上海华源企业发展股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司法定中文名称:上海华源企业发展股份有限公司
公司英文名称:SHANGHAI WORLDBEST INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD.
英文缩写:SWID
2.公司法定代表人:周玉成
3.公司董事会秘书:杨林峰
授权代表:夏渊
联系地址:上海市浦东新区商城路660号乐凯大厦20层2010室
电话:(021)58792716 58793617
传真:(021)58792223
4.公司注册地址:上海市浦东新区商城路660号
公司办公地址:上海市浦东新区商城路660号乐凯大厦20层
邮政编码:200120
5.公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:华源发展
股票代码:600757
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额 54693126.72
净利润 58628047.78
主营业务利润 139333601.86
其他业务利润 6542925.83
投资收益 -108160.04
补贴收入 279000.00
营业外收支净额 2884413.38
经营活动产生的现金流量净额 -169931344.77
现金及现金等价物净增加额 15060991.70
2.截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 133099.34 74538.34 45579.38
净利润(万元) 5862.80 8510.36 6305.39
总资产(万元) 165410.04 109146.93 60774.44
股东权益(万元) 67724.38 40586.55 31998.71
每股收益(元) 0.27 0.47 0.63
加权平均每股收益(元) 0.33 0.47* 0.78*
每股净资产(元) 3.16 2.25 3.20
调整后的每股净资产(元) 3.12 2.24 3.19
净资产收益率(％) 8.66 20.97 19.71
加权平均净资产收益率(％)13.83 23.45* 40.01*
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股比例
或增发新股比例)+年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+
发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12]
*:带此标号的四个数据与以前年度披露的情况不尽相同,系计算公式变更所致。
3.本年度内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 180000000 121728125.04 25229109.57 11879637.14
57308271.01 384265505.62
本期增加 34273800 201050481.18 27186522.27 7250793.36
58628047.78 321138851.23
本期减少 974000.00
27186522.27 28160522.27
期末数 214273800 321804606.22 52415631.84 19130430.50
88749796.52 677243834.58
变动原因:
(1)股本:本年度增加34,273,800元,系98年11月至12月间配股增加
股本金所致。
(2)资本公积:增资配股时股本溢价20105.05万元,扣除配股承销等
费用97.40万元。
(3)盈余公积:本年度增加法定盈余公积7941191.45元,增加公益金
7250793.36元,系按规定提取数,增加任意盈余公积11994537.46元,系按一届八次董事会决议提取。
(4)公益金:该数据为盈余公积的其中数。
(5)未分配利润:本年度分配股利2160万元,调整期初未分配利润。本年度合并净利润58628047.78元,本年度减少27186522.27元,系母公司及子公司提取法定盈余公积金,任意盈余公积金及法定公益金所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
截止1998年末,公司股本结构如下:(数量单位:股)
期初数 配股 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:境内法人持有股份 121896000 +20773800 142669800
外资法人持有股份 131040000 13104000
尚未流通股份合计 135000000 +20773800 155773800
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
45000000 +13500000 58500000
已流通股份合计 45000000 +13500000 58500000
三、股份总数 180000000 +34273800 214273800
2.股东情况介绍
(1)截止1998年末,公司股东总数为37858户,其中发起法人股东8户,
社会股东37850户。
(2)公司前十名股东持股情况(数量单位:股)
股东名称 年末持股 年度内增减 持股比例(％)
1.中国华源集团有限公司 85440000 +13170000 39.88
2.江苏雅鹿集团公司 25458000 +3300000 11.88
3.江苏双猫纺织装饰集团有限公司
18649800 +4303800 8.70
4.香港冠丰国际投资有限公司 8730000 0 4.08
5.上海外高桥保税区联合发展有限公司
4374000 0 2.04
6.上海嘉丰棉纺织总厂 4374000 0 2.04
7.上海三毛纺织股份有限公司 4374000 0 2.04
8.嘉丰纺织(香港)有限公司 4374000 0 2.04
9.北京证券 1860543 ——— 0.87
10.姜宝元 634000 ——— 0.30
注1:持有本公司股份5％以上的前三位股东,其持有的公司股份无质押
或冻结情况。
注2:香港冠丰国际投资有限公司和嘉丰纺织(香港)有限公司为外资股东,分别各自为中国华源集团有限公司和上海嘉丰棉纺织总厂在香港注册之子公司。
(3)持有本公司10％以上法人股东简介
中国华源集团有限公司,法人代表:周玉成;经营范围:服装服饰,针
纺织品,纺织原料、金属材料、化工原料、木材、农副土特产品及制品,机电、五金及矿产,房地产;开发经营,建筑,装饰及包装材料,仓储,技术服务,原油,进出口及对外经济合作业务(按外经贸部核定范围)。
江苏雅鹿集团公司,法人代表:顾振华;经营范围:主营生产销售各类服装、化学纤维加工、纺织印染,兼营采购集团成员生产所需的原辅材料、
销售集团成员产品。
(4)报告期内控股股东无变更
(5)公司董事、监事及高级管理人员持股情况(数量单位:股)
姓 名 职务 期初持股 期末持股 变动数 变动原因
周玉成 董事长 18000 23400 +5400 配股
周郑生 副董事长 9000 11700 +2700 配股
周竟成 董事、总经理 9000 11700 +2700 配股
顾光宗 董事 3600 4680 +1080 配股
顾振华 董事、副总经理 3600 4680 +1080 配股
谢国梁 董事、副总经理 3600 4680 +1080 配股
孙效良 董事 3600 4680 +1080 配股
程介禄 董事 3600 4680 +1080 配股
杨 峻 董事 3600 4680 +1080 配股
梅寿椿 监事会主席 18000 23400 +5400 配股
俞朝阳 监事 1800 2340 +540 配股
张建瑛 监事 1800 2340 +540 配股
王美玲 监事 1800 2340 +540 配股
俞荣生 监事 1800 2340 +540 配股
傅伟民 副总经理、 1800 2340 +540 配股
总会计师
吴国强 副总经理 0 0 0
杨林峰 董事会秘书 1800 2340 +540 配股
四、股东大会简介
1.公司股东大会召开情况
本年度公司召开了三次股东大会。
1998年5月18日,公司股东大会(1997年年会)在上海华源世界广场召
开,大会表决通过了1997年度董事会工作报告、监事会工作报告和总经理工作报告,通过了1997年度财务决算和1998年度财务预算报告,通过了1997年度利润分配方案,通过了修订后的《公司章程》,通过了1998年配股预案,通过了续聘大华会计师事务所的报告。本次股东大会决议公告刊登在5月19日的《上海证券报》和《中国证券报》。
1998年7月20日,公司1998年第一次临时股东大会在上海华源世界广场召开,大会表决通过了中国华源集团有限公司实物资产认购配股调整方案和募集资金投向的调整方案。本次股东大会决议公告刊登在7月21日的《上海证券报》和《中国证券报》。
1998年9月22日,公司1998年第二次临时股东大会以通讯方式召开,大会表决通过了1998年中期利润分配方案。本次股东大会决议公告刊登在9月23日的《上海证券报》和《中国证券报》。
2.公司董事、监事情况简介
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
周玉成 男 54 三年 未在公司领取报酬
周郑生 男 42 三年 未在公司领取报酬
周竟成 男 56 三年 48000
顾光宗 男 56 三年 未在公司领取报酬
顾振华 男 47 三年 40000
谢国梁 男 54 三年 30000
孙效良 男 65 三年 12000
程介禄 男 62 三年 12000
杨 峻 男 38 三年 未在公司领取报酬
梅寿椿 男 66 三年 未在公司领取报酬
俞朝阳 男 71 三年 未在公司领取报酬
张建瑛 女 43 三年 未在公司领取报酬
王美玲 女 47 三年 未在公司领取报酬
俞荣生 男 60 三年 未在公司领取报酬
本报告期内公司董事、监事无离任情况。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度,公司董事会召开了三次董事会会议。
一届董事会第五次会议于1998年3月15日在上海华源世界广场1508会议室召开,会议通过了1997年度董事会工作报告和总经理工作报告,通过了1997年度财务决算和1998年度财务预算报告,通过了1997年度利润分配预案,通过了公司1997年报及1997年年报摘要,通过了1998年配股预案,通过了提请股东大会按《上市公司章程指引》修改《公司章程(草案)》的预案,通过了续聘大华会计师事务所的报告,通过了董事会议事规则,通过了关于召开股东大会(1997年年会)有关事项的报告。本次董事会决议公告刊登在1998年3月17日的《上海证券报》和《中国证券
报》。
一届董事会第六次会议于1998年6月17日在上海华源世界广场1508会议室召开,会议通过了调整1998年配股方案的议案,决定召开1998年第一次临时股东大会,审议配股调整议案。本次董事会决议公告刊登在1998年6月18日的《上海证券报》和《中国证券报》。
一届董事会第七次会议于1998年8月15日在上海华源世界广场1508会议室召开,会议通过了公司1998年中期报告,通过了1998年中期利润分配预案,通过了关于以通讯方式召开1998年第二次临时股东大会的决定。本次董事会决议公告刊登在1998年8月17日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(2)本报告期内公司经理、董事会秘书未发生变更。
(3)大华会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
2.1998年利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年度公司实现净利润5862.80万元,母公司分别按10％提取法定盈余公积金和公益金各599.73万元,按20％提取任意公积金1199.45万元,子公司提取法定盈余公积金和公益金共319.74万元后,本年度尚余可供股东分配的利润为3144.15万元,加上上年度未分配利润5730.83万元,合并可供股东分配的利润为8874.98万元。
董事会决定本次不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。本预案将提交股东大会(1998年年会)审议。
3.报告期内利润分配、配股方案的实施情况
公司于1998年10月实施了1998年度中期分红派息。本次分红派息以 1997年末总股本18000万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.2元(含税),共派发2160万元人民币,股权登记日为10月14日,除息交易日为10月15日。
公司于1998年11月至12月间实施了1998年度增资配股。本次配股以 1997年末总股本18000万股为基数,每10股配售3股,配股价每股人民币7.00元,股权登记日为11月23日,除权基准日为11月24日,配股缴款起止日为从1998
年11月24日至1998年12月7日,共配售股份3427.38万股,募集资金 235496,558.42元(扣除承销上网费用等)。
六、监事会报告
本年度,公司监事会召开了两次监事会会议。
一届监事会第五次会议于1998年3月15日在上海华源世界广场1508会议室召开,会议通过了监事会1997年度工作报告,本次监事会决议公告刊登在1998年3月17日的《上海证券报》和《中国证券报》。
一届监事会第六次会议于1998年8月15日在上海华源世界广场1508会议室召开,会议听取了董事会提议的1998年中期利润分配预案。
七、业务报告摘要
1.报告期公司的经营情况
(1)公司主营业务情况
1998年,公司面对复杂的国内外经济形势,遵循董事会的指导方针和工作要求,坚持以市场为导向,以效益为中心,努力克服各种困难,精心组织生产经营,积极开拓市场,继续深化企业内部改革,圆满完成增资配股工作,通过公司全体员工的艰苦努力,公司保持了健康发展的势头。公司主要生产、加工、销售各类服装和家用纺织装饰品,服装和家用纺织品的原辅材料,经营和代理经国家批准的各类商品,进出口业务。1998年实现主营业务收入133099万元,净利润5863万元,同比增长为78.56％和-31.11％,出口创汇3714万美元,比97年增长2.97％,到98年底,公司总资产已达 165410万元,股东权益为67724万元,分别比1997年底增长51.55％和66.86％。回顾本年度的经营工作,公司着重做了以下五方面工作:一是强化产品开发和市场拓展,主营业务上了一个新台阶,初步形成“大服饰”产业框架;二是打好增资配股的攻坚战,壮大了公司实力,增强了发展后劲;三是下大力气深化企业改革,强化内部管理,企业整合工作有了重大突破;四是进一步强化股份公司总部的管理职能,促进公司规范化管理水平的提高;五是围绕公司的中心工作,加强党的领导,推进精神文明建设。
(2)公司财务状况及经营情况(单位:万元)
项目 1998年 1997年 增减(％)
总资产 165410.04 109146.93 +51.55
股东权益 67724.38 40586.55 +66.86
长期负债 1407.19 1873.44 -24.89
主营业务利润 13933.36 10335.69 +34.81
净利润 5862.80 8510.36 -31.11
总资产比上年增加56263.11万元。原因是①生产经营规模扩大,特别是97年12月份购并的三户企业总资产增加了16941.59万元;②98年底实施配股,增加资产29168.40万元;③企业生产规模扩大增加的往来款。
股东权益比上年增加27137.83万元。原因是①配股增加净资产 23549.66万元;②本年度新增利润5862.80万元;③1997年股利分配减少股东权益2160.00万元。
长期负债比上年减少466.25万元,系归还银行长期借款等。
主营业务利润比上年增加3597.67万元,净利润减少2647.56万元,系
在激烈的市场经济条件下,扩大了市场,但成本费用全面上升。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
由于公司所属企业发展不平衡,管理水平、资产盈利能力参差不齐,股份公司总部的核心经营能力没有得到充分发挥;同时纺织服装整个行业市场竞争十分激烈,行业盈利能力偏低。针对以上存在的问题和薄弱环节,公司将在1999年的工作中继续深化改革,强化企业的管理力度,同时盘活各类资源,进一步提高资产质量,积极探索调整公司产业布局的可行性。
2.公司投资情况
(1)报告期内公司投资项目情况
对内投资:本年度内,上海华源毛纺织有限公司增资500万元,用于公司技术改造,其中本公司出资450万元,占增资额的90％;向华源雅鹿服饰公司投资12,292,566.79万元,扩建西服流水线。
对外投资:本年度公司无对外投资。
(2)报告期内募集资金和报告期前募集资金在报告期的运作情况
公司于1996年9月公开发行的2500万社会公众股,所募集的资金已按计划在1997年内使用完毕,未延续到本报告期。在1998年11月至12月间,公司实施了1998年度增资配股,共配售股份3427.38万股,募集资金 235496558.42元(扣除承销上网费用等),其中净资产和实物资产 142233902.78元,现金93,262,655.64元,募集资金于12月7日全部到位。公司本次募集资金的实际投资项目与承诺的投资项目目前没有发生变化,具体使用情况
如下:
投资项目 计划投资(元) 实际投资(元) 项目进度
设立上海华源服饰营销中心 53100000 12292566.79 23.15％
重组常州华源东方印染有限公司 40000000
合计 93100000 12292566.79 13.20％
报告期后,于1999年1月作为上海华源服饰营销中心重要组成部分的上海华源服饰有限公司已注册设立,注册资金3000万元,其中本公司占90％的权益。目前募集资金中尚余部分暂作银行存款。
(3)报告期内非募集资金的运作情况
对内投资中,本公司对上海华源毛纺织有限公司增资的450万元属非募集资金。
3.新年度的业务发展计划
1999年,公司将抓好以下五个方面的工作:
(1)继续推进所属企业经营机制的转换和各项管理改革,全面提高企业的整体运营素质,在企业管理整合上要有新的提高;
(2)以服饰营销公司启动为核心,开拓市场,创新机制,争取在营销工
作上要有新的突破;
(3)坚持科技进步,在运用高新技术改造传统产业和新产品开发方面要有新的进展;
(4)坚定不移地走工贸结合的路子,以贸带工,努力开拓对外贸易;
(5)围绕资产盈利水平这根主线,内部重组和外部扩张相结合,盘活存量,发展增量,全面提高资产运营质量。
八、重大事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
2.报告期内公司未发生收购、兼并等资产重组事项;
3.重大关联交易事项见财务报告附注七;
4.公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款;
5.本报告期内,公司所聘会计师事务所未发生变化,仍为大华会计师事务所;
6.本报告期内,公司对外债务担保共计人民币28000万元,其明细情况见财务报告或有事项;
7.本报告期内,公司未更改名称或股票简称;
8.其它重大事项:
针对计算机2000年问题,中国华源集团信息中心已组织人员对公司本部和子公司上海华源国际贸易发展有限公司的计算机系统进行了测试,全部合格;公司下属各生产企业基本不受计算机2000年问题影响。
九、财务报告
一、审计报告
公司财务报告业经大华会计师事务所有限公司注册会计师曹培青、汪阳审计,并出具无保留意见的审计报告[华业字(99)第654号]
二、会计报表(附后)
三、财务报表附注
(一)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2.会计期间:公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5.外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期的计入当期费
用。
6.合并会计报表编制方法:
(1)合并范围的确定原则,公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50％以上(不含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％但具有实质控制权的,该单位应列入合并范围。合营企业也应合并在内。但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等,则不予合并。
(2)合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印
发[合并会计报表暂行规定]的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵
销。
(3)子公司与母公司会计政策不一致主要为固定资产年折旧率不相同,由于差异金额对合并会计报表影响较小,故不作调整。
7.坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用:备抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额5‰计
提。
8.存货核算方法:
存货分类为:原材料、委托加工物资、委托代销商品、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销;包装物按一次摊销法摊销。
年终未提取存货跌价准备。
9.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或 20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(2)对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,并按10年平均摊销计入损益。
(3)未提取长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设
备、其他设备、不需用设备。
(3)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.4％
通用设备 14年 6.85％
专用设备 14年 6.85％
运输设备 10年 9.6％
其他设备 8年 12％
11.在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
12.无形资产核算方法:
a.按评估确认价值计价,自受益月份按土地出让年限平均摊销。土地使用权按50年摊销;
b.按评估确认价值计价,且按各项目受益期平均摊销。供电贴费按10年摊销;
c.按评估确认价值计价,且按各项目受益期平均摊销。增容费按50年摊销。
13.开办费和摊销方法:
a.开办费按5年摊销;
b.长期待摊费用按5年摊销。
14.收入确认原则:
(1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
(3)按完工百分比法,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,确认劳务收入。
(4)他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
15.所得税的会计处理方法:应付税款法。
(二)税项:
(1)本公司适用的税种与税率。
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
企业所得税减按15％税率征收,自1996年11月1日起享受“列收列支”优惠政策,1998年处于100％返还期(业经上海浦东新区税务局以沪税浦三企(96)第1140号文批准);子公司-上海华源国际贸易发展有限公司注册于外高桥保税区,所得税税率为15％;子公司-上海华源毛纺织有限公司、昆山华源印染有限公司所得税税率为33％;子公司-海阳华源有限公司从1998年起所得税享受“免二减三”的政策;子公司-奉化华源步云西裤有限公司享受“财税超收返还”政策,1998年增值税和企业所得税承包基数为150万元。
(三)控股子公司及合营企业:
1.公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围
注册资本 实际投资额 母公司持股比例 是否合并
①上海华源国际贸易发展有限公司
羊毛衫、针织衫及服饰生产、销售, 国际贸易(包括与区内外有外
贸经营权企业间的贸易),国内保税区企业间的贸易,代理区内企业
进出口,在受让土地使用权地块的房屋经营业务,区内仓储,运输及
商业性简单加工
35226882.53 35226882.53 100％ 是
②昆山华源印染有限公司
棉布染色、化纤布、混纺化纤布服装的加工整理
5,000万 3000万 60％ 是
③奉化华源步云西裤有限公司
西裤、服装、服饰和家用纺织品及其原辅材料制造、加工、批发零
售
4,000万 2800万 70％ 是
④海阳华源有限公司
针织毛衫、纺纱、染纱、交直流电机、电子产品、机械品生产销售
3,000万 2100万 70％ 是
⑤上海华源毛纺织有限公司
生产和销售服装、针棉织品及其原辅料
1,580万 2052.90万 90％ 是
2.合并范围未发生变动。
(四)报表项目注释:
1.货币资金1998年12月31日余额为人民币298,044,432.44元,其
中:
项目 期初余额 期末余额
现金 3582749.41 574695.27
银行存款 210772380.62 260159749.37
其他货币资金 - 37309987.80
合计 214355130.03 298044432.44
货币资金本年比上年增长39.04％,主要是由于公司12月份实施配股,从而增加了货币资金年末余额。
2.应收票据1998年12月31日余额为人民币18,850,000.00元。
3.应收补贴款1998年12月31日余额为人民币19,375,390.08元,其明
细内容如下:
单位
性质 内容 期末数 备注(应收补贴款批文)
浦东新区税务局
列收列支 所得税 9,295,054.00 沪税浦三企(96)第1140号文
国家税务局
出口退税 增值税 10080336.08 -
4.应收帐款1998年12月31日余额为人民币207,336,220.91元,按帐
龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 112345859.51 92.64％ 182371067.16 87.96％
1～2年 7882140.17 6.50％ 23671156.80 11.42％
2～3年 - - 1293996.95 0.62％
3年以上 1045632.32 0.86％ -
合计 121273632.00 100％ 207336220.91 100％
本帐户期末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有3,433,416.22元,其明细资料在本附注七中披露。
应收帐款本年比上年增长70.97％,主要原因有:(1)配股转进
9565,446.74元;(2)公司经营规模扩大,本年主营业务收入比去年增加 78.50％。
5.预付帐款1998年12月31日余额为人民币36,397,093.34元,按帐龄
分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 43791726.08 93.62％ 30514736.52 83.84％
1～2年 2820161.31 6.03％ 4414049.73 12.13％
2～3年 25841.31 0.05％ 1468307.09 4.03％
3年以上 140000.00 0.30％ - -
合计 46777728.70 100％ 36397093.34 100％
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上的股份的股东单位的欠款。
6.其他应收款1998年12月31日余额为人民币259,109,713.49元,按
帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 54530636.41 70.20％ 197449676.93 76.20％
1～2年 22460502.91 28.92％ 29246662.05 11.29％
2～3年 681623.49 0.88％ 32413374.51 12.51％
合计 77672762.81 100％ 259109713.49 100％
本帐户期末余额中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有34,812,817.58元,其明细资料在本附注七中披露。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款有:
债务人 内容 金额
(1)奉化市步云集团有限公司 借款 57101480.07
(2)山东华融科工贸有限公司 借款 36601862.00
(3)上海保税商品交易市场中国纺织贸易中心 借款 35645131.58
合计 129348473.65
其他应收款本年比上年增长233.59％,主要原因有:(1)配股转进 13,337,749.00元;(2)公司经营规模扩大,与公司经营业务相关的其他
暂付及应收款项规模扩大。
7.存货1998年12月31日余额为人民币283,062,431.42元,其中:
项目 期初余 额期末余额
(1)原材料 49845105.73 50105395.33
(2)库存商品 145897469.44 142755498.20
(3)在产品 31184865.14 47230927.58
(4)低值易耗品 40729.45 5231.91
(5)委托加工物资 2807762.37 2187099.60
(6)委托代销商品 - 40742340.59
(7)包装物 - 35938.21
合计 229775932.13 283062431.42
8.待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,401,610.11元,其中:
项目
原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
(1)房租
28351.34 28351.34 - 28351.34 -
(2)华交会摊位费
22800.00 22800.00 - 22800.00 -
(3)财产保险费
2541757.84 398989.72 1694004.98 1450011.35 642983.35
(4)修理费
369650.29 - 369650.29 140067.53 229582.76
(5)养路费
115044.00 - 115044.00 - 115044.00
(6)待抵扣进项税
414000.00 - 414000.00 - 414000.00
合计
3491603.47 450141.06 2592699.27 1641230.22 1401610.11
9.待处理流动资产净损失1998年12月31日余额为人民币 3128707.73元,其中:
项目类别 期末余额
待处理残次品 3116878.73
原材料盘亏 11829.00
合计 3128707.73
10.长期股权投资1998年12月31日余额为人民币39,048,511.28元,
(1)明细项目如下
项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资
37544143.30 2140000.00 635632.02 39048511.28
(2)其他股权投资期末余额33,512,540.60元,其明细内容如下:
被投资单位名
投资期限 母公司 初始投资额 期末余额
持股比例
(1)上海华源地毯有限公司*
20年 25％ 10000000.00 10000000.00
(2)江苏太仓港开发建设股份公司*
- 25％ 20000000.00 20000000.00
(3)上海丰乐诚新技术贸易有限公司*
15年 41％ 1372540.60 1372540.60
(4)上海利以德特种丝有限公司
20年 13.3％ 2140000.00 2140000.00
小计 33512540.60 33512540.60
*公司对该三家公司虽持股比例超过20％,但对其无重大影响,采用成本法核算。
(3)股权投资差额期末余额5,535,970.68元,其明细内容为:
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海华源毛纺织有限公司
6,151,078.53 溢价购并 10年 615107.85 5535970.68
上海华源爱特幕墙工程有限公司
20,524.17 溢价购并 1年 20524.17 -
小计
6171602.70 - - 635632.02 5535970.68
11.固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币 609872567.63元和204,913,544.11元,其中明细内容如下:
固定资产分类期初价值本年增加本年减少期末价值
(1)固定资产原值
房屋建筑物
206245667.15 77783672.14 261180.00 283768159.29
通用设备
126633135.93 62862705.70 4099102.70 185396738.93
专用设备
78075217.22 23118446.82 3032616.79 98161047.25
运输设备
17634532.62 3005280.12 1467500.00 19172312.74
其他设备
17297230.60 5228057.20 381278.38 22144009.42
不需用设备
- 1230300.00 - 1230300.00
合计
445885783.52 173228461.98 9241677.87 609872567.63
(2)累计折旧
房屋建筑物
29219770.71 26912414.95 106247.32 5602938.34
通用设备
58011267.02 31897561.07 2616666.75 8729 2161.34
专用设备
36758529.95 5902728.15 1872953.73 40788304.37
运输设备
7895870.77 2545859.53 952004.76 9489725.54
其他设备
8244529.22 2156830.74 196347.14 10205012.82
不需用设备
- 1112401.70 - 1112401.70
合计
140129967.67 70527796.14 5744219.70 204913544.11
(3)净值
305755815.85 404959023.52
固定资产净值本年比上年增长32.45％,主要原因有:(1)配股转进 84,010,856.66元;(2)本年购入固定资产和部分在建工程转入。
12.在建工程1998年12月31日余额为人民币32,288,931.19元,其中:
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
其他减少 期末数 预算数 项目进度
太仓服装城项目 10022644.70 887825.80 -
- 10910470.50* 11000万 95％
设备技术改造 6073739.32 25216445.79 15009681.57
633384.25 15647119.29* 225000万 60％
厂房改建 882864.74 1238669.74 -
540778.44 1580756.04* 3200万 80％
新建仓库 782147.00 2860829.17 3426454.19
- 216521.98* 3500万 70％
厂区改造 243054.00 3867409.28 -
176399.90 3934063.38* 3500万 80％
合计 18004449.76 34071179.78 18436135.76
1350562.59 32288931.19
*1.其中无利息资本化数,资金来源为募股资金;
*2.其中利息资本化数为134,011.00元,资金来源为募股资金和金融
机构贷款;
*3其中无利息资本化数,资金来源均为其他来源。
13.待处理固定资产净损失1998年12月31日余额为人民币 81250.00元,系雅鹿分公司已损坏设备。
14.无形资产1998年12月31日余额为人民币48,946,210.63元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
增容费 970775.00 925947.48 - -
53077.48 872870.00
土地使用权48281071.29 6697879.08 41536793.87 -
205082.28 48029590.67
供电贴费 50000.00 48750.00 - -
5000.04 43749.96
合计 49301846.29 7672576.56 41536793.87 -
263159.80 48946210.63
15.开办费1998年12月31日余额为人民币1,164,687.04元,其中:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费
1414998.70 632889.10 676875.30 145077.36 1164687.04
16.长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,942,825.67元,均
为其他待摊费用,其中:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
租赁费
1026456.00 1052834.93 138853.00 572646.70 619041.23
装修费
47850.00 45457.97 3883.00 9763.28 39577.69
模具
702991.46 - 702990.99 99978.16 603012.83
厂区内建设费用
706080.04 - 706080.04 132136.12 573943.92
电话初装费
143000.00 - 143000.00 35750.00 107250.00
合计
2626377.50 1098292.90 1694807.03 850274.26 1942825.67
17.短期借款1998年12月31日余额为人民币631,546,354.00元,其
中:
借款类别 期初数 期末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款
- 371255260.00 - 631596354.00
其中:抵押
RMB - 23600000.00 RMB - 9470000.00
担保
RMB - 317020000.00 RMB - 532891000.00
USD 3700000.00 30635260.00 USD 9420000.00 77985354.00
信用 - - RMB - 11200000.00
合计 - 371255260.00 - 631596354.00
短期借款本年比上年增长70.12％,是为满足公司日益扩大的生产规模需要而增加的短期流动资金贷款。
18.应付票据1998年12月31日余额为人民币12,035,000.00元,无应
付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的票据。其中子公司上海华源毛纺织有限公司已贴现的票据明细如下:
出票单位 出票日期 到期日 期末数
上海华源企业发展股份有限公司
1998年11月25日 1999年5月22日 2500000.00
19.应付帐款1998年12月31日余额为人民币183,018,516.87元,应付
给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项有30000000.00元,其明细情况在本附注七中披露。
20.预收帐款1998年12月31日余额为人民币22,339,513.98元,其中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
21.应付股利1998年12月31日余额为人民币121,594.62元,其中:
股份类别金额未付原因上海华源机械动力进出口有限公司121,594.62股东未支取
22.应交税金1998年12月31日余额为人民币6,558,061.36元,其中:
税种 期末欠(溢)交额
增值税 -532062.55
营业税 714580.60
城建税 552055.26
所得税 5814929.27
其他 8558.78
小计 6558061.36
23.其他应付款1998年12月31日余额为人民币40,449,942.65元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末欠款额较大的内容:
主要债权人 性质及内容 款项金额
华源东方印染有限公司 土地出让金等 5110806.11
上海智盛企业管理咨询有限公司 暂收款 2416330.00
24.预提费用1998年12月31日余额为人民币2,056,469.40元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
运费 120000.00 - -
水、电、房租费 120000.00 766980.24 尚未支付
广告费 - 329245.25 年终结算
房产税 - 154810.00 尚未支付
加工费 - 1799404.30 尚未支付
利息 - 348939.20 尚未支付
合计
240000.00 3399378.99 -
25.一年内到期的长期借款1998年12月31日余额为人民币 6000000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
银行借款 RMB - 5,000,000.00RMB - 6000000.00
其中:担保 RMB - 5,000,000.00RMB - 5000000.00
信用 RMB - - RMB - 1000000.00
合计 RMB - 5,000,000.00 RMB - 6000000.00
26.长期借款1998年12月31日余额为人民币4,000,000.00元,其中:
借款单位期初数 期末数
币种 原币 人民币 币种 原币 人民币
借款期限 年利率 借款条件
中国农业银行奉化支 - - - RMB - 2000000.00
98.9.10-2000.10.20 7.11％ 担保
行营业部
中国农业银行奉化支 - - - RMB - 2000000.00
98.9.20-2001.8.20 7.11％ 担保
行营业部
常熟市工商银行 RMB- 5000000.00 - - - -
合计 RMB- 5000000.00 RMB － 4000000.00
剩余借款期限 期末余额
币种 原币 人民币
1-2年 RMB - 2000000.00
2-3年 RMB - 2000000.00
27.股本1998年12月31日余额为人民币214,273,800.00元,每股面值
1元,其股本结构为:普通股A股。
期初数 本年增减变动(+、-)
比例 募股/配股 送股 公积 其他 小计
金转股
期末数 比例
一、尚未流通部份
1.发起人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
121896000.00 67.72％ 20773800.00 20773800.00
142669800.00 66.58％
(3)外资法人持有股份
13104000.00 7.28％
13104000.00 6.12％
(4)其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
135000000.00 75.00％ 20773800.00 20773800.00
155773800.00 72.70％
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
45000000.00 25.00％ 13500000.00 13500000.00
58500000.00 27.30％
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
45000000.00 25.00％ 13500000.00 13500000.00
58500000.00 27.30％
三、股份总数
180000000.00 100％ 34273800.00 34273800.00
214273800.00 100％
28.资本公积1998年12月31日余额为人民币321,804,606.22元,其明
细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 86642750.07 201050481.18 974000.00 286719231.25
投资准备 1234099.81 - - 1234099.81
有效申购资
金利息 79002.00 - - 79002.00
其他资本公
积转入 33772273.16 - - 33772273.16
合计 121728125.04 201050481.18 974000.00 321804606.22
资本公积本年比上年增长164.36％,主要是公司本年实施增资配股时股本溢价产生的。
29.盈余公积1998年12月31日余额为人民币52,415,631.84元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13349472.43 7941191.45 - 21290663.88
公益金 11879637.14 7250793.36 - 19130430.50
任意盈余公积 - 11994537.46 - 11994537.46
小计 25229109.57 27186522.27 - 52415631.84
30.未分配利润1998年12月31日余额为人民币88,749,796.52元,具
体来源如下:
①1997年年报所披露的年末未分配利润额 78908271.01
②1998年对期初未分配利润的调整数 -21600000.00
③调整后1998年年初未分配利润额 57308271.01
④加:1998年度合并净利润 58628047.78
⑤盈余公积转入数 -
⑥减:提取法定盈余公积金 5997268.73
⑦提取法定公益金 5997268.73
⑧提取任意盈余公积 11994537.46
⑨外商投资子公司提取的奖福基金 -
⑩减:预分1998年股利 -
⑾减:1998年度子公司提取盈余公积中属母公司份额
3197447.35
⑿1998年12月31日未分配利润余额 88749796.52
期初未分配利润变动的说明:根据公司1998年8月15日第一届第七次董事会会议决议,1997年度利润进行分配,每10股派发现金红利1.20元(含税),共派发2,160万元。
报告期利润分配比例:按当年度的税后利润10％、10％分别提取法定盈余公积和公益金后,按第一届董事会第八次会议有关利润分配预案决议,提取20％任意公积金,不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
31.财务费用1998年度发生额为人民币32,810,001.52元,其中:
费用项目 上期发生额 本期发生额
(1)利息支出 19677700.71 48050670.07
减:利息收入 7932217.44 17317349.50
(2)汇兑损失 220331.93 1850145.64
减:汇兑收益 401846.13 761455.70
(3)其他 566193.77 987991.01
合计 12130162.84 32810001.52
财务费用本年比上年增长170.48％,是由于本年贷款规模扩大而引起的利息支出上升。
32.其他业务利润1998年度发生额为人民币6,542,925.83元,其中无占利润总额10％(含10％)以上的项目。
其他业务利润本年比上年增长82.87％,是由于公司本年度其他业务比上年有较大幅度提高形成的,如:进出口代理业务、贸易咨询服务、部分闲置设备租赁和原材料销售。
33.投资收益1998年度发生额为人民币-108,160.04元,其中:
上期发生数 本期发生数
股权投资差额
摊销 - -635632.02
债权投资收益 62590.00 -
非控股公司分
配来的利润 - 511762.31
其他 35858876.34 15709.67
34.补贴收入1998年度发生额为人民币279,000.00元,其中:
本年度(期)
项目 金额 来源 依据
返还营业税 279,000.00 税务局 超税负返还
35.营业外收入1998年度发生额为人民币4,810,203.11元,其中无占
利润总额10％(含10％)以上的项目。
36.营业外支出1998年度发生额为人民币1,925,789.73元,其中无占
利润总额10％(含10％)以上的项目。
37.支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币201,419,593.38元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
管理费用、经营费用等各项费用支出中付现金额 54861174.26
暂付款 113078245.92
38.支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币36,186,170.00元,系期限为六个月的银行定期存单35,394,170.00元和暂借给投资单位上海丰乐诚新技术贸易有限公司的款项792,000.00
元。
(五)分行业资料
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本期数 上年数 本期数
营业毛利
上年数 本期数
(1)纺织业
308910951.91 684470048.14 252356217.04 585181020.29
56554734.87 99289027.85
(2)贸易
413194124.70 588233164.33 372353587.58 550667443.75
40840537.12 37565720.58
合计
722105076.61 1272703212.47 624709804.62 1135848464.04
97395271.99 136854748.43
主营业务收入净额本年比上年增长78.50％,主营业务成本本年比上年增长85.53％,是由于公司努力开拓主营业务,提高服装、纺织装饰品市场占有率,克服困难,继续扩大国际贸易业务量等原因形成。
(六)关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业
关系
经济性质或类型 法定代表人
中国华源集团有限 张杨路655号 纺织、金属、化工、 母公司公司 机电、五金房地产、
进出口
国内合资有限公司 周玉成
上海华源毛纺织有 金山亭林镇东街 服装针棉纺品 子公司限公司 汽车站南
有限公司 吴国强
上海华源国际贸 外高桥保税区泰兴 国际贸易、保税业 子公司 易发展有限公司 路169号务
有限公司 周竟成
海阳华源有限公司 海阳市海园路25号 针织毛衫染纱、交 子公司
直流电机
有限公司 吴国强
奉化华源步云西裤 奉化市大桥南山路 西裤、服装 子公司
有限公司 塘下
有限公司 周竟成
昆山华源印染有限 昆山市玉山镇朝阳 棉染色、化纤混纺 子公司
公司中 路488号布 整理
有限公司 傅伟民
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
中国华源集团有限公司
4.78亿元人民币 - 4.78亿元人民币
上海华源毛纺织有限公司
1080万元人民币 500万元人民币 1580万元人民币
上海华源国际贸易发展有限公司
3522万元人民币 - 3522万元人民币
海阳华源有限公司
3000万元人民币 - 3000万元人民币
奉化华源步云西裤有限公司
4000万元人民币 - 4000万元人民币
昆山华源印染有限公司
5000万元人民币 - 5000万元人民币
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 年末数
企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国华源集团有限公司
72270000.00 40.15 13170000.00 38.43 85440000.00 39.88
上海华源毛纺织有限公司
9720000.00 90 4500000.00 90.00 14220000.00 90
上海华源国际贸易发展有限公司
35226882.53 100 - - 35226882.53 100
海阳华源有限公司
21000000.00 70 - - 21000000.00 70
奉化华源步云西裤有限公司
28000000.00 70 - - 28000000.00 70
昆山华源印染有限公司
30000000.00 60 - - 30000000.00 60
(4)存在控制关系的关联方交易
a.销售货物
本企业1998年度和1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
1998年 1997年
企业名称 金额 计价标准 金额 计价标准
中国华源集团有限公司 4391211.78 出厂价 - -
本企业销售给关联方的产品价格由本企业自行规定。
b.本公司与关联方应收款项金额
项目 年末余额
应收帐款 1998年 1997年
中国华源集团有限公司 3433416.22 366924.42
c.本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
1998年度和1997年度关联方其他应收款其他应付款余额
项目 年末余额
其他应收款 1998年 1997年
中国华源集团有限公司 2255656.20 12861525.22
d.其他应披露事项:其明细情况在本附注十中披露。
2.不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
江苏双猫纺织装饰集团有限公司 持本公司5％以
上股份股东江苏雅鹿集团公司 持本公司5％以
上股份股东江苏雅鹿实业股份有限公司 持本公司5％以上股份股东
的控股公司
上海华源股份有限公司 同属集团兄弟公司
上海天地投资发展有限公司 同属集团兄弟公司
上海华源进出口有限公司 同属集团兄弟公司
上海华源投资(集团)有限公司 同属集团兄弟公司
华利达进出口公司 同属集团兄弟公司
上海凯马投资管理有限公司 同属集团兄弟公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
a.销售货物
本企业1998年度和1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
1998年 1997年
企业名称 金额 计价标准 金额 计价标准
江苏雅鹿实业股份有限公司 97538490.89 出厂价 - -
企业销售给关联企业的产品价格由本企业自行确定。
b.本企业与关联方应收应付款项余额
1998年度和1997年度关联方应收应付款项
项目 1998年年末余额 1997年末年余额
应收帐款:
江苏雅鹿实业股份有限公司 23305736.02 -
应付帐款:
江苏双猫纺织装饰集团有限公司 30000000.00 11164537.71
c.本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
1998年度和1997年度关联方其他应收款和其他应付款余额
年末余额
项目 1998年 1997年
其他应收款:
江苏雅鹿集团公司 32557161.38 720311.14
上海凯马投资管理有限公司 30000000.00 -
上海华源进出口有限公司 2078416.72 -
上海华源投资(集团)有限公司 10000000.00 7935.00
上海天地投资发展有限公司 68686.27 1000000.00
其他应付款:
江苏雅鹿实业股份有限公司 262151.03 -
d.其他应披露事项:其明细情况在本附注十中坡露。
(七)承诺事项:无
(八)期后事项:无
(九)或有事项:
1.截至1998年12月31日止,公司对外债务担保共计人民币
280000000.00元。其明细情况如下:
借款单位 借款日 还款日 人民币
(金额万元)
中国华源集团有限公司 1998-6-17 1999-6-5 4500
上海华源股份有限公司 1998-9-30 1999-3-30 1500
上海华源股份有限公司 1998-10-16 1999-10-8 3000
上海华源股份有限公司 1998-7-30 2000-7-21 3000
上海华源股份有限公司 1998-3-20 1999-2-19 1500
上海华源股份有限公司 1998-4-23 1999-4-20 2000
上海华源股份有限公司 1998-7-19 1999-1-19 1000
上海华源股份有限公司 1998-8-31 1999-8-30 2500
上海华源股份有限公司 1998-9-25 1999-8-24 3000
上海华源股份有限公司 1998-11-23 2000-11-18 2000
上海华源投资(集团)有限公司 1998-12-8 1999-7-10 1000
上海华源投资(集团)有限公司 1998-12-14 1999-5-12 500
上海华源投资(集团)有限公司 1998-12-21 1999-2-14 500
上海华源投资(集团)有限公司 1998-5-27 1999-1-10 1000
华利达进出口公司 1998-7-28 1999-3-27 1000
合计 28000
2.截至1998年12月31日止,应收帐款人民币852,985.61元,预付帐款
人民币443,000.00元,合计人民币1,295,985.61元,经法院判决胜诉但
执行未果;应收帐款人民币511,981.59元,已涉及诉讼。
(十)其他有必要披露的重要事项的说明:
截至报告日止公司尚有7,727万元的资产(主要系配股时土地、银行存
款)及1,575万元的银行借款正在办理过户手续。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日期、地点:1996年9月26日,上海浦东张杨路 655号
本年度变更注册登记日期、地点:1998年12月25日,上海浦东商城路 660号
2.企业法人营业执照注册号:150438800
3.税务登记号码:310115132279509
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.公司报告期内证券主承销机构名称:金华市信托投资股份有限公司
6.公司聘请的会计师事务所名称:大华会计师事务所有限公司
办公地址:上海市昆山路146号
备查文件
1.载有企业负责人、财务负责人、制表人签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正
本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据法规或《公司章程》要求查阅时,公司将及时提供。
--------------------------------------------------------------
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:上海华源企业发展股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
38765465.09 214355130.03 205738802.94 298044432.44
短期投资
20000000.00 20000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
20000000.00 20000000.00
应收票据 10940494.91 100000.00 18850000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
88959882.01 121273632.00 107598219.95 207336220.91
减：坏帐准备
444799.41 606398.16 537991.09 1036681.10
应收帐款净额
88515082.60 120667263.84 107060228.86 206299539.81
预付帐款
27159214.42 46777728.70 38611778.38 36397093.34
应收补贴款 18901801.98 19375390.08
期货保证金
应收席位费
其他应收款
78718874.49 77672762.81 278503992.22 259109713.49
存货
82680779.06 229775932.13 129785776.34 283062431.42
其中：工程施工
减：存货跌价准备
存货净额
82680779.06 229775932.13 1289785776.34 283062431.42
待摊费用
322242.82 450141.06 618966.92 1401610.11
待处理流动资产净损失 3128707.73
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
436161658.51 720639453.48 779321347.64 1125668918.42
长期投资：
长期股权投资
191190787.20 37544143.30 189061737.30 39048511.28
长期债权投资
长期投资合计
191190787.20 37544143.30 189061737.30 39048511.28
减：长期投资减值准备
长期投资净额
191190787.20 37544143.30 189061737.30 39048511.28
其中：合并价差
其中：股权投资差额
191190787.20 37544143.30 189061737.30 39048511.28
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
6171602.70 5535970.68
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
201006538.67 445885783.52 342286011.06 609872567.63
减：累计折旧
72211714.13 140129967.67 128141908.81 204913544.11
固定资产净值
128794824.54 305755815.85 214144102.25 404959023.52
工程物资
在建工程
15772851.28 18004449.76 24992439.07 32288931.19
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
144689305.71 323881895.50 239217791.32 437329204.71
无形资产及其他资产：
无形资产 7672576.56 40958789.15 48946210.63
开办费 632889.10 172551.46 1164687.04
长期待摊费用
436285.86 1098292.90 107250.00 1942825.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
436285.86 9403758.56 41238590.61 52053723.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计
772478037.28 1091469250.84 1248839466.87 1654100357.75
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
233320000.00 371255260.00 388480000.00 631546354.00
应付票据
8980000.00 8980000.00 8900000.00 12035000.00
应付帐款
76557087.31 141246982.74 110236241.87 183018516.87
预收帐款
11947478.33 25365185.67 10736225.24 22339513.98
代销商品款
应付工资 2420129.11 4241792.45
应付福利费
2450252.13 3155013.82 1733959.94 2991365.56
应付股利
21600000.00 21721594.62 121594.62
应交税金
976512.51 824379.19 8483497.99 6558061.36
其他应交款
779203.75 791496.87 401310.38 483634.60
其他应付款
7786932.93 62018552.95 22391115.88 40449942.62
预提费用
12000.00 240000.00 1435961.41 2056469.40
一年内到期的长期负债
5000000.00 5000000.00 5000000.00 6000000.00
其他流动负债
流动负债合计
369517466.96 640598465.86 560218441.82 911842245.49
长期负债：
长期借款
50000000.00 500000.00 4000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
13734426.60 13734426.60 10070912.84 10071912.84
长期负债合计
18734426.60 18734426.60 10071912.84 14071912.81
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
388251893.56 659332892.46 570290354.66 925914158.33
少数股东权益 47870852.76 50942364.84
股东权益
股本
180000000.00 180000000.00 214273800.00 214273800.00
资本公积
121728125.04 121728125.04 321804606.22 324804606.22
盈余公积
20819603.72 25229109.57 44808678.64 52415631.84
其中：公益金
10409801.86 11879637.14 16387070.59 19130430.50
未分配利润
61678414.96 57308271.01 97662027.35 88749796.52
外币报表折算差额
股东权益合计
384226143.72 384265505.62 678549112.21 677243834.58
负债及股东权益总计
772478037.28 1091469250.84 1248839466.87 1654100357.75
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位:上海华源企业发展股份有限公司 金额单位:元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
390233929.78 745383416.60 471893695.48 1330993399.84
减：折扣与折让 486571.68
主营业务收入净额
390233929.78 7453834186.60 471893695.48 1330506828.46
减：主营业务成本
335421866.89 640738350.29 404249104.71 1188744048.15
主营业务税金及附加
335673.87 1288131.65 1736532.53 2429178.15
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
54476389.02 103356934.66 65908058.24 1389333601.86
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
2262616.21 3577823.82 3196797.43 6542925.83
减：存货跌价损失
营业费用
7778118.27 10420687.98 6194640.32 15890889.10
管理费用
21540124.71 32551510.99 14261063.56 45537763.69
财务费用
9058450.31 12130162.84 11226079.40 32810001.52
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
18362311.94 51832396.67 37423072.39 51637873.38
加：投资收益(损失以"-"号填列)
32213892.39 35921466.34 17315279.09 -108160.04
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入 414088.69 279000.00
营业外收入
3711772.61 3892854.14 3771327.84 4810203.11
减：营业外支出
871225.45 1006338.83 1248408.75 1925789.73
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
84416751.49 91054467.01 57261270.57 54693126.72
减：所得税
-647485.85 4847222.54 -2711416.74 -66514642.81
减：少数股东损益 1103645.23 2579721.75
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
85064237.34 85103599.24 59972687.31 58628047.78
加：年初未分配利润
15227025.08 15227025.08 61678414.96 57308271.01
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
100291262.42 100330624.32 121651102.27 115936318.79
减：提取法定盈余公积
8506423.73 9976259.01 5997268.73 7250793.36
提取法定公益金
8506423.73 9976259.01 5997268.73 7250793.36
七、可供股东分配的利润
83278414.96 78908271.01 109656564.81 100744333.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 11994537.46 11994537.46
应付普通股股利
21300000.00 216000000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
61678414.96 57308271.01 97662027.35 88749796.52
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
现金流量表
编制单位:上海华源企业发展股份有限公司 金额单位:元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 455675899.11 1316984607.89
收取的租金 750000.00 895000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 18253674.17 23573442.80
收到的其他与经营活动有关的现金 41159789.27 65203740.85
现金流入小计 515839362.55 1406656791.54
购买商品、接受劳务支付的现金 458671261.31 1302297973.67
经营租赁所支付的现金 373528.67
支付给职工以及为职工支付的现金 14762408.65 51261.270.62
支付的增值税款 4806034.57 9278940.26
支付的所得税款 2924581.40 9083851.97
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1791055.51 2872977.74
支付的其他与经营活动有关的现金 152871434.46 201419593.38
现金流出小计 635826775.90 1576588136.31
经营活动产生的现金流量净额 -119987413.35 -169931344.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 44620000.00 44620000.00
分得股利或利润所收到的现金 511762.31
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
299000.00 692180.00
收到的其他与投资活动有关的现金 23760.00
现金流入小计 44919000.00 45847702.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
18655268.47 37045224.24
权益性投资所支付的现金 45000000.00 47140000.00
债权性投资所支付的现金 24620000.00 24620000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 88275268.47 108805224.24
投资活动产生的现金流量净额 -43356268.47 -62957521.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 93262655.64 97762655.64
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 681510000.00 1199092434.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 53913.16 17053913.16
现金流入小计 774826568.80 1313909002.80
偿还债务所支付的现金 536200000.00 968274285.00
发生筹资费用所支付的现金 974000.00 974000.00
分配股利或利润所支付的现金 11894310.00 11894310.00
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 28312733.78 48298808.65
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 500000.00 36186170.00
现金流出小计 577881043.78 1065627573.65
筹资活动产生的现金流量净额 196945525.02 248281429.15
四、汇率变动对现金的影响 -331146.06 -331570.75
五、现金及现金等价物净增加额 3321697.14 15060991.70
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 59972687.31 58628047.78
加：少数股东损益 2579721.75
计提的坏帐准备或转销的坏帐 221125.03 556416.81
固定资产折旧 11227648.78 21890704.23
无形资产、长期待摊费用摊销 163354.12 1003291.92
待摊费用摊销 647585.29 2391019.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
458202.07 61052.32
固定资产报废损失 166132.04
财务费用 32372447.63 53627774.39
投资损失(减收益) -17315279.09 108160.04
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -24712931.86 -39605162.24
经营性应收项目的减少(减增加) -252285974.94 -382186040.31
经营性应付项目的增加(减减少) -25141350.30 17587456.24
增值税增加净额(减减少) 1315961.41 136605.05
其他 93089111.20 93123476.06
经营活动产生的现金流量净额 -119987413.35 -169931344.77
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 205746824.89 42631286784.44
减:货币资金的期初余额 172476127.80 248065792.74
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 33270697.14 15060991.70
