江西省新余市国有资产监督管理委员会（以下简称：新余国资委）出售新余华源95%股权。上工申贝于2007年8月2日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求判令本公司把其持有的新余华源95%股权转让给新余国资委的转让合同无效；诉讼费由本公司和新余国资委承担。
2、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
⑴公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
股票代 占该公司
序号 持有人 简称 持股数量 初始投资成本 会计核算科目
码 股权比例
1 江西华源江纺有限公司 601328 交通银行 1,820,000 0.0037% 2,314,008.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 － － 0.00 -
合计 － － 2,314,008.00 -
⑵公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
占该公司
持有人 持有对象名称 最初投资成本 持股数量 期末账面价值（元）
股权比例
上海华源企业发展股份有限公司 广东发展银行 5,640,000.00 506,988 0.0044% 5,640,000.00
江西华源江纺有限公司 南昌商业银行 160,000.00 160,000 0.0160% 160,000.00
小计 5,800,000.00 666,988 － 5,800,000.00
(四)公司在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项
2007年2月，本公司与关联方中国华源集团有限公司签署股权转让协议，以人民币641.24万元向中国华源集团有限公司转让本公司所持有的华源（加拿大）实业有限公司95%股权。截止2006年12月31日，该等股权账面值-2,018万加元。该等股权出售日为2007年4月29日，2007年1月1日至出售日该资产为公司贡献的净利润为0元，出售产生损益为0元。
本次出售价格的确定依据是公司与Unisun Multinational,Inc.在2004年8月28日签署《股权托管协议》，以托管时该等股权的评估价值作为本次交易的定价依据。该出售事项已于2007年3月3日、2007年3月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上，目前所涉资产产权已全部过户，债权债务已全部转移。
华源（加拿大）实业有限公司业已进行资产托管，从2004年4月起就不再纳入公司合并报表范围，因此对公司现有纺织板块的生产能力和产业的规模不形成实质性影响。
(五)报告期内，公司发生的重大关联交易
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
公司在购销商品、提供劳务方面没有发生重大关联交易事项
2、资产收购、出售发生的关联交易
详见本章(四)。
3、公司与关联方报告期期末存在的非经营性债权、债务，及担保事宜
⑴非经营性关联债权债务往来（单位：万元）
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
奉化华源步云西裤有限公司（已托管子公司） 0.00 3,977.86 0.00 15.14
华源（加拿大）实业有限公司（已出售子公司） -17,289.15 0.00
江苏雅鹿实业股份有限公司（参股公司） 0.00 13,066.00
中国华源集团有限公司（大股东） -17,981.06 2,798.70
上海华源投资发展〔集团〕有限公司（同为子公司） 0.00 104.81
合计 -17,289.15 17043.86 -17,981.06 2,918.65
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
⑵关联担保
a.截止报告期末，本公司没有为关联方提供担保。
b.截止报告期末，关联方为本公司提供担保情况：
担保人 被担保单位 币种 金额 借款类型
上海华源企业发展股份有限公司 356,830,000.00 人民币 短期借款
中国华源集团有限公司 一年内到期
上海华源企业发展股份有限公司 101,700,000.00 人民币
的长期负债
上海华源投资发展（集团）有限公司 上海华源企业发展股份有限公司 99,990,000.06 人民币 短期借款
无锡生命科技发展股份有限公司 上海华源企业发展股份有限公司 40,000,000.00 人民币 短期借款
上海九百股份有限公司
上海华源企业发展股份有限公司 27,000,000.00 人民币 短期借款
中国华源集团有限公司信用反担保
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司 18,487,582.00 人民币 短期借款
上工申贝（集团）股份有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司 215,000,000.00 人民币 短期借款
上海华源家纺集团有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司 30,000,000.00 人民币 短期借款
上海香榭里家用纺织品有限公司连带保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展股份有限公司姜堰色织 上海华源企业发展股份有限公司 30,000,000.00 人民币 短期借款
分公司连带保证
4、其他重大关联交易
详见第四章(三)之2。
(六)重大合同
1、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项
公司将持有的奉化华源步云西裤有限公司70%股权托管给上海米狼服饰有限公司，托管期自2004年10月1日起至2007年9月30日。
2、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否履 是否为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期
行完毕 联方担保
中油龙昌（集团）股份有限公司 2004.11.29 40,500,000.00 保证 2004.11.29-2005.05.28 否 否
海阳华源有限公司 2004.09.24 15,009,287.63 保证 2004.09.24-2005.10.28 否 否
上海华源企业发展进出口有限公司 2006.03.17 20,000,000.00 抵押、保证 2006.03.17-2006.09.18 否 是
无锡生命科技发展股份有限公司 2006.12.26 38,000,000.00 保证 2006.12.26-2007.06.25 是 是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 75,509,287.63
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 291,285,745.60
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 366,795,033.23
担保总额占公司净资产的比例 净资产已为负数
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 20,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 320,945,033.23
担保总额超过净资产50%部分的金额 净资产已为负数
上述三项担保金额合计 已超过公司对外担保总额
3、在报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
(七)公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东，在报告期内没有发生，也没有以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
(八)公司本期财务报告未经审计。
(九)公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况。
2006年8月31日，公司收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书，中国证券监督管理委员会因本公司“涉嫌违反证券法规”，对本公司立案调查，至本报告公布之日尚未结案。
(十)其他重要事项信息索引
1、2007年1月9日，公司发布第四届董事会第二次会议决议公告、关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告和关于股权司法轮候冻结的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B07版、《上海证券报》第A4版，上海证券交易所及公司网站。
2、2007年1月11日，公司发布关于召开2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议第一次提示性公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B12版、《上海证券报》第D15版，上海证券交易所及公司网站。
3、2007年1月16日，公司发布第四届董事会第三次会议决议公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C011版、《上海证券报》第D13版，上海证券交易所及公司网站。
4、2007年1月17日，公司发布关于股权分置改革方案获国务院国有资产监督管理委员会批准的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C006版、《上海证券报》第D11版，上海证券交易所及公司网站。
5、2007年1月19日，公司发布关于实际控制人变更进程情况的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B13版、《上海证券报》第D42版，上海证券交易所及公司网站。
6、2007年1月24日，公司发布2007年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议公告。此项公告刊登在《中国证券报》第A15版、《上海证券报》第D20版，上海证券交易所及公司网站。
7、2007年2月1日，公司发布关于收到“财政部行政处罚决定书”的公告。此项通知刊登在《中国证券报》第A23版、《上海证券报》第D21版，上海证券交易所及公司网站。
8、2007年2月27日，公司发布关于股权分置改革进程的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第A07版、《上海证券报》封3版，上海证券交易所及公司网站。
9、2007年3月3日，公司发布第四届董事会第四次会议决议公告、关联交易公告(一)、关联交易公告(二)和关于召开2007年第二次临时股东大会通知公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C13版、《上海证券报》第32版，上海证券交易所及公司网站。
10、2007年3月7日，公司发布关于股权分置改革进程的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第A07版、《上海证券报》第D6版，上海证券交易所及公司网站。
11、2007年3月8日，公司发布关于股权司法冻结的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B02版、《上海证券报》第D23版，上海证券交易所及公司网站。
12、2007年3月9日，公司发布关于组建合资公司，拟出资企业资产审计评估情况和持股比例的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第A07版、《上海证券报》第D6版，上海证券交易所及公司网站。
13、2007年3月10日，公司发布关于更改合资公司投资方的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C03版、《上海证券报》第44版，上海证券交易所及公司网站。
14、2007年3月20日，公司发布2007年第二次临时股东大会决议公告。此项公告刊登在《中国证券报》第D039版、《上海证券报》第D39版，上海证券交易所及公司网站。
15、2007年3月21日，公司发布关于股权分置改革进程的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第D003版、《上海证券报》封11版，上海证券交易所及公司网站。
16、2007年4月10日，公司发布业绩预亏公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C050版、《上海证券报》第D61版，上海证券交易所及公司网站。
17、2007年4月17日，公司发布关于股权分置改革进程的公告、非流通股股东协议转让公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C060版、《上海证券报》第D69版，上海证券交易所及公司网站。
18、2007年4月20日，公司发布关于股权分置改革方案获商务部批准的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C007版、《上海证券报》第D98版，上海证券交易所及公司网站。
19、2007年4月23日，公司发布股权分置改革方案实施公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C028版、《上海证券报》第A15版，上海证券交易所及公司网站。
20、2007年4月26日，公司发布关于股权司法冻结的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C012版、《上海证券报》第D87版，上海证券交易所及公司网站。
21、2007年4月28日，公司在上海证券交易所及本公司网站刊登2006年年度报告和年度报告摘要，2007年一季度报告全文。在《中国证券报》第C094版、《上海证券报》第147版刊登2006年年度报告摘要，2007年一季度报告正文。
22、2006年4月28日，公司发布第四届董事会第五次会议决议公告、第四届监事会第二次会议决议公告、业绩预亏公告以及重大事项的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C094版、《上海证券报》第147版，上海证券交易所及公司网站。
23、2007年4月30日，公司发布关于股票交易实行退市风险警示特别处理的公告以及关于股票价格异常波动公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B03版、《上海证券报》第A79版，上海证券交易所及公司网站。
24、2007年5月28日，公司发布风险提示公告。此项公告刊登在《上海证券报》第A12版，上海证券交易所及公司网站。
25、2007年5月30日，公司在上海证券交易所及本公司网站刊登2006年年度报告（修订稿）和年度报告摘要（修订稿），2007年一季度报告全文（修订稿）。在《中国证券报》第C014版、《上海证券报》封11版刊登2006年年度报告摘要（修订稿），2007年一季度报告正文（修订稿）。
26、2007年5月30日，公司发布第四届董事会第六次会议决议公告、第四届监事会第三次会议决议公告以及关于因会计差错进行追溯调整的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C015版、《上海证券报》封11版，上海证券交易所及公司网站。
27、2007年6月7日，公司发布合资公司组建进程的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C012版、《上海证券报》封八版，上海证券交易所及公司网站。
28、2007年6月8日，公司发布关于股票价格异常波动公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B02版、《上海证券报》第D12版，上海证券交易所及公司网站。
29、2007年6月9日，公司发布关于召开股东大会（2006年年会）通知公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C011版、《上海证券报》第32版，上海证券交易所及公司网站。
30、2007年6月11日，公司发布风险提示公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C003版、《上海证券报》第A18版，上海证券交易所及公司网站。
31、2007年6月23日，公司发布变更股东大会（2006年年会）会址的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C010版、《上海证券报》第32版，上海证券交易所及公司网站。
32、2007年6月25日，公司发布风险提示公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C007版、《上海证券报》第A8版，上海证券交易所及公司网站。
33、2007年6月30日，公司发布第四届董事会第七次会议决议公告以及股东大会（2006年年会）决议公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C050版、《上海证券报》第42版，上海证券交易所及公司网站。
34、2007年7月9日，公司发布风险提示公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C006版、《上海证券报》第A18版，上海证券交易所及公司网站。
34、2007年7月23日，公司发布风险提示公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C003版、《上海证券报》第A20版，上海证券交易所及公司网站。
35、2007年7月31日，公司发布第四届董事会第八次会议决议公告以及出售资产公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C011版、《上海证券报》第D63版，上海证券交易所及公司网站。
35、2007年8月3日，公司发布上海惠源达纺织有限公司股权挂牌出让公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B02版、《上海证券报》第D4版，上海证券交易所及公司网站。
36、2007年8月6日，公司发布风险提示公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C07版、《上海证券报》第A16版，上海证券交易所及公司网站。
37、2007年8月8日，公司发布关于财产权属纠纷的公告。此项公告刊登在《中国证券报》第B07版、《上海证券报》第D12版，上海证券交易所及公司网站。
38、2007年8月20日，公司发布风险提示公告。此项公告刊登在《中国证券报》第C07版、《上海证券报》第A15版，上海证券交易所及公司网站。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
合并资产负债表
2007年6月30日
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 108,998,702.03 262,420,043.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 30,724,636.22 58,501,596.58
应收账款 142,176,972.23 140,824,568.93
预付款项 54,618,227.08 188,368,872.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 16,773,968.01
其他应收款 235,588,685.84 458,507,357.68
买入返售金融资产
存货 434,436,259.54 557,227,747.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,023,317,450.95 1,665,850,186.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 304,339,882.30 190,560,005.20
投资性房地产 58,523,907.20 59,409,029.31
固定资产 876,274,399.14 1,075,241,939.05
在建工程 273,302,585.30 268,120,595.09
工程物资 539,984.52 539,984.52
固定资产清理 86,571.46
生产性生物资产
油气资产
无形资产 146,045,011.83 150,187,403.13
开发支出
商誉 6,686,604.96 6,686,604.96
长期待摊费用 2,425,951.55 1,046,695.40
递延所得税资产 201,661,596.03 229,337,083.40
其他非流动资产
非流动资产合计 1,869,799,922.83 1,981,215,911.52
资产总计 2,893,117,373.78 3,647,066,097.73
合并资产负债表（续）
2007年6月30日
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 1,507,155,913.79 1,552,907,761.16
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 175,456,609.30 354,234,468.97
预收款项 97,201,632.22 186,662,016.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,496,087.86 31,740,386.87
应交税费 10,483,801.13 13,025,891.44
应付利息 50,922,684.79 45,813,736.29
应付股利 1,572,447.35 14,843,994.42
其他应付款 652,813,157.37 515,650,094.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 101,700,000.00 101,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,633,802,333.81 2,826,578,350.00
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 142,966,309.35
应付债券
长期应付款 12,206,025.26 5,718,735.30
专项应付款 20,387,693.99 38,179,974.02
预计负债 40,500,000.00 40,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 3,480,000.00 3,480,000.00
非流动负债合计 206,573,719.25 230,845,018.67
负债合计 2,840,376,053.06 3,057,423,368.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 552,172,227.00 472,144,227.00
资本公积 525,948,769.76 605,976,769.76
减：库存股
盈余公积 168,572,721.38 211,722,228.19
一般风险准备
未分配利润 -1,300,637,670.57 -881,392,723.71
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -53,943,952.43 408,450,501.24
少数股东权益 106,685,273.15 181,192,227.82
所有者权益合计 52,741,320.72 589,642,729.06
负债和所有者权益总计 2,893,117,373.78 3,647,066,097.73
母公司资产负债表
2007年6月30日
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,014,752.27 4,365,777.26
交易性金融资产
应收票据 40,000,000.00
应收账款 26,915,612.42 35,436,051.28
预付款项 4,826,995.62 27,017,167.48
应收利息
应收股利 1,665,935.64 1,665,935.64
其他应收款 523,688,803.54 695,158,533.78
买入返售金融资产
存货 9,975,439.14 17,181,123.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 569,087,538.63 820,824,588.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 729,683,795.98 971,868,288.60
投资性房地产
固定资产 35,089,479.20 36,069,131.40
在建工程 2,136,402.17 2,145,102.17
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,539,159.98 10,589,159.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 87,966,697.42 87,966,697.42
其他非流动资产
非流动资产合计 865,415,534.75 1,108,638,379.55
资产总计 1,434,503,073.38 1,929,462,968.33
母公司资产负债表（续）
2007年6月30日
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 902,575,691.06 902,927,582.06
交易性金融负债
应付票据
应付账款 38,731,480.51 75,824,090.13
预收款项 40,073,178.14 40,511,149.62
应付职工薪酬 5,930,020.14 1,756,320.66
应交税费 -4,175.86 -1,372,701.28
应付利息 46,898,219.71 44,052,371.20
应付股利 1,372,447.35 1,572,447.35
其他应付款 389,536,439.24 389,812,320.08
一年内到期的非流动负债 101,700,000.00 101,700,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,526,813,300.29 1,556,783,579.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 40,500,000.00 40,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 40,500,000.00 40,500,000.00
负债合计 1,567,313,300.29 1,597,283,579.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 552,172,227.00 472,144,227.00
资本公积 525,948,769.76 605,976,769.76
减：库存股
盈余公积 115,515,640.30 115,515,640.30
未分配利润 -1,326,446,863.97 -861,457,248.55
所有者权益（或股东权益）合计 -132,810,226.91 332,179,388.51
负债和所有者权益总计 1,434,503,073.38 1,929,462,968.33
合并利润表
2007年1-6月
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业总收入 1,461,923,774.40 1,632,513,744.46
其中：营业收入 1,461,923,774.40 1,632,513,744.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,969,398,920.22 1,670,657,702.46
其中：营业成本 1,361,203,554.20 1,493,072,885.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,789,432.83 4,049,117.33
销售费用 30,147,641.44 23,498,431.27
管理费用 460,460,370.55 93,246,356.72
财务费用 29,011,897.86 53,618,793.86
资产减值损失 84,786,023.34 3,172,118.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 36,246,462.06 1,121,695.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -471,228,683.76 -37,022,262.50
加：营业外收入 5,342,751.12 5,675,277.96
减：营业外支出 46,321,969.91 820,478.11
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -512,207,902.55 -32,167,462.65
减：所得税费用 2,425,680.35 5,798,710.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -514,633,582.90 -37,966,173.53
归属于母公司所有者的净利润 -468,030,753.02 -43,554,128.61
少数股东损益 -46,602,829.88 5,587,955.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.94 -0.09
（二）稀释每股收益 -0.94 -0.09
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业收入 39,101,356.74 63,336,206.22
减：营业成本 36,334,745.52 65,299,436.95
营业税金及附加 123,379.69 89,542.76
销售费用 1,033,692.74 1,183,948.18
管理费用 188,744,342.61 18,302,960.10
财务费用 4,011,321.07 27,125,713.40
资产减值损失 -9,046,734.08
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -238,166,922.35 5,161,430.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -420,266,313.16 -43,503,965.14
加：营业外收入 1,628.66 9,250.00
减：营业外支出 44,724,930.92 59,413.46
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -464,989,615.42 -43,554,128.60
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -464,989,615.42 -43,554,128.60
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.93 -0.09
（二）稀释每股收益 -0.93 -0.09
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,475,454,511.34 1,827,202,362.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 42,693,581.87 70,178,233.26
收到其他与经营活动有关的现金 212,578,352.52 240,723,114.25
经营活动现金流入小计 1,730,726,445.73 2,138,103,709.69
购买商品、接受劳务支付的现金 1,329,257,224.78 1,646,835,330.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 159,008,293.85 183,262,688.44
支付的各项税费 48,665,745.56 50,344,392.23
支付其他与经营活动有关的现金 312,732,802.63 201,029,764.14
经营活动现金流出小计 1,849,664,066.82 2,081,472,175.14
经营活动产生的现金流量净额 -118,937,621.09 56,631,534.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 36,070,888.89 3,034,810.00
取得投资收益收到的现金 55,534,495.08 402,884.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 16,842,146.74 70,889,433.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 108,447,530.71 74,327,128.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,659,959.24 44,862,531.73
投资支付的现金 97,620,000.00 1,272,440.41
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 114,279,959.24 46,134,972.14
投资活动产生的现金流量净额 -5,832,428.53 28,192,156.10
合并现金流量表（续）
2007年1-6月
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,050,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 260,788,804.45 547,387,190.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 21,107,054.55
筹资活动现金流入小计 282,945,859.00 547,387,190.13
偿还债务支付的现金 290,338,974.61 611,695,459.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,796,013.59 63,700,563.81
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 311,134,988.20 675,396,023.68
筹资活动产生的现金流量净额 -28,189,129.20 -128,008,833.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -462,162.99 -266,060.20
五、现金及现金等价物净增加额 -153,421,341.81 -43,451,203.10
加：期初现金及现金等价物余额 262,420,043.84 275,836,651.66
六、期末现金及现金等价物余额 108,998,702.03 232,385,448.56
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -514,633,582.90 -37,966,173.53
加：资产减值准备 84,786,023.34 3,172,118.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,333,972.51 49,743,805.51
无形资产摊销 1,413,628.02 1,701,410.50
长期待摊费用摊销 2,599.98 157,599.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
44,976,589.15 -1,868,990.03
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8,877.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,578,449.31 52,971,033.43
投资损失（收益以“－”号填列） -36,246,462.06 -1,121,695.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 122,791,487.62 -13,278,165.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 264,301,705.28 233,605,633.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -152,242,031.34 -230,493,919.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 -118,937,621.09 56,631,534.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 108,998,702.03 232,385,448.56
减：现金的期初余额 262,420,043.84 275,836,651.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -153,421,341.81 -43,451,203.10
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,194,139.41 127,106,149.26
收到的税费返还 4,796,964.30 6,888,719.00
收到其他与经营活动有关的现金 36,769,350.39 51,295,914.22
经营活动现金流入小计 83,760,454.10 185,290,782.48
购买商品、接受劳务支付的现金 43,727,569.09 121,976,618.38
支付给职工以及为职工支付的现金 8,824,484.32 16,289,219.54
支付的各项税费 624,508.94 697,252.92
支付其他与经营活动有关的现金 33,916,146.87 14,874,163.80
经营活动现金流出小计 87,092,709.22 153,837,254.64
经营活动产生的现金流量净额 -3,332,255.12 31,453,527.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,510,000.00 1,200,000.00
取得投资收益收到的现金 95,189.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,899.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,605,189.68 1,206,899.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 67,184.00 1,492,222.50
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,184.00 1,492,222.50
投资活动产生的现金流量净额 1,538,005.68 -285,323.50
母公司现金流量表（续）
2007年1-6月
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上期金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00 177,840,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,000,000.00 177,840,000.00
偿还债务支付的现金 6,000,000.00 183,853,372.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 459,411.03 23,580,816.54
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,459,411.03 207,434,188.89
筹资活动产生的现金流量净额 -459,411.03 -29,594,188.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -97,364.52
五、现金及现金等价物净增加额 -2,351,024.99 1,574,015.45
加：期初现金及现金等价物余额 4,365,777.26 5,054,822.26
六、期末现金及现金等价物余额 2,014,752.27 6,628,837.71
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -464,989,615.42 -43,554,128.60
加：资产减值准备 -9,046,734.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,044,786.60 3,245,349.73
无形资产摊销 49,999.98 114,324.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列） 44,704,302.67
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,993,354.55 27,125,713.40
投资损失（收益以“－”号填列） 238,166,922.35 -5,161,430.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,205,684.20 9,689,093.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 210,799,578.41 183,329,838.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -35,260,534.38 -143,335,232.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,332,255.12 31,453,527.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,014,752.27 6,628,837.71
减：现金的期初余额 4,365,777.26 5,054,822.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,351,024.99 1,574,015.45
合并所有者权益（股东权益）变动表
2007年中报
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
行 本年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
次 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 472,144,227.00 605,976,769.76 211,722,228.19 -1,025,580,387.63 170,634,826.14 434,897,663.46
加: 会计政策变更 144,187,663.92 10,557,401.68 154,745,065.60
前期差错更正 -
二、本年年初余额 472,144,227.00 605,976,769.76 - 211,722,228.19 -881,392,723.71 181,192,227.82 589,642,729.06
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） 80,028,000.00 -80,028,000.00 - -43,149,506.81 -419,244,946.86 -74,506,954.67 -536,901,408.34
（一）净利润 -468,030,753.02 -46,602,829.88 -514,633,582.90
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - -43,149,506.81 19,890,665.95 -4,416,647.51 -27,675,488.37
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -43,149,506.81 43,149,506.81 -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -23,258,840.86 -4,416,647.51 -27,675,488.37
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - -43,149,506.81 -448,140,087.07 -51,019,477.39 -542,309,071.27
（三）所有者投入和减少资本 - - - - 28,895,140.21 -23,487,477.28 5,407,661.93
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入所有者权益的金额 -
3.其他 28,895,140.21 -23,487,477.28 5,407,661.93
（四）利润分配 - - - - - - -
1.提取盈余公积 -
2.对所有者（或股东）的分配 -
3.其他 -
（五）所有者权益内部结转 80,028,000.00 -80,028,000.00 - - - - -
1.资本公积转增资本(或股本) 80,028,000.00 -80,028,000.00 -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4. 其他 -
四、本年年末余额 552,172,227.00 525,948,769.76 - 168,572,721.38 -1,300,637,670.57 106,685,273.15 52,741,320.72
合并所有者权益（股东权益）变动表（续）
2007年中报
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
行 上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
次 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 472,144,227.00 599,660,196.00 213,283,613.75 -407,672,874.28 205,218,047.46 1,082,633,209.93
加: 会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 472,144,227.00 599,660,196.00 - 213,283,613.75 -407,672,874.28 205,218,047.46 1,082,633,209.93
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） - - - - -43,554,128.61 -96,793.98 -43,650,922.59
（一）净利润 -43,554,128.61 5,587,955.08 -37,966,173.53
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - - -43,554,128.61 5,587,955.08 -37,966,173.53
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -5,684,749.06 -5,684,749.06
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入所有者权益的金额 -
3.其他 -5,684,749.06 -5,684,749.06
（四）利润分配 - - - - - - -
1.提取盈余公积 -
2.对所有者（或股东）的分配 -
3.其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4. 其他 -
四、本年年末余额 472,144,227.00 599,660,196.00 - 213,283,613.75 -451,227,002.89 205,121,253.48 1,038,982,287.34
母公司所有者权益（股东权益）变动表
2007年中报
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
行 本年金额
项 目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
次 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 472,144,227.00 605,976,769.76 115,515,640.30 -929,373,799.74 264,262,837.32
加: 会计政策变更 67,916,551.19 67,916,551.19
前期差错更正 -
二、本年年初余额 472,144,227.00 605,976,769.76 - 115,515,640.30 -861,457,248.55 332,179,388.51
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） 80,028,000.00 -80,028,000.00 - - -464,989,615.42 -464,989,615.42
（一）净利润 -464,989,615.42 -464,989,615.42
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - - -464,989,615.42 -464,989,615.42
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入所有者权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1.提取盈余公积 -
2.对所有者（或股东）的分配 -
3.其他 -
（五）所有者权益内部结转 80,028,000.00 -80,028,000.00 - - - -
1.资本公积转增资本(或股本) 80,028,000.00 -80,028,000.00 -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4. 其他 -
四、本年年末余额 552,172,227.00 525,948,769.76 - 115,515,640.30 -1,326,446,863.97 -132,810,226.91
母公司所有者权益（股东权益）变动表（续）
2007年中报
编制单位：上海华源企业发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币
行 上年同期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
次 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 472,144,227.00 599,660,196.00 120,240,214.24 -314,629,474.77 877,415,162.47
加: 会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 472,144,227.00 599,660,196.00 - 120,240,214.24 -314,629,474.77 877,415,162.47
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） - - - - -43,554,128.61 -43,554,128.61
（一）净利润 -43,554,128.61 -43,554,128.61
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - - -43,554,128.61 -43,554,128.61
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入所有者权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1.提取盈余公积 -
2.对所有者（或股东）的分配 -
3.其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4. 其他 -
四、本年年末余额 472,144,227.00 599,660,196.00 - 120,240,214.24 -358,183,603.38 833,861,033.86
上海华源企业发展股份有限公司2007年中报财务报表附注
一、公司简介：
（一）公司的历史沿革：
上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“本公司”）于1996年8月13日经国家经济体制改革委员会以体改生[1996]111号文批准设立，向社会公众公开发行境内上市内资股并上市交易。本公司所发行的股票于1996年10月3日在上海证券交易所上市发行。2007年3月23日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号3100001004388，现法定代表人为吉群力。
成立时发起法人股7,500万股，向社会公众公开募集股份2,500万股，注册资本共计１亿。经历年增资扩股，截止2007年6月30日，现公司注册资本为552,172,227.00元，折合552,172,227股（每股面值人民币1元）,其中境内上市流通人民币普通股220,428,000股。公司注册资本业经立信会计师事务所验证并出具（2007）第11569号验资报告。
（二）公司所属行业性质和业务范围：
公司所处行业：服装及其他纤维制品制造业。
经营范围：生产、加工、销售各类纺织品、服装和家用纺织品及其原辅材料，经营和代理经国家批准的各类商品、进出口业务，房地产开发与经营，承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务。
（三）主要产品或提供的劳务：
公司主要产品：棉纱、毛纱、棉、线、坯布、印染布、呢绒、休闲服、毛衫、西裤、职业装、系列床上用品等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行《企业会计准则》。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本。按照企业会计准则规定需要采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值作为计量属性时，以确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为前提。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
（八）金融资产和金融负债核算方法
1、金融资产在初始确认时划分为下列三类：
⑴、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
⑵、持有至到期投资；
⑶、可供出售金融资产；
2、金融负债在初始确认时划分为下列两类：
⑴、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
⑵、其他金融负债。
3、金融资产满足下列条件之一时终止确认；
⑴、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
⑵、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
⑶、金融负债的现时义务全部或部份已解除时，终止确认该金融负债或其一部分。
4、金融工具计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
5、金融资产减值
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值准备的，计提减值准备，确认的减值损失记入当期损益。
（九）坏账核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法采用按账龄分析法结合个别认定法，账龄分析法计提比例如下：
账龄 计提坏账比例
1年以内 0.5%
1－2年 10%
2－3年 20%
3－4年 50%
4－5年 80%
5年以上 100%
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：在产品、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、开发产品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日判断存货是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的存货，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提。
（十一）投资性房地产的核算方法；
1、本公司的投资性房地产是指能够单独计量和出售并为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
2、投资性房地产同时满足下列条件的予以确认；
⑴、与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
⑵、该投资性房地产的成本能够可靠地计量；
3、本公司的投资性房地产按照成本进行初始计量；
⑴、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
⑵、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
⑶、以其他方式取得的投资性房地产成本，按照相关会计准则的规定确定。
⑷、本公司的投资性房地产有关的后续支出，同时满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的，在发生时计入当期损益。
⑸、本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量及计提折旧。折旧计提是根据预计可使用年限，扣除预计净残值，按直线法计算；在计提减值准备的情况下，按单项投资性房地产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
⑹、有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产；
投资性房地产开始自用。
作为存货的房地产，改为租用。
自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
自用建筑物停止自用，改为出租。
在成本模式下，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
⑺、当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
⑻、在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的投资性房地产，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，其可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。已计提的减值准备在该项投资性房地产处置前不予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（十二）长期股权投资核算方法
1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本；
⑴、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
⑵、非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
⑶、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本；
①、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利。应作为应收项目单独核算。
②、以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③、投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
⑤、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量及收益确认；
⑴、下列长期投资采用成本法核算
①、对被投资单位实施控制的长期股权投资；
②、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
以上这些长期股权投资在被投资单位宣告分派现金股利或利润时确认为当期投资收益。
⑵、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
按应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认为投资损益。
⑶、共同控制、重大影响的确定依据
共同控制的确定依据为对被投资单位存在与其他投资方一致同意分享对其重要财务和经营决策控制权的契约；
重大影响的确定依据为被投资单位存在参与对其财务和经营政策决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。
公司在资产负债表日对按成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资其减值比照金融资产减值处理；其他长期股权投资在资产负债表日对可收回金额的计量结果表明，当资产的可收回金额低于其账面价值的，将该项资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备；已计提的资产减值准备在该项长期股权投资被处置前不予转回。
（十三）固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法；
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、机器设备、电子及办公设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
类 别 残值率 预计使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 4% 40年 2.40
机器设备 4% 14年 6.86
运输设备 4% 10年 9.60
电子及办公设备 4% 5年 19.20
其他设备 4% 8年 12.00
5、固定资产减值准备的计提：
公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的固定资产，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已计提的减值准备在该项固定资产处置前不予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的在建工程，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。已计提的减值准备在该项在建工程处置前不予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按与同行业的情况进行比较，确定无形资产为企业带来未来经济的期限平均摊销。使用寿命不确定无形资产不予摊销。
3、无形资产减值准备的计提
公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的无形资产，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已计提的减值准备在该项无形资产处置前不予转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。无形资产减值准备按单项资产计提
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
电脑软件、模具等从收益当月起按５年平均摊销；
预付经营性租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
借款费用按下列原则处理：
⑴、发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
⑵、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。
⑶、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
1、所得税包括当期税项和递延税项。当期税项按当期适用税率与当期应纳税所得额计算。递延税项以资产负债表债务法按资产或负债的账面与资产或负债的计税基础之间暂时性差异计提。
2、当取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
3、当适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
4、资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税税资产的账面价值。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《企业会计准则33号-合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。编制合并财务报表时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润，本集团与子公司之间的往来余额和交易，及任何由集团内部交易所产生的未实现收益予以抵销，对合并盈余公积进行调整。
2、母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，在编制合并利润表时将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，在编制合并现金流量表时将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
3、本公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时再按权益法进行调整。
4、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
公司主要税种和税率为:
税种 计税依据 税率（%）
所得税 应纳税所得额 33
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17、13
营业税 营业额 5
城建税 应纳营业税额、增值税额 7
本公司适用的费种与费率：
费种 计费依据 费率（%）
教育费附加 应纳营业税额和增值税额 3
河道工程维检费 应纳营业税额和增值税额 1
本公司适用33%的所得税税率。本公司注册地在上海市浦东新区，所得税减按15%税率缴纳。本公司下属各公司均在各自经营所在地缴纳所得税，适用税率为33%。
四、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1、会计政策变更
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系。根据《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》和“通知”有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下：
⑴、本公司上年度末按原有会计政策计提了应收款项坏账准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存收益，2007年1月1日增加留存收益218,779,681.72元；根据新准则将同一控制下企业合并形成的尚未摊销完毕的长期股权投资差额全额冲销，减少2007年1月1日留存收益。2007年1月1日累计调减留存收益20,622,814.10元。本企业在编制执行新准则后的首份报表时，对于比较合并财务报表中的“未确认的投资损失”项目金额，按照企业会计准则的列报要求进行调整，相应冲减合并资产负债表中的“未分配利润”项目和合并利润表中的“净利润”及“归属于母公司所有者的净利润”项目。2007年1月1日累计调减留存收益53,969,203.70元；本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量及计提折旧。2007年1月1日将固定资产的净额26,777,309.08元和无形资产的摊余价值32,631,720.23元合计59,409,029.31元调整到投资性房地产。
⑵、少数股东权益
本公司2007年1月1日按原会计准则编制的合并报表中少数股东权益为170,634,826.14元,由于子公司计提了应收款项坏账准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益的10,557,401.68元，新会计准则下少数股东权益为181,192,227.82元。
⑶、根据《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》的规定，上年同期利润无追溯调整情况。
2、会计估计变更
无
3、重大会计差错更正
无
五、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的子公司、合营企业情况及其合并范围：
公司所控制的子公司情况及其合并范围： （单位：人民币）
母公司实际 合并范围
注册资本 母公司控股比 是否
被投资单位全称 业务性质 经营范围 投资额 内控股比 备注
（万元） 例 合并
（万元） 例
上海华源国际贸易发展
有限责任 5,522 国际贸易、保税业务 5,522 100% 是
有限公司
昆山华源印染有限公司 有限责任 5,000 棉、化纤混纺布染色整理 4,175 83.5% 是
奉化华源步云西裤有限
有限责任 4,000 西裤、服装 4,000 70% 30% 否 注１
公司
上海华源针织时装有限
有限责任 2,510 服装、针棉织品 2,259 90% 是
公司
上海华源万成服饰有限
有限责任 3,000 服装、服饰纺织品及五金 3,000 90% 10% 是
公司
六安华源纺织有限公司 有限责任 6,600 纯棉、涤棉、麻棉纱线等 6,270 95% 是
上海华天电子商务有限
有限责任 5,000 信息采集、信息加工等 2,800 56% 是
公司
浙江华源兰宝有限公司 有限责任 10,706 毛纺织品及其他纺织品 9,635.40 90% 是
上海香榭里家用纺织品
有限责任 8,000 家用纺织的设计、生产 8,000 74.87% 25.13% 是
有限公司
安徽阜阳华源纺织有限
有限责任 5,320.74 纺织及其他纤维制品制造 5,054.70 95% 是
公司
新余华源远东纺织有限
有限责任 12,600 纺织品 11,970 95% 是
公司
江西华源江纺有限公司 有限责任 4,996 纱、布 3,451 69.08% 是
常州东方宝隆纺织有限
有限责任 3,000 印染纺织品 2,290 76.33% 是
公司
上海鼎润进出口有限公
有限责任 500 服装、纺织品 400 80% 是
司
注1：两家子公司不合并原因详见下文（二）。
（二）未纳入合并会计报表范围的子公司：
未合并的子公司及其原因：
（1）奉化华源步云西裤有限公司（以下简称“步云”），根据股权托管协议，本公司将持有的步云70%股权委托上海米狼服饰有限公司（以下简称“米狼”）进行管理。托管期限自2004年10月1日至2007年9月30日，故自2004年10月起，公司对步云没有财务和经营决策权，步云不再纳入本公司合并报表范围。
（2）华源（加拿大）实业有限公司以下简称（“加拿大公司”），根据股权托管协议，本公司将持有的加拿大公司95%股权，委托Unisun Multinational,Inc.（以下简称“Unisun”）进行管理，托管期限自2004年4月1日至2007年3月31日。由于该项托管于2004年10月13日经股东大会决议通过的，故自2004年10月起，公司对加拿大公司没有财务和经营决策权，且2007年4月29日本公司对加拿大公司的股权已经转让，加拿大公司不再纳入本公司合并报表范围。
（三）本年度合并报表范围的变更情况：
公司控股子公司海阳华源有限公司在2007年3月29日股权已经转让，本期中期报告已不在纳入合并范围。本期1-3月损益和现金流量纳入合并范围。
公司控股全子公司上海华源国际贸易发展有限公司下属子公司上海华源企业发展进出口有限公司在2007年4月26日股权已经转让，本期中期报告已不在纳入合并范围。本期1-4月损益和现金流量纳入合并范围。
公司控股子公司浙江华源兰宝有限公司下属子公司嘉兴华源羊绒制品有限公司、浙江兰宝毛纺染整有限公司、上海兰宝服饰有限公司、浙江嘉兴兰宝进出口有限责任公司、上海华源兰宝进出口有限公司在2007年4月股权已经转让，本期中期报告已不在纳入合并范围。本期1-4月损益和现金流量纳入合并范围。
海阳华源有限公司1-3月份损益表简表
利润表主要项目 金额
营业收入 6,991,775.05
营业成本 7,092,585.40
营业税金及附加 143,675.97
营业费用 220,858.62
管理费用 842,183.84
财务费用 750,129.73
营业外收入
营业外支出 28,286.08
利润总额 -2,085,944.59
所得税
净利润 -2,085,944.59
上海华源企业发展进出口有限公司1-4月份损益表简表
利润表主要项目 金额
营业收入 287,439,327.90
营业成本 273,419,637.65
营业税金及附加 2,869.06
营业费用 9,860,902.04
管理费用 2,487,297.61
财务费用 668,387.48
营业外收入
营业外支出
利润总额 1,000,234.06
所得税 143,012.67
净利润 857,221.39
嘉兴华源羊绒制品有限公司1-4月份损益表简表
利润表主要项目 金额
营业收入 80,013,053.31
营业成本 70,661,322.59
营业税金及附加 3,007.67
营业费用 308,469.33
管理费用 1,686,477.78
财务费用 58,344.68
营业外收入 24,516.7
营业外支出 55,265.47
利润总额 7,264,682.49
所得税 958,938.09
净利润 6,305,744.40
浙江兰宝毛纺染整有限公司1-4月份损益表简表
利润表主要项目 金额
营业收入 2,976,329.46
营业成本 2,451,928.36
营业税金及附加
营业费用 94,499.38
管理费用 397,369.22
财务费用 33,543.42
营业外收入 100.00
营业外支出 4,229.54
利润总额 5,140.46
所得税 118.60
净利润 5,259.06
上海兰宝服饰有限公司1-4月份损益表简表
利润表主要项目 金额
营业收入 1,896,364.82
营业成本 1,479,530.40
营业税金及附加
营业费用 7,445.00
管理费用 344,445.80
财务费用 17,755.83
营业外收入
营业外支出
利润总额 47,187.79
所得税
净利润 47,187.79
浙江嘉兴兰宝进出口有限责任公司1-4月份损益表简表
利润表主要项目 金额
营业收入 43,198,171.44
营业成本 38,897,932.76
营业税金及附加
营业费用 1,390,766.36
管理费用 551,248.31
财务费用 284,160.90
营业外收入 11,994.63
营业外支出 33,505.73
利润总额 2,052,552.01
所得税 677,342.16
净利润 1,375,209.85
上海华源兰宝进出口有限公司1-4月份损益表简表
利润表主要项目 金额
营业收入 128,325,041.57
营业成本 119,361,741.92
营业税金及附加
营业费用 3,656,406.83
管理费用 480,716.85
财务费用 1,751,077.26
营业外收入
营业外支出
利润总额 3,075,098.71
所得税 461,264.81
净利润 2,613,833.90
以上七家公司2006年末财务状况简表：
2006年财务状况简表
海阳华源 华源发展进出口 嘉兴华源羊绒
资产
货币资金 5,010,775.99 39,773,221.75 27,821,125.66
应收款项 10,381,703.21 71,488,739.69 1,324,521.80
存货 55,118,955.35 541,786.07 23,660,896.89
固定资产 24,977,986.96 438,082.77 51,073,620.97
资产总计 105,241,222.83 218,862,424.30 104,335,165.32
负债
应付账款 9,694,932.66 50,766,494.99 13,983,216.23
预收账款 5,323,536.82 78,313,863.41 6,537,961.66
其他应付款 70,464,832.07 19,283,323.06 43,831.13
负债总计 134,136,362.04 188,995,044.78 62,547,664.56
所有者权益总计 -28,895,139.21 29,867,379.52 41,787,500.76
主营业务收入 54,258,260.75 758,799,301.95 247,203,315.67
主营业务成本 59,062,748.63 719,637,318.17 192,272,484.92
净利润 -43,940,745.68 1,829,483.40 40,832,475.30
未分配利润 -74,310,286.57 8,478,746.75 32,665,980.23
2006年财务状况简表
兰宝染整 上海华源兰宝进出口 嘉兴兰宝进出口
资产
货币资金 3,223,190.91 11,241,139.65 13,395,767.09
应收款项 1,382,658.63 21,476,785.44 8,061,263.28
存货 11,222,831.23 13,203,655.72 3,232,734.34
固定资产 9,638,374.21 6,054,397.29 808,933.13
资产总计 25,488,075.88 81,605,684.17 37,493,041.79
负债
应付账款 1,729,885.98 42,682,780.61 15,906,617.37
预收账款 521,535.65 5,176,905.97 1024,195.58
其他应付款 927,415.22 7,844,918.54 750,370.47
负债总计 5,769,287.85 70,615,971.07 27,938,942.88
所有者权益总计 19,718,788.03 10989713.10 9,554,098.91
主营业务收入 31,100,949.16 265,959,676.38 218,052,726.16
主营业务成本 24,932,144.92 235,494,648.87 194,022,803.64
净利润 2,325,079.30 7,102,701.66 7,623,538.36
未分配利润 4,993,863.51 7,102,701.66 7,623,538.36
六、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 1,397,782.59
1,531,246.25
银行存款 92,214,489.26 236,520,622.67
其他货币资金 24,501,638.58
15,252,966.52
合 计 108,998,702.03 262,420,043.84
注：期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金4,600,000元，信用证保证金10,584,387.18元。
（二）应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 30,724,636.22 58,501,596.58
合 计 30,724,636.22 58,501,596.58
（三）应收账款
1、账龄分析
期末数 期初数
账 龄 占该账项金 占该账项金
金额 坏账准备 金额 坏账准备
额百分比% 额百分比%
1年以内 113,345,481.32 46.97 2,772,012.01 121,770,335.82 50.64 2,869,043.56
1年至2年 26,038,638.90 10.79 4,478,085.66 16,582,055.19 6.90 4,881,728.20
2年至3年 13,400,659.01 5.55 6,249,857.28 13,400,659.01 5.57 6,249,857.28
3年至4年 20,222,207.84 8.38 17,578,128.44 20,222,207.84 8.41 17,578,128.44
4年至5年 26,827,335.17 11.12 26,399,266.62 26,827,335.17 11.16 26,399,266.62
5年以上 41,468,423.91 17.19 41,648,423.9 41,648,423.91 17.32 41,648,423.91
合 计 241,302,746.15 100.00 99,125,773.92 240,451,016.94 100.00 99,626,448.01
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为26,228,453.02元，占应收账款总金额的10.87%。
3、期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为1,350,724.99元，详见本附注八。
4、应收账款按种类披露
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的
应收账款项
单项金额不重大
但按信用分险特
征组合后该组合 41,468,423.91 17.19 41,648,423.91 42.02 41,648,429.91 17.32 41,648,423.91 41.80
风险较大的应收
账款项
其他不重大应收
199,834,322.24 82.81 57,477,350.01 57.98 198,802,587.03 82.68 57,978,024.10 58.20
账款项
合 计 241,302,746.15 100.00 99,125,773.92 100.00 240,451,016.94 100.00 99,626,448.01 100.00
5、应收账款坏账准备变动情况
本期减少 期末数
项 目 期初数 本期增加
转回数 转出数 合计
应收账款坏账准备 99,626,448.01 619,095.61 1,119,769.70 1,119,769.70 99,125,773.92
（四）其他应收款
1、账龄分析
期末数 期初数
账 龄 占该账项金额 占该账项金额
金额 坏账准备 金额 坏账准备
的百分比% 的百分比%
1年以内 39,261,162.45 7.31 701,525.25 101,620,929.43 13.42 701,525.25
1年至2年
73,113,811.34 13.61 71,241,799.90 87,813,811.34 11.61 71,241,799.90
2年至3年 138,758,311.57 25.84 124,432,773.06 281,448,311.57 37.18 136,619,402.68
3年至4年 91,405,743.03 17.02 16,850,651.93 91,405,743.03 12.08 16,850,651.93
4年至5年 161,744,987.29 30.12 74,065,808.14 161,744,987.29 21.38 58,710,273.66
5年以上 32,771,241.50 6.10 14,174,013.06 32,771,241.50 4.33 14,174,013.06
合 计 537,055,257.18 100.00 301,466,571.34 756,805,024.16 100.00 298,297,666.48
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为296,718,338.71元，占其他应收款总金额的比例为55.25%。
3、期末金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占其他应收款比例%
江苏雅鹿实业股份有限公司 130,660,034.88 1-5年 往来款 24.33
DOP案件 108,368,813.69 2-3年 往来款 20.18
奉化华源步云西裤有限公司 32,001,662.18 1-5年 往来款 5.96
上海富瀛纺织品经营有限公司 20,194,590.00 1-2年 往来款 3.76
嘉兴市住房中心维修基金 5,493,237.96 1年内 往来款 1.02
合 计 296,718,338.71 55.25
4、个别认定计提坏账准备情况：
本期公司子公司安徽阜阳华源纺织有限公司将新疆五家渠京新商贸有限责任公司等预付账款1049.98万元转入其他应收款，依个别认定法全额计提坏账准备。
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
6、其他应收款按种类披露
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的其他
173,120,475.87 32.24 149,721,582.17 49.66 173,120,475.87 22.87 134,284,921.93 45.02
应收账款项
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
108,758,311.57 20.25 75,560,925.59 25.06 108,758,311.57 14.37 75,560,925.59 25.33
该组合风险较大的其
他应收账款项
其他不重大其他应收
255,176,469.74 47.51 76,184,063.58 25.28 474,926,236.72 62.76 88,451,818.96 29.65
账款项
合 计 537,055,257.18 100.00 301,466,571.34 100.00 756,805,024.16 100.00 298,297,666.48 100.00
7、其他应收款坏账准备变动情况
本期减少 期末数
项 目 期初数 本期增加
转回数 转出数 合计
其他应收账款坏账准备 298,297,666.48 15,436,660.24 12,267,755.38 12,267,755.38 301,466,571.34
（五）预付账款
1、账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金额 占该账项金额的百分比% 金额 占该账项金额的百分比%
1年以内 45,364,931.00 83.06 157,208,280.03 83.46
1年至2年 25,344,753.05 13.45
3,437,457.14 6.29
2年至3年 5,659,865.91 3.00
5,659,865.91 10.36
3年以上 155,973.03 0.09
155,973.03 0.29
合 计 100.00 188,368,872.02 100.00
54,618,227.08
2、年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、一年以上预付账款尚未收回的原因为业务尚未完成。
(六)应收股利
期末数 期初数
16,773,968.01
注：应收股利是本公司子公司上海华源国际贸易发展有限公司应收已经转让的上海华源企业发展进出口公司的应收股利750,068.72元和浙江华源兰宝有限公司应收已经转让的下属五家子公司的应收股利16,023,899.29元。
（七）存货及存货跌价准备
项 目 期末数 期初数
157,608,432.73
原材料 133,991,858.52
9,271,265.71
委托加工物资 11,387,494.84
19,730,073.86
委托代销商品 9,876,676.10
在产品 51,999,373.50 81,073,302.63
344,257,277.25
库存商品 266,621,381.08
21,822.98
低值易耗品 2,422,960.32
16,196,858.02
自制半成品 29,239,115.29
628,159,033.18
合 计 505,538,859.65
存货跌价准备
项 目 本年减少
期初数 本年增加 期末数
价值回升转回 其他原因减少
16,745,452.96
原材料 1,201,980.77 8,728,867.91 9,218,565.82
57,498.45
委托加工物资 57,498.45
9,876,676.10
委托代销商品 9,876,676.10
770,793.43
在产品 770,793.43
43,398,377.30
库存商品 22,876,114.42 15,177,913.19 51,096,578.53
82,487.78
自制半成品 82,487.78
合 计 70,931,286.02
24,078,095.19 23,906,781.10 71,102,600.11
注：公司子公司阜阳安徽华源有限公司的库存商品及一小部分原材料存在积压时间较长等情况，该公司本期计提24,078,095.19元存货跌价准备。
(八)持有至到期投资
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
持有至到期投资
合计 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
（九）长期股权投资
1、按成本法核算
被投资单位名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 持股比例% 核算方法
广东发展银行 5,640,000.00 - - 5,640,000.00 小于1% 成本法
江苏雅鹿实业股份有限公司 207,758,485.56 - - 207,758,485.56 43.41% 成本法
胡南亚大新材料科技股份有限
26,951,365.84 - 26,951,365.84
公司 16.07% 成本法
奉化华源步云西裤有限公司 11,671,617.17 - - 11,671,617.17 100.00% 成本法
华源（加拿大）实业有限公司 23,557,080.57 - 23,557,080.57- 95.00% 成本法
上海华源中鸿国际贸易有限公
1,372,540.60 - - 1,372,540.60
司(丰乐诚公司) 41.00% 成本法
昆山市千灯污水处理有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 10.00% 成本法
交通银行 860,480.00 - - 860,480.00 小于1% 成本法
太平洋保险公司新余分公司 348,000.00 - - 348,000.00 0.018% 成本法
南昌商业银行 160,000.00 - - 160,000.00 小于1% 成本法
交通银行 2,314,008.00 - - 2,314,008.00 小于1% 成本法
南昌彩虹科技实业有限公司 50,000.00 - - 50,000.00 10.00% 成本法
澳大利亚宏澳公司 404,292.00 - - 404,292.00 成本法
上海惠源达纺织有限公司 125,837,379.54- 125,837,379.54 24.39% 成本法
合 计 282,087,869.74 125,837,379.54 23,557,080.57 384,368,168.71
2、按权益法核算
被投资单位名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 持股比例% 核算方法
江西禾佳纺织印染厂有限公司 8,654,485.59 - 8,654,485.59 35.48% 权益法
海洋泰亨机电有限公司 6,124,489.59 - 6,124,489.59 49.00% 权益法
合 计 14,778,975.18 6,124,489.59 8,654,485.59
3、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
华源（加拿大）实业有限公司 17,144,699.99 17,144,699.99
江苏雅鹿实业有限公司 87,070,000.00 - 87,070,000.00
胡南亚大新材料科技股份有限公司 - - - -
奉化华源步云西裤有限公司 - - - -
交通银行 860,480.00 - - 860,480.00
澳大利亚宏澳公司 404,292.00 404,292.00
海洋泰亨机电有限公司 479,367.73 479,367.73
太平洋保险公司新余分公司 348,000.00 - - 348,000.00
合 计 106,306,839.72 17,624,067.72 88,682,772.00
（十）投资性房地产
投资性 当年计提投资性 累计计提投资性 投资性房地产 投资性
种 类 计量模式
房地产原值 房地产折旧及摊销 房地产折旧及摊销 减值准备 房地产净额
已出租的土地使用权 成本模式 32,631,720.23 62,293.87 62,293.87 32,569,426.36
已出租的建筑物 成本模式 40,311,996.88 822,828.24 14,357,516.04 25,954,480.84
合计 72,943,717.11 885,122.11 14,419,809.91 58,523,907.20
（十一）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 625,732,258.60 63,630,548.32 562,101,710.28
机器设备 1,493,400,017.61 2,738,100.98 187,518,308.20 1,308,619,810.39
电子及办公设备 24,017,552.12 431,663.43 5,428,169.70 19,021,045.85
运输设备 91,108,560.33 808,292.40 3,801,743.56 88,115,109.17
其他设备 11,146,294.93 11,146,294.93
合 计 2,245,404,683.59 3,978,056.81 260,378,769.78 1,989,003,970.62
其中:期末用于抵押贷款的固定资产原价为758,960,037.36元，净值412,413,609.84元。本期有在建工程转入固定资产原价为2,119,090.38元。
2、累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 207,147,356.16 8,545,519.94 31,798,261.64 183,894,614.46
机器设备 819,574,265.72 21,998,438.71 110,193,237.71 731,379,466.72
电子及办公设备 15,096,216.97 5,709,492.66 2,270,749.94 18,534,959.69
运输设备 49,768,370.53 651,109.49 2,824,967.23 47,594,512.79
其他设备 8,456,157.82 1,374,245.81 245,271.64 9,585,131.99
合 计 1,100,042,367.20 38,278,806.61 147,332,488.16 990,988,685.65
3、固定资产减值准备
类 别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 20,489,120.33 1,885,120.93 18,603,999.40
机器设备 49,085,331.01 60,300,000.00 6,536,873.37 102,848,457.64
电子及办公设备 168,493.78 104,000.00 64,493.78
运输设备 377,432.22 153,497.21 223,935.01
其他设备
合 计 70,120,377.34 60,300,000.00 8,679,491.51 121,740,885.83
注：本期公司子公司阜阳安徽华源有限公司分别对机器设备计提减值准备6030.00万元。固定资产减值准备的减少是海阳华源和兰宝下属子公司退出而形成的。
4、融资租入的固定资产。
无
5、经营租出固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 63,928,598.91 12,645,875.67 51,282,723.24
合 计 63,928,598.91 12,645,875.67 51,282,723.24
6、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 306,800.00 294,528.00 12,272.00
机器设备 55,729,294.08 53,381,226.76 2,348,067.32
电子及办公设备 5,683,043.66 5,478,770.94 204,272.72
运输设备 1,628,540.00 1,533,638.40 94,901.60
其他设备 2,025,923.49 1,934,826.55 91,096.94
合 计 65,373,601.23 62,622,990.65 2,750,610.58
（十二）在建工程
项目名称 期初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
7,574,857.68 24,200.00 7,550,657.68 金融机构借款
东方印染分公司整体搬迁及改造
和其他来源
香榭里分公司整体搬迁及改造 1,044,000.00 1,044,000.00 其他来源
金融机构借款
昆山印染整体搬迁及改造 113,791,312.99 1,407,384.95 480,380.00 114,718,317.94
和其他来源
六安高支高密及高档面料技改项目 127,663,481.35 127,663,481.35 其他来源
设备及技术改造 38,778,060.13 10,819,707.87 1,738,740.38 4,603,408.94 43,255,618.68 其他来源
其他 543,094.01 640,376.71 380,350.00 458,400.00 344,720.72 其他来源
小计 289,394,806.16 12,867,469.53 2,119,090.38 5,566,388.94 294,576,796.37
减：在建工程减值准备 21,274,211.07 - - - 21,274,211.07
合 计 268,120,595.09 12,867,469.53 2,119,090.38 5,566,388.94 273,302,585.3
（十三）无形资产
项 目 取得方式 原 值 期初数 本年增加 本年转出
土地使用权 投入、购买 173,581,200.44 149,948,631.27 2,744,946.05
供电贴费 投入、购买 780,774.98 198,000.00
计算机软件 购买 93,500.00 40,771.86
合 计 174,455,475.42 150,187,403.13 2,744,946.05
续表：
项 目 本年摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 1,356,056.61 24,988,625.78 145,847,,628.61 9-46年
供电贴费 32,038.66 614,813.64 165,961.34 9年
计算机软件 9,349.98 62,078.12 31,421.88 3年
合 计 1,397,445.25 25,665,517.54 146,045,011.83
注：土地使用权转出主要系：本公司子公司海阳华源有限公司因退出而转出。
(十四)商誉
被投资单位名称 期初数 期末数
昆山华源印染有限公司 4,817,152.72 4,817,152.72
常州东方宝龙纺织有限公司 1,869,452.24 1,869,452.24
合 计 6,686,604.96 6,686,604.96
（十五）长期待摊费用
项 目 原始发生额 期初数 本年增加 本年摊销
电脑软件 1,576,000.00 14,150.07 2,599.98
土地使用权 1,925,662.42 791,443.61 1,134,218.81
其他 1,807,090.03 241,101.72 247,637.32
合 计 5,308,752.45 1,046,695.40 1,381,856.13 2,599.98
续表：
项 目 本年转出 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
电脑软件 1,564,449.91 11,550.09 3年
土地使用权 1,925,662.42
其他 1,318,350.99 488,739.04 3年
合 计 2,882,800.90 2,425,951.55
(十六)递延所得税资产
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
-坏账准备 85,424,945.51 11,818,373.67 73,606,571.84
-预计负债 6,075,000.00 6,075,000.00
-长期股权投资减值准备 18,155,787.49 479,367.73 17,676,419.76
-固定资产减值准备 28,223,056.46 7,587,062.60 20,635,993.86
-存货减值准备 23,573,804.65 6,892,254.78 16,681,549.87
-在建工程减值准备 7,018,836.91 7,018,836.91
-持有至到期减值准备 1,050,000.00 1,050,000.00
-应付工资 3,400,631.54 653,264.83 2,747,366.71
245,163.76
长期股权投资差额 56,415,020.84 56,169,857.08
合 计： 229,337,083.40 27,675,487.37 201,661,596.03
注：递延所得税资产的减少是本公司子公司海阳华源有限公司、上海华源企业发展进出口有限公司和浙江兰宝华源有限公司下属五家子公司退出形成的。
（十七）资产减值准备明细
本期减少额
项 目 期初账面余额 本期计提 期末账面余额
转回 转销 其他 合计
一、坏账准备 397,924,114.49 16,055,755.85 469,914.51 12,917,610.57 13,387,525.08 400,592,345.26
二、存货跌价准备 70,931,286.02 24,078,095.19 15,177,913.19 8,728,867.91 23,906,781.10 71,102,600.11
三、可供出售金融资产减值准备
7,000,000.00 7,000,000.00
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 106,306,839.72 17,144,699.99 479,367.73 17,624,067.72 88,682,771.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 70,120,377.34 60,300,000.00 8,679,491.51 8,679,494.51 121,740,885.83
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 21,274,211.07 21,274,211.07
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
17,144,699.99
合 计 673,556,828.64 100,433,851.04 15,647,827.70 30,805,337.72 63,597,865.41 710,392,814.27
（十八）短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 55,000,000.00 71,349,000.0
抵押借款 454,312,586.13 444,640,043.0
保证借款 997,843,327.66 1,036,918,718.1
质押借款
合 计 1,507,155,913.79 1,552,907,761.1
抵押借款抵押资产包括：存货、房屋建筑物、机器设备、土地，账面价值共计645,197,066.94元；
保证借款986,843,327.66元的保证人情况：
提供保证方 担保借款金额
中国华源集团有限公司 274,830,000.00
上海九百股份有限公司 27,000,000.00
无锡生命科技发展股份有限公司 40,000,000.00
华源投资发展（集团）有限公司 99,990,000.06
上工股份有限公司 100,000,000.00
中国华源集团有限公司、上工股份有限公司连带保证 18,487,582.00
中国华源集团有限公司、上海华源家纺集团连带保证 215,000,000.00
中国华源集团有限公司、上海香榭里家用纺织品有限公司连带保证 30,000,000.00
中国华源集团有限公司、上海华源企业发展股份有限公司姜堰色织分公司连带保证 30,000,000.00
六安市中小企业投资担保有限公司 4,000,000.00
合并范围内互保 158,535,745.60
合 计 997,843,327.66
已到期尚未偿还的短期借款：
贷款资金 未按期 期后是否
贷款单位 贷款金额 逾期利息
用途 偿还原因 偿还
中国光大银行 18,000,000.00 939,600.00 流动资金 资金短缺 否
中国工商银行 134,830,000.00 6,644,183.58 流动资金 资金短缺 已还10万
深圳发展银行 38,487,582.00 1,400,076.96 流动资金 资金短缺 否
招商银行 27,000,000.00 1,847,160.00 流动资金 资金短缺 否
广东发展银行 99,990,000.06 85,241.48 流动资金 资金短缺 否
中国农业银行 187,231,848.47 8,348,353.32 流动资金 资金短缺 否
上海银行 30,000,000.00 1,722,600.00 流动资金 资金短缺 否
上海浦东发展银行 120,000,000.00 6,684,386.11 流动资金 资金短缺 否
中国银行 105,709,287.63 1,087,246.20 流动资金 资金短缺 否
中国建设银行 115,000,000.00 5,034,425.00 流动资金 资金短缺 否
交通银行 5,000,000.00 1,725.00 流动资金 资金短缺 否
昆山市农村商业银行城中支行 6,000,000.00 432,000.00 流动资金 资金短缺 否
中信银行 8,000,000.00 322,560.00 流动资金 资金短缺 否
合 计 895,248,718.16 34,549,557.65
（十九）应付票据
种 类 金 额
银行承兑汇票 8,000,000.00
合 计 8,000,000.00
（二十）应付账款
期末数 期初数
175,456,609.30 354,234,468.97
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（二十一）预收账款
期末数 期初数
97,201,632.22 186,662,016.53
年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
(二十二)应付职工薪酬
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津帖、补贴 8,978,618.51 64,222,150.17 69,110,128.78 4,090,639.90
二、职工福利费 22,761,768.36 12,873,685.88 22,476,640.52 13,158,813.72
三、社会保险费 39,985,991.36 30,366,347.38 9,619,643.98
其中：医疗保险费 6,573,076.04 5,719,827.00 853,249.04
基本养老保险费 30,177,080.17 22,248,331.65 7,928,748.52
年金缴费
失业保险费 2,109,957.82 1,386,354.00 723,603.82
工伤保险费 662,766.40 599,409.40 63,357.00
生育保险费 463,110.93 412,425.33 50,685.60
四、住房公积金 3,297,302.56 2,585,966.56 711,336.00
五、工会经费和职工教育经费 2,316,222.22 1,053,043.96 1,263,178.26
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 172,602.00 520,126.00 -347,524.00
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计： 31,740,386.87 122,867,954.19 126,112,253.20 28,496,087.86
（二十三）应付股利
投资者名称或类别 金 额 欠付原因
阜阳市经济贸易委员会 200,000.00 股东尚未领取
上海华宇毛麻进出口有限公司 317,565.00 股东尚未领取
中国农业银行上海市分行 145,000.00 股东尚未领取
江苏双猫分公司 909,882.35 股东尚未领取
合 计 1,572,447.35
（二十四）应交税费
税 种 期末数 期初数
增值税 2,811,921.01
-2,599,780.45
营业税 -24,069.44 1,456,306.86
城建税 2,973,452.12 2,746,055.88
企业所得税 -1,013,557.60 6,661,881.53
房产税 820,634.13 784,509.36
土地使用税 1,016,630.06 546,561.31
教育费附加 1,407,965.21 1,357,861.47
地方基金 2,169,289.12 1,919,138.02
河道工程维检费 -1,829.86 -426.27
其他 323,366.38 153,783.73
合 计
10,483,801.13 13,025,891.44
（二十五）应付利息
期末数 期初数
50,922,684.79 45,813,736.29
（二十六）其他应付款
期末数 期初数
652,813,157.37 515,650,094.32
1、年末余额中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为27,987,045.89元，详见本附注八。
2、金额较大的其他应付款：
项 目 金 额 备注
职工安置费、离退养工资
336,244,423.94 职工身份置换费
中国华源集团有限公司 27,987,045.89 往来款
常州宝隆纺织有限公司 26,920,000.00 往来款
社保金 12，321，828.24 社保金
江西华源江纺有限公司工会 11,211,832.99 职工集资款
合 计 414,685,131.06
（二十七）预计负债
项 目 期末数 期初数
预计负债 40,500,000.00 40,500,000.00
说明：本公司于2004年11月29日为中油龙昌（集团）股份有限公司向建行上海第五支行借款借款4050万元提供单保，因中油龙昌未能履行还款义务，建行上海第五支行于2005年6月7日向上海市第二中级人民法院提起诉讼，要求中油龙昌归还借款本息4172万元及承提诉讼费和保全费。华源发展作为第二被告，将可能因此而承担连带清偿责任。根据该案件的进展情况和中油龙昌（集团）股份有限公司财务状况，本公司05年度预计了810万元的预计负债，06年度预计了3240万元预计负债。
（二十八）一年内到期的长期负债
期末数
种类 借款起始日 借款终止日 期初数
利率% 币种 本币金额
保证借款 2000.12.29 2005.12.28 6.03 RMB 37,000,000.00 37,000,000.00
保证借款 200.12.16 2005.12.28 6.03 RMB 19,700,000.00 19,700,000.00
保证借款 2002.03.28 2007.03.27 5.58 RMB 45,000,000.00 45,000,000.00
合 计 101,700,000.00 101,700,000.00
其中：期末借款中由中国华源集团有限公司提供保证金额为101,700,000.00元。
（二十九）长期借款
1、长期借款分类
种 类 期末数 期初数
信用借款
32,000,000.00 44,966,309.35
保证借款
98,000,000.00 98,000,000.00
合 计 130,000,000.00 142,966,309.35
其中：合并范围内互相担保98,000,000.00元。
2、长期借款情况
期末数
种 类 借款起始日 借款终止日
利率% 币种 本币金额
信用借款 2003.04.28 2008.04.27 6.24 BMB 10,000,000.00
信用借款 2003.09.10 2008.09.10 6.24 BMB 20,000,000.00
信用借款 2003.07.30 2008.07.29 6.24 BMB 2,000,000.00
保证借款 2004.04.19 2011.04.18 6.12 BMB 50,000,000.00
保证借款 2004.06.18 2011.04.16 6.39 BMB 24,000,000.00
保证借款 2005.03.03 2011.03.02 6.39 BMB 5,000,000.00
保证借款 2005.03.24 2011.03.23 6.39 BMB 5,000,000.00
保证借款 2005.09.07 2011.09.06 6.39 BMB 5,000,000.00
保证借款 2005.09.09 2011.09.08 6.39 BMB 5,000,000.00
保证借款 2005.12.13 2011.12.12 6.39 BMB 4,000,000.00
合 计 130,000,000.00
（三十）长期应付款
种 类 期限 初始金额 应计付利息 期末余额
职工安置费 17,029,028.72 2,730,760.37
中国工商银行保全贷款 3年 12,059,116.83 2,879,116.83
外汇借款利息 6,596,148.06 6,596,148.06
合 计
35,684,293.61 12,206,025.26
（三十一）专项应付款
项 目 期末数 期初数
土地拆迁补偿*1 20,387,693.99 38,082,560.32
纺织压锭中央财政补贴资金*2 97,413.70
合 计 20,387,693.99 38,179,974.02
*系安徽市财政局拨付给六安华源纺织有限公司的土地拆迁补偿款。
（三十二）其他长期负债
项目及内容 期末数 期初数
财政局拨入专项技改资金 3,480,000.00 3,480,000.00
（三十三）股本
期末余额 比例 年初余额 比例
1、有限售条件股份
国有法人持股 230,960,427 41.83% 230,960,427 48.92%
境内法人持股 75,231,000 13.62% 75,231,000 15.93%
境外法人持股 25,552,800 4.63% 25,552,800 5.41%
有限售条件股份合计 331,744,227.00 60.08% 331,744,227.00 70.26%
2、无限售条件股份
人民币普通股 220,428,000 39.92% 140,400,000 29.74%
无限售条件股份合计 220,428,000 39.92% 140,400,000 29.74%
3、股份总数 552,172,227 100.00% 472,144,227 100.00%
（三十四）资本公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 549,336,801.41 23,388,031.65 525,948,769.76
其他资本公积 56,639,968.35 56,639,968.35
合 计 605,976,769.76 80,028,000.00 525,948,769.76
注：本期减少的资本公积系转增股本。
（三十五）盈余公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 172,948,869.39 39,901,681.99 133,047,187.40
任意盈余公积 38,773,358.80 3,247,824.82 35,525,533.98
合 计 211,722,228.19 43,149,506.81 168,572,721.38
注：盈余公积减少是系海阳华源有限公司退出减少盈余公积4,707,143.34元、上海华源企业发展进出口有限公司退出减少盈余公积1,191,104.83元、浙江兰宝华源有限公司下属五家子公司退出减少盈余公积37,251,258.64元。
（三十六）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
年初未分配利润 -881,392,723.71
加：本年净利润 -468,030,753.02
减：提取法定盈余公积 -43,149,506.81
提取任意盈余公积
提取职工奖福基金
应付普通股股利
其他 -5,636,299.35
年末未分配利润 -1,300,637,670.57
（三十七）营业收入
1、主营业务收入、主营业务成本
主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本
项 目
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
纺织业、服饰业 1,183,294,147.57 1,014,384,692.12 1,102,441,187.87 925,156,636.81
贸易 176,824,983.21 539,178,486.81 161,328,180.41 503,112,812.44
房款收入 2,398,058.65 16,225,955.00 103,296.96 10,814,191.16
工程收入
业房屋租金收入
务其他 3,702,814.45 7,932,600.61
分餐饮收入
部物业费
电子商务 333,584.09 99,720.00 20,700.00
软件开发
电子产品 21,409,019.28 13,889,928.40 20,357,076.97 13,025,273.08
小 计 1,387,962,607.25 1,583,778,782.33 1,292,183,042.82 1,452,108,913.49
公司内业务分部间抵消 -1,871,672.14 -11,882,767.57 -1,871,672.14 -11,882,767.57
合 计 1,386,090,935.11 1,571,896,014.76 1,290,311,370.68 1,440,226,145.92
上海市 350,625,318.93 404,380,941.12 33,545,861.62 382,518,951.42
江苏省 39,108,420.96 43,656,802.33 36,319,832.90 44,892,196.44
浙江省 264,857,407.47 346,250,781.41 239,435,580.50 302,891,705.43
地山东省 6,991,775.05 24,247,203.02 7,092,585.40 21,762,542.59
区安徽省 317,481,938.67 345,651,491.83 306,646,145.98 322,433,041.11
分江西省 408,897,746.17 419,591,562.62 369,143,036.42 377,610,476.50
部 小 计 1,387,962,607.25 1,583,778,782.33 1,292,183,042.82 1,452,108,913.49
公司内各业务分部间互
-1,871,672.14 -11,882,767.57 -1,871,672.14 -11,882,767.57
相抵减
合 计 1,386,090,935.11 1,571,896,014.76 1,290,311,370.68 1,440,226,145.92
公司向前五名客户销售总额为162,271,392.39元，占公司本期全部主营业务收入的11.71%。
2、其他业务收入、其他业务支出
本期发生数 上期发生数
类 别
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
原材料及水电汽销售 71,503,940.12 69,695,195.11 1,808,745.01 57,502,629.55 50,227,927.922 7,274,701.63
租赁费 2,696,953.21 1,045,068.03 1,651,885.18 2,454,609.08 2,244,755.84 209,853.24
加工等基础业务 148,519.07 149,420.38 -901.31 292,954.33 306,093.45 -13,139.12
代理费 745,662.68 745,662.68
其他 737,764.21 2,500.00 735,264.21 367,536.74 67,961.95 299,574.79
小 计 75,832,839.29 70,892,183.52 4,940,655.77 60,617,729.70 52,846,739.16 7,770,990.54
公司内各业务分部间互相抵减
合 计 75,832,839.29 70,892,183.52 4,940,655.77 60,617,729.70 52,846,739.16 7,770,990.54
（三十八）营业税金及附加
税费种类 本期数 上期数
营业税 479,390.16 200,430.70
城建税 2,026,161.75 2,635,163.40
教育费附加 1,039,130.06 1,205,202.37
河道建设维护费 4,830.65 8,320.86
其他 239,920.21
合 计 3,789,432.83 4,049,117.33
（三十九）财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 27,235,188.63 52,082,438.67
减:利息收入 609,420.73 1,932,384.16
汇兑损失 2,497,440.22 1,966,022.83
减:汇兑收益 187,210.69 206,449.23
金融机构手续费 1,204,336.08 2,369,334.20
小 计 30,140,333.51 54,278,962.31
公司内各业务分部间互相抵减 -1,128,435.65 -660,168.45
合 计 29,011,897.86 53,618,793.86
注：财务费用较上期减少较多系：2007年1-6月份本部银行借款利息未计提。
（四十）资产减值损失
项 目 本期发生数 上年同期发生数
坏账准备 15,585,841.34 -1,177,881.80
存货跌价准备 8,900,182.00 4,000,000.00
持有至到期投资减值准备
可供出售金融资产减值准备
长期股权投资减值准备 350,000.00
固定资产减值准备 60,300,000.00
在建工程减值准备
工程物资减值准备
商誉减值准备
合 计
84,786,023.34 3,172,118.20
（四十一）投资收益
项 目 本期数 上期数
1、成本法核算公司分配的利润 110,789.68 1,397,827.40
2、权益法核算被投资单位损益变化 -56,720.67
3、联营企业和合营企业投资收益
4、股权投资转让收益 36,135,672.38 100,000.00
5、采用公允价值模式计量的投资性房地产的租金收入和处置损益
6、其他 -319,411.23
合 计 36,246,462.06 1,121,695.50
报告期内投资收益主要系本公司子公司浙江兰宝华源有限公司转让下属五家子公司取得的投资收益。
（四十二）营业外收入
内 容 本期发生数 上期发生数
增值税返还 14,000.00
14,900.00
财政贴息
380,000.00 2,610,176.07
财政补贴
96,901.85
水利建设基金
罚款收入 1,728.66 2,007.00
赔偿金 383,738.42 177,696.15
处理固定资产收益 4,140,324.83 1,856,335.60
其他收入 436,959.21 903,261.29
合 计 5,342,751.12 5,675,277.96
（四十三）营业外支出
内 容 本期发生数 上期发生数
处理固定资产损失 1,268,388.92 8,877.60
罚款支出 138,932.41 200,634.35
其他支出 44,777,728.74 272,466.43
防洪保安基金 244,143.65
赔偿金 20,825.00 54,467.14
捐赠支出 10,000.00 39,888.94
水利基金 106,094.84
合 计 46,321,969.91 820,478.11
（四十四）收到的其他与经营活动有关的现金主要有：
项 目 金 额
往来款 199,297,962.38
拆迁款 3,000,000.00
代扣款等 1,996,798.60
毛巾厂收款 1,976,661.68
利息收入 427,482.70
财政补贴 380,000.00
管理费收入 351,470.60
社保返还生育奖励基金 110,000.00
生产发展基金 164,227.96
市经贸委发展奖 141,400.00
索赔款 371,743.79
外部单位往来款 502,199.53
其他 2,455,967.84
预收设备款 430,000.00
张林借款 250,000.00
职工暂借款 37,259.22
租赁收入 282,000.00
租赁预收款 403,178.22
合 计 212,578,352.52
（四十五）支付的其他与经营活动有关的现金主要有：
项 目 金 额
往来款 171,726,175.89
运费、装卸费 5,688,520.79
借款 578,977.73
离休人员工资 5,352,176.05
水电费 1,724,309.60
佣金 19,093,359.91
工会经费 766,237.35
业务招待费 1,747,560.28
职工安置费 84,350,000.00
咨询费 700,936.00
差旅费 1,445,571.30
租赁费 1,485,609.52
业务经费 10,478,170.98
办公费 1,741,005.39
保荐费 680,000.00
财产保险费 302,994.69
财务费用 83,151.25
广告费 676,258.84
毛巾厂与客户往来款 1,773,806.62
审计费 1,860,000.00
展览费 477,980.44
合 计 312,732,802.63
（四十六）收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
退出企业1-4月份流入的货币资金 21,107,054.55
合 计 21,107,054.55
七、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）应收账款
1、账龄分析
期末数 期初数
占该账项 占该账项
账 龄
金额 金额的百 坏账准备 金额 金额的百 坏账准备
分比% 分比%
1年以内 13,236,787.30 28.13 170,419.64 21,948,258.07 39.49 130,288.15
1年至2年 7,979,333.01 16.95 713,314.92 7,783,409.74 14.00 751,232.01
2年至3年 8,951,101.48 19.02 2,568,120.35 8,955,992.84 16.11 2,570,334.75
3年至4年 13,883,359.05 29.50 13,824,217.12 13,883,359.05 24.98 13,824,217.12
4年至5年 2,307,019.20 4.90 2,307,019.20 3,012,537.23 5.42 2,871,433.62
5年以上 705,518.03 1.50 564,414.42
合 计 47,063,118.07 100.00 20,147,505.65 55,583,556.93 100.00 20,147,505.65
2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为30,701,437.46元，占应收账款总额的65.23%。
3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
4、应收账款按种类披露
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的应
收账款项
单项金额不重大但
按信用风险特征组
16,264,379.40 34.56 16,155,650.74 80.19 16,264,379.40 29.26 16,155,650.74 80.19
合后该组合风险较
大的应收账款项
其他不重大应收账
30,798,738.67 65.44 3,991,854.91 19.81 39,319,177.53 70.74 3,991,854.91 19.81
款项
合 计 47,063,118.07 100.00 20,147,505.65 100.00 55,583,556.93 100.00 20,147,505.65 100.00
5、应收账款坏账准备变动情况
本期减少 期末数
项 目 期初数 本期增加
转回数 转出数 合计
应收账款坏账准备 20,147,505.65 20,147,505.65
（二）其他应收款
1、账龄分析
期末数 期初数
账 龄 占该账项金额 占该账项金
金额 坏账准备 金额 坏账准备
的百分比% 额的百分比%
1年以内 35,171,185.29 4.54 45,143.81 35,171,185.29 3.71 45,143.81
1年至2年 237,754,174.33 30.73 53,389,565.42 295,193,904.57 31.23 53,389,565.42
2年至3年 205,590,864.54 26.57 126,051,488.21 319,620,864.54 33.82 126,051,488.21
3年至4年 99,905,037.52 12.91 13,742,378.10 99,905,037.52 10.57 13,742,378.10
4年至5年 176,538,748.02 22.82 56,639,859.06 176,538,748.02 18.68 56,639,859.06
5年以上 18,769,592.48 2.43 172,364.04 18,769,592.48 1.99 172,364.04
合 计 773,729,602.18 100.00 250,040,798.64 945,199,332.42 100.00 250,040,798.64
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为301,755,100.75元，占其他应收款总金额的比例为39.00%。
3、年末金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占其他应收款比例%
江苏雅鹿实业股份有限公司 130,660,034.88 1-5年 往来款 16.89
DOP案件 108,368,813.69 2-3年 往来款 14.01
奉化华源步云西裤有限公司 32,001,662.18 1-5年 往来款 4.14
上海富瀛纺织品经营有限公司 20,194,590.00 1-2年 往来款 2.61
安庆江花纺织有限公司 10,530,000.000 1-2年 往来款 1.35
合 计 301,755,100.75 39.00
4、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款：
5、其他应收款按种类披露
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大的其他应收账
173,120,475.87 22.37 139,291,582.17 55.71 173,120,475.87 18.32 139,291,582.17 55.71
款项
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合风险较 99,905,037.52 12.91 70,382,237.16 28.15 99,905,037.52 10.57 70,382,237.16 28.15
大的其他应收账款项
其他不重大其他应收账款项 500,704,088.79 64.72 40,366,979.31 16.14 672,173,819.03 71.11 40,366,979.31 16.14
合 计 773,729,602.18 100.00 250,040,798.64 100.00 945,199,332.42 100.00 250,040,798.64 100.00
6、其他应收款坏账准备变动情况
本期减少 期末数
项 目 期初数 本期增加
转回数 转出数 合计
其他应收账款坏账准备 250,040,798.64 250,040,798.64
（三）长期股权投资
1、按成本法核算：
被投资单位名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 持股比例% 核算方法
广东发展银行 5,640,000.00 - - 5,640,000.00 小于5.00 成本法
江苏雅鹿实业股份有限公司 187,758,671.84 - - 187,758,671.84 39.25 成本法
胡南亚大新材料科技股份有限公司 26,951,365.84- - 26,951,365.84 16.07 成本法
奉化华源步云西裤有限公司 7,725,794.48 - - 7,725,794.48 70.00 成本法
华源（加拿大）实业有限公司 23,557,080.57 - 23,557,080.57- 95.00 成本法
上海惠源达纺织有限公司 3,733,422.44 3,733,422.44 0.72 成本法
合 计 251,632,912.73 3,733,422.44 23,557,080.57 231,809,254.60
2、按权益法核算：
被投资单位名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 持股比例% 核算方法
上海华源国际贸易发展有限公司 55,235,205.32 677,004.62 55,912,209.94 100.00 权益法
上海香榭里家用纺织品有限公司 64,895,500.04 -1,335,459.40 63,560,040.64 74.87 权益法
上海华源发展进出口有限公司 3,733,422.44 3,733,422.44 12.50 权益法
常州东方宝龙有限公司 70,592,182.99 70,592,182.99 76.33 权益法
安徽阜阳华源纺织有限公司 112,409,098.54 -103,732,962.66 8,676,135.88 95.00 权益法
浙江华源兰宝有限公司 195,462,270.47 -41,179,899.67 154,282,370.80 90.00 权益法
新余华源远东纺织有限公司 116,409,196.49 196,961.93 116,606,158.42 95.00 权益法
上海华天电子商务有限公司 19,716,574.20 45,614.88 19,762,189.08 56.00 权益法
江西华源江纺有限公司 156,299,998.05 -82,931,841.33 73,368,156.72 69.08 权益法
上海华源针织时装有限公司 8,017,923.60 -3,100,367.79 4,917,555.81 90.00 权益法
六安华源纺织有限公司 8,461,550.99 -8,461,550.99 95.00 权益法
昆山华源印染有限公司 4,817,152.73 -270,056.74 4,547,095.99 83.50 权益法
上海鼎润进出口有限公司 4,320,445.11 4,320,445.11 80.00 权益法
合 计 816,050,075.86 -235,772,112.04 3,733,422.44 576,544,541.38
3、长期投资减值准备：
被投资单位名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
华源（加拿大）实业有限公司 17,144,699.99 17,144,699.99
江苏雅鹿实业有限公司 78,670,000.00 78,670,000.00
合 计 95,814,699.99 17,144,699.99 78,670,000.00
(四)递延所得税资产
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
-坏账准备 40,871,366.90 40,871,366.90
-预计负债 6,075,000.00 6,075,000.00
-长期股权投资减值准备 14,372,205.00 14,372,205.00
-固定资产减值准备 15,645,646.94 15,645,646.94
-存货减值准备 5,293,282.46 5,293,282.46
-在建工程减值准备 4,474,987.25 4,474,987.25
-持有至到期减值准备 1,050,000.00 1,050,000.00
-应付工资 184,208.87 184,208.87
合 计： 87,966,697.42 87,966,697.42
（五）资产减值准备明细
本期减少额
项 目 期初账面余额 本期计提 期末账面余额
转回 转销 其他 合计
一、坏账准备 270,188,304.29 270,188,304.29
二、存货跌价准备 16,040,249.88 9,046,734.08 9,046,734.08 6,993,515.80
三、可供出售金融资产减值准备
7,000,000.00 7,000,000.00
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 95,814,699.99 17,144,699.99 17,144,699.99 78,670,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 47,411,051.31 47,411,051.31
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 13,565,575.78 13,565,575.78
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
17,144,699.99
合 计 450,019,881.25 9,046,734.08 26,191,434.07 423,828,447.18
（六）短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款
抵押借款 38,500,000.00
38,500,000.00
保证借款 864,075,691.06
864,427,582.06
质押借款
合 计
902,575,691.06 902,927,582.06
(七)应付职工薪酬
项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津帖、补贴 558,208.70 8,232,100.57 8,049,048.76 741,260.51
二、职工福利费 1,198,111.96 1,100,355.52 292,204.99 2,006,262.49
三、社会保险费 3,371,177.84 794,910.51 2,576,267.33
其中：医疗保险费 829,911.06 149,990.86 679,920.20
基本养老保险费 2,176,726.17 584,323.56 1,592,402.61
年金缴费
失业保险费 228,390.02 38,488.10 189,901.92
工伤保险费 75,639.22 12,282.22 63,357.00
生育保险费 60,511.37 9,825.77 50,685.60
四、住房公积金 473,306.00 5,978.00 467,328.00
五、工会经费和职工教育经费 174,087.59 35,185.78 138,901.81
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 1,756,320.66 13,351,027.52 9,177,328.04 5,930,020.14
（八）主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
纺织业、服饰业 22,709,022.45 29,651,428.41 21,242,111.57 32,604,391.25
贸易 16,325,453.92 33,684,777.81 15,065,178.27 32,695,045.70
其他 66,880.37 27,455.68
合 计 39,101,356.74 63,336,206.22 36,334,745.52 65,299,436.95
（九）投资收益：
项 目 本期数 上期数
1、成本法核算公司分配的利润 95,189.68 1,000,000.00
2、权益法核算被投资单位损益变化 -239,772,112.03 4,485,899.05
3、联营企业和合营企业投资收益
4、股权投资转让收益 1,510,000.00
5、采用公允价值模式计量的投资性房地产的租金收入和处置损益
6、其他 -324,469.02
合 计 -238,166,922.35 5,161,430.03
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
与本企业 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务
关系 或类型 代表人
中国华源集团 纺织、金属、化工、机电、五金、
上海市商城路660号 母公司 有限公司 周玉成
有限公司 房地产、进出口
（2）受本公司控制的关联方：
与本企业 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务
关系 或类型 代表人
上海华源针织时装有限公司 上海市金山亭林镇东街汽车站南 服装、针棉织品 子公司 有限公司 杨林峰
上海华源国际贸易发展有限公
上海市外高桥保税区泰谷路169号 国际贸易、保税业务 子公司 有限公司 魏景芬
司
服装、服饰纺织品及五金、建材
上海华源万成服饰有限公司 上海市商城路660号2001室 子公司 有限公司 罗英
百货
昆山市千灯镇工业配套区黄浦路
昆山华源印染有限公司 棉、化纤混纺布染色整理 子公司 有限公司 季强
号
上海华天电子商务有限公司 上海市浦东商城路660号 信息采集、加工、发布 子公司 有限公司 周竟成
毛纺织品及其他纺织品、毛纺织
浙江华源兰宝有限公司 嘉兴市南湖路200号 子公司 有限公司 魏景芬
品服装的制造、加工等
上海香榭里家用纺织品有限公 家用纺织品的设计、生产、加工、
上海市商城路660号 子公司 有限公司 罗英
司 销售，国内贸易
纺织、服装及其他纤维制品制造
安徽阜阳华源纺织有限公司 阜阳市文峰路9号 子公司 有限公司 魏景芬
等
六安华源纺织有限公司 六安市皋城路58号 纯棉、涤棉、麻棉纱线等 子公司 有限公司 魏景芬
上海丝佳丽针织时装有限公司 上海市金山区亭林镇全心村8组 生产加工和销售各类针织时装 孙公司 外商投资企业 吴国强
安徽毛纺织联营公司 安徽省阜阳市文峰路9号 兔羊毛纱、兔羊毛衫制造、销售 孙公司 国有经济 龚奇光
阜阳华发实业公司 安徽省阜阳市文峰路29号 棉毛纺系列产品加工、销售等 孙公司 集体企业 周玉贵
阜阳市华利房地产开发有限公
安徽省阜阳市文峰路9号 房地产开发、建材、五金、交电 孙公司 有限公司 倪学明
司
阜阳华厦建筑安装工程有限责 社区物业管理服务、建材、五金、
安徽省阜阳市文峰路9号 孙公司 有限公司 张裕坤
任公司 家电维修、百货日杂
安徽阜阳华源物业管理有限公 土木工程建筑（四级）、建筑材
安徽省阜阳市文峰路8号 孙公司 有限公司 江平
司 料销售
嘉兴市嘉安物资经营公司 嘉兴市中国茧丝绸市场3206号 纺织原料、金属材料 孙公司 国有经济 戴平
安徽安泰纺织有限公司 六安市皋城路58号 生产、销售自产的针织坯布等 孙公司 有限公司 王志刚
纺织品生产经营，经营本企业自
新余华源远东纺织有限公司 新余市劳动北路 产产品及技术的出口业务，本企 子公司 有限责任 陈景雷
业生产所需的原辅材料，
纱、布、印染布生产销售、针织、
服装、纺织设备加工安装、编制
江西华源江纺有限公司 江西省南昌市郊圹山街东段 子公司 有限责任 陈景雷
产品设计、咨询服务、机械设备、
仪器仪表、技术进出口业务
常州东方宝隆纺织有限公司 常州市新北区西夏墅镇微山湖路 印染纺织品及服装的生产、销售。 子公司 有限责任 魏龙基
上海鼎润进出口有限公司 上海市商城路660号2015室 纺织品进出口 子公司 有限公司 魏景芬
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国华源集团有限公司 90,669 --- --- 90,669
上海华源针织时装有限公司 2,510 --- --- 2,510
上海华源国际贸易发展有限公司 5,522 --- --- 5,522
上海华源万成服饰有限公司 3,000 --- --- 3,000
昆山华源印染有限公司 5,000 --- --- 5,000
上海华天电子商务有限公司 5,000 --- --- 5,000
浙江华源兰宝有限公司 10,706 --- --- 10,706
上海香榭里家用纺织品有限公司 8,000 --- --- 8,000
安徽阜阳华源纺织有限公司 5,320.74 --- --- 5,320.74
六安华源纺织有限公司 6,600.00 --- --- 6,600.00
上海丝佳丽针织时装有限公司 美元217 --- --- 美元217
南京新创软件科技有限公司 100 --- --- 100
安徽毛纺织联营公司 2,882 --- --- 2,882
阜阳华发实业公司 157 --- --- 157
阜阳市华利房地产开发有限公司 800 --- --- 800
阜阳华厦建筑安装工程有限责任公司 635.2 --- --- 635.2
安徽阜阳华源物业管理有限公司 60 --- 60
嘉兴市嘉安物资经营公司 300 --- --- 300
安徽安泰纺织有限公司 美元60 --- --- 美元60
新余华源远东纺织有限公司 12,600 --- --- 12,600
江西华源江纺有限公司 4,996 4,996
上海鼎润进出口有限公司 500 500
3、在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况：
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
中国华源集团有限公司 190,127,100.00 40.27 --- --- ------ 190,127,100.00 40.27
上海华源针织时装有限公司 22,590,000.00 90.00 --- --- ------ 22,590,000.00 90.00
上海华源国际贸易发展有限公司 55,226,882.53 100.00 --- --- ------ 55,226,882.53 100.00
上海华源万成服饰有限公司 30,000,000.00 100.00 --- --- ------ 30,000,000.00 100.00
昆山华源印染有限公司 41,750,000.00 83.50 --- --- ------ 41,750,000.00 83.50
上海华天电子商务有限公司 28,000,000.00 56.00 --- --- ------ 28,000,000.00 56.00
浙江华源兰宝有限公司 96,354,000.00 90.00 --- --- ------ 96,354,000.00 90.00
上海香榭里家用纺织品有限公司 80,000,000.00 100.00 --- --- ------ 80,000,000.00 100.00
安徽阜阳华源纺织有限公司 50,547,017.69 95.00 --- --- ------ 50,547,017.69 95.00
六安华源纺织有限公司 62,700,000.00 95.00 --- --- ------ 62,700,000.00 95.00
上海丝佳丽针织时装有限公司 13,500,000.00 75.00 --- --- ------ 13,500,000.00 75.00
安徽毛纺织联营公司 28,820,000.00 100.00 --- --- ------ 28,820,000.00 100.00
阜阳华发实业公司 1,570,000.00 100.00 --- --- ------ 1,570,000.00 100.00
阜阳市华利房地产开发有限公司 8,000,000.00 100.00 --- --- ------ 8,000,000.00 100.00
阜阳华厦建筑安装工程有限责任公司 6,352,000.00 100.00 --- --- ------ 6,352,000.00 100.00
安徽阜阳华源物业管理有限公司 600,000.00 100.00 --- --- ------ 600,000.00 100.00
嘉兴市嘉安物资经营公司 3,000,000.00 100.00 --- --- ------ 3,000,000.00 100.00
安徽安泰纺织有限公司 美元600,000.00 100.00 --- --- ------ 美元600,000.00 100.00
新余华源远东纺织有限公司 119,700,000.00 95.00 --- --- ------ 119,700,000.00 95.00
江西华源江纺有限公司 34,511,169.94 69.08 ------ 34,511,169.94 69.08
常州东方宝隆纺织有限公司 22,900,000.00 76.33 22,900,000.00 76.33
上海鼎润进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 80.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本企业的关系
江苏双猫纺织装饰集团有限公司 持公司5%以上股份的股东
江苏新雅鹿集团有限公司 持公司5%以上股份的股东
江苏雅鹿实业股份有限公司 联营企业
中国华源集团香港公司 同为子公司
上海华源投资发展（集团）有限公司 同为子公司
无锡生命科技集团有限公司 同为子公司
中国华源生命产业有限公司 同为子公司
奉化华源步云西裤有限公司 被托管的子公司
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方销售货物：
无
3、向关联方采购货物：
无
4、关联方应收应付款项余额：
占全部应收（付）款项
金 额
项目 余额的比重（％）
本年末 上年末 本年末 上年末
应收账款：
中国华源集团有限公司 1,350,724.99 1,350,724.99 0.56 0.56
中国华源集团香港公司 9,290,067.34 9,525,750.00 3.85 3.96
中国华源生命产业有限公司 3,376.00 3,376.00 0.00 0.00
华源（加拿大）实业有限公司 5,175,637.81 5,306,940.18 2.14 2.21
江苏雅鹿实业股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 2.49 2.50
其他应收款：
奉化华源步云西裤有限公司 39,778,557.44 39,778,557.44 7.41 5.26
华源（加拿大）实业有限公司 172,891,511.76 22.84
江苏雅鹿实业股份有限公司 130,660,034.88 130,660,034.88 24.33 17.26
预付帐款：
中国华源集团 4,835,163.30 4,835,163.30 8.85 2.57
其他应付款：
中国华源集团有限公司 27,987,045.89 207,797,660.70 6.62 40.30
奉化华源步云西裤有限公司 151,350.00 151,350.00 0.04 0.03
上海华源投资发展（集团）有限公司 1,048,109.69 1,048,109.69 0.25 0.20
5、关联方担保情况：
（1）本公司为关联方提供担保、抵押情况：
被担保单位 担保金额 借款种类
合并关联方：
上海华源企业发展股份有限公司常州东方印染分公司 28,768,109.00 保证
上海华源针织时装有限公司 11,000,000.00 抵押、保证
昆山华源印染有限公司 6,000,000.00 保证
新余华源远东纺织有限公司 45,850,000.00 保证
六安华源纺织有限公司 2,017,636.60 抵押、保证
六安华源纺织有限公司 98,000,000.00 保证
安徽阜阳华源纺织有限公司 21,900,000.00 保证
安徽阜阳华源毛纺织有限公司 43,000,000.00 保证
小 计 256,535,745.60
非合并关联方：
上海华源企业发展进出口有限公司 20,000,000.00 抵押、保证
奉化华源步云西裤有限公司 34,750,000.00 保证
小 计 54,750,000.00
合 计 311,285,745.60
（2）关联方为本公司提供担保情况：
担保人 被担保单位 担保金额 币种 借款类型
上海华源企业发展
中国华源集团有限公司 356,830,000.00 人民币 短期借款
股份有限公司
上海华源企业发展 一年内到期的
中国华源集团有限公司
101,700,000.00 人民币
股份有限公司 长期负债
上海华源企业发展
华源投资发展（集团）有限公司 99,990,000.06 人民币 短期借款
股份有限公司
上海华源企业发展
无锡生命科技发展股份有限公司 40,000,000.00 人民币 短期借款
股份有限公司
中国华源集团有限公司 上海华源企业发展
18,487,582.00 人民币 短期借款
上工股份有限公司连带保证 股份有限公司
上海九百股份有限公司 上海华源企业发展
27,000,000.00 人民币 短期借款
集团信用反担保 股份有限公司
中国华源集团有限公司 上海华源企业发展
215,000,000.00 人民币 短期借款
上海华源家纺集团连带保证 股份有限公司
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展
上海香榭里家用纺织品有限公司连带
股份有限公司 30,000,000.00 人民币 短期借款
保证
中国华源集团有限公司
上海华源企业发展
上海华源企业发展股份有限公司姜堰
30,000,000.00 人民币 短期借款
股份有限公司
色织分公司连带保证
合 计 919,007,582.06 人民币
九、或有事项：
截止2007年6月31日公司提供债务担保形成的或有负债：
1、为关联方担保共计311,285,745.60元，详见附注八、5、（1）。
2、为非关联方担保：
被担保对象
被担保对象名称 担保金额 担保开始日 担保结束日
与上市公司的关系
中油龙昌（集团）股份有限公司 非关联方法人单位 40,500,000.00 2004年11月29日 2005年5月28日
海阳华源有限公司 非关联方法人单位 15,009,287.63 2004年9月24日 2005年10月28日
十、承诺事项：
（一）对外担保事项详见附注九。
（二）其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况详见附注六（十八）
十一、资产负债表日后事项：
无
十二、其他重要事项
1、2007年3月29日，本公司将所持的海阳华源有限公司84%股权以151万元价格转让给现海阳华源有限公司经营管理层孙程明等8人，债权损失4,470.43万元在营业外支出中全额列支。
2、浙江华源兰宝有限公司在本期管理费用中列支了8,417.27万元的职工安置费。
3、上海华源企业发展股份有限公司东方印染分公司在本期管理费用中列支了5,000万元的职工安置费。
4、江西华源江纺有限公司在本期管理费用中列支了12,000万元的职工安置费。
5、本公司承担了新余华源远东纺织有限公司11,000万元的职工安置费，在本期管理费用中列支。
6、本公司应收加拿大公司债权11,403万元和5,886万元，由华源集团承担，在当期已做账务处理。
十三、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -268.31 -0.94 -0.94
扣除非经常性损益后归属于公司
-36.05 -0.13 -0.13
普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年半年度净利润（原会计准则） -43,554,128.61
追溯调整项目影响合计数 5,587,955.08
其中：
少数股东损益 5,587,955.08
2006年半年度净利润（新会计准则） -37,966,173.53
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 198,156,867.62
其中：长期股权投资差额 -20,622,814.10
所得税 218,779,681.72
2006年度模拟净利润 -386,982,336.79
十四、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－）
项 目 金额
（一）非流动资产处置损益 -41,832,995.01
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外 380,000.00
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经
营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
（五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
（六）非货币性资产交换损益
（七）委托投资损益
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
（九）债务重组损益
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -364,172,700.00
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
（十三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
（十四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 471,776.22
（十五）其他非经常性损益项目
合 计 -405,153,918.79
七、备查文件
(一)载有法定代表人签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(四)其他有关资料。
上海华源企业发展股份有限公司
董 事 会
二○○七年八月二十九日
上海华源企业发展股份有限公司
董事、监事、高级管理人员关于2007年半年度报告的书面确认意见
作为上海华源企业发展股份有限公司董事、监事、高级管理人员，认为本公司2007年半年度报告真实、准确的反映了公司的经营情况和财务状况，保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
申明人签字：
董事：吉群力、魏景芬、魏斌、钟义、刘坚、谢国梁、朱北娜、郁崇文、何南星
监事：刘德君、邹兰、司立军、洪祖威、俞峣
高级管理人员：魏景芬、刘坚、季强、刘昌南、戴平、周卫东、王长虹、陈景雷、蔡景钟