长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
公司代码：600757 公司简称：长江传媒
长江出版传媒股份有限公司
2020 年第三季度报告
二〇二〇年十月
1 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录...................................................................... 9
2 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈义国、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）陆红亚保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 11,600,381,280.06 10,818,521,500.39 7.23
归属于上市公司 7,720,125,603.49 7,287,516,842.47 5.94
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -103,400,505.17 -34,466,848.87 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,445,100,501.77 5,575,629,689.49 -20.28
归属于上市公司 669,459,544.57 642,050,919.34 4.27
股东的净利润
归属于上市公司 529,720,295.23 601,210,548.77 -11.89
股东的扣除非经
3 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
常性损益的净利
润
加权平均净资产 8.88 9.27 下降 0.39 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.55 0.53 3.77
（元/股）
稀释每股收益 0.55 0.53 3.77
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 311,424.92 408,084.07
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 2,763,231.72 13,958,151.68
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
4 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 11,912,652.13 136,376,095.51
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项、合同资产减
值准备转回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -3,403,905.27 -11,327,327.21
他营业外收入和支出
5 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -5,175.89 360,249.30
（税后）
所得税影响额 -101,207.57 -36,004.01
合计 11,477,020.04 139,739,249.34
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 35,770
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 比例
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） (%) 股份状态 数量
份数量
湖北长江出版传媒 685,196,237 56.46 国有法人
无
集团有限公司
中央汇金资产管理 29,762,100 2.45 国有法人
无
有限责任公司
上工申贝（集团） 10,298,534 0.85 其他
无
股份有限公司
全国社保基金一零 7,081,948 0.58 其他
无
一组合
张素芬 5,500,000 0.45 无 境内自然人
基本养老保险基金 5,236,453 0.43 其他
无
八零八组合
吴春 4,584,863 0.38 无 境内自然人
中国农业银行股份 3,474,533 0.29 其他
有限公司－中证
无
500 交易型开放式
指数证券投资基金
袁克平 3,370,300 0.28 无 境内自然人
全国社保基金四一 3,125,795 0.26 其他
无
二组合
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
6 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
湖北长江出版传媒集团有 685,196,237 685,196,237
人民币普通股
限公司
中央汇金资产管理有限责 29,762,100 29,762,100
人民币普通股
任公司
上工申贝（集团）股份有限 10,298,534 10,298,534
人民币普通股
公司
全国社保基金一零一组合 7,081,948 人民币普通股 7,081,948
张素芬 5,500,000 人民币普通股 5,500,000
基本养老保险基金八零八 5,236,453 5,236,453
人民币普通股
组合
吴春 4,584,863 人民币普通股 4,584,863
中国农业银行股份有限公 3,474,533 3,474,533
司－中证 500 交易型开放式 人民币普通股
指数证券投资基金
袁克平 3,370,300 人民币普通股 3,370,300
全国社保基金四一二组合 3,125,795 人民币普通股 3,125,795
上述股东关联关系或一致 公司未有资料表明以上股东间存在关联关系或属于《上市公司收购
行动的说明 管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东 不适用
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
变动幅度
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因及说明
（%）
主要系 2020 年教材教
辅款尚未收回，其中免
应收账款 1,687,282,848.98 773,106,569.56 118.25
费教材政府采购款
4.91 亿元
主 要 系本 期海 豚传 媒
长期股权投资 292,023,844.67 212,650,736.89 37.33 股 份 有限 公司 由控 股
子公司转为联营公司
7 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
主 要 系对 原权 益法 核
其他权益工具投
17,689,050.18 13,330,162.51 32.70 算企业持股比例减少，
资
调整至此项目核算
短期借款 10,000,000.00 33,000,000.00 -69.70 主要系短期借款偿还
应付账款 1,924,105,273.68 1,461,955,598.87 31.61 主要系应付书款增加
主 要 系本 期支 付各 项
应交税费 18,718,063.32 41,398,438.73 -54.79
税费
变动幅度
利润表项目 本期数 上年数 变动原因及说明
（%）
主要系疫情影响，随收
税金及附加 8,735,842.20 17,769,851.53 -50.84
入变动
主 要 系本 期海 豚传 媒
股 份 有限 公司 不再 纳
研发费用 14,336,026.87 29,978,545.99 -52.18
入合并范围，研发费用
减少
主 要 系本 期理 财规 模
财务费用 -31,127,902.14 -11,863,538.17 162.38 缩小，银行存款增加，
利息收入增加
主 要 系本 期转 入损 益
其他收益 26,745,413.09 38,619,725.71 -30.75
的政府补助减少
主 要 系本 期转 让海 豚
投资收益 233,489,511.09 138,086,319.28 69.09 传 媒 股份 有限 公司 股
权取得收益
公允价值变动收 主 要 系股 票受 市场 环
-361,241.05 8,322,106.58 -104.34
益 境影响，股价下跌
主要系本期对外捐赠
营业外支出 20,622,719.01 13,073,903.50 57.74
支出增加
变动幅度
现金流量表项目 本期数 上年数 变动原因及说明
（%）
收回投资收到的 主 要 系本 期对 外投 资
3,357,238.87 1,252,553.04 168.03
现金 收回增加
处置子公司及其 主 要 系本 期处 置海 豚
99,301.4
他营业单位收到 81,088,805.65 81,577.05 传 媒 股份 有限 公司 实
9
的现金净额 现收益增加
购建固定资产、
无形资产和其他 主 要 系本 期长 期资 产
73,129,049.02 178,566,875.51 -59.05
长期资产支付的 投资减少
现金
主 要 系本 期对 外股 权
投资支付的现金 12,172,000.00 116,231,908.00 -89.53
投资减少
支付其他与投资 主 要 系本 期无 对外 委
0.00 60,005,728.69 -100.00
活动有关的现金 托贷款项目
8 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
吸收投资收到的 主 要 系本 期无 少数 股
0.00 3,100,000.00 -100.00
现金 东投资
取得借款收到的 主 要 系本 期短 期借 款
10,000,000.00 23,000,000.00 -56.52
现金 减少
分配股利、利润
主 要 系本 期对 股东 分
或偿付利息支付 244,234,965.62 183,956,180.07 32.77
配股利增加
的现金
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 长江出版传媒股份有限公司
法定代表人 陈义国
日期 2020 年 10 月 28 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:长江出版传媒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,753,924,853.14 1,651,500,549.53
结算备付金
9 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
拆出资金
交易性金融资产 61,099,756.30 61,460,997.35
衍生金融资产
应收票据 423,210,859.46 471,369,196.42
应收账款 1,687,282,848.98 775,230,499.39
应收款项融资
预付款项 110,639,657.74 137,470,981.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 89,795,690.01 109,688,725.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,312,065,630.63 1,137,011,590.63
合同资产 2,123,929.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,732,638,946.95 4,094,409,222.27
流动资产合计 9,172,782,173.04 8,438,141,762.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 292,023,844.67 212,650,736.89
其他权益工具投资 17,689,050.18 13,330,162.51
其他非流动金融资产 282,404,057.13 273,761,296.00
投资性房地产 348,894,751.80 376,664,296.26
固定资产 921,861,296.30 857,913,126.62
在建工程 186,130,306.84 242,723,058.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 263,364,811.94 278,604,233.04
开发支出 4,705,416.79 3,733,199.11
商誉
长期待摊费用 48,817,596.52 60,095,231.04
递延所得税资产 36,407,846.07 35,670,017.44
其他非流动资产 25,300,128.78 25,234,379.99
非流动资产合计 2,427,599,107.02 2,380,379,737.85
资产总计 11,600,381,280.06 10,818,521,500.39
10 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 33,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 466,347,139.84 429,696,040.96
应付账款 1,924,105,273.68 1,461,955,598.87
预收款项 508,525,391.13
合同负债 586,822,877.35
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 367,407,027.90 400,410,896.38
应交税费 18,718,063.32 41,398,438.73
其他应付款 325,738,476.40 352,053,296.49
其中：应付利息 10,875.00 17,263.89
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,699,138,858.49 3,227,039,662.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 133,855,498.96 132,808,182.86
递延所得税负债 5,238,284.68 4,568,401.17
其他非流动负债
非流动负债合计 139,093,783.64 137,376,584.03
负债合计 3,838,232,642.13 3,364,416,246.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
11 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,819,950,500.08 1,813,909,579.92
减：库存股
其他综合收益 -905,119.78 -743,470.67
专项储备
盈余公积 390,550,878.40 315,841,548.10
一般风险准备
未分配利润 4,296,879,071.79 3,944,858,912.12
归属于母公司所有者权益（或股东权 7,720,125,603.49 7,287,516,842.47
益）合计
少数股东权益 42,023,034.44 166,588,411.33
所有者权益（或股东权益）合计 7,762,148,637.93 7,454,105,253.80
负债和所有者权益（或股东权益） 11,600,381,280.06 10,818,521,500.39
总计
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:长江出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,275,978,546.77 1,125,886,600.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 223,404,151.39 11,669,841.11
应收款项融资
预付款项 18,500,000.00 18,500,000.00
其他应收款 1,007,969,382.24 1,007,470,121.70
其中：应收利息
应收股利 1,006,679,098.98 1,006,679,098.98
存货 1,732,660.52 63,279.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,670,886,455.36 4,110,972,776.15
流动资产合计 6,198,471,196.28 6,274,562,618.82
非流动资产：
12 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,500,109,969.57 3,570,223,461.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 200,200,000.00 200,200,000.00
投资性房地产
固定资产 3,749,415.31 4,205,608.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 4,648,572.88 6,745,614.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,326,000.00 7,920,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 4,914,189.96 4,862,303.17
非流动资产合计 3,720,948,147.72 3,794,156,987.50
资产总计 9,919,419,344.00 10,068,719,606.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 14,917,240.98 36,627,223.03
预收款项
合同负债 114,763.60
应付职工薪酬 88,725,950.27 112,719,488.38
应交税费 576,971.93 2,225,198.54
其他应付款 4,112,667,340.72 4,307,682,783.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,217,002,267.50 4,459,254,693.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
13 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,000.00 2,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00
负债合计 4,219,502,267.50 4,461,754,693.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,418,161,435.80 3,518,161,435.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 390,550,878.40 315,841,548.10
未分配利润 677,554,489.30 559,311,655.73
所有者权益（或股东权益）合计 5,699,917,076.50 5,606,964,912.63
负债和所有者权益（或股东权益） 9,919,419,344.00 10,068,719,606.32
总计
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：长江出版传媒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收 1,365,674,083.39 2,120,710,806.96 4,445,100,501.77 5,575,629,689.49
入
其中：营业收 1,365,674,083.39 2,120,710,806.96 4,445,100,501.77 5,575,629,689.49
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
14 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
入
二、营业总成 1,201,338,888.72 1,972,609,129.26 3,937,477,583.78 5,027,239,249.68
本
其中：营业成 901,422,733.48 1,654,289,545.84 3,146,509,622.75 4,076,160,569.50
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险责任准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
税金 3,042,363.79 5,209,403.79 8,735,842.20 17,769,851.53
及附加
销售 134,098,672.64 160,473,802.07 351,552,903.94 446,037,417.95
费用
管理 170,877,269.08 146,326,867.05 447,471,090.16 469,156,402.88
费用
研发 5,003,195.52 11,469,672.13 14,336,026.87 29,978,545.99
费用
财务 -13,105,345.79 -5,160,161.62 -31,127,902.14 -11,863,538.17
费用
其中： 117,208.33 604,047.88 686,869.36 1,275,509.13
利息费用
利 13,702,483.34 6,324,451.94 35,019,839.63 14,859,948.52
息收入
加：其他收 2,853,084.46 5,619,362.42 26,745,413.09 38,619,725.71
益
投资 52,337,349.95 47,709,845.14 233,489,511.09 138,086,319.28
收益（损失以
“－”号填
列）
其中： -374,836.11 300,084.40 -5,446,761.83 2,637,444.47
对联营企业
15 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
和合营企业
的投资收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
净敞
口套期收益
（损失以“-”
号填列）
公允 3,903,181.45 -6,984,192.37 -361,241.05 8,322,106.58
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 9,704,346.92 -11,696,529.07 -37,359,844.47 -38,578,083.00
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -36,627,815.35 -28,035,483.19 -64,544,314.22 -51,054,546.85
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 177,652.17 -22,160.24 317,994.67 -52,997.46
处置收益（损
失以“－”号
填列）
三、营业利润 196,682,994.27 154,692,520.39 665,910,437.10 643,732,964.07
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 4,206,311.37 2,642,388.25 14,601,954.47 16,351,114.54
收入
减：营业外 7,565,789.79 3,871,451.00 20,622,719.01 13,073,903.50
支出
四、利润总额 193,323,515.85 153,463,457.64 659,889,672.56 647,010,175.11
（亏损总额
以“－”号
16 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
填列）
减：所得税 -148,805.98 -834,951.17 1,516,014.99 3,103,611.83
费用
五、净利润 193,472,321.83 154,298,408.81 658,373,657.57 643,906,563.28
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续 193,472,321.83 154,298,408.81 658,373,657.57 643,906,563.28
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
2.终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属 195,557,974.01 153,788,162.35 669,459,544.57 642,050,919.34
于母公司股
东的净利润
（净亏损以
“-”号填
列）
2.少数 -2,085,652.18 510,246.46 -11,085,887.00 1,855,643.94
股东损益（净
亏损以“-”
号填列）
六、其他综合 -327,902.27 -621,155.98
收益的税后
净额
（一）归属 -327,902.27 -621,155.98
母公司所有
者的其他综
合收益的税
后净额
1.不能 -327,902.27 -659,242.30
重分类进损
益的其他综
合收益
（1）重
新计量设定
17 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
受益计划变
动额
（2）权
益法下不能
转损益的其
他综合收益
（3）其 -327,902.27 -659,242.30
他权益工具
投资公允价
值变动
（4）企
业自身信用
风险公允价
值变动
2.将重 38,086.32
分类进损益
的其他综合
收益
（1）权
益法下可转
损益的其他
综合收益
（2）其
他债权投资
公允价值变
动
（3）金
融资产重分
类计入其他
综合收益的
金额
（4）其
他债权投资
信用减值准
备
（5）现
金流量套期
储备
（6）外 38,086.32
币财务报表
折算差额
（7）其
他
18 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
（二）归属
于少数股东
的其他综合
收益的税后
净额
七、综合收益 193,472,321.83 153,970,506.54 658,373,657.57 643,285,407.30
总额
（一）归属 195,557,974.01 153,460,260.08 669,459,544.57 641,429,763.36
于母公司所
有者的综合
收益总额
（二）归属 -2,085,652.18 510,246.46 -11,085,887.00 1,855,643.94
于少数股东
的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本 0.16 0.13 0.55 0.53
每股收益(元
/股)
（二）稀释 0.16 0.13 0.55 0.53
每股收益(元
/股)
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：长江出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 67,698,833.79 66,633,156.37 283,611,935.01 248,709,222.77
减：营业成本 50,774,125.00 48,399,181.34 210,313,924.67 180,478,098.55
税金及附加 17,542.17 265,909.14 466,891.65 474,442.79
销售费用 1,889,322.33 5,090,673.81 8,827,645.43 6,485,361.85
管理费用 12,255,844.53 16,661,877.59 31,638,549.35 37,408,429.85
研发费用
财务费用 -8,579,505.45 -2,601,965.86 -23,369,573.62 -3,839,205.88
其中：利息费用 2,861,007.27 2,749,631.48 8,908,981.68 8,098,762.35
利息收入 11,443,086.71 5,355,127.44 32,292,556.43 11,953,279.59
加：其他收益 4,089,555.56 4,945,610.87
投资收益（损失以 51,244,493.71 46,113,199.34 376,476,718.88 382,631,315.78
“－”号填列）
19 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
其中：对联营企业 41,778.33 -387,148.71 -103,491.57 -1,063,094.35
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 158,382.26 157,741.64 -10,838.37
失以“－”号填列）
资产减值损失（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损 -15,240.00 181,498.90
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 62,744,381.18 44,915,439.69 436,458,513.61 415,449,682.79
号填列）
加：营业外收入 5,900.00 150.00 6,800.00 150.00
减：营业外支出 250,000.00 300,000.00 783,095.14 300,000.00
三、利润总额（亏损总额 62,500,281.18 44,615,589.69 435,682,218.47 415,149,832.79
以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” 62,500,281.18 44,615,589.69 435,682,218.47 415,149,832.79
号填列）
（一）持续经营净利润 62,500,281.18 44,615,589.69 435,682,218.47 415,149,832.79
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
20 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
4.其他债权投资信
用减值准备
5.现金流量套期储
备
6.外币财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益总额 62,500,281.18 44,615,589.69 435,682,218.47 415,149,832.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：长江出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,539,569,309.22 6,830,318,519.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 18,536,211.06 20,100,097.15
收到其他与经营活动有关的现金 85,610,137.33 85,563,644.29
21 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 6,643,715,657.61 6,935,982,260.66
购买商品、接受劳务支付的现金 5,634,824,336.56 5,862,497,150.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 610,649,523.75 624,577,670.03
支付的各项税费 54,839,476.41 82,569,586.30
支付其他与经营活动有关的现金 446,802,826.06 400,804,702.83
经营活动现金流出小计 6,747,116,162.78 6,970,449,109.53
经营活动产生的现金流量净额 -103,400,505.17 -34,466,848.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,357,238.87 1,252,553.04
取得投资收益收到的现金 111,697,706.70 135,999,010.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,079,479.95 3,183,539.29
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 81,088,805.65 81,577.05
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 405,028,797.58 499,000,000.00
投资活动现金流入小计 602,252,028.75 639,516,679.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资 73,129,049.02 178,566,875.51
产支付的现金
投资支付的现金 12,172,000.00 116,231,908.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,005,728.69
投资活动现金流出小计 85,301,049.02 354,804,512.20
投资活动产生的现金流量净额 516,950,979.73 284,712,167.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 3,100,000.00
现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 23,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 26,100,000.00
偿还债务支付的现金 23,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 244,234,965.62 183,956,180.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、 754,000.00 590,000.00
利润
22 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金 51,664,302.75 50,000.00
筹资活动现金流出小计 318,899,268.37 184,006,180.07
筹资活动产生的现金流量净额 -308,899,268.37 -157,906,180.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 38,086.32
五、现金及现金等价物净增加额 104,651,206.19 92,377,224.89
加：期初现金及现金等价物余额 1,646,664,549.53 1,155,499,828.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,751,315,755.72 1,247,877,053.01
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：长江出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,685,012.82 201,552,040.62
收到的税费返还 3,968,192.86 4,945,610.87
收到其他与经营活动有关的现金 23,511,737.45 3,854,667.24
经营活动现金流入小计 122,164,943.13 210,352,318.73
购买商品、接受劳务支付的现金 253,906,005.14 211,209,600.18
支付给职工及为职工支付的现金 38,899,566.18 27,159,701.33
支付的各项税费 5,038,463.30 1,033,321.40
支付其他与经营活动有关的现金 20,817,633.59 25,637,003.52
经营活动现金流出小计 318,661,668.21 265,039,626.43
经营活动产生的现金流量净额 -196,496,725.08 -54,687,307.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 376,580,210.45 383,918,051.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资 506,490.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 440,000,000.00 458,403,759.02
投资活动现金流入小计 816,580,210.45 842,828,300.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,036,695.68 3,750,603.26
产支付的现金
投资支付的现金 29,990,000.00 222,741,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
23 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 31,026,695.68 226,492,403.26
投资活动产生的现金流量净额 785,553,514.77 616,335,896.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 242,730,054.60 182,047,540.95
支付其他与筹资活动有关的现金 196,234,789.07 190,196,186.85
筹资活动现金流出小计 438,964,843.67 372,243,727.80
筹资活动产生的现金流量净额 -438,964,843.67 -372,243,727.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 150,091,946.02 189,404,861.37
加：期初现金及现金等价物余额 1,125,886,600.75 618,279,390.78
六、期末现金及现金等价物余额 1,275,978,546.77 807,684,252.15
法定代表人：陈义国 主管会计工作负责人：王勇 会计机构负责人：陆红亚
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,651,500,549.53 1,651,500,549.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 61,460,997.35 61,460,997.35
衍生金融资产
应收票据 471,369,196.42 471,369,196.42
应收账款 775,230,499.39 773,106,569.56 -2,123,929.83
应收款项融资
预付款项 137,470,981.58 137,470,981.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 109,688,725.37 109,688,725.37
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,137,011,590.63 1,137,011,590.63
24 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
合同资产 2,123,929.83 2,123,929.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,094,409,222.27 4,094,409,222.27
流动资产合计 8,438,141,762.54 8,438,141,762.54
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 212,650,736.89 212,650,736.89
其他权益工具投资 13,330,162.51 13,330,162.51
其他非流动金融资产 273,761,296.00 273,761,296.00
投资性房地产 376,664,296.26 376,664,296.26
固定资产 857,913,126.62 857,913,126.62
在建工程 242,723,058.95 242,723,058.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 278,604,233.04 278,604,233.04
开发支出 3,733,199.11 3,733,199.11
商誉
长期待摊费用 60,095,231.04 60,095,231.04
递延所得税资产 35,670,017.44 35,670,017.44
其他非流动资产 25,234,379.99 25,234,379.99
非流动资产合计 2,380,379,737.85 2,380,379,737.85
资产总计 10,818,521,500.39 10,818,521,500.39
流动负债：
短期借款 33,000,000.00 33,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 429,696,040.96 429,696,040.96
应付账款 1,461,955,598.87 1,461,955,598.87
预收款项 508,525,391.13 -508,525,391.13
合同负债 508,525,391.13 508,525,391.13
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 400,410,896.38 400,410,896.38
25 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
应交税费 41,398,438.73 41,398,438.73
其他应付款 352,053,296.49 352,053,296.49
其中：应付利息 17,263.89 17,263.89
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,227,039,662.56 3,227,039,662.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 132,808,182.86 132,808,182.86
递延所得税负债 4,568,401.17 4,568,401.17
其他非流动负债
非流动负债合计 137,376,584.03 137,376,584.03
负债合计 3,364,416,246.59 3,364,416,246.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,813,909,579.92 1,813,909,579.92
减：库存股
其他综合收益 -743,470.67 -743,470.67
专项储备
盈余公积 315,841,548.10 315,841,548.10
一般风险准备
未分配利润 3,944,858,912.12 3,944,858,912.12
归属于母公司所有者权益（或 7,287,516,842.47 7,287,516,842.47
股东权益）合计
少数股东权益 166,588,411.33 166,588,411.33
所有者权益（或股东权益） 7,454,105,253.80 7,454,105,253.80
合计
负债和所有者权益（或股 10,818,521,500.39 10,818,521,500.39
26 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月份发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会〔2017〕22 号），要
求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报
表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。公司作
为境内上市企业，于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照要求，公司根据首次执行新收入准
则的累积影响数，调整了 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,125,886,600.75 1,125,886,600.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 11,669,841.11 11,669,841.11
应收款项融资
预付款项 18,500,000.00 18,500,000.00
其他应收款 1,007,470,121.70 1,007,470,121.70
其中：应收利息
应收股利 1,006,679,098.98 1,006,679,098.98
存货 63,279.11 63,279.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,110,972,776.15 4,110,972,776.15
流动资产合计 6,274,562,618.82 6,274,562,618.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,570,223,461.14 3,570,223,461.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 200,200,000.00 200,200,000.00
投资性房地产
固定资产 4,205,608.97 4,205,608.97
在建工程
27 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,745,614.22 6,745,614.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,920,000.00 7,920,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 4,862,303.17 4,862,303.17
非流动资产合计 3,794,156,987.50 3,794,156,987.50
资产总计 10,068,719,606.32 10,068,719,606.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,627,223.03 36,627,223.03
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 112,719,488.38 112,719,488.38
应交税费 2,225,198.54 2,225,198.54
其他应付款 4,307,682,783.74 4,307,682,783.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,459,254,693.69 4,459,254,693.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,000.00 2,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00
负债合计 4,461,754,693.69 4,461,754,693.69
28 / 29
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,518,161,435.80 3,518,161,435.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 315,841,548.10 315,841,548.10
未分配利润 559,311,655.73 559,311,655.73
所有者权益（或股东权益） 5,606,964,912.63 5,606,964,912.63
合计
负债和所有者权益（或 10,068,719,606.32 10,068,719,606.32
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
29 / 29