长江出版传媒股份有限公司
     董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易
所《上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关规章制度
及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的要求，公
司董事会审计委员会认真履行了审计监督职责。现将 2020
年度履职情况报告如下:
    一、审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由 4 名董事组成，全部成员均具
有能够胜任审计工作职责的专业知识，其中 3 名为独立董事，
并由独立董事中的会计专家张慧德担任主任委员（召集人）。
    二、审计委员会履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1.报告期内，审计委员会于 2020 年 4 月与中天运会计
师事务所就 2019 年年报的审计工作进行了沟通，听取了审
计机构的情况汇报，并对审计工作提出具体要求。2019 年
11 月至 2020 年 4 月，全程监督了审计机构对公司 2019 年的
内控自评工作。
    2.报告期内，审计委员会对中天运会计师事务所的独立
性和专业性进行了评估，认为中天运会计师事务所在为公司
提供审计服务的过程中能够严格执行国家法律、法规和有关
                           1
财务会计制度的规定，遵循了独立、客观、公正的执业准则，
表现出的较强的执业能力及勤勉尽责的工作精神，建议聘请
中天运会计师事务所为公司 2020 年度财务及内控审计机
构。
    3.报告期内，审计委员会参与了公司 2020 年度内控评
价中介机构续聘工作，认为天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）专长内控建设和评价工作，且拥有大量上市公司内
控评价相关经验，对提升公司内控评价工作水平有帮助作
用，建议聘请其协助公司开展 2020 年度内控自评工作。
       （二）指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会通过加强对审计部的指导，审阅
了公司 2019 年度内部审计工作总结和 2020 年度内部审计工
作计划，及时督促公司内部审计工作计划的实施。2020 年度，
在审计委员会的指导下，审计部按计划完成了各类审计工
作，共出具审计报告 25 份，包括经济责任审计报告 3 份，
专项审计报告 4 份，内控评价报告 18 份，为公司有针对性
地解决管理中存在的问题提供了参考。
       （三）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，重
点关注了公司 2019 年度财务报告是否涉及重大会计差错调
整、重大会计政策及估计变更、重要会计判断以及该有关事
项的处理事宜，对财务报告的真实性、完整性和准确性发表
                            2
了书面审阅意见，认为公司财务报告真实、完整和准确，同
意将经中天运会计师事务所审计的公司 2019 年度财务会计
报表提交董事会审议。
    （四）评估内部控制的有效性
    报告期内，董事会审计委员会授权并指导审计部牵头开
展公司 2019 年度内控自评工作，按时对外披露了严谨规范
的评价报告，部署了股份公司总部及各子（分）公司内控整
改工作，督促总部各部门及各子公司上报内控整改报告并进
行现场核查。在 2020 年内控评价工作中，审计委员会认真
审阅了公司内控评价工作方案并提出了修改意见，要求在重
要业务单位、重大业务事项和高风险领域选取部分子公司进
行重点检查，目前此项工作已经完成。
    （五）协调管理层、审计部和外审机构的沟通
    报告期内，审计委员会根据监管要求，在充分听取三方
意见的基础上，积极进行了协调工作，使管理层、审计部和
年报审计会计师事务所、内控自评公司进行了充分有效的沟
通，实现信息共享、机制互补，提高了审计工作的效率和内
审外审工作协调性。
    （六）注重技能与管理培训
    审计委员会注重员工技能与管理培训，授权审计部聘请
专家举办了公司风险管理与评价网络专项培训，积极参加公
司举办的岗位培训，提升了员工职业技能，增强了公司内部
                         3
风险防范意识。
    三、下一步工作计划
    公司董事会审计委员会将严格按照上交所《上市公司董
事会审计委员会运作指引》要求及公司《董事会审计委员会
工作细则》赋予的职责，充分发挥监督、指导、审阅、评估、
协调的职能，为促进公司治理水平提升而不懈努力。




                         长江出版传媒股份有限公司
                               董事会审计委员会
                               2021 年 4 月 15 日




                           4