长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年年度报告
公司代码：600757 公司简称：长江传媒
长江出版传媒股份有限公司
2020 年年度报告
二〇二一年四月
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈义国先生、主管会计工作负责人王勇先生 及会计机构负责人（会计主管人员）
陆红亚女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据《公司章程》规定，公司2020年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，
向公司股东派发现金股利：每10股现金分红3.50元（含税）。截至2020年12月31日，公司总股本
1,213,650,273股，以此计算合计拟派发现金红利424,777,595.55元（含税）。2020年度不进行送
股及资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未
来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 33
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 54
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 59
第九节 公司治理........................................................................................................................... 67
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 69
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 70
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 230
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
长江传媒、公司 指 长江出版传媒股份有限公司
长江出版传媒集团、集团公司 指 湖北长江出版传媒集团有限公司
新华印务 指 湖北新华印务有限公司
湖北省新华书店集团 指 湖北省新华书店（集团）有限公司
长江少儿社 指 长江少年儿童出版社（集团）有限公司
爱立方公司 指 武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司
数字出版公司 指 湖北长江传媒数字出版有限公司
湖北人民社 指 湖北人民出版社有限公司
湖北教育社 指 湖北教育出版社有限公司
长江文艺社 指 长江文艺出版社有限公司
湖北美术社 指 湖北美术出版社有限公司
崇文书局 指 崇文书局有限公司
湖北科技社 指 湖北科学技术出版社有限公司
九通社 指 湖北九通电子音像出版社有限公司
德锦公司 指 武汉德锦投资有限公司
报刊集团 指 湖北长江报刊传媒（集团）有限公司
博盛公司 指 湖北博盛数字教育服务有限公司
文创公司 指 湖北倍悦文化创意有限公司
湖北文投 指 湖北长江文化地产投资管理有限公司
物资公司 指 湖北长江出版印刷物资有限公司
海豚传媒 指 海豚传媒股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 上海证券交易所
报告期 指 2020 年度
元 指 人民币元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 长江出版传媒股份有限公司
公司的中文简称 长江传媒
公司的外文名称 Changjiang Publishing &Media Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 Changjiang Media
公司的法定代表人 陈义国先生
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冷雪 邓涛
联系地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座12楼 湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座10楼
电话 027-87673688 027-87679282
传真 027-87673612 027-87673612
电子信箱 cjcm@600757.com.cn cjcm@600757.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座
公司注册地址的邮政编码 430070
公司办公地址 湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座10-12楼
公司办公地址的邮政编码 430070
公司网址 https://www.600757.com.cn
电子信箱 cjcm@600757.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 长江传媒 600757 ST源发
六、 其他相关资料
名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 北京西城区车公庄大街九号五栋大楼 B1 座七层
（境内）
签字会计师姓名 王传平，孙火焰
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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本期比
上年同
主要会计数据 2020年 2019年 2018年
期增减
(%)
营业收入 6,675,054,216.48 7,672,300,871.19 -13 10,362,680,477.31
归属于上市公司股东 816,512,619.28 781,898,122.94 4.43 732,691,347.03
的净利润
归属于上市公司股东 652,820,393.80 710,661,341.72 -8.14 598,941,379.82
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 613,432,152.21 842,058,945.32 -27.15 478,521,525.44
流量净额
本期末
比上年
2020年末 2019年末 同期末 2018年末
增减（%
）
归属于上市公司股东 7,882,663,063.03 7,287,002,008.39 8.17 6,684,146,929.94
的净资产
总资产 10,945,092,263.00 10,822,295,183.26 1.13 10,356,396,756.51
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2020年 2019年 2018年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.67 0.64 4.69 0.60
稀释每股收益（元／股） 0.67 0.64 4.69 0.60
扣除非经常性损益后的基本每股 0.54 0.59 -8.47 0.49
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 10.77 11.20 下降0.43个百 11.48
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 8.61 10.18 下降1.57个百 9.38
净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
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(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2020 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 890,429,718.39 2,188,996,699.99 1,365,674,083.39 2,229,953,714.71
归属于上
市公司股
122,192,652.07 351,708,918.49 195,557,974.01 147,053,074.71
东的净利
润
归属于上
市公司股
东的扣除
127,788,440.12 217,850,901.14 184,080,953.97 123,100,098.57
非经常性
损益后的
净利润
经营活动
产生的现
-215,971,600.61 -358,918,792.16 471,489,887.60 716,832,657.38
金流量净
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2020 年金额 （如适 2019 年金额 2018 年金额
用）
非流动资产处置损益 145,612,129.95 13,284,137.39 46,382,943.48
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 43,741,034.01 61,746,718.38 49,250,117.13
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及 -1,113,234.81
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
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益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子 -3,410,054.65
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或 -627,000.00
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 24,422,828.25 10,017,622.20 77,917,755.71
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款 16,186,023.71 22,451,357.76
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,798,979.17 4,106,163.44 13,189,924.29
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -49,098,644.92 -22,824,270.20 -42,516,281.47
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -1,297,124.10 -3,626,417.37 -6,991,524.28
所得税影响额 -14,262,945.94 -13,918,530.38 -1,742,732.84
合计 163,692,225.48 71,236,781.22 133,749,967.21
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 61,460,997.35 62,770,825.60 1,309,828.25 3,517,955.87
其他权益工具投资 9,030,555.28 15,394,568.52 6,364,013.24
其他非流动金融资 273,761,296.00 305,517,057.13 31,755,761.13 30,639,240.41
产
合计 344,252,848.63 383,682,451.25 39,429,602.62 34,157,196.28
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内，公司以图书、期刊、报纸、音像制品、电子出版物的出版、发行、印制、物资贸
易为主业，拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链，并逐步向数字阅读、在线教育、文化创意、
投资金融等领域拓展，形成了跨领域、多介质、全链条发展格局。其中，出版业务主要为一般图
书的出版、教材教辅的出版、报刊的出版及新媒体经营等。发行业务主要为图书、报刊、电子音
像制品、数码产品的批发、零售。印刷业务主要为图书、报刊印刷和纸质包装品印刷。物资贸易
业务主要为印刷物资自主采购和销售，业务范围主要包括图书用纸、包装用纸、油墨、印刷器材
以及大宗商品等。
报告期内公司主营业务的采购模式:
公司采购业务主要涉及印刷采购、印刷物资采购和出版物采购。其中，印刷采购主要委托新
华印务完成，各经营单位也可根据实际需要，自主通过公开招标方式或协商定价方式，根据价格、
印刷质量、服务质量等选择印刷商；印刷物资采购采取两种方式：对于小额物资由各相关单位自
主采购，相关单位与供应商单独谈判、签订采购合同的方式进行，或者由相关单位自主组织招标
比价、公开采购。对于纸张、油墨等大宗物资，实行集中采购方式，统一组织招标比价、公开采
购方式进行；出版物采购由湖北省新华书店集团统一向公司内部和外部的各大出版社以及电子音
像、数码产品供应商等采购产品，然后通过其覆盖全省的新华书店分公司对外销售。
报告期内公司主营业务的生产模式：
公司出版业务的选题策划、报批、组稿、编辑等工作均由各出版社自主进行；排版、印刷主
要委托新华印务完成，部分业务也可由有关单位自主选定的印刷厂进行。在出版环节，选题策划
与报批由各出版社经过市场调研，结合读者消费需求分析以及作者资源等，提出出版选题内容，
经责任编辑、编辑室主任、总编辑、出版选题论证委员会层层进行论证，最终由选题审核委员会
审核通过，报湖北省委宣传部批准通过后报国家新闻出版署备案。出版选题经过严格审核，确保
选题符合《出版管理条例》等法律法规的有关规定，符合把社会效益放在首位，实现社会效益和
经济效益相统一的原则，持续加强公司产品线建设和品牌建设。组稿一般分为直接向作者约稿、
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委托作者代理组织稿件以及原创自采稿件。为保证拥有出版物的自主知识产权，公司各出版单位
与作者签订出版合同，约定和保护作者与出版社双方的合作条件和权利，约定稿酬的支付标准和
支付方式等。编辑工作则主要由各出版单位内部编辑部门完成。在印刷复制环节，公司各出版单
位的图书、期刊印刷业务主要委托新华印务进行印刷和包装。在生产高峰期，公司各出版单位也
可自主选择其他印刷复制单位进行加工制作。
报告期内公司主营业务的销售模式：
公司主要采取系统发行和零售发行两大主要发行方式。各出版社系统发行主要针对中小学教
材和进入学校征订范围的教辅材料，采用预订方式，通过地方新华书店系统发行，基本无退货；
报刊集团系统发行主要针对教育类期刊，采用预订方式，通过邮局系统发行，基本无退货；各出
版社零售发行主要针对一般图书以及未进入征订范围的教辅材料，采取的方式为与图书发行商签
订协议，向图书发行商提供图书，在约定期限内将未售出的图书退回；报刊集团零售发行主要针
对大众类期刊，采取的方式为与各地经销商签订协议，向经销商提供报刊，在约定期限内，未售
出的报刊退回。公司所属湖北省新华书店集团以打造区域性中盘为目标，快速拓展连锁市场，目
前，已建成 78 家发行分公司、423 家营业网点，连锁经营体系逐步完善。
报告期内公司主营业务的推广模式：
公司主要分两个层面组织开展营销推广活动，一是在公司层面，由公司统一策划和组织实施
营销推广活动，包括自行组织年度教材教辅推介会、年度发行会、馆配图书看样订货会，参与每
年定期举办的全国性图书、期刊订货活动以及网络推广活动等。公司参加的主要图书订货活动有
北京图书订货会、北京国际图书博览会、各类专业图书订货会、期刊展示会、民营书店联合举办
的图书订货会以及各种图书团体采购活动。二是各经营单位根据具体业务经营需要，自主策划和
组织实施区域性、专题性的营销推广活动。2020 年，面对新冠疫情造成门店闭店、物流停运的被
动局面，公司下属湖北省新华书店集团全面开展社群营销，以直播带货、云逛书店等倒逼营销方
式快速转型，构建了“店店都上线”的社群营销新模式。
报告期内公司主营业务的物流模式：
目前，公司努力打造具有国内先进水平的自动化信息管理系统和物流设施，为公司物流、信
息流、资金流等业务环节的数字化、网络化、智能化运营打下基础。湖北省新华书店集团具有完
全自主的物流体系，各出版单位主要采用社会第三方物流公司服务完成图书配送业务。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
内容质量优势。公司持续加强精品出版工作力度，深化供给侧结构性改革，全面提升内容质
量。近三年来公司图书重印率提升至 70%以上，出版单位整体营收、利润增长率连续三年维持 10%
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左右。“十三五”期间，公司入选国家重点出版物规划项目总数达到 53 种，入选数量比“十二五”
增加近一倍；入选国家出版基金资助项目总数达 47 种，比“十二五”增长 292%；共有 13 个品种
荣获中宣部“五个一工程”奖、中国政府出版奖、中华优秀出版物、鲁迅文学奖、全国少数民族
文学创作骏马奖；10 种选题入选中宣部主题出版重点出版物目录。《小学生天地》杂志持续月发
百万册。
渠道升级优势。加快推进实体书店改造升级工程，“十三五”期间建成各类实体书店 237 家，
经营总面积达到 13.6 万平方米，实现了数量和经营面积翻一番。“倍阅”“书邻小境”等子品牌
影响力扩大。随州、仙桃、遗爱湖书城等一批书店获得全国“最美书店”“标杆书城”“未来书
店”等荣誉。湖北省新华书店集团荣获全国书业“示范单位”“特别贡献单位”等 14 项奖项，行
业影响力持续提升。
转型布局优势。公司“出版+”“文化+”产业延伸初步成型，并着力推动数字技术赋能业态
转型升级，取得明显成效。建设数字教育、线上教育平台，学科资源、学科题库达到 200 万件。
“朝读经典”“流媒体出版资源管理与服务平台”等重点项目运营顺利。电子书、有声书、知识
服务课程产品实现规模化开发销售。幼教产业发展迅猛，旗下子公司爱立方是全国出版行业第一
家幼教新三板挂牌公司。投资平台逐步完善，以德锦公司为阵地积极推进产业投资与并购。
人才培养优势。规范高效选拔引进人才，完善人才管理制度，人才培养模式更加灵活多样，
建设专家人才队伍，推进青年人才成长“青蓝”计划，鼓励员工参加继续教育和内部创业并予以
资助和扶持。湖北省新华书店集团员工周怡同志被授予“全国劳动模范”荣誉称号。一批专业型、
创新型人才入选中宣部“四个一批”人才工程、国家新闻出版广电总局“领军人才”、国务院特
殊津贴，并获得湖北省人民政府专项津贴人才、湖北文化名人、湖北省有突出贡献中青年专家、
省委宣传部“五个一批”人才。“十三五”期间公司共获得韬奋杯全国图书编校大赛团体奖 4 项、
个人奖 6 项。
全产业链优势。公司产业布局完整，具有图书出版、报刊出版、发行、印刷、物资贸易等完
整产业链，并持续加强在数字出版、数字教育、文化创意、文化园区等多方面的产业布局，实现
了图书、期刊、新媒体等各种传媒业态协调发展、相互补充的良好格局，各板块专业分工、上下
游密切协作，合理调配内部资源，有效降低交易成本、减少资源损耗，形成了较强的市场竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020 年，公司面对疫情防控的大战、疫后重振的大考，全面贯彻落实中央和湖北省委省政府
各项决策部署，做到慎终如始防疫情，生产自救稳大盘，减损增效挖潜力，多措并举谋发展，努
力把疫情的危机、复产的转机、攻坚的战机，转化为发展的良机，整体经营发展状况跑赢大势、
好于预期、超出全省平均水平。
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（一）识变应变，复工达产有一个好的答卷。突如其来的疫情，给公司经营发展按下了“暂
停键”，但公司广大干部职工在最短的时间内又按下了“重启键”，做到多措并举抢生产，争分
夺秒保进度，全力以赴赶任务，努力把疫情造成的损失降到最低程度。
“减损增效”稳大盘。公司从 2020 年 2 月 7 日起通过居家在线办公方式提前进入了工作状态，
在武汉封城将近 76 天的时间里，谋划和部署了一系列生产自救、减损增效的任务和措施，部分干
部职工一直坚守岗位，部分单位积极提前复工，努力做到保供应稳生产、保经营稳市场。虽然受
疫情影响，公司一季度生产经营遭遇断崖式下滑，但二季度开始触底回升，主要经济指标逐月逐
季向好，上半年就有效遏制了断崖式下跌趋势，成功实现了恢复性增长，整体实现了 V 型反转，
整体经营发展水平紧跟行业第一方阵，为实现全年经营目标赢得了主动。
“抗疫出版”践初心。紧紧围绕抗“疫”选题的策划和出版工作进行专项部署，组织各出版
单位策划实施近 40 种抗“疫”主题出版物选题，涵盖纪实、文艺、学术文化、科学科普、儿童绘
本等多种类别，《2020：以生命的名义》《“逆行者”——全民抗疫诗选》《战“疫”书简》《抗
疫英雄谱》等 4 个选题入选中宣部主题出版重点出版物选题，为公司年度主题出版历史最好成绩，
其中，《抗疫英雄谱》入选 2020 年湖北省全民阅读月省委书记推荐的“四本好书”。《新型冠状
病毒肺炎预防手册》在武汉封城期间及时出版，印刷 20 万册，捐赠至全省各地疫情防控指挥部，
并免费发送至广大民众手中，为普及疫情防控知识发挥了积极作用。该书目前已累计发行逾 70
万册，同时以 20 种语言版本向全球 24 个国家和地区实现版权输出，电子版点击量已过 5000 万人
次，在中央电视台新闻联播等有关节目中被重点介绍。
“课前到书”担使命。为确保完成“课前到书”任务，公司成立工作专班，在省委宣传部的
大力支持下，积极与省防疫指挥部协调沟通，将教材教辅发行作为重要民生工作，争取到了疫情
防控运输准运“绿色通道”政策。公司组织各有关出版单位、新华印务、新华书店上下联动，坚
持“一地一策、分批发运”的工作原则，团结一心，连续奋战数月，有序开展送书到生工作。截
止 2020 年 3 月底，全省教材和公告教辅配送到生比例就已达到 99.6%。公司还积极响应省教育厅
“停课不停学”的要求，进一步加大教育教学资源线上免费开放力度，为我省数百万中小学生、
学前儿童提供大量优质学习内容，受到我省教育部门、广大师生和家长的广泛好评。
（二）聚心聚力，全年业绩有一个好的表现。2020 年，在公司全体干部员工共同努力下，圆
满完成全年经营目标任务，实现了经济效益和社会效益双丰收。
经营发展态势稳。2020 年公司实现营业收入 66.75 亿元，同比下降 13.00%，其中，公司进一
步主动压缩高风险、低毛利的物资贸易业务规模，物资贸易业务收入同比下降 18.02%，一般图书
业务收入同比下降 34.74%，教材教辅业务收入同比增长 6.22%。实现归属于上市公司股东的净利
润 8.16 亿元，同比增长 4.43%。每股收益 0.67 元，同比增长 4.69%。资产总额达到 109.45 亿元，
同比增长 1.13%，资产负债率 27.54%。净资产 79.30 亿元，同比增长 6.40%。
精品出版亮点多。公司连续两届获得“五个一”工程奖，4 种选题入选中宣部 2020 年主题出
版重点出版物选题，为公司年度主题出版历史最好成绩，公司 2020 年荣获中国好书 1 项（《焰火》）、
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国家出版基金资助项目 6 项、国家古籍整理出版专项资助项目 2 项、经典中国国际出版工程资助
项目 2 项、2020 年丝路书香工程资助项目 7 项、2020 年中宣部数字出版精品遴选计划 1 项、湖北
省出版政府奖 14 项（11 种图书奖、1 种期刊奖、2 位人物奖），39 种出版物入选 2020 年农家书
屋重点出版物推荐目录，4 种图书入选 2020 年中国好书月榜榜单，7 家图书出版社 2020 年社会效
益考核评价等级全部为优秀。
转型升级步伐快。围绕“出版+”“文化+”“互联网+”延伸拓展产业链，数字化转型初显成
效。适应新零售、运用大数据，直播带货成为新常态。智慧社区服务业务实现营收突破千万，建
成“长江云校 2.0”产品线，数字化综合运营服务平台上线运行，媒体矩阵粉丝指数增长，智能
绿色印刷布局成型。
党建引领成效显。把党的全面领导作为公司治理的基本遵循和制度保证，从严治党主体责任
全面夯实，意识形态工作责任体系嵌入经营工作各领域全过程，执纪问责力度持续加大。基层党
组织建设形成品牌。8 家单位通过省文明单位复核，数量位居省直单位前列。
（三）善作善成，“十三五”发展有一个好的收官。2020 年公司为“十三五”画上了圆满句
号，在经营发展上总体呈现以下四个方面的态势。
发展布局快速延展。截至 2020 年，公司经营业务拓展至图书、报纸、期刊、音像、电子、网
络、动漫等多种媒介，形成了涵盖“编、印、发、供、媒”的出版全产业链，并逐步向数字阅读、
在线教育、学前教育、文化创意、文化地产、文化金融等产业延伸，构建了跨领域、多介质、全
产业链的发展格局。
发展业绩持续增长。2015 年至 2020 年，公司资产总额从 94.23 亿元增长至 109.45 亿元；净
利润从 3.3 亿元增长至 8.16 亿元。2019 年公司按利润排序，居全国 17 家同类出版发行上市公司
第 7 位。2020 年上半年晋级全国第 5 位。公司在全国图书零售市场占有率排名保持在 5—7 位，
市场占有率 3.3%左右，文艺、少儿、美术三类图书市场占有率居全国前 3 名。
发展质量日益提升。公司以新发展理念推动高质量发展，“十三五”期间囊获“五个一工程”
奖、中国出版政府奖、中华优秀出版物奖，并连续两届荣获中宣部“五个一工程”奖，入选“十
三五”国家重点出版物规划项目总数达到 53 种，较“十二五”增加近一倍；入选国家出版基金资
助项目总数达 47 种，较“十二五”增长 292%；10 种选题入选中宣部主题出版重点出版物目录，
较“十二五”翻一番。实体书店从 2017 年初的不到 200 家增加到 423 家，经营面积从 6.5 万㎡增
加到近 13.6 万㎡，数量和面积均翻了一倍，构建起以武汉为龙头、市州为骨干、县市相配套、乡
镇（社区）为延伸、校园书店、乡村书店为补充的全省实体书店网络体系。
发展结构不断优化。2017 年开始，公司着力调整优化产业结构，主动压缩高风险、低毛利的
大宗及木浆贸易业务规模。2020 年，公司出版发行收入和毛利较 2016 年分别增加 9.11 亿元和 2.65
亿元。在此基础上，公司加快推进业态升级和产业转型，媒体融合持续深化，加速对新型文化产
业的投资和布局，“出版+”“文化+”产业链延伸项目不断落地。
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二、报告期内主要经营情况
2020 年公司实现营业收入 66.75 亿元，同比下降 13.00%，其中公司进一步主动压缩高风险、
低毛利的物资贸易业务规模，物资贸易业务收入同比下降 18.02%，一般图书业务收入同比下降
34.74%，教材教辅业务收入同比增长 6.22%。实现归属于上市公司股东的净利润 8.16 亿元，同比
增长 4.43%。每股收益 0.67 元，同比增长 4.69%。资产总额达到 109.45 亿元，同比增长 1.13%，
资产负债率 27.54%。净资产 79.30 亿元，同比增长 6.40%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,675,054,216.48 7,672,300,871.19 -13
营业成本 4,871,733,968.03 5,615,795,636.91 -13.25
销售费用 470,838,598.78 640,464,181.90 -26.48
管理费用 703,046,206.84 686,001,863.21 2.48
研发费用 32,028,929.41 90,927,219.59 -64.78
财务费用 -42,640,684.87 -17,270,036.33 不适用
经营活动产生的现金流量净额 613,432,152.21 842,058,945.32 -27.15
投资活动产生的现金流量净额 354,673,811.90 -189,996,382.55 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -256,551,175.60 -168,354,775.01 不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
出版业 1,653,839,946.74 1,092,009,361.11 33.97 -22.63 -21.28 下降
务 1.13 个
百分点
发行业 3,426,548,867.25 2,383,167,261.13 30.45 1.33 2.35 下降 0.7
务 个百分
点
印刷业 245,625,681.14 197,808,731.44 19.47 -2.96 -3.04 上升
务 0.06 个
百分点
物资销 2,108,506,475.33 2,085,538,018.19 1.09 -16.55 -16.42 下降
售业务 0.14 个
百分点
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其他 481,575,629.27 434,782,209.42 9.72 -15.29 -13.39 下降
1.97 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
教材教 3,877,941,376.36 2,683,477,304.26 30.80 6.22 6.68 下降 0.3
辅 个百分
点
一般图 1,218,286,318.21 878,689,608.46 27.87 -34.74 -31.79 下降
书 3.13 个
百分点
期刊杂 98,881,122.49 38,307,607.48 61.26 -29.33 -30.41 上升 0.6
志 个百分
点
音像制 65,299,323.46 46,379,341.85 28.97 -9.32 -6.96 下降 1.8
品 个百分
点
印装业 245,625,681.14 197,808,731.44 19.47 -2.96 -3.04 上升
务 0.06 个
百分点
物资贸 1,928,487,148.80 1,913,860,778.38 0.76 -18.02 -17.84 下降
易业务 0.22 个
百分点
其他 481,575,629.27 434,782,209.42 9.72 -9.48 -8.48 下降
0.99 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
湖北省 4,339,230,830.96 2,780,879,858.09 35.94 -0.36 -0.32 下降
内 0.02 个
百分点
湖北省 2,218,401,025.89 2,055,709,687.85 7.33 -29.80 -25.88 下降
外 4.91 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
2020 年公司实现营业收入 66.75 亿元，同比下降 13.00%，其中物资贸易业务收入同比下降
18.02%，一般图书业务收入同比下降 34.74%，教材教辅业务收入同比增长 6.22%。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
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(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
出版业务 1,092,009,361.11 1,387,265,926.72 -21.28
发行业务 2,383,167,261.13 2,328,389,437.57 2.35
印刷业务 197,808,731.44 204,001,459.21 -3.04
物资销售 2,085,538,018.19 2,495,398,874.66 -16.42
业务
其他 434,782,209.42 502,024,782.11 -13.39
分产品情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
教材教辅 2,683,477,304.26 2,515,484,930.17 6.68
一般图书 878,689,608.46 1,288,126,978.04 -31.79
期刊杂志 38,307,607.48 55,051,203.82 -30.41
音像制品 46,379,341.85 49,847,141.17 -6.96
印装业务 197,808,731.44 204,001,459.21 -3.04
物资贸易 1,913,860,778.38 2,329,503,830.29 -17.84
业务
其他 434,782,209.42 475,064,937.57 -8.48
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 167025 万元，占年度销售总额 22%；其中前五名客户销售额中关联方销售额
0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 209152 万元，占年度采购总额 42%；其中前五名供应商采购额中关联方采购
额 0 万元，占年度采购总额 0%。
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
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√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 32,028,929.41
本期资本化研发投入
研发投入合计 32,028,929.41
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.48
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）
研发投入资本化的比重（%）
(2). 情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
变动幅度
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
(%)
收到其他与经营 193,172,484.02 127,314,035.46
51.73 主要系本期利息收入增加
活动有关的现金
支付的各项税费 67,697,239.31 117,158,774.23 -42.22 主要系本期税收支出减少
收回投资收到的 3,357,238.87 1,231,996.48 172.50
主要系本期收回投资资金增多
现金
处置子公司及其 81,088,805.65 107,931.96 75029.56
主要系本期处置子公司现金收回
他营业单位收到
增加
的现金净额
购建固定资产、无 118,530,475.20 249,092,207.53 -52.34
形资产和其他长
主要系本期长期资产投资减少
期资产支付的现
金
投资支付的现金 12,000,000.00 116,081,908.00 -89.66 主要系本期对外投资减少
吸收投资收到的 20,000,000.00 3,100,000.00 545.16
主要是本期收到投资款增加
现金
取得借款收到的 10,000,000.00 33,000,000.00 -69.70
主要系本期对外借款减少
现金
分配股利、利润或 244,038,233.00 184,404,775.01 32.34
偿付利息支付的 主要系本期对外分红比例增加
现金
支付其他与筹资 22,512,942.60 50,000.00 44925.89
主要系少数股东退股
活动有关的现金
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
上期期
本期期末 末金额
末数占
数占总资 较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 情况说明
产的比例 期末变
的比例
（%） 动比例
（%）
（%）
货币资金 2,360,929,905.49 21.57 1,651,594,243.67 15.26 42.95 主要系本
期经营活
动现金流
入增加
预付款项 89,027,453.55 0.81 137,870,210.70 1.27 -35.43 主要系采
购预付款
减少
其他应收 65,941,010.48 0.60 114,972,243.50 1.06 -42.65 主要系本
款 期债权收
回
长期股权 313,509,739.65 2.86 212,650,736.89 1.96 47.43 主要系子
投资 公司由控
股转为联
营公司
其他权益 15,394,568.52 0.14 9,030,555.28 0.08 70.47 主要系对
工具 原权益法
核算企业
持股比例
减少，调
整至此项
目核算
在建工程 41,702,591.63 0.38 242,723,058.95 2.24 -82.82 主要系本
期大型基
建转入固
定资产
开发支出 8,510,150.56 0.08 3,733,199.11 0.03 127.96 主要系本
期新增项
目投入
递延所得 19,694,445.66 0.18 35,670,017.44 0.33 -44.79 主要系本
税资产 期信用减
值损失减
少，减少
确认递延
所得税资
产
短期借款 10,000,000.00 0.09 33,000,000.00 0.30 -69.70 主要系本
期对外借
款减少
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应付票据 119,402,077.48 1.09 429,696,040.96 3.97 -72.21 主要系本
期减少票
据支付业
务
预收款项 13,659,460.61 0.12 508,525,391.13 4.70 -97.31 主要系适
用新准则
转入合同
负债
递延所得 11,307,234.68 0.10 4,568,401.17 0.04 147.51 主要系本
税负债 期股票价
格变动影
响
少数股东 47,608,550.72 0.43 166,588,411.33 1.54 -71.42 主要系处
权益 置子公司
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,600,919.51 票据保证金
货币资金 16,000.00 ETC 保证金
合计 2,616,919.51
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
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新闻出版行业经营性信息分析
1. 主要业务板块概况
√适用 □不适用
2020 年，根据开卷监测数据,公司图书在实体书店码洋占有率 2.70%，排名第 6 位; 网店码洋占有率 1.81%，排名第 13 位；综合零售市场码洋占有
率 1.92%，排名第 13 位。在专业细分领域，公司美术类、少儿类图书均排名第 4 位，传记类图书排名第 8 位，文学类图书排名第 10 位。
报告期内，公司《中华人民共和国经济史（第七卷）》等 6 个项目入选 2020 年度国家出版基金资助项目；《2020：以生命的名义》等 4 种选题入选
中宣部 2020 年主题出版重点出版物选题；湖北科技社《中国历代园艺典籍整理丛书》、崇文书局《日藏珍本湖北方志丛编》2 种图书入选 2020 年度国
家古籍整理出版专项经费资助项；《焰火》入选 2019 年度“中国好书”，《我的方舱日记》等 4 种图书入选 2020 年“中国好书”月度榜单；《父亲原
本是英雄》《西南边》等 4 种图书获第十二届（2016-2019）全国少数民族文学创作“骏马奖”；《抗疫英雄谱》入选 2020 年湖北省全民阅读月省委书
记推荐“四本好书”；2 种图书入选 2020 年经典中国国际出版工程资助项目；7 种图书入选 2020 年丝路书香工程资助项目；2 种图书荣获 2019 年冰心
儿童图书奖；39 种出版物入选 2020 年农家书屋重点出版物推荐目录；41 种图书入选“中国书架”央企项目基础书目库；30 个项目入选 2020 年度湖北
省社会公益出版专项资金项目；38 个项目入选 2020 年度湖北省公益学术著作出版专项资金项目；13 种图书入选湖北省 2019 年“20 种印制精品”；入
选第四届“湖北出版政府奖”14 项（11 种图书奖、1 种期刊奖、2 位人物奖）；《统计与决策》《学校党建与思想教育》入选全国中文核心期刊目录；
公司旗下长江少儿社、湖北教育社、湖北人民社进入 2020 中国图书海外馆藏影响力出版 100 强，其中长江少儿社排名第 14 位，在全国少儿社中位居第
一。公司旗下湖北省新华书店集团继续荣获“省级文明单位”“武汉企业 100 强”“武汉服务业企业 100 强”称号，荣获全国书业“示范单位”“特别
贡献单位”“抗疫特别贡献单位”等十余个奖项。
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√适用 □不适用
主要业务板块经营概况
单位：万元 币种：人民币
销售量(万册) 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率(%) 退货码洋
增 增 增 增 增
去 占
去年 本期 长 去年 本期 长 去年 本期 长 去年 本期 长 本期 长 金额
年 比
率 率 率 率 率
出版业务
自编教材 8,497 9,726 14 100,997 96,141 -5 42,750 40,388 -6 27,683 24,323 -12 35 40 5 2,045 2
教辅
租型教材 7,839 7,957 1 60,563 75,225 24 40,957 47,677 16 31,279 35,040 12 24 27 3 0 0
教辅
一般图书 11,295 6,932 -39 363,742 252,826 -30 113,580 65,707 -42 71,629 44,324 -38 37 33 -4 18,933 7
音像制品 148 120 -19 1,208 869 -28 905 788 -13 25 9 -16
发行业
务：
教材教辅 27,197 26,896 -1 294,662 310,416 5 263,981 281,475 7 175,997 191,629 9 33 32 -1 17,247 6
一般图书 4,858 3,033 -38 116,234 82,146 -29 80,901 55,299 -32 64,772 42,736 -34 20 23 3 63,370 8
音像制品 1,130 1,046 -7 5,993 5,663 -6 4,080 3,842 -6 32 32
新闻传媒 241 199 -18 — — — 13,283 9,888 -26 5,391 3,838 -29 59 61 2 - -
业务
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2. 各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
主要成本费用分析
单位：万元 币种：人民币
教材教辅出版 一般图书出版
增长率 增长率
去年 本期 去年 本期
（%） （%）
教材教辅租型费用 5,120 5,820 14
版权费 3,970 592 -85
稿酬 5,592 5,771 3 13,580 12,165 -10
印刷成本 18,769 19,403 3 32,226 16,754 -48
物流成本 635 588 -7 2,802 1,236 -56
推广促销活动费用 1,107 2,512 127 3,475 565 -84
教材教辅出版业务
√适用 □不适用
公司取得了人民教育出版社、人民音乐出版社等 6 家出版单位在湖北省教材教辅产品的独家
租型代理权，获得人民教育出版社中小学教科书同步类公告教辅湖北省内独家出版授权，并与人
民教育出版社共同构建数字化时代的新型产业合作关系，进一步推动教材中心转型升级。面对我
省 2020 年秋季首次启用高中新教材等新形式，公司依然保持了义教阶段 80.3%、高中阶段 90%的
省租型版教材市场占有率。公司旗下 7 家出版社拥有中小学教辅材料出版资质，自编教材教辅品
种计 4000 余种，以中小学教材教辅为主，主要在湖北省内发行，其中《核心方案》《智慧课堂》
《培优新帮手》《培优新方法》等品牌市场类教辅已取得较好市场口碑。公司不断创新教辅数字
化产品，积极探索“互联网+”营销模式，各出版单位依托教材教辅打造的“湖北教育”“智慧易
课堂”“长少学习”“智慧学习”“崇文慧学堂”等数字品牌产品在疫情防控期间免费向读者服
务，注册用户已突破 400 万。
一般图书出版业务
√适用 □不适用
报告期内，根据开卷监测数据，公司零售动销品种数 34663 种，新书动销品种数 2217 种。
公司立足特色、面向市场，精心打造推出多条产品系列化、产出规模化、具有市场竞争优势的主
导产品线，长江少儿社“百年百部”亿元产品线顶住疫情压力，实现亿元销售额；“经典科普”
系列总计发货码洋约 7000 万，“你好！”系列逆势增长 1000 多万；《和名师一起读名著》保持
千万级别，《慧读者》半年销售 1500 万码洋。长江少儿社今年新增了 5 条千万级产品线，销售额
同比实现大幅增长。长江文艺社在中小学部编教材配套书系、中小学科普经典书系持续开发新品
种，积极创新营销方式，渠道拓展取得突破。湖北美术社持续打造书画和“绘森活”系列产品线，
市场反馈良好；湖北教育社自主研发的市场教辅产品《核心方案》年销售码洋超过千万。公司形
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成由众多知名作者组成的作家资源库，如余秋雨、朱永新、周洪宇、熊召政、周国平、李东华、
于丹、徐贵祥、刘醒龙、刘震云、党益民、杨红樱、曹文轩、刘兴诗、冯天瑜、陶德麟、章开沅、
刘慈欣等。2020 年，公司出版了《我的方舱日记》《雷神山战疫日记》《抗疫英雄谱》《战“疫”
书简》《等爸爸回家》《新型冠状病毒肺炎预防手册》《国宝 100》《郑传寅文集》《百年百部
中国儿童图画书经典书系》《鸣沙菩提，星耀大漠：敦煌装饰图案考》等一批市场畅销精品。
(2).发行业务
教材教辅发行业务
√适用 □不适用
教材发行业务由公司旗下湖北省新华书店集团承担，该公司获得国家新闻出版广电总局颁发
的《中华人民共和国出版物经营许可证》(〔总〕新出发教科书字第 022 号)，享有湖北省独家教
材发行业务资质。义务教育阶段学生免费教科书采取单一来源采购方式，采购合同每年一签。义
务教育阶段学生免费教科书结算政策为：省级统一支付。义务教育阶段学生免费教科书专项资金
支付方式为：
1.由中央财政负担的义务教育阶段学生国家课程免费教科书资金，根据义务教育阶段学生国
家课程免费教科书项目采购合同，在学校验收工作结束后，由当地教育主管部门会同财政部门、
湖北省新华书店集团对教材质量、数量、版本等进行抽查，并出具县（市、区）验收报告（加盖
教育部门、财政部门、新华书店公章）。湖北省新华书店集团对县（市、区）验收报告数据进行
汇总，形成全省义务教育阶段学生国家课程免费教科书的总验收报告和请款报告上报省教育厅。
省教育厅对相关数据进行核实，并以此作为资金支付的依据,将中央财政专项资金支付给湖北省新
华书店集团。
2.义务教育阶段学生地方课程免费教科书所需资金全部由省财政负担，验收及结算模式与义
务教育阶段学生国家课程免费教科书项目相同。
教辅发行业务由公司旗下湖北省新华书店集团承担，该公司获得国家新闻出版广电总局颁发
的《中华人民共和国出版物经营许可证》(〔总〕新出发教科书字第 022 号)，享有教辅发行业务
资质。评议公告教辅采取湖北省教育厅评议确定《湖北中小学教辅材料推荐目录》，由市州教育
局确定区域内选用教辅版本。湖北省新华书店集团按照“一科一辅”的要求组织征订发行。
一般图书发行业务
√适用 □不适用
面对新冠疫情影响，旗下湖北省新华书店集团围绕线上线下、店内店外等图书市场，聚焦读
者与客户需求，通过创新线上社群营销方式等，进一步提升线上线下一体化服务水平，一般图书
销售同比未出现大幅下滑。尤其是深入推行电商项目制改革、加大线上社群营销力度，提升线上
营销能力，最大限度地弥补了线下门店销售损失，2020 年电商销售 1.85 亿元码洋。
公司所属各出版社均与三大电商平台（当当、亚马逊、京东）进行深入合作，极大地提升公
司产品线上市场占有率。公司所属各出版社与湖北新华书店集团除了在天猫、京东等知名电商平
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台上开设自营旗舰店外，还依托微信公号开发了微店销售以及掌上书城等移动端自营店铺，实现
了从互联网到移动互联网的全方位覆盖。各出版单位针对细分领域及重点产品，搭建独立新媒体
平台，加强读者、作者、编辑的互动交流，实现出版社面向作者、读者、经销商的直接沟通。随
着对线上渠道营销重视程度和投入力度逐渐增强，线上渠道已经成为各出版单位的重要销售渠道。
销售网点相关情况
√适用 □不适用
公司旗下湖北省新华书店集团是以教材、教辅、一般图书及音像电子出版物发行为主，集物
流、展示、投资等多功能为一体的大型文化产业集团。报告期内，湖北省新华书店集团全力推动
全省新华书店转型升级，把实体书店作为综合性文化服务平台和支撑转型发展的第一引擎，加快
实体书店项目建设和运营能力提升，以社会效益带动经济效益增长。有序推动实体书店形象、业
态、营销、服务“四个升级”，全年新建和改造各类实体书店 80 余家，总数增至 423 家，经营面
积达 13.6 万平方米；着力提升门店营销能力、信息引领能力、内部管理水平和服务质量，打造“新
华书店”母品牌和“倍阅”“书邻小境”等子品牌组成的品牌矩阵，持续优化产品结构和门店布
局，推动图书与非图多元产品融合发展，通过“图书+”“文化+”的新商业模式和密集的营销活
动带动门店零售高速增长，2020 年新开业门店销售同比增长 30%以上。
(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用 □不适用
报告期内，公司旗下报刊集团、湖北长江传媒统计与决策学术传播有限公司、湖北长江传媒
安全生产文化传播有限公司 3 家期刊单位出版发行教育类、学术类和大众类报刊共 22 种。《统计
与决策》被评为“2020 年中国最具国际影响力学术期刊”，连续 5 年被评为“中国最具国际影响
力学术期刊”， 连续六届入选中国核心学术期刊。湖北长江传媒安全生产文化传播有限公司策划
《湖北省公众应急知识手册》等应急主题科普图书，广受好评，月发行量约 4 万份，在湖北省直
机关同类期刊中排名第三。报刊集团所属刊物《小学生天地》连续四届荣获“湖北出版政府奖”、
连续两届荣获“湖北十大名刊成就奖”；《初中生天地》获得“湖北十大名刊提名奖”；《湖北
教育》全文转载量位列中国人民大学复印报刊资料素质教育类 2020 年度转载量第 4 名；《学校党
建与思想教育》入选 2020 年中国科技核心期刊社会科学卷目录；《大家文摘报》《新纪实》蝉联
“2020 年中国邮政畅销报刊 100 种目录”；“弘扬抗疫精神，厚植爱国情怀”、“长江颂”教育
融媒体服务云平台等 5 个项目分别获湖北省期刊主题宣传优秀选题、湖北省期刊发展扶持资金资
助。
主要报刊情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
主要报刊名称 报刊类别 主要发行区域 营业收入 发行量（万份）
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《小学生天地》 教育类 省内 4,488 70
《初中生天地》 教育类 省内 1,601 23
《湖北教育》 教育类 省内 466 4
《新纪实》 大众类 国内 266 2
《学校党建与思想 学术类 国内 172 2
教育》
《湖北应急管理》 月刊 湖北省 731 4
报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
报纸 期刊
占比
增长率 增长率
去年 本期 去年 本期 （%）
（%） （%）
营业收入： 277 168 -39 15,364 12,509 -19
发行收入 273 168 -39 12,902 9,604 -26 77
广告收入 4 -100 1,124 1,425 27 11
其他相关 1,338 1,479 11 12
服务或活动收
入
营业成本： 201 98 -51 6,070 4,446 -27
印刷成本 95 42 -56 3,640 2,177 -40 49
发行成本 98 99 1 2
编录经费 105 57 -46 1,606 1,541 -4 35
其他成本 1 -100 726 630 -13 14
毛利率 27 41 14 60 64 4
广告业务
□适用 √不适用
(4).其他业务
√适用 □不适用
报告期内，公司贯彻新理念、发展新模式、培育新业态，经营管理愈加规范，对外服务能力
显著增强，市场覆盖面大幅提升，以数字技术、信息技术、网络技术的革新推动出版业数字化转
型，为“十四五”营造了良好的发展环境和稳固的发展基础。旗下数字出版公司，经营资质全面，
拥有支撑多元化发展的融合出版资质矩阵，如网络出版服务许可、网络文化经营许可、电子音像
出版许可、广播电视节目制作许可、国家秘密载体印制资质等。公司在大众阅读领域数字内容资
源聚集度显著提升，完成数字化生产工具配置和数字化全民阅读服务平台开发，包括数字农家书
屋、数字职工书屋、数字馆配、数字校园书屋等一体化解决方案，打通不同形态的阅读体验，充
分满足行业机构用户数字阅读的需要。公司以数字化综合运营服务平台夯实数字产品运营能力，
扩展 50 余家重点内容投放渠道，实现内容多元开发和版权的多维增值。旗下博盛公司，以“建立
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体系，补齐短板，填补空白”为指导，涵盖资源类产品、平台类产品、移动端产品，以省教育厅
“湖北省教育资源公共服务平台”、“湖北省农村教学点网校”等资源云项目为重点，以“政府
采购教育资源公共服务”、“用户购买个性化教育资源服务”为标准，推进资源的持续化建设。
应用云计算、物联网、移动互联、大数据等新技术和新理念，结合中小学办学特色打造的“长江
云校”教育数字服务系统，全方位为学校提供顶层设计、软件研发、系统集成、设备运维等从基
础设施到智慧校园的整体教育信息化集成解决方案。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 61,460,997.35 62,770,825.60 1,309,828.25 3,517,955.87
其他权益工具投资 9,030,555.28 15,394,568.52 6,364,013.24
其他非流动金融资 273,761,296.00 305,517,057.13 31,755,761.13 30,639,240.41
产
合计 344,252,848.63 383,682,451.25 39,429,602.62 34,157,196.28
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2019 年 11 月 29 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于公开挂牌转让控股子公
司部分股权的议案》，同意公司全资子公司长江少年儿童出版社（集团）有限公司（以下简称“长
江少儿”）以公开挂牌方式转让其持有的海豚传媒股份有限公司（以下简称“海豚传媒”）27%
股权。详细内容见上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn） 《长江传媒关于公开挂牌转
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让控股子公司部分股权的公告》（公告编号：临 2019-043）、《长江传媒关于公开挂牌转让控股
子公司部分股权的进展公告》（公告编号：临 2020-001）。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
持股比例 期末账面价值 期初账面价值
序号 被投资单位
(%) （元） （元）
1 海豚传媒股份有限公司 22.41 120,476,763.47
2 北京长江新世纪文化传媒有限公司 39.1 31,788,341.43 33,948,203.13
3 西苑出版社有限公司 50 26,964,009.03 27,623,555.38
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.行业发展状况与趋势。
《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》
明确提出要“建成文化强国”“繁荣发展文化事业和文化产业，提高国家文化软实力”。《湖北
省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》也明确提出要 “推进文化
强省建设，打造荆楚文化品牌”“促进文化产业高质量发展”。在政策刺激、改革深化、消费升
级、转型提速、产业融合等系列利好因素的推动下，包括出版产业在内的文化产业将成为中国经
济新常态下成长性最好的产业之一。
（1）利好政策密集出台，持续释放改革红利。近年来，国家对出版产业的整体投入持续加大，
伴随着国家《关于支持实体书店发展的指导意见》《全民阅读促进条例（草案）》，中共湖北省
委、湖北省人民政府制定下发《关于加快全省文化产业高质量发展的意见》（鄂发【2018】30 号）
等多项利好政策密集出台，围绕国家健全公共文化服务体系和文化产业体系等一系列战略任务，
为产业发展提供了良好的发展机遇。在税收优惠政策方面，根据国务院办公厅颁发的《关于印发
文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》 国
办发【2018】124 号）和财政部、税务总局颁发的《关于延续宣传文化增值税优惠政策的通知》
（财税【2018】53 号），自 2019—2023 年我公司继续享受免征企业所得税政策，2018—2020 年，
我公司出版物享受增值税先征后退政策，图书批发零售环节享受免征增值税政策。
（2）文化产业发展加快，综合阅读稳步增长。2019 年全国文化及相关产业增加值为 44363
亿元，比上年增长 7.8%（未扣除价格因素），占 GDP 的比重为 4.5%，比上年提高 0.02 个百分点。
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其中，包含内容创作生产、创意设计服务、文化传播渠道等在内的文化核心领域创造的增加值为
30757 亿元，占文化及相关产业增加值的比重为 69.3%，比上年提高 2.5 个百分点。国民综合阅读
率稳步攀升，2019 年达到 81.1%，较 2018 年提升了 0.3 个百分点，数字化阅读方式接触率为 79.3%，
较 2018 年上升了 3.1 个百分点，图书阅读率为 59.3%，较 2018 年上升了 0.3 个百分点。人均阅
读量 7.99 本。整体阅读人群持续增加，综合阅读率保持增长，有声阅读成为新趋势，城镇居民阅
读量较高。
（3）文化消费需求将逐步复苏反弹。零售市场方面，受到疫情影响，2020 年中国图书零售
市场码洋规模首次出现负增长，同比下降了 5.08%，码洋规模为 970.8 亿元。其中，网店渠道保
持同比增长 7.27%。疫情过后，被抑制的消费需求逐步复苏，消费将稳步“回暖”，甚至可能出
现报复性消费热潮，呈现爆发式增长。同时从政策层面来看，消费仍然是推动经济发展的长久动
力，上一轮针对扩大内需、提振消费的相关政策仍处于发力期，我国人均消费支出逐年稳步增长，
消费市场具有复苏的经济基础。疫情发生后，中央和地方也出台了一系列政策来稳定市场、保障
企业运行，为下一阶段的消费恢复奠定了基础。
（4）融合发展持续深入，产业数字化进程加速。传统出版加快转型升级步伐，与新媒体融合
走向深入。2019 年，国内数字出版产业整体收入规模为 9881.43 亿元，较上年增长 11.16%。出版
业融合发展持续深入，出版单位持续在产品形态、服务模式、平台渠道、管理机制等方面加快创
新，取得显著成效。出版单位借助先进技术，融合多样内容元素，打造融媒体图书、VR/AR 图书
等新产品形态，丰富内容呈现方式，提升优势内容的感染力。2019 年我国数字阅读用户规模达 7.4
亿人，其中网络文学用户规模达到 4.6 亿人，同比增长 8.3%，市场规模达到 204.8 亿元，同比增
长 21%。数字教育出版垂直化、精品化发展，继续教育和职业培训两大领域数字教育呈现出良好
的市场发展前景，发展模式也日趋多元。人工智能技术在教育出版领域的应用日趋深入，报刊转
型加速。知识付费分水岭逐步显现。行业马太效应日益加剧，主播资源、版权资源和用户资源向
头部平台加速集中。同时，内容规范化管理进一步加强，国家相关部门围绕新媒体形态，出台多
项规范制度和实施多项重要举措。
（5）深化供给侧结构性改革，文化要素市场建设进一步完善。出版产业作为国民经济的重要
组成部分，已经进入提升发展质量、提高两个效益的关键时期。“十四五”规划提出要繁荣文化
事业和文化产业，着重于提高社会文明程度、提升公共文化服务水平、健全现代文化产业体系。
文化产业深化改革需要健全文化市场体系，破除生产要素市场化配置的壁垒、商品服务流通的障
碍，畅通生产、分配、流通、消费各环节，形成国内开放统一大市场和经济良性循环；以科技作
为关键力量，强化文化金融创新、完善金融供给，为产业发展注入新鲜血液；通过产权分离、社
会购买等方式，提升公共文化服务供给能力，推进文化领域产权制度、管理体制等更深层次的改
革。
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（6）主流思想舆论壮大，主题出版热度持续高涨。党的十八大、十九大以来，中宣部、国家
新闻出版署等有关部门高度重视主题出版工作。一批政治导向好、学术价值高、艺术性强的精品
力作涌现出来，受到国内国际市场和读者的青睐，销量可观。
2.行业竞争格局。
（1）行业发展平稳。2019 年，全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 18896.1 亿元，较
2018 年增长 1.1%；拥有资产总额 24106.9 亿元，增长 3.0%；所有者权益（净资产）12156.2 亿元，
增长 3.0%。其中，图书出版营业收入增长 5.6%，增速在新闻出版 8 个产业类别中名列前茅。出版
传媒集团资产规模进一步扩大，实现利润总额 351.3 亿元，增长 10.0%。出版传媒上市公司整体
经济指标全面增长。38 家内地上市出版传媒公司实现营业收入共计 1559.2 亿元，增加 57.8 亿元，
增长 3.9%；拥有资产总额共计 2891.8 亿元，增加 203.0 亿元，增长 7.6%；实现利润总额共计 189.8
亿元，增加 118.4 亿元，增长 165.7%。
（2）上市公司呈“强者恒强”趋势。近年来，出版上市公司在主业发展上呈现出主业地位更
加突出、融合转型普遍加快、资本运作成效显著的特点。在主业发展上，均走“优化供给、有效
出版、提高质量”路线。在教材教辅、精品出版等方面，部分企业显示出行业“头部”优势，在
整体图书市场上，排名前 10 位的出版集团共计零售码洋占有率 31.7%，实体码洋占有率 35.88%，
网点码洋占有率 31.11%。另一方面，从社会效益指标上看，国家级的资助和获奖图书数量在出版
上市公司方面也呈现出较大差距，头部企业的社会效益和经济效益关系非常紧密，两者高度统一。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
指导思想：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、
“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党
的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，立足我国发展新的历史方位，把握百年未
有之大变局的变革方向，抓住新一轮科技与产业革命的战略机遇，坚持社会效益优先，兼顾经济
效益，不断提升精品出版质量，不断推进数字技术的应用和媒体融合发展，不断延伸公司产业链
培育新的经济增长点，不断利用资本市场开展文化产业投融资业务，积聚文化产业资源打造湖北
和华中地区文化产业高地，跻身全国同类出版上市公司第一方阵。
基本原则：牢牢把握意识形态的主动权。始终坚持新发展理念不动摇。充分整合内外资源促
进高效发展。坚持走出去提升我国文化软实力。坚持从严治党推进党风廉政建设。
发展思路：坚持稳中求进的总基调，进一步突出主业发展，进一步突出创新发展，强化党建
引领、强化规范管理、强化基层基础、强化人才保障。“稳中求进”是总的方法论，“两个突出”
是工作重心和着力点，“四个强化”是保障措施。
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总体目标：综合实力保持湖北省内文化产业龙头企业地位，力争进入全国同类出版上市公司
第一方阵。通过大力推进出版精品化、内容数字化、产业多元化、管理现代化，初步建成媒体融
合产业体系，成为新型、大型出版传媒企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021 年是“十四五”开局之年，长江传媒将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，
认真贯彻党的十九届五中全会精神，中央、省委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，
准确把握新发展阶段，深入贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，以国企改革三年行动为契机，
以推动高质量发展为主题，以恢复性增长为主线，以调整优化产业结构为方向，以改革创新为根
本动力，压紧压实管党治党责任，全面加强监督执纪问责力度，打好“十四五”开局之战。
1.围绕主责提标创优，切实履行舆论宣传职责。把庆祝中国共产党成立 100 周年宣传教育作
为全年宣传思想工作的一条主线，深入挖掘好、利用好湖北丰富的红色文化资源，提前谋划，统
筹抓好主题出版、精品出版工程，聚焦全面建成小康社会、建党 100 周年、加强“四史”教育等
重点主题，加大选题策划力度，打造一批高品质主题出版物。强化国家级奖项与资助项目的目标
导向，在冲击国家级大奖等重点选题方面实现突破和提升。严格落实意识形态工作责任制。坚持
党管宣传、党管意识形态、党管媒体不动摇，压紧压实做好意识形态工作的政治责任、领导责任，
建立全员全岗导向意识和质量意识管理机制，认真抓好意识形态形势分析研判等工作，全面防范
网络风险。
2.围绕主业提质增效，高质量推进主业发展。进一步明确出版社自身发展定位，不断强化出
版核心竞争力。重视打造畅销书、常销书，着力提高重版率。持之以恒抓产品线建设和出版品牌
培育。强化刊网融合和渠道建设，持续提升品牌影响力。扩大教材教辅市场优势。进一步以资源
整合优势打造自主品牌。大力提升现有教材内容质量，积极突破本版教材教辅产品市场份额，实
现本版政策性和市场化产品的均衡增长。加快构建引领文化消费和专业化教育服务的产业生态圈。
围绕“文化+”构建以消费者为中心的复合型商业模式，围绕“书店+”融合文创、培训等更多业
态。加快建成高校校园综合文化服务平台。加强文化主题产品开发和政企市场营销，推进高校个
性化定制业务。推进印刷业务智能化发展。
3.围绕转型提速争先，加快推进融合创新步伐。推动全媒体融合运营，抓好内容产品数字转
化。深化数字化综合运营服务平台的开发运营，推动公司内部资源融合共生。加快推进智慧校园
建设、“MINI 中科院”创课项目、湖北省农村教学点网校资源更新、校园数字阅读等项目。继续
以多元方式实现内容立体化开发，形成立体的内容产品形态。加强线上线下营销渠道融合，提升
全媒体营销能力和影响力，打造营销活动品牌，提高活动转化率。大力培育产业园新业态，以孝
感智慧物流产业园项目为重点，积极推动“文化+数字教育+科技”产业园区相关工作。深挖潜力
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扩大有效投资。积极围绕主业发展和产业链上下游延伸，做好战略性投资项目储备。完善产业投
资基金平台搭建，提高投资专业化水平。
4.围绕管理提档升级，不断完善经营管理体系。强化规划引领。高质量完成“十四五”发展
规划编制。强化信息支撑。以信息化建设推动公司管理提升。注重数据管理与聚集，组建公司层
面的大数据中心。实现出版与营销、生产与管理、资源与合作、策划与开发等工作范畴的共建共
享、互联互通。强化人才保障。加强干部队伍建设的统筹规划，制定完备的人才培养计划，进一
步加大年轻干部使用力度。细化多类别、多层次的培训体系。规范“首席编辑”等专业晋升制度，
进一步推广项目制、工作室、社中社等灵活机制。推进薪酬绩效考评体系优化项目落地。加大分
级奖励、分类考核，激发干事热情、人才活力和内生动力。强化风险防控。构建“风险+内控+合
规”三位一体的风控制度体系。实施干部经营风险防控责任制、岗位经营风险防控责任追究制。
切实排查治理各类安全隐患，确保发展大局平安稳定。强化资产资金管理。持续完善财务管理，
保障资金链稳定。持续深化债权清收、扭亏增效、资产管理整改工作。强化资金调度，提高资金
使用效率。努力实现存量资产盘活、自有资本升值、沉淀资金流动，提升产业发展后劲。强化法
务管理。进一步加强依法治企工作。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
转型升级不及预期的风险。数字技术、大数据、网络技术、人工智能等新技术的行业应用发
展迅速，世界已经开始进入 5G 时代，新媒体产业快速发展，对传统出版业态形成较大冲击；数字
革命正在以更快的速度改变产业生态和消费生态。公司将继续坚持数字化转型升级、坚持媒体融
合战略，加大在数字出版、在线教育、数据支撑平台等领域的创新开发力度及资金投入，降低新
技术带来的冲击，抓住数字化升级带来的发展机遇。
行业竞争加剧带来的风险。随着产业融合发展加速，在产业投资、资本运营的驱动下，出版、
内容、文化产业领域竞争主体日益多元化，在资源获取、产品业态、消费市场等各方面市场竞争
愈演愈烈，资本运作对传播领域的资源配置起着越来越大的作用。公司拥有较强的经济实力、丰
富的出版资源和市场网点，我们将充分利用产业资源，积极稳妥推进产业融合，不断提升市场竞
争力。
原材料价格波动风险。公司以出版为主业，受纸张等原材料价格影响较大，原材料价格上涨
将增加公司生产成本，降低公司盈利水平。为尽量降低此因素影响，公司将继续坚持纸张集中采
购原则，以提高议价能力，最大程度地确保出版用纸质量、供货。
新冠疫情带来的风险。新冠肺炎疫情在短期内对公司业务产生了一定的影响，虽然我们已经
实现恢复性增长，但疫情持续时间的不确定性对经营的影响程度也带来不确定性。伴随而来的是
读者阅读需求与习惯发生变化，需要重新思考规划未来的选题重点、出版方式等。未来我们将稳
中求进，发挥实体书店的优势，提升融合发展能力和数字化线上服务能力。
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(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司制订的 2020 年度利润分配预案（现金分红方案）符合《公司章程》的相关要求，在预案
的制订和决策过程中，独立董事认真研究和分析了相关因素并发表了独立意见，而本公司亦能够
通过多种途径听取独立董事和股东的意见，关注中小投资者的诉求和合法权益。本公司 2019 年度
利润分配方案已于 2020 年 6 月实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市 市公司普通
红股数
年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司普通股股东 股股东的净
（股）
税） 的净利润 利润的比率
(%)
2020 年 0 3.5 0 424,777,595.55 816,512,619.28 52.02
2019 年 0 2.0 0 242,730,054.60 786,358,054.97 30.87
2018 年 0 1.5 0 182,047,540.95 732,691,347.03 24.85
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否 如未能及 如未能及
承诺时
承诺 承诺 有履 及时 时履行应 时履行应
承诺背景 承诺方 间及期
类型 内容 行期 严格 说明未完 说明下一
限
限 履行 成履行的 步计划
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具体原因
解决土 湖北长江出 详见表 无期限 否 是 加快办理
地等产 版传媒集团 后说明
权瑕疵 有限公司
其他 湖北长江出 详见表 无期限 否 是
版传媒集团 后说明
有限公司
解决同 湖北长江出 详见表 无期限 否 是
业竞争 版传媒集团 后说明
与重大资产重 有限公司
组相关的承诺 解决关 湖北长江出 详见表 无期限 否 是
联交易 版传媒集团 后说明
有限公司
其他 湖北长江出 详见表 无期限 否 是
版传媒集团 后说明
有限公司
其他 湖北长江出 详见表 无期限 否 是
版传媒集团 后说明
有限公司
关于承诺事项的说明
1.由于本次拟注入本公司资产中尚有四处房屋建筑物未办理房屋产权证，为保护本公司全体
股东权益，长江出版传媒集团对本次拟注入公司的房产不能如期办理完产权证书而可能导入拟注
入公司资产的价值发生减损的情形给予如下承诺：将尽力督促上述房产所属单位尽快办理完毕产
权证书，若至本次交易之交割日尚未完成该等房产的产权证书办理而致使长江出版传媒集团注入
本公司资产价值发生减损的，长江出版传媒集团愿意以现金方式予以补足。
截至披露日，已有三处办理完毕，尚有一处正在办理中。具体情况如下：湖北省新华书店集
团图书分拣中心项目竣工验收已经完成，目前正在建管部门办理建设工程的竣工备案手续，备案
后即可办理房产证。
2.长江出版传媒集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业务、资产、人员、机构、财务
“五独立”，确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立完整、财务独立、机构独立。为维护
重组完成后的上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，长江出版传媒集
团承诺如下：
（一）保证上市公司人员独立
（1）、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在长
江出版传媒集团及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务。
（2）、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与长江出版传媒集团之间完全独立。
（二）保证上市公司资产独立完整
（1）、保证上市公司具有独立完整的资产。
（2）、保证上市公司不存在资金、资产被长江出版传媒集团占用的情形。
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（三）保证上市公司的财务独立
（1）、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。
（2）、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。
（3）、保证上市公司独立在银行开户，不与长江出版传媒集团共用银行账户，独立核算。
（4）、保证上市公司的财务人员不在长江出版传媒集团及其控制的其他企业兼职和领取报酬。
（5）、保证上市公司依法独立纳税。
（6）、保证上市公司能够独立做出财务决策，长江出版传媒集团不干预上市公司资金的使用。
（四）保证上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整
的组织机构，与长江出版传媒集团的机构完全分开。
（五）保证上市公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能
力，上市公司具有面向市场自主经营的能力，与长江出版传媒集团不存在同业竞争。
3.为避免今后可能出现的同业竞争，湖北长江出版传媒集团出具了《关于避免同业竞争的承
诺函》，向本公司作出如下承诺：
（一）在资产重组顺利完成后，长江出版传媒集团注入上市公司资产同保留资产不存在同业
竞争或潜在同业竞争关系；
（二）长江出版传媒集团未来拥有与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争关系的业务资产
时，将通过监管部门认可的合法方式将其注入上市公司，以规避与上市公司形成同业竞争或潜在
同业竞争，保证不利用自身股东的地位损害上市公司及中小股东的正当权益。
4. 为保护上市公司股东利益、规范关联交易，长江出版传媒集团出具了《关于减少和规范关
联交易的承诺函》，向上市公司及其全体股东作出如下承诺：
（一）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面
给予长江出版传媒集团优于市场第三方的权利。
（二）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求与上市公司达成交易的优先
权利。
（三）不利用关联交易转移上市公司的资金、利润。
（四）不要求上市公司违规向长江出版传媒集团及所控制的企业提供任何形式的担保。
（五）不与上市公司发生不必要的关联交易，若长江出版传媒集团及所控制的企业与上市公
司发生必要之关联交易，保证：
① 督促上市公司按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、
法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行关联交易的决策程序，长江出版传媒集团将严格
按照该等规定履行关联股东的回避表决义务，从制度上保证上市公司及中小股东的利益不受损害；
② 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司
进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司利益的行为；
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③ 根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市
公司章程的规定，督促上市公司依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。
5.长江出版传媒集团有限公司关于避免上市公司资金占用的承诺：2010 年 12 月 31 日，湖
北长江出版传媒集团有限公司（以下简称“长江出版传媒集团”及“集团”）拟注入上海华源企
业发展股份有限公司（以下简称“上市公司”）资产中的其他应收款中含应收控股股东长江出版
传媒集团款项共计 561,406,363.69 元，其中包含拟注入上市公司的各子公司在集团结算中心的
存款余额 558,813,711.23 元以及湖北省新华书店（集团）有限公司为集团代垫的房产过户费
2,592,652.46 元；2011 年 1-5 月拟注入上市公司的各主体共发生代发非上市主体离退休人员工
资和费用 21,008,585.00 元。截至 2011 年 5 月 31 日，以上款项余额已经全部结清。本次重组
完成后，为了确保上市公司资金不被占用，长江出版传媒集团承诺：本次重组完成以后，长江出
版传媒集团将严格执行上市公司相关制度和规定，本次重组注入上市公司的各子公司将不再发生
在集团结算中心存款的事项，集团也不会以其他任何方式占用上市公司资金。
6.如果上市公司因中国证监会上海稽查局立案稽查导致任何行政处罚，且行政处罚费用超出
上市公司实施重大资产重组前自有资金能够承担的范围，或由上市公司原控股股东中国华源集团
有限公司承担后仍不足，或上市公司原控股股东中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版
传媒集团负责承担差额部分；若由于本次行政处罚导致相关的民事诉讼或赔偿，相关的民事诉讼
或赔偿费用由华源发展原控股股东中国华源集团有限公司承担后仍不足，或华源发展原控股股东
中国华源集团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担部分或全部民事诉讼或赔偿费
用。
截至披露日，公司未因该立案调查事项导致任何行政处罚或产生民事诉讼事宜。2011 年，公
司通过破产重整和重大资产重组，已经实现“脱胎换骨，更名改姓”，演变为一个全新的上市公
司。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 7 月颁布了修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号）
（以下简称“新收入准则”），本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。
根据新收入准则的衔接规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整本
公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间财务报表数据。
本公司首次执行该准则对公司 2020 年年初留存收益不产生重大影响，对财务报表其他相关项
目影响列示如下： 单位：元 币种：人民币
影响金额
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 2020 年 1 月 1 日
合并 母公司
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供 应收账款 -3,048,454.53
劳务相关、不满足无条件收款权收取对价的权利
自应收账款（含减值）重分类至合同资产 合同资产 3,048,454.53
预收款项 -498,209,405.03
因执行新收入准则，本公司将与销售商品及与提
供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其 合同负债 485,807,688.24
他流动负债
其他流动负债 12,401,716.79
与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表主要项目的影响如下：
单位：元 币种：人民币
影响金额
受影响的资产负债表项目 2020 年 12 月 31 日
合并 母公司
应收账款 -5,177,092.53
合同资产 5,177,092.53
预收款项 -583,572,791.25 -2,286,974.21
合同负债 572,702,710.52 2,286,974.21
其他流动负债 10,870,080.73
影响金额
受影响的利润表项目 2020 年度
合并 母公司
销售费用 -79,903,745.10
营业成本 79,903,745.10
注：因执行新收入准则，本公司将履行合同义务产生的原计入销售费用的运杂费作为合同履约成本计入营业成本。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 73
境内会计师事务所审计年限 4
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普 20
通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2020 年 11 月 26 日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过《长江出版传媒股
份有限公司关于续聘公司 2020 年年度财务审计、内控审计机构的议案》，公司继续聘请中天运会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务报告审计及内部控制审计机构，聘期 1 年，费
用预计 98 万元人民币。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同 交易价
类交 关联 格与市
关联 关联交 关联
关联关 关联交 易金 交易 市场 场参考
关联交易方 交易 易定价 交易 关联交易金额
系 易内容 额的 结算 价格 价格差
类型 原则 价格
比例 方式 异较大
(%) 的原因
湖北武穴银 联营公 购买 物资采 市场价 70,278,208.36 银行
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莹化工有限 司 商品 购 转账
公司
心喜阅信息 合营公 接受 印前制 市场价 21,471,335.20 银行
咨询（深圳） 司 劳务 作费 转账
有限公司
武汉中幼爱 其他 接受 咨询服 市场价 4,378,005.10 银行
立方文化发 劳务 务 转账
展有限公司
海豚传媒股 参股子 购买 图书采 市场价 1,742,210.83 银行
份有限公司 公司 商品 购 转账
湖北省新华 母公司 购买 包装物 市场价 605,563.91 银行
资产管理有 的全资 商品 采购 转账
限公司 子公司
海豚传媒股 参股子 销售 图书销 市场价 43,012,454.35 银行
份有限公司 公司 商品 售 转账
北京长江新 联营公 销售 图书销 市场价 20,954,221.43 银行
世纪文化传 司 商品 售 转账
媒有限公司
湖北省新华 母公司 提供 托管服 市场价 1,101,789.23 银行
资产管理有 的全资 劳务 务费 转账
限公司 子公司
湖北长江出 控股股 提供 服务费 市场价 389,871.51 银行
版传媒集团 东 劳务 转账
有限公司
湖北长江出 控股股 销售 图书、 市场价 16,051.21 银行
版传媒集团 东 商品 纸质 转账
有限公司
湖北长江出 控股股 提供 广告费 市场价 4,716.98 银行
版传媒集团 东 劳务 转账
有限公司
湖北省新华 母公司 提供 服务费 市场价 113,207.54 银行
印刷产业园 的全资 劳务 转账
有限公司 子公司
湖北省新华 母公司 提供 佣金 市场价 64,000.00 银行
资产管理有 的全资 劳务 转账
限公司 子公司
湖北长江文 母公司 提供 软件服 市场价 47,169.81 银行
化地产投资 的全资 劳务 务费 转账
管理有限公 子公司
司
湖北长江东 母公司 提供 技术开 市场价 4,716.98 银行
光物业管理 的全资 劳务 发与维 转账
有限责任公 子公司 护收入
司
湖北长江出 控股股 接受 房产 市场价 25,507,133.53 银行
版传媒集团 东 劳务 转账
有限公司
湖北长江东 母公司 接受 物业费 市场价 12,886,847.67 银行
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光物业管理 的全资 劳务 及水电 转账
有限责任公 子公司 费
司
湖北省新华 母公司 接受 房产 市场价 893,719.05 银行
资产管理公 的全资 劳务 转账
司 子公司
海豚传媒股 参股子 接受 房产 市场价 700,297.29 银行
份有限公司 公司 劳务 转账
湖北长江出 母公司 接受 房产 市场价 538,800.00 银行
版传媒集团 的全资 劳务 转账
后勤服务有 子公司
限公司
合计 / / 204,710,319.98 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 605,302,542.82
报告期末对子公司担保余额合计（B） 147,894,405.99
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 147,894,405.99
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.87
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其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担 147,894,405.99
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 147,894,405.99
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司为全资子公司物资公司提供银行综合授信业
务担保，系物资公司生产经营的需要。被担保的物资公
司为长江传媒全资子公司，经营正常，因此，提供担保
的风险是可控的。此项担保有利于缓解物资公司资金需
求，保证其生产经营业务的正常开展，符合公司整体发
展的需要，符合中国证监会证监发[2005]120号文件的
规定，批准程序符合《公司章程》和有关法律法规的规
定。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行理财产品 自有资金 3,030,000,000 2,400,000,000 0.00
券商理财产品 自有资金 650,000,000 650,000,000 0.00
银行理财产品 募集资金 700,000,000 500,000,000 0.00
券商理财产品 募集资金 300,000,000 300,000,000 0.00
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
减
未
值
预 来
是 准
期 是
否 备
收 否
经 计
委托理 委托理 资金 报酬 年化 益 有
受托 委托理财 资金 实际 过 提
委托理财金额 财起始 财终止 来源 确定 收益率 ( 实际收回情况 委
人 类型 投向 收益或损失 法 金
日期 日期 方式 如 托
定 额
有 理
程 (
) 财
序 如
计
有
划
)
浦发 结构性存 30,000,000.00 2020-1 2020-7 自有 银行理财 合同 1.65-3.75% 562,500.00 30,000,000.00 是
银行 款 6 个月 -20 -20 资金 资金池 约定
浦发 结构性存 60,000,000.00 2020-4 2020-1 自有 银行理财 合同 1.65-3.75% 1,125,000.00 60,000,000.00 是
银行 款 6 个月 -9 0-9 资金 资金池 约定
浦发 结构性存 100,000,000.00 2020-4 2020-1 自有 银行理财 合同 1.65-3.75% 1,875,000.00 100,000,000.00 是
银行 款 6 个月 -10 0-10 资金 资金池 约定
浦发 结构性存 30,000,000.00 2020-8 2020-1 自有 银行理财 合同 1.4-3.15% 233,625.00 30,000,000.00 是
银行 款 3 个月 -11 1-9 资金 资金池 约定
浦发 结构性存 50,000,000.00 2020-1 2021-2 自有 银行理财 合同 1.4-2.9% 未到期 是
银行 款 90 天 1-17 -15 资金 资金池 约定
浦发 结构性存 100,000,000.00 2020-1 2021-3 自有 银行理财 合同 1.4-3.05% 未到期 是
银行 款 90 天 2-25 -25 资金 资金池 约定
建设 乾元-天 200,000,000.00 2020-1 2020-7 自有 银行理财 合同 4.00% 3,945,205.48 200,000,000.00 是
银行 长利久 -16 -14 资金 资金池 约定
180 天理
财
招商 结构性存 200,000,000.00 2020-1 2020-6 自有 银行理财 合同 1.35-3.9% 3,122,191.78 200,000,000.00 是
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银行 款 5 个月 -6 -8 资金 资金池 约定
招商 结构性存 100,000,000.00 2020-5 2020-8 自有 银行理财 合同 1.35-3.37% 849,424.66 100,000,000.00 是
银行 款 3 个月 -11 -11 资金 资金池 约定
招商 结构性存 200,000,000.00 2020-4 2020-9 自有 银行理财 合同 1.35-3.68% 3,044,821.92 200,000,000.00 是
银行 款 5 个月 -10 -11 资金 资金池 约定
招商 结构性存 100,000,000.00 2020-8 2020-1 自有 银行理财 合同 1.35-2.9% 730,958.90 100,000,000.00 是
银行 款 3 个月 -12 1-12 资金 资金池 约定
招商 结构性存 200,000,000.00 2020-9 2020-1 自有 银行理财 合同 1.35-2.9% 1,446,027.40 200,000,000.00 是
银行 款 3 个月 -11 2-11 资金 资金池 约定
招商 结构性存 50,000,000.00 2020-1 2021-2 自有 银行理财 合同 1.35-2.75% 未到期 是
银行 款 3 个月 1-27 -26 资金 资金池 约定
招商 结构性存 200,000,000.00 2020-1 2021-3 自有 银行理财 合同 1.35-2.92% 未到期 是
银行 款 3 个月 2-15 -15 资金 资金池 约定
招商 结构性存 100,000,000.00 2020-1 2021-3 自有 银行理财 合同 1.65-3.01% 未到期 是
银行 款 3 个月 2-25 -25 资金 资金池 约定
招商 结构性存 150,000,000.00 2020-1 2021-3 自有 银行理财 合同 1.65-3.01% 未到期 是
银行 款 3 个月 2-31 -31 资金 资金池 约定
光大 结构性存 50,000,000.00 2020-1 2020-4 自有 银行理财 合同 3.70% 462,500.00 50,000,000.00 是
银行 款 3 个月 -13 -13 资金 资金池 约定
光大 结构性存 100,000,000.00 2020-4 2020-1 自有 银行理财 合同 3.90% 1,950,000.00 100,000,000.00 是
银行 款 6 个月 -8 0-8 资金 资金池 约定
光大 结构性存 100,000,000.00 2020-4 2020-1 自有 银行理财 合同 3.75% 1,925,000.00 100,000,000.00 是
银行 款 6 个月 -24 0-26 资金 资金池 约定
光大 结构性存 200,000,000.00 2020-9 2020-1 自有 银行理财 合同 1.1-2.95% 1,819,166.67 200,000,000.00 是
银行 款 111 天 -9 2-30 资金 资金池 约定
光大 结构性存 100,000,000.00 2020-1 2021-5 自有 银行理财 合同 1.1-2.95% 未到期 是
银行 款 151 天 2-4 -4 资金 资金池 约定
光大 结构性存 200,000,000.00 2020-1 2021-4 自有 银行理财 合同 1.1-2.95% 未到期 是
银行 款 118 天 2-30 -30 资金 资金池 约定
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交通 结构性存 200,000,000.00 2020-1 2020-5 自有 银行理财 合同 1.35-3.7% 2,554,520.55 200,000,000.00 是
银行 款 126 天 -17 -22 资金 资金池 约定
交通 结构性存 60,000,000.00 2020-7 2020-9 自有 银行理财 合同 1.1-1.6% 104,547.95 60,000,000.00 是
银行 款 S 款尊 -3 -4 资金 资金池 约定
享
交通 结构性存 300,000,000.00 2020-5 2021-3 自有 银行理财 合同 1.55-3.37% 未到期 是
银行 款 323 天 -12 -31 资金 资金池 约定
交通 结构性存 200,000,000.00 2020-7 2021-4 自有 银行理财 合同 1.55-2.8% 未到期 是
银行 款 273 天 -27 -26 资金 资金池 约定
交通 结构性存 350,000,000.00 2020-9 2021-3 自有 银行理财 合同 1.55-2.75% 未到期 是
银行 款 189 天 -14 -22 资金 资金池 约定
交通 结构性存 200,000,000.00 2020-1 2021-9 自有 银行理财 合同 1.55-3.0% 未到期 是
银行 款 277 天 2-25 -28 资金 资金池 约定
湖北 紫气东来 50,000,000.00 2020-8 2020-1 自有 银行理财 合同 0-3.2% 398,904.11 50,000,000.00 是
银行 本稳赢 91 -13 1-12 资金 资金池 约定
天
湖北 紫气东来 150,000,000.00 2020-7 2020-1 自有 银行理财 合同 0-3.43% 2,170,767.12 150,000,000.00 是
银行 本稳赢 -10 2-11 资金 资金池 约定
154 天
湖北 紫气东来 300,000,000.00 2020-4 2020-1 自有 银行理财 合同 3.70% 7,754,794.52 300,000,000.00 是
银行 本稳赢 -10 2-21 资金 资金池 约定
255 天
兴业 结构性存 100,000,000.00 2020-4 2020-1 自有 银行理财 合同 1.8-3.65% 1,860,887.67 100,000,000.00 是
银行 款 6 个月 -10 0-9 资金 资金池 约定
兴业 结构性存 50,000,000.00 2020-8 2021-2 自有 银行理财 合同 1.5-2.95% 未到期 是
银行 款 6 个月 -21 -17 资金 资金池 约定
兴业 结构性存 100,000,000.00 2020-1 2021-5 自有 银行理财 合同 1.5-2.9% 未到期 是
银行 款 6 个月 1-30 -31 资金 资金池 约定
兴业 结构性存 100,000,000.00 2020-1 2021-4 自有 银行理财 合同 1.5-3.05% 未到期 是
银行 款 119 天 2-31 -29 资金 资金池 约定
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恒丰 恒银创富 30,000,000.00 2020-9 2020-1 自有 银行理财 合同 3.55% 285,945.21 30,000,000.00 是
银行 理财 98 天 -11 2-18 资金 资金池 约定
民生 结构性存 100,000,000.00 2020-7 2020-1 自有 银行理财 合同 1.0-3.4% 1,695,342.47 100,000,000.00 是
银行 款 6 个月 -1 2-30 资金 资金池 约定
中山 尊享 32 号 50,000,000.00 2020-4 2021-1 自有 补充营运 合同 3.85% 未到期 是
证券 固定收益 -13 -6 资金 资金 约定
凭证 268
天
中山 尊享 33 号 100,000,000.00 2020-5 2021-3 自有 补充营运 合同 3.80% 未到期 是
证券 固定收益 -15 -3 资金 资金 约定
凭证 292
天
中信 结构性存 150,000,000.00 2020-7 2021-1 自有 银行理财 合同 1.75-3.0% 未到期 是
银行 款 6 个月 -11 -7 资金 资金池 约定
国泰 收益凭证 50,000,000.00 2020-7 2021-1 自有 补充营运 合同 2.35-5.35% 未到期 是
君安 181 天 -9 -6 资金 资金 约定
国泰 收益凭证 400,000,000.00 2020-1 2021-7 自有 补充营运 合同 3.30% 未到期 是
君安 271 天 0-16 -13 资金 资金 约定
华安 收益凭证 50,000,000.00 2020-1 2021-5 自有 补充营运 合同 3.2-4.0% 未到期 是
证券 181 天 1-20 -19 资金 资金 约定
中信 结构性存 200,000,000.00 2020-1 2020-7 募集 银行理财 合同 3.79% 3,551,178.08 200,000,000.00 是
银行 款 171 天 -20 -9 资金 资金池 约定
中信 结构性存 200,000,000.00 2020-7 2021-1 募集 银行理财 合同 1.75-3.0% 未到期 是
银行 款 180 天 -15 -11 资金 资金池 约定
光大 结构性存 300,000,000.00 2020-1 2020-7 募集 银行理财 合同 3.85% 5,390,000.00 300,000,000.00 是
银行 款 168 天 -21 -9 资金 资金池 约定
光大 结构性存 200,000,000.00 2020-4 2020-7 募集 银行理财 合同 3.95% 1,975,000.00 200,000,000.00 是
银行 款 91 天 -8 -8 资金 资金池 约定
光大 结构性存 200,000,000.00 2020-7 2020-9 募集 银行理财 合同 1.0-3.05% 1,304,722.22 200,000,000.00 是
银行 款 79 天 -13 -30 资金 资金池 约定
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光大 结构性存 200,000,000.00 2020-9 2020-1 募集 银行理财 合同 1.0-2.95% 1,475,000.00 200,000,000.00 是
银行 款 -30 2-30 资金 资金池 约定
光大 结构性存 200,000,000.00 2020-1 2021-4 募集 银行理财 合同 1.1-2.95% 未到期 是
银行 款 118 天 2-30 -30 资金 资金池 约定
国泰 收益凭证 100,000,000.00 2020-1 2020-7 募集 补充营运 合同 3.0-6.0% 1,389,041.10 100,000,000.00 是
君安 169 天 -22 -9 资金 资金 约定
国泰 收益凭证 300,000,000.00 2020-7 2021-1 募集 补充营运 合同 2.35-5.35% 未到期 是
君安 180 天 -16 -12 资金 资金 约定
交通 结构性存 100,000,000.00 2020-7 2021-4 募集 银行理财 合同 1.55-2.8% 未到期 是
银行 款 273 天 -20 -19 资金 资金池 约定
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其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
银行委托贷款 自有资金 15,989,011.38
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
√适用 □不适用
2016 年年末长瑞星润投资有限公司将委托贷款未收回部分 15,989,011.38 元全额计提减值准备。
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕331 号文核准，由主承销商国泰君安证券股份
有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 173,965,824
股，发行价为每股人民币 6.73 元，共计募集资金 117,079 万元，扣除承销和保荐费用 2,680 万元
后的募集资金为 114,399 万元，已由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2013 年 9 月 4 日汇入
公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部
费用 280.48 万元后，公司募集资金净额为 114,118.52 万元。上述募集资金到位情况已经天健会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕1-13 号）。
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截至 2020 年 12 月 31 日，公司本部累计拨出募集资金 53,288.00 万元，其中补充流动资金
15,000.00 万元，向二级单位通过增加注册资本的方式拨出募集资金 38,288.00 万元，其中 2020
年拨出募集资金 2,999.00 万元，以前年度拨出募集资金 35,289.00 万元，具体为：（1）向长江
少年儿童出版社有限公司增资 9,499.00 万元，由其负责“体验式学前教育数字内容全程服务”项
目；（2）向湖北长江传媒数字出版有限公司增资 2,000.00 万元，由其负责“数字阅读服务平台
建设”项目；（3）向湖北长江教育研究院有限公司增资 1,000.00 万元，由其负责“教育数字内
容服务运营平台”项目；（4）向湖北省新华书店（集团）有限公司增资 25,789.00 万元，由其负
责“实体书店升级改造”项目。各二级单位累计已使用募集资金 32,289.93 万元，其中 2020 年使
用募集资金 9,832.94 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计收到的银行存款利息及理财收益
扣除银行手续费等的净额为 27,540.37 万元，其中 2020 年收到的银行存款利息及理财收益扣除银
行手续费等的净额为 2,982.86 万元。公司募集资金余额为 94,368.96 万元（包括累计收到的银行
存款利息扣除银行手续费等的净额），其中公司本部募集资金余额为 88,160.25 万元，二级公司
募集资金余额为 6,208.71 万元。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
2020 年，公司认真贯彻落实中央战略部署，按照省委相关文件要求，努力克服新冠疫情影响，
继续坚持产业扶贫、文化扶贫并重，加大精准扶贫力度，巩固脱贫成果，确保 15 户建档立卡贫困
户“户脱贫”，省级贫困村朱铺村“村出列”，脱贫攻坚战如期圆满收官。加强扶贫产业基地生
产管理，经济效益稳步提升。文化扶贫项目建设和活动提档升级。完成 2020 年度入库扶贫项目申
报、建设工作。推进湖北美丽乡村试点村建设，有效衔接乡村振兴，打造“不走的工作队”。
2. 年度精准扶贫概要
√适用□不适用
报告期内共投入扶贫资金 119.88 万元，物资折款 7.63 万元。开展以下扶贫工作：
1、扶贫产业基地，杂柑第一年挂果并售罄，蕲艾完成当年度第三季收割，其他果树、果桑开
始试果。
2、文化扶贫项目“村读——朱铺乡村阅读文化空间”荣获全国第八届优秀农家书屋。“村
读”、留守儿童小足球场积极策划开展各类文体活动，举办多场公益送课和小足球比赛活动，成
功举办朱铺第二届“晒书节”、首个朱铺村留守儿童“夏令营”，修建开放朱铺“青年游学空间”。
3、扶贫项目库申报 4 个入库项目建设完工。
4、朱铺村“湖北省美丽乡村示范村”建设规划设计完成，招投标在即。
5、为贫困户设置光伏发电收益分配“公益性岗位”12 个。
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6、帮助 2019 年 10 月新识别建档立卡贫困户（1 户 2 人），如期脱贫。
7、扶贫工作受到人民日报、央广、农民日报、中国新闻出版广电报、中国文化报、中国出版
传媒商报、湖北日报、省委宣传部《书香荆楚》和黄石市、大冶市主流媒体多次报道。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 119.88
2.物资折款 7.63
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 29
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
√ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
□ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个） 7
1.3 产业扶贫项目投入金额 80.29
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 29
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额 1
2.2 职业技能培训人数（人/次） 6
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 12
3.教育脱贫
其中：3.1 资助贫困学生投入金额 2.68
3.2 资助贫困学生人数（人） 4
4.兜底保障
其中：4.1 帮助“三留守”人员投入金额 0.07
4.2 帮助“三留守”人员数（人） 1
4.3 帮助贫困残疾人投入金额 0.14
4.4 帮助贫困残疾人数（人） 2
5.其他项目
其中：5.1 项目个数（个） 2
5.2 投入金额 35.7
5.3 其他项目说明 参与疫情后期恢复生产“消费扶贫”项目
三、所获奖项（内容、级别）
1、“村读——朱铺乡村阅读文化空间”被中央宣传部、文化和旅游部、国家广播电视总局评为第
八届全国服务农民、服务基层文化建设先进农家书屋。
2、驻村工作队被湖北省委组织部、湖北省扶贫办评为 2020 年度先进驻村工作队。
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3、驻村第一书记、工作队长严强华个人先进事迹入选国务院扶贫办编辑出版《驻村帮扶典型案例
（个人篇）》。
4. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
坚持“四个不摘”要求，巩固脱贫成果。扶贫产业基地完成对外发包承包，确保基地可持续
发展。申报并推进 2021 年度政府入库（朱铺）项目建设。按期完成湖北美丽乡村试点村建设，有
效衔接乡村振兴。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
1.引领正确舆论导向。公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉承担起
举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象的使命任务，坚决落实意识形态工作责任制，出版导
向管理日趋完善，宣传思想阵地不断巩固，文化引领作用有力彰显。公司严格执行中宣部社会效
益评价考核办法，在下达子（分）公司业绩考核目标时，明确出版单位社会效益指标考核权重在
50%以上，7 家图书出版社社会效益考核评价等级全部为优秀。同时，公司聚焦抗疫大局，深入抓
好主题出版，《2020：以生命的名义》《战“疫”书简》《“逆行者”：全民抗击新冠肺炎疫情
诗选》等 4 种选题入选中宣部 2020 年主题出版重点出版物选题，为历史最好成绩。
2.抓好精品出版工程。报告期内，公司累计获得国家级、省级等各级荣誉 120 余项。《中华
人民共和国经济史（第七卷）》等 6 个项目入选国家出版基金资助项目；《中国历代园艺典籍整
理丛书》《日藏珍本湖北方志丛编》入选国家古籍整理出版专项经费资助项目；《我的方舱日记》
等 4 种图书入选 2020 年“中国好书”月度榜单；《父亲原本是英雄》《西南边》等 4 种图书获
第十二届全国少数民族文学创作“骏马奖”；2 种图书入选经典中国国际出版工程资助项目；7
种图书入选丝路书香工程资助项目；2 种图书荣获冰心儿童图书奖；39 种出版物入选 2020 年农家
书屋重点出版物推荐目录；41 种图书入选“中国书架”央企项目基础书目库；11 种图书、1 种期
刊、2 位人物入选第四届“湖北出版政府奖”。此外，《学校党建与思想教育》入选 2020 年中国
科技核心期刊目录，《统计与决策》连续五年进入“中国最具国际影响力学术期刊”榜单、连续
六届入选中国核心学术期刊（RCCSE）、并获“湖北省最具影响力学术期刊奖”，《大家文摘报》
《新纪实》蝉联“2020 年中国邮政畅销报刊 100 种目录”，《小学生天地》荣获“湖北十大名刊
成就奖”。
3.加快数字融合发展。公司积极推动传统媒体与新兴媒体的融合发展，推动出版单位加大数
字内容资源整合投放力度，特别是在数字教育内容资源方面，服务湖北全省“停课不停学”大局，
博盛公司“睿智云校”直播平台和资源点播平台，进入湖北省教育厅《湖北省中小学疫情防控期
间开展网络教学服务保障企业》目录，累计访问人次接近 80 万。为助力疫情防控期间线上阅读，
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公司大力推动数字图书资源开放，湖北科技社《新冠肺炎疫情防控手册》电子版线上阅读超 5000
万次，数字出版公司近 2000 分钟的精品有声课程及引进的《钟南山：生命的卫士》等 58 种防疫
相关图书向读者免费开放。此外，长江少儿社《百年百部中国儿童图画书经典书系》融媒体出版
物项目入选 2020 年中宣部数字出版精品遴选计划，为湖北省唯一一个入选项目；数字出版公司“数
字公共文化服务平台”产品入选《2020 年湖北省创新产品应用示范推荐目录》，是文化领域唯一
一家上榜单位；“融合出版技术创新与应用示范基地”建设项目获得中央引导地方科技发展专项
资金支持。
4.开展疫情防控工作。公司坚持把员工生命安全和身体健康放在首位，深入落实各级党委政
府的防疫要求，值班值守“严”、防疫措施“细”、关爱职工“诚”、社区援助“实”，抽调 80
余人支援长征社区防疫工作，累计慰问新冠肺炎“四类”人员及家属 82 人，发放慰问金 6 万多元，
累计向洪山社区、广埠屯社区等社区捐赠防疫资金 50 万元。公司在职员工无一人因感染离世，也
没有发生聚集性感染事件，复工后未新增确诊病例和疑似病例。公司抗疫工作先后收到《中国新
闻出版广电报》《中国出版传媒商报》《中华读书报》《湖北日报》《湖北卫视》等媒体的报道，
湖北科技社黄国香同志“以书抗疫”被评为湖北省抗疫先进个人。
疫情期间，公司围绕抗“疫”选题出版进行专项部署，组织各出版单位策划实施近 40 种抗“疫”
主题出版物选题，涵盖纪实、文艺、学术、科普、童书等类别，其中 4 种选题入选中宣部主题出
版重点出版物选题，《抗疫英雄谱》入选 2020 年湖北省全民阅读月省委书记推荐“四本好书”。
《新型冠状病毒肺炎预防手册》在武汉封城期间出版，印刷 20 万册，捐赠至湖北省各地疫情防控
指挥部，免费向广大民众发放，为普及疫情防控知识发挥了积极作用，该书目前累计发行逾 70
万册，同时以 20 种语言版本向全球 24 个国家和地区实现版权输出，电子版点击量过 5000 万人次，
在中央电视台新闻联播等节目中被重点介绍。
5.推进实体书店建设。按照“建设一批、启动一批、规划一批”的思路，模块化推进各类实
体书店建设。截至 2020 年底实体书店增至 423 家，经营面积 13 万余平方米，数量和面积均实现
三年翻一番，湖北省新华书店集团荣获全国书业“示范单位”、“特别贡献单位”、“先进单位”
等 14 个行业奖项，影响力进一步提升。
6.保护员工合法权益。公司围绕构建“进得来、留得住、干得欢、有盼头”的人才机制， 做
到“设好门槛进好人、定好薪酬用好人、抓好考核育好人、建好队伍尽好责”。一是加大人员招
聘力度。灵活组织招聘考试，将过去集中统一笔试调整为分单位、分岗位、分批次、分时段错峰
考试，保证了笔试工作的及时性和安全有序。2020 年共组织招聘笔试 18 场次，在汉单位共招聘
引进 96 人，其中 985/211 院校 69 人，占 72%；应届毕业生 59 人，占 61%，应届毕业生中硕士研
究生占 47%。二是加强员工培训力度。按照“分级分类、全面覆盖”的原则，充分利用在线直播、
录播、线上平台学习等多种方式组织开展线上培训，疫情封城期间集中开展各类线上培训共 359
批次，起到了良好的领学、促学、助学作用。此外，全年组织外送培训 12 期共 110 人次，举办包
括新员工岗前培训在内的内部培训 9 场，约 700 人次参加。三是加大年轻干部培养使用力度，建
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立起优秀年轻人才库，选用 80 后年轻干部占同期选用干部的 58%，人才成长专项基金正式运作，
2020 年向各子公司近年引进的 68 名优秀应届毕业生发放工资补贴。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，也不属于武汉市重
点排污单位。
公司及下属子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共
和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》
《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法规，报告期内未出现因违法违规而受到
处罚的情况。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
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3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 易数量 日期
普通股股票类
A股 2013 年 9 6.73 173,965,824 2013 年 9 173,965,824
月9日 月9日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
公司于 2011 年 12 月 31 日完成了重大资产重组的资产交割工作。经天健会计师事务所审验，
截至 2011 年 12 月 31 日止，公司已实际收到湖北长江出版传媒集团有限公司以 2010 年 12 月 31
日为基准日经评估的 15 家全资子公司 100%股权和湖北长江出版传媒集团有限公司本部教材中心
业务净资产总评估价值为 2,535,063,558.04 元，按每股发行价格 5.20 元折合 487,512,222 股，
扣减发行费用 18,980,000.00 元后，公司收到的出资净额为 2,516,083,558.04 元，计入实收资
本 487,512,222.00 元，计入资本公积(股本溢价)2,028,571,336.04 元。公司于 2012 年 1 月 18
日完成了本次增发股份登记，增发股份数量为 487,512,22 股（有限售条件流通股数量为
487,512,22 股），上述股份已于 2015 年 1 月 27 日上市流通。 2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012
年第二次临时股东大会会议，审议通过 2012 年度非公开发行的相关议案，并授权董事会全权办理
非公开发行相关事宜。本次发行新增股份 173,965,824 股已于 2013 年 9 月 9 日在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通
股，本次发行对象认购的本次发行股份于 2014 年 9 月 9 日上市流通。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 35,873
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年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 35,015
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内增 比例 限售条 情况 股东
期末持股数量
（全称） 减 (%) 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
湖北长江出版传 0 685,196,237 56.46 0 国有法人
无
媒集团有限公司
中央汇金资产管 0 29,762,100 2.45 0 国有法人
无
理有限责任公司
上工申贝（集团） 0 10,298,534 0.85 0 其他
无
股份有限公司
张素芬 8,620,000 8,620,000 0.71 0 无 境内自然人
全国社保基金一 -2,041,059 7,081,948 0.58 0 其他
无
零一组合
基本养老保险基 -1,664,700 5,236,453 0.43 0 其他
无
金八零八组合
朱国荣 5005335 5,005,335 0.41 0 无 境内自然人
吴春 1116463 4,908,763 0.40 0 无 境内自然人
袁克平 -9700 3,370,300 0.28 0 无 境内自然人
谢新荣 150400 3,107,711 0.26 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
湖北长江出版传媒集团有限公司 685,196,237 人民币普通股 685,196,237
中央汇金资产管理有限责任公司 29,762,100 人民币普通股 29,762,100
上工申贝（集团）股份有限公司 10,298,534 人民币普通股 10,298,534
张素芬 8,620,000 人民币普通股 8,620,000
全国社保基金一零一组合 7,081,948 人民币普通股 7,081,948
基本养老保险基金八零八组合 5,236,453 人民币普通股 5,236,453
朱国荣 5,005,335 人民币普通股 5,005,335
吴春 4,908,763 人民币普通股 4,908,763
袁克平 3,370,300 人民币普通股 3,370,300
谢新荣 3,107,711 人民币普通股 3,107,711
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未有资料表明以上股东间存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 不适用
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
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(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 湖北长江出版传媒集团有限公司
单位负责人或法定代表人 陈义国
成立日期 2008 年 7 月 28 日
主要经营业务 出版产业及相关产业投资及管理
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室
单位负责人或法定代表人 不适用
成立日期 2012 年 1 月 1 日
主要经营业务 不适用
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报告期内控股和参股的其他境内外 不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公司 是否在公
任期终止日 年初持 年末持 年度内股份 增减变
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 获得的税前报酬 司关联方
期 股数 股数 增减变动量 动原因
总额（万元） 获取报酬
陈义国 董事长 男 57 2017 年 5 月 是
赵亚平 董事 男 62 2015 年 9 月 2020 年 6 月 是
邱菊生 董事、总经理 男 59 2016 年 12 月 57.06
廖生彪 监事会主席 男 56 2019 年 4 月 54.08
李兵 副总经理 男 58 2017 年 3 月 58.26
李植 副总经理 男 51 2020 年 11 月 7.64
王勇 总会计师 男 53 2017 年 3 月 54.08
冷雪 董事、董事会秘书 男 53 2016 年 12 月 54.08
袁国雄 董事 男 58 2015 年 9 月 是
徐德欢 董事 男 56 2019 年 4 月 47.76
陈辉平 董事 男 57 2019 年 4 月 56.81
张慧德 独立董事 女 56 2019 年 2 月 5.71
刘洪 独立董事 男 59 2015 年 9 月 5.71
段若鹏 独立董事 男 69 2015 年 9 月 5.71
杨德林 独立董事 男 58 2015 年 9 月 5.71
邱从军 监事 男 44 2019 年 4 月 63.17
蒋三梅 监事 女 44 2019 年 4 月 是
陆亚华 职工监事 男 58 2019 年 3 月 12.86
胡军辉 职工监事 男 53 2019 年 3 月 13.39
合计 / / / / / / 502.03 /
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姓名 主要工作经历
陈义国 2014 年 4 月至 2016 年 6 月任孝感市委常委、市政府副市长、党组副书记、市行政学院院长；2016 年 6 月至 2016 年 9 月任孝感市委副书
记、市政府副市长、党组副书记、市行政学院院长；2016 年 9 月至 2016 年 12 月任孝感市委副书记、市政府副市长、党组副书记、市委
政法委书记、市行政学院院长；2016 年 12 月至 2017 年 4 月任孝感市委副书记、市委政法委书记；2017 年 4 月至 2017 年 5 月任湖北长
江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记；2017 年 5 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司
党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司党委书记、董事长。
赵亚平 2015 年 9 月至 2020 年 1 月任湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、董事、副总裁，长江出版传媒股份有限公司董事；2020 年 1 月
至 2020 年 6 月任湖北长江出版传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司董事；2020 年 6 月至 2020 年 11 月任湖北长江出版传
媒集团有限公司董事。
邱菊生 2013 年 6 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理；2016 年 12 月至 2017 年 7 月任长江出版传媒股份有限公
司党委委员、董事、副总经理；2017 年 7 月至 2017 年 8 月任长江出版传媒股份有限公司党委副书记、董事、副总经理；2017 年 8 月至
今任长江出版传媒股份有限公司党委副书记、董事、总经理。
廖生彪 2012 年 12 月至 2016 年 4 月任湖北省委宣传部理论处处长；2016 年 4 月至 2017 年 2 月任长江出版传媒股份有限公司纪委副书记；2017
年 2 月至 2019 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、纪委书记；2019 年 4 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、纪委
书记、监事会主席。
李兵 2013 年 7 月至 2016 年 11 月任长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事、总经理；2016 年 11 月至 2017 年 2 月任长江
少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 2 月至 2017 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、长江少年儿
童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 3 月至 2017 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理，长江少
年儿童出版社（集团）有限公司党委书记、执行董事；2017 年 4 月至 2017 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理，
长江少年儿童出版社（集团）有限公司党委书记；2017 年 10 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理。
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李植 2014 年 1 月至 2016 年 2 月任湖北省长江产业投资集团有限公司综合办公室主任；2016 年 2 月至 2016 年 12 月任湖北省农业信贷担保有
限公司董事长、总经理、法定代表人；2016 年 12 月至 2018 年 7 月任湖北省农业信贷担保有限公司党支部书记、董事长、总经理、法定
代表人；2018 年 7 月至 2020 年 9 月在湖北省农业信贷担保有限公司工作(公司升格后)；2020 年 9 月至 2020 年 11 月任长江出版传媒股
份有限公司党委委员；2020 年 11 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员、副总经理。
王勇 2012 年 12 月至 2017 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司财务部部长；2017 年 3 月至 2017 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司总会计
师、财务部部长；2017 年 11 月至今任长江出版传媒股份有限公司总会计师。
冷雪 2013 年 3 月至 2015 年 2 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员会办公室主任；2015 年 2 月至 2015 年 7 月任长江出版传媒股份
有限公司战略与投资委员会办公室主任、长瑞星润投资有限公司董事长；2015 年 7 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司战略与
投资委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长、总经理；2016 年 3 月至 2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司战略与投资
委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长；2016 年 11 月至 2016 年 12 月任湖北长江出版传媒集团有限公司董事、长江出版传媒
股份有限公司战略与投资委员会办公室主任、武汉德锦投资有限公司董事长； 2016 年 12 月至 2017 年 2 月任湖北长江出版传媒集团有限
公司董事，长江出版传媒股份有限公司董事、董事会秘书，武汉德锦投资有限公司董事长； 2017 年 2 月至 2017 年 10 月任湖北长江出版
传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书，武汉德锦投资有限公司董事长；2017 年 10 月至今任
湖北长江出版传媒集团有限公司董事，长江出版传媒股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书。
袁国雄 2015 年 10 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长；2016 年 3 月至
2016 年 11 月任长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基德胜国际汽车产业（武汉）股份有限公司董事长、新恒基长江（武汉）国际贸易
公司董事长；2016 年 11 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司董事、长江出版传媒股份有限公司董事、新恒基长江（武汉）国际贸易
公司董事长。
徐德欢 2012 年 12 月至 2016 年 5 月任长江出版传媒股份有限公司办公室主任；2016 年 5 月至 2016 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司编委会
主任委员、办公室主任，2016 年 6 月至 2019 年 4 月任长江出版传媒股份有限公司编委会主任委员；2019 年 4 月至今任长江出版传媒股
份有限公司董事、编委会主任委员。
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陈辉平 2013 年 2 月至 2019 年 4 月任湖北美术出版社有限公司总经理，2019 年 4 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事、湖北美术出版社有
限公司总经理。
张慧德 现任中南财经政法大学副教授、中国会计学会会员、湖北省会计学会会计信息化专业委员会委员、天和经济研究所《财税研究》专家委
员会专家、湖北台基半导体股份有限公司独立董事、武汉高德红外股份有限公司独立董事、大成科创基础建设股份有限公司独立董事、
武汉双喻企业管理咨询公司董事，兼任桂林市鹏程房地产开发有限公司监事等职。曾任湖北富邦科技股份有限公司独立董事、安正时尚
集团股份有限公司独立董事、武汉精测电子集团独立董事、中南财经政法大学会计实验中心常务副主任等职。2019 年 2 月至今任长江出
版传媒股份有限公司独立董事。
刘洪 中南财经政法大学社会经济发展评价中心主任，教授，博士生导师。主要社会兼职有第一届全国应用统计专业硕士教学指导委员会委员，
中国统计教育学会常务理事，全国经济统计研究会副会长，斯沃德教育科技股份有限公司董事会独立董事。2015 年 9 月至今任长江出版
传媒股份有限公司独立董事。
段若鹏 曾任中共中央党校教授、博士生导师，研究生院原副院长、党委书记。中国领导科学研究会常务理事、中国市场经济研究会副秘书长。
2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。
杨德林 现任清华大学经济管理学院创新创业与战略系教授、博士生导师，教育部人文社科重点研究基地清华大学技术创新研究中心学术委员会
委员，中国企业管理研究会副会长，中国技术经济学会副理事长，首都企业改革与发展研究会常务理事，绝味食品股份有限公司独立董
事，青矩技术股份有限公司独立董事，恒业世纪科技股份有限公司独立董事。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事。
邱从军 2015 年 6 月至 2016 年 5 月任长江出版传媒股份有限公司北京营运中心主任，湖北省新华书店（集团）有限公司党委副书记、总经理；2016
年 5 月至 2016 年 6 月任长江出版传媒股份有限公司营运中心主任，湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、总经理；2016 年 6 月至
2016 年 8 月任长江出版传媒股份有限公司营运中心主任、教材分公司总经理，湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、总经理；2016
年 8 月至 2016 年 12 月任湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、总经理，长江出版传媒股份有限公司教材分公司总经理；2016 年
12 月至 2018 年 7 月任湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、董事长、总经理，长江出版传媒股份有限公司教材分公司总经理；2018
年 7 月至 2019 年 3 月任湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司教材分公司总经理；2019 年 3
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长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年年度报告
月至 2019 年 4 月任湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、董事长，长江出版传媒股份有限公司教材分公司总经理，湖北倍悦文化
创意有限公司董事长；2019 年 4 月至 2020 年 9 月任长江出版传媒股份有限公司监事，湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、董事
长，长江出版传媒股份有限公司教材分公司总经理，湖北倍悦文化创意有限公司董事长；2020 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司
监事，湖北省新华书店（集团）有限公司党委书记、董事长，湖北倍悦文化创意有限公司董事长。
蒋三梅 2015 年 4 月至 2018 年 7 月任长江少年儿童出版社（集团）有限公司总会计师；2018 年 7 月至 2019 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司
审计部副部长；2019 年 3 月至 2019 年 4 月任湖北长江出版传媒集团有限公司财务部负责人；2019 年 4 月至 2020 年 11 月任湖北长江出
版传媒集团有限公司财务部负责人、长江出版传媒股份有限公司监事；2020 年 11 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司财务部部长、
长江出版传媒股份有限公司监事。
陆亚华 2012 年 2 月至 2016 年 6 月任湖北长江报刊传媒（集团）有限公司物流中心主任；2016 年 6 月至 2016 年 9 月任湖北长江报刊传媒（集团）
有限公司产业园主任；2016 年 9 月至 2018 年 1 月任湖北长江报刊传媒（集团）有限公司资产管理部部长；2018 年 1 月至 2019 年 3 月任
湖北长江报刊传媒（集团）有限公司资产安全监管专员、第六党支部书记；2019 年 3 月至 2019 年 8 月任长江出版传媒股份有限公司职工
监事，湖北长江报刊传媒（集团）有限公司资产安全监管专员、第六党支部书记；2019 年 8 月至今任长江出版传媒股份有限公司职工监
事，湖北长江报刊传媒（集团）有限公司第二党支部副书记。
胡军辉 2015 年 6 月至 2019 年 3 月任湖北新华印务有限公司计划财务部主任；2019 年 3 月至今任长江出版传媒股份有限公司职工监事，湖北新
华印务有限公司计划财务部主任。
其它情况说明
√适用 □不适用
2020 年 6 月 11 日赵亚平先生因退休辞去公司第六届董事会董事职务。2020 年 11 月 10 日公司召开第六届董事会第十五次会议，同意聘任李植先生
为公司副总经理。
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(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
陈义国 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委书记、董事长 2017.04
赵亚平 湖北长江出版传媒集团有限公司 党委委员、副总裁 2008.06 2020.01
赵亚平 湖北长江出版传媒集团有限公司 董事 2010.12 2020.11
袁国雄 湖北长江出版传媒集团有限公司 董事 2016.11
冷雪 湖北长江出版传媒集团有限公司 董事 2016.11
蒋三梅 湖北长江出版传媒集团有限公司 财务部部长 2020.11
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
袁国雄 新恒基长江（武汉）国际贸易有限公司 董事长 2016.03
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由公司股东大会批准，公司高级管理人员报酬由公司董事会决策。其中有关董事、
独立董事、监事薪酬制度在董事会、监事会审议后提交公司股东大会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司股东大会、董事会审议通过的相关制度。
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董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员报酬在按相关规定核准后进行支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 502.03 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
赵亚平 董事 离任 退休
李植 副总经理 聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 121
主要子公司在职员工的数量 4,388
在职员工的数量合计 4,509
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,013
销售人员 1,941
技术人员 716
财务人员 355
行政人员 484
合计 4509
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 510
大学 2,999
中专及以下 1,000
合计 4509
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为了建立有效的激励与约束机制，充分调动员工积极性和创造性，公司进一步建立健全符合
现代企业发展需要的薪酬绩效管理系列制度，并在总体上对子（分）公司薪酬总额和经营者薪酬
进行管控。薪酬管控遵循把社会效益放在首位、激励与约束机制相结合、战略关联、分类分级管
理、统筹兼顾的原则，同时保证经营者薪酬与员工薪酬相匹配。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
进一步巩固“分级分类、全面覆盖”培训体系，统筹发挥公司总部、各单位以及广大员工的
主体作用，结合工作计划和实际需求，坚持干什么学什么、缺什么补什么的培养原则，人才知识
化、专业化水平得到了提高，增强了发现问题、解决问题的能力。在奋力抗击疫情的特殊时期，
按照停工不停学的要求，积极组织各单位充分利用在线直播、录播、视频会议、线上平台学习等
多种方式开展了内容丰富的线上培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
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七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，董事会坚持将公司治理的规范性和有效性作为推进公司高质量发展的关键举措，
不断完善股东大会、董事会、监事会以及高级管理人员之间“权责分明、各司其职、相互协调、
运作高效”的公司治理体系，进一步理顺企业所有权、决策权、执行权、监督权的授权链条，提
升董事会、董事长办公会运作水平。为完善公司法人治理结构，对《公司章程》进行修订；为完
善公司治理制度框架，规范公司运作，按照《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所
股票上市规则》等法律法规和规范性文件的要求，及时修订《公司内幕信息知情人登记管理制度》
《公司董事会战略与投资委员会工作细则》《公司董事会提名委员会工作细则》《公司董事会薪
酬与考核委员会工作细则》，推进公司“依法治企”进程。
报告期内，公司组织筹备股份公司股东大会 3 次、董事会 6 次、董事长办公会 28 次，集体研
究议题 124 个，还将加强党的领导和完善公司治理统一起来，实现了“三重一大”事项的程序规
范性和决策科学性，努力把国有企业特有的政治优势、组织优势转化为企业竞争优势。报告期内，
公司严格落实上市公司监管的最新要求，圆满完成股份公司重大事项信息披露工作，累计发布公
告 29 份，高质量完成公司 2019 年年度报告、2020 年半年报、2020 年第一季度报告、第三季度报
告等定期报告编制和披露工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2019 年年度股东大会 2020 年 5 月 28 日 www.sse.com.cn 2020 年 5 月 29 日
2020 年第一次临时股 2020 年 7 月 23 日 www.sse.com.cn 2020 年 7 月 24 日
东大会
2020 年第二次临时股 2020 年 11 月 26 日 www.sse.com.cn 2020 年 11 月 27 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
陈义国 否 6 6 6 0 0 否 1
赵亚平 否 1 1 1 0 0 否 0
邱菊生 否 6 6 6 0 0 否 1
冷雪 否 6 6 6 0 0 否 3
袁国雄 否 6 6 6 0 0 否 0
徐德欢 否 6 6 6 0 0 否 3
陈辉平 否 6 6 6 0 0 否 2
张慧德 是 6 6 6 0 0 否 3
刘洪 是 6 6 6 0 0 否 1
段若鹏 是 6 6 6 0 0 否 0
杨德林 是 6 6 6 0 0 否 0
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态
度忠实履行各自职责，董事会战略委员会在公司战略规划推进方面提出了许多建设性意见和建议；
董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易过程中，与公司及年审会计师
进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会提名委员会对公司高级管理人员的聘任进
行审核；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的年度履职情况进行了有效监督。董事会各
专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。
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五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬
政策的制定、薪酬方案的审定。公司依照年度的经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责
的单位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。公司正在按照市场化取向，逐步
建立更加完善的激励和约束机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司已披露《2020 年度内部控制评价报告》，全文详见上海证券交易所网站（http://
www.sse.com.cn /）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执
业准则的相关要求，对公司 2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了
标准无保留意见的《长江出版传媒股份有限公司二Ｏ二Ｏ年度内部控制审计报告》，报告认为：
公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
一、审计意见
我们审计了长江出版传媒股份有限公司（以下简称“长江传媒”）的财务报表，包括 2020
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长江
传媒 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于长江传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）存货跌价准备
相关信息披露详见财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”之“（十一）存货”所述
的会计政策及“七、合并财务报表项目注释”之“（七）存货”。
1、事项描述
长江传媒以图书、期刊、报纸、音像、电子出版物的出版、发行、印制、物资贸易为主业，
拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链。其存货按照成本与可变现净值孰低计量，长江传媒于每
期期末对出版和发行的存货在进行全面盘点的基础上，按照存货可变现净值的确认和跌价准备的
计提方法提取存货跌价准备。
存货跌价准备的提取，取决于管理层对存货可变现净值的估计。对存货可变现净值的估计，
需要管理层运用重大判断。鉴于该项目涉及金额重大且需要管理层做出重大判断，我们将其作为
关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的审计程序主要包括：
（1）了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制；
（2）对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别；
（3）通过检查原始凭证对存货货龄的划分进行测试，评估存货货龄划分的准确性；
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（4）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价；
（5）选择部分库存商品项目，对其可收回金额和跌价准备期末余额进行了复核测算。
我们获取的证据能够支持管理层在确定存货可变现净值时作出的判断。
（二）应收账款的预期信用损失
相关信息披露详见财务报表附注“四、重要会计政策和会计估计”之“（九）金融工具”项
下“7、金融工具减值”所述会计政策及“七、合并财务报表项目注释”之“（四）应收账款”。
1、事项描述
应收账款期末账面价值的确定，需要管理层评估应收账款的信用风险，确定其预期信用损失，
涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款预期信用风险损失对应收账款期末价值确认的
影响对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的预期信用损失认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的审计程序主要包括：
（1）测试与评估管理层对应收账款进行信用风险损失评估相关的关键内部控制；
（2）复核管理层对应收账款预期信用风险损失进行评估的相关考虑及客观证据；
（3）对于按单项确认信用风险损失计提坏账准备的应收账款，选取样本复核管理层评估其预
期信用风险损失的关键依据；
（4）对于按照信用风险特征组合确认信用风险损失计提坏账准备的应收账款，结合相关组合
信用风险特征，复核相关组合历史信用损失经验数据，包括账龄迁徙率和历史坏账率等关键信息，
评估管理层对当前状况以及对未来经济状况等前瞻性判断的客观依据，评价管理层与预期信用损
失计算相关假设的合理性；
（5）执行重新计算，复核管理层计提预期信用损失的准确性。
我们获取的证据能够支持管理层在评估应收账款预期信用损失作出的判断。
四、其他信息
长江传媒管理层对其他信息负责。其他信息包括长江传媒 2020 年年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
长江传媒管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
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在编制财务报表时，管理层负责评估长江传媒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算长江传媒、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督长江传媒的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对长江传媒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长江传媒不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就长江传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行公司审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位: 长江出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 2,360,929,905.49 1,651,594,243.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 62,770,825.60 61,460,997.35
衍生金融资产
应收票据 七、4 354,081,331.01 471,369,196.42
应收账款 七、5 682,729,875.60 775,893,214.75
应收款项融资
预付款项 七、7 89,027,453.55 137,870,210.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 65,941,010.48 114,972,243.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 937,876,798.08 1,137,870,669.95
合同资产 七、10 5,177,092.53
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 3,909,824,745.81 4,094,409,222.27
流动资产合计 8,468,359,038.15 8,445,439,998.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 313,509,739.65 212,650,736.89
其他权益工具投资 七、18 15,394,568.52 9,030,555.28
其他非流动金融资产 七、19 305,517,057.13 273,761,296.00
投资性房地产 七、20 381,264,226.24 376,664,296.26
固定资产 七、21 1,043,053,277.64 858,307,190.46
在建工程 七、22 41,702,591.63 242,723,058.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 263,143,263.09 278,604,233.04
开发支出 七、27 8,510,150.56 3,733,199.11
商誉 七、28
长期待摊费用 七、29 62,817,908.33 60,476,221.23
递延所得税资产 七、30 19,694,445.66 35,670,017.44
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其他非流动资产 七、31 22,125,996.40 25,234,379.99
非流动资产合计 2,476,733,224.85 2,376,855,184.65
资产总计 10,945,092,263.00 10,822,295,183.26
流动负债：
短期借款 七、32 10,000,000.00 33,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、33 119,402,077.48 429,696,040.96
应付账款 七、36 1,318,708,684.57 1,462,879,939.08
预收款项 七、37 13,659,460.61 508,525,391.13
合同负债 七、38 572,702,710.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 448,885,731.01 401,872,028.24
应交税费 七、40 40,747,876.98 41,453,858.40
其他应付款 七、41 352,245,127.68 352,200,921.70
其中：应付利息 12,486.11 17,263.89
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七、44 11,125,124.94
流动负债合计 2,887,476,793.79 3,229,628,179.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 116,036,620.78 134,508,182.86
递延所得税负债 七、30 11,307,234.68 4,568,401.17
其他非流动负债
非流动负债合计 127,343,855.46 139,076,584.03
负债合计 3,014,820,649.25 3,368,704,763.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 七、55 1,838,833,656.90 1,819,282,579.92
减：库存股
其他综合收益 七、57 2,327,412.98
专项储备
盈余公积 七、59 432,550,536.94 315,841,548.10
一般风险准备
未分配利润 七、60 4,395,301,183.21 3,938,227,607.37
归属于母公司所有者权益 7,882,663,063.03 7,287,002,008.39
（或股东权益）合计
少数股东权益 47,608,550.72 166,588,411.33
所有者权益（或股东权 7,930,271,613.75 7,453,590,419.72
益）合计
负债和所有者权益（或 10,945,092,263.00 10,822,295,183.26
股东权益）总计
法定代表人：陈义国先生 主管会计工作负责人：王勇先生 会计机构负责人：陆红亚女士
母公司资产负债表
2020 年 12 月 31 日
编制单位:长江出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,695,509,172.67 1,125,886,600.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 8,039,087.06 11,669,841.11
应收款项融资
预付款项 19,693,137.62 18,500,000.00
其他应收款 十七、2 1,008,327,430.98 1,007,470,121.70
其中：应收利息
应收股利 1,006,679,098.98 1,006,679,098.98
存货 139,868.71 63,279.11
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,158,886,455.36 4,110,972,776.15
流动资产合计 6,890,595,152.40 6,274,562,618.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 3,599,595,062.77 3,570,223,461.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 200,200,000.00 200,200,000.00
投资性房地产
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固定资产 3,482,288.90 4,205,608.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,949,559.10 6,745,614.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,128,000.00 7,920,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 1,914,189.96 4,862,303.17
非流动资产合计 3,816,269,100.73 3,794,156,987.50
资产总计 10,706,864,253.13 10,068,719,606.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 39,807,322.25 36,627,223.03
预收款项
合同负债 2,286,974.21
应付职工薪酬 125,289,723.32 112,719,488.38
应交税费 4,357,700.51 2,225,198.54
其他应付款 4,748,391,089.38 4,307,682,783.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,920,132,809.67 4,459,254,693.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,000.00 2,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00
负债合计 4,922,632,809.67 4,461,754,693.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 3,518,161,435.80 3,518,161,435.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 432,550,536.94 315,841,548.10
未分配利润 619,869,197.72 559,311,655.73
所有者权益（或股东权 5,784,231,443.46 5,606,964,912.63
益）合计
负债和所有者权益（或 10,706,864,253.13 10,068,719,606.32
股东权益）总计
法定代表人：陈义国先生 主管会计工作负责人：王勇先生 会计机构负责人：陆红亚女士
合并利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 6,675,054,216.48 7,672,300,871.19
其中：营业收入 七、61 6,675,054,216.48 7,672,300,871.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,051,109,841.60 7,040,394,092.63
其中：营业成本 七、62 4,871,733,968.03 5,615,795,636.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 16,102,823.41 24,475,227.35
销售费用 七、63 470,838,598.78 640,464,181.90
管理费用 七、64 703,046,206.84 686,001,863.21
研发费用 七、65 32,028,929.41 90,927,219.59
财务费用 七、66 -42,640,684.87 -17,270,036.33
其中：利息费用 901,131.17 1,887,439.62
利息收入 47,430,053.52 21,394,734.75
加：其他收益 七、67 55,928,689.87 70,943,854.18
投资收益（损失以“－”号填 七、68 269,271,095.22 168,831,948.64
列）
其中：对联营企业和合营企业 1,893,891.30 363,823.58
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
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列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 七、70 24,422,828.25 9,446,672.30
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 七、71 -39,749,095.11 -5,231,417.75
号填列）
资产减值损失（损失以“-” 七、72 -68,280,586.55 -63,215,482.32
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 七、73 18,570,969.74 16,244,015.16
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 884,108,276.30 828,926,368.77
加：营业外收入 七、74 19,511,240.18 46,790,646.29
减：营业外支出 七、75 62,004,053.29 61,394,058.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号 841,615,463.19 814,322,956.24
填列）
减：所得税费用 七、76 30,783,737.98 15,329,119.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 810,831,725.21 798,993,836.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 810,640,680.73 799,049,930.64
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以 191,044.48 -56,094.04
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 816,512,619.28 781,898,122.94
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” -5,680,894.07 17,095,713.66
号填列）
六、其他综合收益的税后净额 2,327,412.98 -72,033.13
（一）归属母公司所有者的其他综 2,327,412.98 -72,033.13
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综 2,327,412.98
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值 2,327,412.98
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2．将重分类进损益的其他综合 -72,033.13
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
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（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -72,033.13
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 813,159,138.19 798,921,803.47
（一）归属于母公司所有者的综合 818,840,032.26 781,826,089.81
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 -5,680,894.07 17,095,713.66
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.67 0.64
（二）稀释每股收益(元/股) 0.67 0.64
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-3,410,054.65 元, 上期
被合并方实现的净利润为： -4,459,932.03 元。
法定代表人：陈义国先生 主管会计工作负责人：王勇先生 会计机构负责人：陆红亚女士
母公司利润表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年度 2019 年度
一、营业收入 十七、4 474,708,720.61 406,570,853.87
减：营业成本 十七、4 348,453,667.11 308,551,742.91
税金及附加 1,176,326.50 760,185.44
销售费用 19,492,627.11 13,432,066.11
管理费用 117,553,972.45 90,526,472.34
研发费用 6,520,000.00 40,200,000.00
财务费用 -31,418,821.75 -6,485,166.94
其中：利息费用 12,030,444.05 10,779,049.83
利息收入 43,467,453.35 17,283,416.81
加：其他收益 4,089,555.56 4,945,610.87
投资收益（损失以“－”号填 十七、5 404,077,409.61 409,557,333.12
列）
其中：对联营企业和合营企业 -618,398.37 -2,492,687.49
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 75,211.49 -32,425.42
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 186,578.90
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 421,173,125.85 374,242,651.48
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加：营业外收入 38,850.00 4,000.00
减：营业外支出 1,215,390.42 700,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号 419,996,585.43 373,546,651.48
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 419,996,585.43 373,546,651.48
（一）持续经营净利润（净亏损以 419,996,585.43 373,546,651.48
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 419,996,585.43 373,546,651.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈义国先生 主管会计工作负责人：王勇先生 会计机构负责人：陆红亚女士
合并现金流量表
2020 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 7,173,786,751.21 8,124,457,254.12
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 18,003,258.32 20,192,795.35
收到其他与经营活动有关的 七、78 193,172,484.02 127,314,035.46
现金
经营活动现金流入小计 7,384,962,493.55 8,271,964,084.93
购买商品、接受劳务支付的现 5,239,438,923.26 5,815,989,809.18
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的 834,841,739.19 895,200,929.81
现金
支付的各项税费 67,697,239.31 117,158,774.23
支付其他与经营活动有关的 七、78 629,552,439.58 601,555,626.39
现金
经营活动现金流出小计 6,771,530,341.34 7,429,905,139.61
经营活动产生的现金流 613,432,152.21 842,058,945.32
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,357,238.87 1,231,996.48
取得投资收益收到的现金 138,890,756.80 164,708,614.18
处置固定资产、无形资产和其 18,972,957.92 22,258,385.63
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 81,088,805.65 107,931.96
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、78 7,852,894,527.86 8,359,000,000.00
现金
投资活动现金流入小计 8,095,204,287.10 8,547,306,928.25
购建固定资产、无形资产和其 118,530,475.20 249,092,207.53
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,000,000.00 116,081,908.00
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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、78 7,610,000,000.00 8,372,129,195.27
现金
投资活动现金流出小计 7,740,530,475.20 8,737,303,310.80
投资活动产生的现金流 354,673,811.90 -189,996,382.55
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 20,000,000.00 3,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 3,100,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 33,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的 七、78 3,000,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 33,000,000.00 36,100,000.00
偿还债务支付的现金 23,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 244,038,233.00 184,404,775.01
付的现金
其中：子公司支付给少数股东 754,000.00 490,000.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、78 22,512,942.60 50,000.00
现金
筹资活动现金流出小计 289,551,175.60 204,454,775.01
筹资活动产生的现金流 -256,551,175.60 -168,354,775.01
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -46.20 42,218.57
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 711,554,742.31 483,750,006.33
加：期初现金及现金等价物余 1,646,758,243.67 1,163,008,237.34
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,358,312,985.98 1,646,758,243.67
法定代表人：陈义国先生 主管会计工作负责人：王勇先生 会计机构负责人：陆红亚女士
母公司现金流量表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年度 2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 520,216,587.11 435,866,764.13
收到的税费返还 3,968,192.86 4,945,610.87
收到其他与经营活动有关的现金 29,310,247.79 7,762,306.96
经营活动现金流入小计 553,495,027.76 448,574,681.96
购买商品、接受劳务支付的现金 379,447,129.90 320,767,031.24
支付给职工及为职工支付的现金 50,474,154.61 57,470,023.15
支付的各项税费 6,559,963.33 3,066,709.68
支付其他与经营活动有关的现金 74,328,678.78 68,375,180.54
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经营活动现金流出小计 510,809,926.62 449,678,944.61
经营活动产生的现金流量净额 42,685,101.14 -1,104,262.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,403,759.02
取得投资收益收到的现金 404,695,807.98 412,326,865.94
处置固定资产、无形资产和其他 17,220.00 495,055.29
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,870,000,000.00 8,450,000,000.00
投资活动现金流入小计 8,274,713,027.98 8,871,225,680.25
购建固定资产、无形资产和其他 1,212,841.59 3,896,762.07
长期资产支付的现金
投资支付的现金 29,990,000.00 257,890,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,918,000,000.00 8,450,000,000.00
投资活动现金流出小计 7,949,202,841.59 8,711,786,762.07
投资活动产生的现金流量净 325,510,186.39 159,438,918.18
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 444,141,338.99 531,320,095.39
筹资活动现金流入小计 444,141,338.99 531,320,095.39
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 242,730,054.60 182,047,540.95
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 242,730,054.60 182,047,540.95
筹资活动产生的现金流量净 201,411,284.39 349,272,554.44
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 569,606,571.92 507,607,209.97
加：期初现金及现金等价物余额 1,125,886,600.75 618,279,390.78
六、期末现金及现金等价物余额 1,695,493,172.67 1,125,886,600.75
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合并所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 减 所有者权益合
工具 专 般 少数股东权益
： 计
实收资本 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年 1,213,65 1,813,909,5 -743,470 315,841,54 3,944,858,9 7,287,516,8 166,588,41 7,454,105,2
年末余额 0,273.00 79.92 .67 8.1 12.12 42.47 1.33 53.80
加：会计
政策变更
前
期差错更
正
同 5,373,000 743,470. -6,631,304. -514,834.08 -514,834.08
一控制下 67 75
企业合并
其
他
二、本年 1,213,65 1,819,282,5 315,841,54 3,938,227,6 7,287,002,0 166,588,41 7,453,590,4
期初余额 0,273.00 79.92 8.1 07.37 08.39 1.33 19.72
三、本期 19,551,076. 2,327,41 116,708,988 457,073,575 595,661,054 -118,979,8 476,681,194
增减变动 98 2.98 .84 .84 .64 60.61 .03
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 2,327,41 816,512,619 818,840,032 -5,680,894 813,159,138
合收益总 2.98 .28 .26 .07 .19
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额
（二）所 6,961,644.5 6,961,644.5 -112,544,9 -105,583,32
有者投入 6 6 66.54 1.98
和减少资
本
1．所有者
投入的普
通股
2．其他权
益工具持
有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 6,961,644.5 6,961,644.5 -112,544,9 -105,583,32
6 6 66.54 1.98
（三）利 116,708,98 -359,439,04 -242,730,05 -754,000.0 -243,484,05
润分配 8.84 3.44 4.60 0 4.60
1．提取盈 116,708,98 -116,708,98
余公积 8.84 8.84
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -242,730,05 -242,730,05 -754,000.0 -243,484,05
者（或股 4.60 4.60 0 4.60
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
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本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其 12,589,432. 12,589,432. 12,589,432.
他 42 42 42
四、本期 1,213,65 1,838,833,6 2,327,41 432,550,53 4,395,301,1 7,882,663,063 47,608,550 7,930,271,613
期末余额 0,273 56.90 2.98 6.94 83.21 .03 .72 .75
2019 年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东权 所有者权益合
实收资本 其他权益 减 其他综合收 专 一 其 益 计
资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 工具 ： 益 项 般 他
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库 储 风
优 永
其 存 备 险
先 续
他 股 准
股 债
备
一、上年 1,213,65 1,811,693,6 32,542,623 243,074,16 3,383,186,2 6,684,146,9 153,795,24 6,837,942,1
年末余额 0,273.00 61.28 .33 3.32 09.01 29.94 0.80 70.74
加：会计 -32,470,59 30,129,573. -2,341,016. -2,341,016.
政策变更 0.20 87 33 33
前
期差错更
正
同 5,373,000.0 -2,171,372. 3,201,627.2 3,201,627.2
一控制下 0 72 8 8
企业合并
其
他
二、本年 1,213,65 1,817,066,6 72,033.13 243,074,16 3,411,144,4 6,685,007,5 153,795,24 6,838,802,7
期初余额 0,273.00 61.28 3.32 10.16 40.89 0.80 81.69
三、本期 2,215,918.6 -72,033.13 72,767,384 527,083,197 601,994,467 12,793,170 614,787,638
增减变动 4 .78 .21 .50 .53 .03
金额（减
少以
“－”号
填列）
（一）综 -72,033.13 781,898,122 781,826,089 17,095,713 798,921,803
合收益总 .94 .81 .66 .47
额
（二）所 2,215,918.6 2,215,918.6 -3,812,543 -1,596,624.
有者投入 4 4 .13 49
和减少资
本
1．所有者 3,100,000. 3,100,000.0
投入的普 00 0
通股
2．其他权
益工具持
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有者投入
资本
3．股份支
付计入所
有者权益
的金额
4．其他 2,215,918.6 2,215,918.6 -6,912,543 -4,696,624.
4 4 .13 49
（三）利 72,767,384 -254,814,92 -182,047,54 -490,000.0 -182,537,54
润分配 .78 5.73 0.95 0 0.95
1．提取盈 72,767,384 -72,767,384
余公积 .78 .78
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -182,047,54 -182,047,54 -490,000.0 -182,537,54
者（或股 0.95 0.95 0 0.95
东）的分
配
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．设定受
益计划变
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动额结转
留存收益
5．其他综
合收益结
转留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其
他
四、本期 1,213,65 1,819,282,5 315,841,54 3,938,227,6 7,287,002,0 166,588,41 7,453,590,4
期末余额 0,273.00 79.92 8.10 07.37 08.39 1.33 19.72
法定代表人：陈义国先生 主管会计工作负责人：王勇先生 会计机构负责人：陆红亚女士
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2020 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 1,213,65 3,518,1 315,841 559,311 5,606,9
0,273.00 61,435. ,548.10 ,655.73 64,912.
80 63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,213,65 3,518,1 315,841 559,311 5,606,9
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0,273.00 61,435. ,548.10 ,655.73 64,912.
80 63
三、本期增减变动金额（减 116,708 60,557, 177,266
少以“－”号填列） ,988.84 541.99 ,530.83
（一）综合收益总额 419,996 419,996
,585.43 ,585.43
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 116,708 -359,43 -242,73
,988.84 9,043.4 0,054.6
4 0
1．提取盈余公积 116,708 -116,70
,988.84 8,988.8
4
2．对所有者（或股东）的分 -242,73 -242,73
配 0,054.6 0,054.6
0 0
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
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6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,213,65 3,518,1 432,550 619,869 5,784,2
0,273.00 61,435. ,536.94 ,197.72 31,443.
80 46
2019 年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年年末余额 1,213,65 3,518,1 243,074 440,579 5,415,4
0,273.00 61,435. ,163.32 ,929.98 65,802.
80 10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,213,65 3,518,1 243,074 440,579 5,415,4
0,273.00 61,435. ,163.32 ,929.98 65,802.
80 10
三、本期增减变动金额（减 72,767, 118,731 191,499
少以“－”号填列） 384.78 ,725.75 ,110.53
（一）综合收益总额 373,546 373,546
,651.48 ,651.48
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
91 / 230
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4．其他
（三）利润分配 72,767, -254,81 -182,04
384.78 4,925.7 7,540.9
3 5
1．提取盈余公积 72,767, -72,767
384.78 ,384.78
2．对所有者（或股东）的分 -182,04 -182,04
配 7,540.9 7,540.9
5 5
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,213,65 3,518,1 315,841 559,311 5,606,9
0,273.00 61,435. ,548.10 ,655.73 64,912.
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法定代表人：陈义国先生 主管会计工作负责人：王勇先生 会计机构负责人：陆红亚女士
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）公司注册地、组织形式和总部地址
长江出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1996 年 8 月 13 日经国
家经济体制改革委员会（体改生【1996】111 号）文批准设立，向社会公众公开发行境内上市内
资股并上市交易。本公司所发行的股票于 1996 年 10 月 3 日在上海证券交易所上市。中国证券监
督管理委员会证监许可[2011]2131 号《关于核准上海华源企业发展股份有限公司向湖北长江出版
传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》和证监许可[2011]2132 号《关于核准湖北长江出版
传媒集团有限公司公告上海华源企业发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》
的核准事项，公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行 487,512,222 股股份购买其持有的本部
教材中心相关净资产以及下属 15 家全资子公司 100%的股权，并已于 2011 年 12 月底前完成重大
资产重组资产交割工作。公司重大资产重组完成后，控股股东由中国华源集团有限公司变更为湖
北长江出版传媒集团有限公司，2011 年 12 月 16 日本公司的注册地由上海市迁至湖北省，总部位
于湖北省武汉市雄楚大道 268 号出版文化城 B 座 11-12 层。公司现持有统一社会信用代码为
914200001322795099 的营业执照，注册资本 1,213,650,273.00 元，股份总数 1,213,650,273 股
（每股面值 1 元），法定代表人：陈义国。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
公司属于出版业。经营范围：经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资业务；公开
发行的国内版图书、报刊、电子出版物（有效期至 2023 年 10 月 20 日）；出版物印刷、包装装潢
印刷品印刷、其他印刷品印刷（有效期至 2025 年 12 月 31 日）；出版物版权及物资贸易；新介质
媒体开发与运营（不含其他许可经营项目）。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可
经营）
（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表业经公司 2021 年 4 月 15 日召开的第六届董事会第十七次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表范围以控制为基础予以确定。本公司 2020 年度纳入合并范围的二级子公
司共 17 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 4 户，
减少 11 户，详见本附注八“合并范围的变更”。
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则-基本准则》和各项适用的具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则
解释及其他规定，并基于以下“五、重要会计政策和会计估计”所述进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成
本与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
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（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照
新增后的持股比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项
投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新
支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整
的最早期间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调
整所有者权益项下“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资
与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合
收益部分冲减合并报表期初留存收益或当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的
各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购
买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，
在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购
买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其
他综合收益转入当期投资收益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属
当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购
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入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理
方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综
合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，
按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有
子公司实施共同控制或重大影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面
价值的差额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投
资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期
股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，
按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
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按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当
期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割
主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的
部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企
业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量
纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所
述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
3、外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
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年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、
应付款项、借款、应付债券及股本等。
1、金融资产及金融负债的确认和初始计量
当本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。除不具有
重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入
当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的交易对价金
额进行初始计量。
2、金融资产的分类和后续计量
（1）金融资产的分类
本公司的金融资产在初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征，将金融资产分为三类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②以摊
余成本计量的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务
模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分
类。
1）本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
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2）本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产：
①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标；
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者
的角度符合权益工具的定义。
3）除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公
司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
4）管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还
是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务
目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
5）合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
（2）金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和
股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
2）以摊余成本计量的金融资产
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初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确
认减值时，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
其公允价值与实际利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
4）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入留存收益。
3、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同
负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的
金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利
得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
（2）财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求
本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失
准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
（3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
4、金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益金融资产或金融负债。
5、金融资产及金融负债的列报抵消
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金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的终止确认
（1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2）该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3）该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，且未保留对该金融资产的控制。
（2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额之和。
（3）金融负债或其一部分的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债或该部分金融
负债。
7、金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投
资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益工具投资。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息。
（1）预期信用损失计量的一般方法
1）应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
2）其他金融资产
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。
如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确
定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
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如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用
损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第
二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确
认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司考虑的违约风险信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；②已
发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；③已发生的或预期的债务
人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对
本公司的还款能力产生重大不利影响。
（2）已发生信用减值的金融资产
金融资产已发生信用减值的迹象包括：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反
合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，
给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）各类应收款项金融资产预期信用损失的具体确定方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无
论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特
征，以账龄组合为基础评估不含重大融资成分的应收款项的预期信用损失。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项，单独进行减值测试，
确认预期信用损失，计提单项减值准备。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，已
有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的
信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
①应收票据
组合名称类别 确定组合的依据
组合 1：银行承兑汇票 应收账款转为以银行承兑汇票结算
组合 2：商业承兑汇票 应收账款转为以商业承兑汇票结算
对于组合 1，具有较低信用风险，本公司认为不存在重大的信用风险，不会违约而产生重大
损失。
对于组合 2，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计
算预期信用损失。
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②应收账款
组合名称类别 确定组合的依据
组合 1；账龄组合 以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合
组合 2：关联方组合 指与本公司发生业务的公司合并范围内关联方应收账款
对于划分为组合 1 的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合 2 的应收账款，具有较低信用风险，本公司参考历史信用损失经验，结合当
前状况以及对未来经济状况的预测计算预期信用损失。
③其他应收款
组合名称类别 确定组合的依据
组合 1；账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
组合 2：关联方组合 指与本公司发生业务的公司合并范围内关联方应收款项
组合 3：备用金、押金及保证金组合 指与本公司业务相关的备用金、押金及保证金等低风险款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
（4）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，
不抵减该金融资产的账面价值。
8、金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的
账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务
人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又
收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
9、金融负债和权益工具的区分及相关处理
（1）金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定
义及相关条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时
满足下列条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
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1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方
交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向
另一方按比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。
（2）相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据本金融工具附注第 1 条和第 3 条处理。本公司发行权益工
具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减
少股东权益。
本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分
的公允价值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除负债成分
的公允价值差额部分，确认为权益工具的账面价值。
10、金融资产和金融负债的公允价值确认方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃
市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质
上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使
用市场参数，减少使用与本公司特定相关的参数。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以
收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融
资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、
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减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前
计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四“10、金融工具”之
“7、金融资产减值”所述。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、存货取得和发出的计价方法
出版和发行的产成品（库存商品）取得时按码洋价核算（售价法），码洋价与实际成本之间
的差异在进销差价中核算；产成品（库存商品）的发出通过进销差价还原为实际成本。其他存货，
取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法确定其实际成本。
3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
公司于每期期末对出版和发行的产成品（库存商品）进行全面盘点的基础上，按照规定的比
例并结合个别认定法提取存货跌价准备，计提标准如下：
（1）纸质图书
出版系统实行分年核价，按规定的比例分三年计提存货跌价准备，出版物跌价准备计提的方
法：
当年出版的不提；
前一年出版的按年末库存图书码洋价提取 10%；
前二年出版的按年末库存图书码洋价提取 20%；
前三年及三年以上出版的按年末库存图书码洋价提取 30%。
新华书店系统按照库存商品和委托代销商品年末图书码洋价的 3%并结合个别认定法提取存
货跌价准备。
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（2）纸质期刊（包括年鉴和挂历、年画）
出版系统：当年出版的按年末库存实际成本的 100%提取；
新华书店系统：按年末库存实际成本的 100%提取。
（3）音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品）
A、按年末库存实际成本的 30%提取。
B、如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，按该出版物库存实际成本的 90%
计提；升级后的原有出版物已无市场的，按实际成本的 100%计提。
以上各类产成品（库存商品）跌价准备的累计提取额均不得超过存货的实际成本。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品、周转材料采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素，作为合同资产列示。公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利
作为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司合同资产预期信用损失的确定方法
及会计处理方法与本附注五“10、金融工具”之“7、金融资产减值”所述应收账款的预期信用损
失的确定方法及会计处理方法一致。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司划分为持有待售的非流动资产、处置组的确认标准：①据类似交易中出售此类资产或
处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售计划需获相关权力机构或者监管部门批准后
方可出售的，已经获得批准；③出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确
定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
本公司将符合持有待售条件的非流动资产或处置组在资产负债表日单独列报为流动资产中
“持有待售资产”或与划分持有待售类别的资产直接相关负债列报在流动负债中“持有待售负债”。
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18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1、投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
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价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。
2、后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
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在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表编制的方法”中所述
的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之“长期资产减值”部份。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
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23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 30－40 5.00 2.38-3.17
机器设备 平均年限法 8-15 3.00 6.47-12.13
运输工具 平均年限法 5-10 3.00 9.7-19.40
办公设备及其他 平均年限法 5-10 3.00 9.7-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估
价值，但不再调整原已计提的折旧。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注之
“长期资产减值”部份。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
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资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。具
体年限如下：
项目 摊销年限（年）
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土地使用权 土地出让合同规定的使用年限
软件 5-10
著作权 40（剩余年限）
商标 10
非专利技术 3
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
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活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产改造支出、户外广告位、房屋等租赁费等。长期待
摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。同一合同下的合
同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其
中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
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(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相
应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品
或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务
的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，
不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转
回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付
的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不
考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履
行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度
不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收
入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策
本公司对于出版物的销售收入具体确认方法如下：
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（1）采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且将提单交
给购买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。
（2）采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确
认销售出版物收入。
（3）采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核对一致
后确认收入。
（4）附有销售退回条件的销售出版物，在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商
品而预期有权收取的对价金额(即不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入，按照预期因销
售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品
预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时
的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退
回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。
本公司采用总额法核算大宗贸易业务的销售收入，具体会计政策如下：
采购。公司根据客户的需求，自主与商品供应商之间就商品规格、数量、价格及结算条款进
行谈判，并签订采购协议，通常约定标的物所有权自供方交付时转移给公司，仓储企业根据公司
提供的货物入库通知书验收货物后，商品的控制权转移给公司，商品采购以现款、信用证及商业
票据的形式与供应商结算。
销售。公司市场人员获取客户需求信息后，自主与客户就商品规格、数量、价格及结算条款
进行谈判，并签订销售协议。货物所有权在公司交付起转移，一般约定客户在公司货物所在仓库
自提。达到双方约定的交货条件后，仓储企业根据公司开具的提货单发货后，商品的控制权转移
给客户，公司确认销售收入的实现。下游客户以现款或在合同约定账期内回款，回款结算方式主
要为现款、商业汇票。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成
本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、
除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，
本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或
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类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准
备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存
货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项
目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其
他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动
资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、政府补助类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、出版补助、
文化发展专项资金等。
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助的会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助的会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。
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（2）与收益相关的政府补助的会计处理方法
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益；
（3）与本公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益与本公司日
常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
3、本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
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费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
4、本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1、租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
2、预期信用损失的计量
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本公司根据金融工具减值会计政策，计算预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时，使
用历史信用损失经验数据，并结合当前状况和前瞻性信息，对历史数据进行调整。在考前瞻性信
息时，本公司考虑经济下滑的风险、外部市场环境和客户变化等因素。本公司定期监控复核与预
期信用损失计算相关的假设。
3、存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4、金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
5、长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
6、折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
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44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
2017 年 7 月 5 日，财政部发布了 详见第五节五、（一）公司对
《企业会计准则第 14 号 —收入》（财会 会计政策、会计估计变更原因
【2017】22 号）（以下简称“新收入准 及影响的分析说明
则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1
月 1 日起执行新收入准则。本公司于
2020 年 1 月 1 日执行新收入准则， 对
会计政策的相关内容进行调整。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,651,594,243.67 1,651,594,243.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 61,460,997.35 61,460,997.35
衍生金融资产
应收票据 471,369,196.42 471,369,196.42
应收账款 775,893,214.75 772,844,760.22 -3,048,454.53
应收款项融资
预付款项 137,870,210.70 137,870,210.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 114,972,243.50 114,972,243.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,137,870,669.95 1,137,870,669.95
合同资产 3,048,454.53 3,048,454.53
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,094,409,222.27 4,094,409,222.27
流动资产合计 8,445,439,998.61 8,445,439,998.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 212,650,736.89 212,650,736.89
其他权益工具投资 9,030,555.28 9,030,555.28
其他非流动金融资产 273,761,296.00 273,761,296.00
投资性房地产 376,664,296.26 376,664,296.26
固定资产 858,307,190.46 858,307,190.46
在建工程 242,723,058.95 242,723,058.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 278,604,233.04 278,604,233.04
开发支出 3,733,199.11 3,733,199.11
商誉
长期待摊费用 60,476,221.23 60,476,221.23
递延所得税资产 35,670,017.44 35,670,017.44
其他非流动资产 25,234,379.99 25,234,379.99
非流动资产合计 2,376,855,184.65 2,376,855,184.65
资产总计 10,822,295,183.26 10,822,295,183.26
流动负债：
短期借款 33,000,000.00 33,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 429,696,040.96 429,696,040.96
应付账款 1,462,879,939.08 1,462,879,939.08
预收款项 508,525,391.13 10,315,986.10 -498,209,405.03
合同负债 485,807,688.24 485,807,688.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 401,872,028.24 401,872,028.24
应交税费 41,453,858.40 41,453,858.40
其他应付款 352,200,921.70 352,200,921.70
其中：应付利息 17,263.89 17,263.89
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,401,716.79 12,401,716.79
流动负债合计 3,229,628,179.51 3,229,628,179.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 134,508,182.86 134,508,182.86
递延所得税负债 4,568,401.17 4,568,401.17
其他非流动负债
非流动负债合计 139,076,584.03 139,076,584.03
负债合计 3,368,704,763.54 3,368,704,763.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,819,282,579.92 1,819,282,579.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 315,841,548.10 315,841,548.10
一般风险准备
未分配利润 3,938,227,607.37 3,938,227,607.37
归属于母公司所有者权益（或 7,287,002,008.39 7,287,002,008.39
股东权益）合计
少数股东权益 166,588,411.33 166,588,411.33
所有者权益（或股东权益） 7,453,590,419.72 7,453,590,419.72
合计
负债和所有者权益（或股 10,822,295,183.26 10,822,295,183.26
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,125,886,600.75 1,125,886,600.75
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 11,669,841.11 11,669,841.11
应收款项融资
预付款项 18,500,000.00 18,500,000.00
其他应收款 1,007,470,121.70 1,007,470,121.70
其中：应收利息
应收股利 1,006,679,098.98 1,006,679,098.98
存货 63,279.11 63,279.11
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,110,972,776.15 4,110,972,776.15
流动资产合计 6,274,562,618.82 6,274,562,618.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,570,223,461.14 3,570,223,461.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 200,200,000.00 200,200,000.00
投资性房地产
固定资产 4,205,608.97 4,205,608.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,745,614.22 6,745,614.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,920,000.00 7,920,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 4,862,303.17 4,862,303.17
非流动资产合计 3,794,156,987.50 3,794,156,987.50
资产总计 10,068,719,606.32 10,068,719,606.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,627,223.03 36,627,223.03
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 112,719,488.38 112,719,488.38
应交税费 2,225,198.54 2,225,198.54
其他应付款 4,307,682,783.74 4,307,682,783.74
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,459,254,693.69 4,459,254,693.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,500,000.00 2,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,500,000.00 2,500,000.00
负债合计 4,461,754,693.69 4,461,754,693.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,518,161,435.80 3,518,161,435.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 315,841,548.10 315,841,548.10
未分配利润 559,311,655.73 559,311,655.73
所有者权益（或股东权益） 5,606,964,912.63 5,606,964,912.63
合计
负债和所有者权益（或 10,068,719,606.32 10,068,719,606.32
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本公司首次执行新收入准则对合并期初财务报表相关项目列报的影响列示如下：
项 目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
应收账款(注) 775,893,214.75 772,844,760.22 -3,048,454.53
合同资产(注) 3,048,454.53 3,048,454.53
预收款项 508,525,391.13 10,315,986.10 -498,209,405.03
合同负债 485,807,688.24 485,807,688.24
其他流动负债 12,401,716.79 12,401,716.79
注：于 2020 年 1 月 1 日，因执行新收入准则，本公司将与销售商品及提供劳务相关、不满足无条件收款权
收取对价的权利自应收账款（含减值）重分类至合同资产，具体如下：
项目 2019 年 12 月 31 日 重分类调整 2020 年 1 月 1 日
应收账款账面余额 978,222,495.18 -3,210,999.51 975,011,495.67
减：坏账准备 202,329,280.43 -162,544.98 202,166,735.45
应收账款账面价值 775,893,214.75 -3,048,454.53 772,844,760.22
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项目 2019 年 12 月 31 日 重分类调整 2020 年 1 月 1 日
合同资产账面余额 3,210,999.51 3,210,999.51
减：减值准备 162,544.98 162,544.98
合同资产账面价值 3,048,454.53 3,048,454.53
首次执行新收入准则对母公司期初留存收益及财务报表相关项目列报无影响。
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3、5、6、9、10、13
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 7
企业所得税 应纳税所得额 5、10、15、25
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2、12
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 8%、12%
计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3
地方教育附加 应缴流转税税额 1.5
注：根据湖北省财政厅，国家税务总局湖北省税务局《关于减征增值税小规模纳税人相关税
费的通知》（鄂财税发〔2019〕2 号）规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，公司之控
股子公司《行政事业资产与财务》杂志社有限公司可按 50%的税额幅度减征资源税、城市维护建
设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司 15
湖北新华印务有限公司 15
湖北长江传媒数字出版有限公司 15
除上述以外的其他纳税主体 25
《行政事业资产与财务》杂志社有限公司、北京中船书局有限公司、湖北民风杂志社有限公
司、湖北惠宾物业管理有限公司、武汉马小跳文化传媒有限责任公司、黄冈长江报刊传媒有限公
司、湖北长江传媒统计与决策学术传播有限公司、湖北长江传媒安全生产文化传播有限公司、湖
北汇智文化科技园有限责任公司、湖北倍悦文化创意有限公司、湖北长江传媒数字科技有限公司、
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武汉经济技术开发区海豚金色港湾幼儿园、武汉市青山区爱立方江南春城幼儿园、武汉市洪山区
爱立方丽华苑幼儿园，税率 20%，减按所得的 25%计入应纳税所得额。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、增值税
根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》财税【2018】
53 号）规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、专为老年人出版发行的
报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制品、电子出版物等在出版环节享受
增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零售环节增值税。政策执行期限为 2018 年 1 月 1
日至 2020 年 12 月 31 日。
根据《财政部、国家税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》财税发〔2020〕
13 号）规定，“自 2020 年 3 月 1 日至 5 月 31 日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用 3%征收率
的应税销售收入，免征增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。除湖北省外，
其他省自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征
收增值税；适用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。”根据《财政部，税务
总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财税发（2020）24 号）规定“税
收优惠政策实施期限延长到 2020 年 12 月 31 日”。
2、所得税
根据《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持
文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2018〕124 号），以及《财政部税务总局中央宣传部
关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》 财税〔2019〕
16 号），为进一步深化文化体制改革，继续推进国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免
征企业所得税，执行期限为 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日。本公司及下属子公司湖北人
民出版社有限公司、湖北教育出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、
湖北科学技术出版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北长江报刊传媒（集团）有
限公司、湖北美术出版社有限公司、长江少年儿童出版社（集团）有限公司、湖北省新华书店（集
团）有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策，本年度免缴企业所得税。
根据《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持
文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2018〕124 号），经营性文化事业单位转制为企业后，
五年内免征企业所得税。2018 年 12 月 31 日之前已完成转制的企业，自 2019 年 1 月 1 日起可继
续免征五年企业所得税。公司子公司湖北省新华书店（集团）有限公司之全资子公司湖北省外文
书店有限公司在通知附件列示名单范围内，本年度免缴企业所得税。
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根据财政部、国家税务总局关于《小型微利企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】
13 号）规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100
万元）的小型微利企业，其所得减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年
应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳企业所得税。本公司之下属子公司湖北长江传媒统计与决策学术传播有限公司、湖北长江传媒
安全生产文化传播有限公司，公司之控股子公司《行政事业资产与财务》杂志社有限公司、北京
中船书局有限公司、湖北长江传媒数字科技有限公司、湖北汇智文化科技园有限责任公司、湖北
倍悦文化创意有限公司、武汉市洪山区爱立方丽华苑幼儿园、武汉经济技术开发区海豚金色港湾
幼儿园、武汉市青山区爱立方江南春城幼儿园、湖北民风杂志社有限公司、湖北惠宾物业管理有
限公司、武汉马小跳文化传媒有限责任公司、黄冈长江报刊传媒有限公司属于小型微利企业，享
受上述文件中的优惠政策。
为扶持和鼓励高新技术企业发展，《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》明确规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业
所得税”。为加强高新技术企业企业所得税税收优惠管理，经国务院批准，科技部、财政部和国
家税务总局联合出台了《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）及其附件《高
新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195 号），就高新技术企业的认定管理及税
收优惠工作事项进行全面规范和明确。公司所属子公司武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司、
湖北新华印务有限公司、湖北长江传媒数字出版有限公司属于经认定的高新技术企业，因此享受
按 15%的税率征收企业所得税的优惠政策。
3、其他税收优惠
根据《湖北省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活力的意见》鄂政办发（2016）27
号文“自从 2016 年 5 月 1 日起，将企业地方教育附加征收率由 2%下调至 1.5%，降低征收率的期
限暂按两年执行，本公司及子公司本年度享受 1.5%的征收率。
根据《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持
文化企业发展两个规定的通知》（国办发〔2018〕124 号），由财政部门拨付事业经费的经营性
文化事业单位转制为企业，对其自用房产五年内免征房产税。2018 年 12 月 31 日之前已完成转制
的企业，自 2019 年 1 月 1 日起对其自用房产可继续免征五年房产税。公司子公司湖北省新华书店
（集团）有限公司及其全资子公司湖北省外文书店有限公司在该范围内，本年度免缴房产税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 11,909.52 3,712.66
银行存款 2,355,518,285.04 1,645,331,185.17
其他货币资金 5,399,710.93 6,259,345.84
合计 2,360,929,905.49 1,651,594,243.67
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
期末余额中银行票据保证金 2,600,919.51 元、ETC 保证金 16,000.00 元使用受限。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损 62,770,825.60 61,460,997.35
益的金融资产
其中：
权益工具投资 62,770,825.60 61,460,997.35
指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
合计 62,770,825.60 61,460,997.35
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,853,951.60 54,348,610.14
商业承兑票据 349,227,379.41 417,020,586.28
合计 354,081,331.01 471,369,196.42
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 39,564,102.92
商业承兑票据
合计 39,564,102.92
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准
账面余额 坏账准备 账面余额
备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 金 价值
金额 金额 比例 金额 比例
(%) (%) 额
(%) (%)
按单项
计提坏
账准备
其中：
按组合 372,46 100. 18,380 4.93 354,08 471,369,1 100. 471,369
计提坏 1,719. 00 ,388.3 1,331. 96.42 00 ,196.42
账准备 40 9 01
其中：
银行承 4,853, 1.30 4,853, 54,348,61 11.5 54,348,
兑汇票 951.60 951.60 0.14 3 610.14
商业承 367,60 98.7 18,380 5.00 349,22 417,020,5 88.4 417,020
兑汇票 7,767. 0 ,388.3 7,379. 86.28 7 ,586.28
80 9 41
372,46 / 18,380 / 354,08 471,369,1 / / 471,369
合计 1,719. ,388.3 1,331. 96.42 ,196.42
40 9 01
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
名称 期末余额
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应收票据 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票 367,607,767.80 18,380,388.39 5.00
合计 367,607,767.80 18,380,388.39 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
坏账准备 18,380,388.39 18,380,388.39
合计 18,380,388.39 18,380,388.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 529,811,018.24
1至2年 83,104,137.71
2至3年 154,675,309.04
3 年以上
3至4年 15,404,686.65
4至5年 12,776,605.02
5 年以上 62,366,660.42
合计 858,138,417.08
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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 计提 账面
比例
金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
按单项 223,58 26. 102,6 45.90 120,965 214,99 22.05 101,23 47.0 113,76
计提坏 1,180. 05 15,69 ,489.43 8,624. 3,084. 9 5,539.
账准备 48 1.05 19 61 58
其中：
按组合 634,55 73. 72,79 11.47 561,764 760,01 77.95 100,93 13.2 659,07
计提坏 7,236. 95 2,850 ,386.17 2,871. 3,650. 8 9,220.
账准备 60 .43 48 84 64
其中：
其中：账 634,55 73. 72,79 11.47 561,764 760,01 77.95 100,93 13.2 659,07
龄组合 7,236. 95 2,850 ,386.17 2,871. 3,650. 8 9,220.
60 .43 48 84 64
858,13 / 175,4 / 682,729 975,01 / 202,16 / 772,84
合计 8,417. 08,54 ,875.60 1,495. 6,735. 4,760.
08 1.48 67 45 22
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
湖北省财政厅 47,354,089.27 政府采购，无回收
风险
湖北长江商报社 35,653,411.36 34,292,611.36 96.18 已停止经营，无法
收回
武汉市天瑞纸业有 34,945,589.30 22,514,080.00 64.43 无法全部收回
限公司
江苏博众达浆纸有 16,999,980.80 5,502,568.55 32.37 无法全部收回
限公司
江苏鹏博天诚实业 16,669,318.22 6,669,318.22 40.01 无法全部收回
有限公司
江苏鹏凌纸业有限 16,499,992.84 5,502,468.08 33.35 无法全部收回
公司
无锡裕满和纸业有 16,499,988.21 5,002,575.96 30.32 无法全部收回
限公司
上海良泉包装材料 10,499,361.69 2,739,702.89 26.09 无法全部收回
有限公司
湖北鑫邦棉业有限 8,794,469.76 4,397,234.88 50.00 无法全部收回
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公司
武汉市德琪纸业有 6,104,702.24 3,781,745.24 61.95 无法全部收回
限公司
上海库邦资产管理 3,175,560.00 3,175,560.00 100.00 无法收回
有限公司
零星客户 10,384,716.79 9,037,825.87 87.03 无法全部收回
合计 223,581,180.48 102,615,691.05 45.90 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：其中：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 509,838,118.87 18,791,460.57 3.69
1－2 年（含 2 年） 61,273,612.35 11,905,488.98 19.43
2－3 年（含 3 年） 23,280,842.12 9,802,460.56 42.11
3－4 年（含 4 年） 12,293,593.04 7,022,165.20 57.12
4－5 年（含 5 年） 10,870,149.26 8,270,354.16 76.08
5 年以上 17,000,920.96 17,000,920.96 100.00
合计 634,557,236.60 72,792,850.43 11.47
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 期末余额
计提 或转 转销或核销 其他变动
回
按单项 101,233,08 24,011,778.65 22,629,172 102,615,691.0
计提坏 4.61 .21 5
账准备
按组合 100,933,65 -3,875,619.22 22,380,044 1,885,136.57 72,792,850.43
计提坏 0.84 .62
账准备
合计 202,166,73 20,136,159.43 45,009,216 1,885,136.57 175,408,541.4
5.45 .83 8
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 45,009,216.83
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 履行的核 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 销程序 交易产生
江西省洪能 货款 18,711,472.19 法院下达裁定书，终 董事长办 否
石油化工有 结执行程序，应收账 公会审批
限公司 款收回可能性极小
大悟县教育 货款 3,887,802.90 债务单位撤销 董事长办 否
勤办 公会审批
武穴市欣教 货款 1,660,420.16 债务单位撤销 董事长办 否
商贸服务有 公会审批
限公司
随州市曾都 货款 1,074,374.44 债务单位撤销 董事长办 否
区教育书刊 公会审批
发行有限责
任公司
合计 / 25,334,069.69 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末账面余额
单位名称 期末账面余额 坏账准备
合计数的比例（%）
第一名 47,354,089.27 5.52
第二名 35,653,411.36 4.15 34,292,611.36
第三名 34,945,589.30 4.07 22,514,080.00
第四名 27,484,324.54 3.2 1,374,216.23
第五名 20,792,826.95 2.42 671,608.31
小计 166,230,241.42 19.36 58,852,515.90
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 64,807,577.93 72.80 117,870,439.83 85.49
1至2年 11,482,902.22 12.90 2,420,974.40 1.76
2至3年 2,420,974.40 2.72 2,295,464.78 1.66
3 年以上 10,315,999.00 11.58 15,283,331.69 11.09
合计 89,027,453.55 100.00 137,870,210.70 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期末余额合计数
单位名称 期末余额
的比例（%）
第一名 15,440,000.00 17.34
第二名 11,402,384.32 12.81
第三名 8,835,000.00 9.92
第四名 5,384,053.51 6.05
第五名 2,134,733.96 2.40
小计 43,196,171.79 48.52
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 65,941,010.48 114,972,243.50
合计 65,941,010.48 114,972,243.50
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 45,592,588.86
1至2年 4,292,856.58
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2至3年 71,841,079.79
3 年以上
3至4年 2,128,134.53
4至5年 907,066.97
5 年以上 17,553,818.76
合计 142,315,545.49
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 13,410,458.46 16,441,837.15
备用金 30,096,923.66 32,441,521.52
应收暂付款 1,606,402.54 4,938,011.74
预付款重分类转入 74,883,858.71 75,417,046.68
其他 22,317,902.12 64,802,434.15
合计 142,315,545.49 194,040,851.24
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余 289,564.85 8,854,457.10 69,924,585.79 79,068,607.74
额
2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段 -114,443.66 114,443.66
--转入第三阶段 -3,583,359.01 3,583,359.01
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 90,616.75 -1,229,464.31 18,557,418.56 17,418,571.00
本期转回
本期转销
本期核销 20,112,643.73 20,112,643.73
其他变动
2020年12月31日 265,737.94 4,156,077.44 71,952,719.63 76,374,535.01
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变动
回
坏账准备 79,068,607.74 17,418,571.00 20,112,643.73 76,374,535.01
合计 79,068,607.74 17,418,571.00 20,112,643.73 76,374,535.01
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 20,112,643.73
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 交易产生
湖北新华书业 往来款 14,570,141.47 债务单位破 董事长办公 是
文化股份有限 产解散 会审批
公司
合计 / 14,570,141.47 / / /
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
湖北新华书业文化股份有限公司本年破产清算完毕，核销转出。
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
第一名 预付转入 47,200,986.00 2-3 年 33.17 47,200,986.00
第二名 预付转入 16,994,616.39 2-3 年 11.94 11,896,231.47
第三名 预付转入 4,850,000.00 1 年以内 3.41 485,000.00
第四名 履约保证 2,977,800.00 2-3 年 2.09
金
第五名 租金 2,085,072.00 1 年以内 1.47 2,085,072.00
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合计 / 74,108,474.39 / 52.08 61,667,289.47
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 成本减值准
准备 备
原材料 29,621,9 44,572.94 29,577,3 32,963,314. 117,107.70 32,846,206.
21.86 48.92 11 41
在产品 51,792,1 51,792,1 87,560,745. 87,560,745.
42.15 42.15 66 66
库存商品 904,142, 183,416,93 720,725, 898,717,860 146,630,939 752,086,921
232.56 9.27 293.29 .42 .31 .11
周转材料 3,271,65 3,271,65 3,387,027.3 3,387,027.3
9.78 9.78 0 0
消耗性生
物资产
合同履约
成本
委托代销 257,626, 125,116,02 132,510, 388,776,757 126,786,987 261,989,769
商品 378.49 4.55 353.94 .25 .78 .47
合计 1,246,45 308,577,53 937,876, 1,411,405,7 273,535,034 1,137,870,6
4,334.84 6.76 798.08 04.74 .79 69.95
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 117,107.7 -72,534.7 44,572.94
0 6
在产品
库存商品 146,630,9 64,358,17 24,649,31 2,922,858 183,416,9
39.31 5.23 6.86 .41 39.27
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
委托代销商品 126,786,9 3,627,959 901,326.0 4,397,596 125,116,0
87.78 .52 0 .75 24.55
合计 273,535,0 67,913,59 25,550,64 7,320,455 308,577,5
34.79 9.99 2.86 .16 36.76
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
质量保 5,626,62 449,531.54 5,177,092.53 3,210,999.5 162,544.9 3,048,454.53
证金 4.07 1 8
合计 5,626,62 449,531.5 5,177,092.5 3,210,999.5 162,544.9 3,048,454.53
4.07 4 3 1 8
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
界首市教育局 1,701,308.17 新增项目质量保证金
武汉市江汉区教育 850,800.29 新增项目质量保证金
局基建维修仪器设
备管理站
合计 2,552,108.46 /
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(3).本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
质量保证金 286,986.56 新增项目质量保
证金
合计 286,986.56
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
保本型理财产品 3,850,000,000.00 4,030,000,000.00
委托贷款 15,989,011.38 15,989,011.38
减：委托贷款减值准备 -15,989,011.38 -15,989,011.38
预缴税费 36,569,490.12 34,201,881.35
增值税留抵税额 22,852,328.36 30,066,736.20
待摊的房屋租金、财产保险及其他 402,927.33 140,604.72
合计 3,909,824,745.81 4,094,409,222.27
其他说明
期末委托贷款主要为：本公司下属子公司长瑞星润投资有限公司于 2014 年 6 月通过中信银行
水果湖支行向上海库邦资产管理有限公司（以下简称“库邦公司”）提供委托贷款 50,000,000.00 元，
借款期限为 2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 11 日。截至 2020 年 12 月 31 日，库邦公司共偿付
34,010,988.62 元，其中 2015 年度偿付 25,000,000.00 元、2016 年度偿付 9,010,988.62 元，尚余 15,989,011.38
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元因无法收回，2016 年期末长瑞星润投资有限公司将该项委托贷款无法收回部分 15,989,011.38 元
全额计提了减值准备。
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
期 减值
法下 其他 发放
被投资 初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
额 变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
心喜阅 22, -2,41 -20,1
信息咨 602 9,456 83,00
询（深 ,45 .18 1.30
圳）有限 7.4
公司（注 8
5）
西苑出 27, -348, 26,96
版社有 312 232.1 4,009
限公司 ,24 2 .03
1.1
5
小计 49, -2,76 -20,1 26,96
914 7,688 83,00 4,009
,69 .30 1.30 .03
8.6
3
二、联营企业
华中国 2,7 -270, 2,513
家版权 83, 166.2 ,732.
交易中 898 5 20
心有限 .45
公司
北京长 32, -694, 31,78
江新世 482 388.7 8,341
纪文化 ,73 8 .43
传媒有 0.2
限公司 1
湖北长 1,3 172,0 -1,50
江讯飞 36, 00.00 8,200
教育服 200 .47
务有限 .47
145 / 230
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年年度报告
公司（注
1）
海豚传 5,095 6,12 109,2 120,4
媒股份 ,404. 8,02 53,33 76,76
有限公 07 6.07 3.33 3.47
司（注
2）
湖北武 3,2 270,7 510,0 3,018
穴银莹 57, 09.16 00.00 ,171.
化工有 462 24
限公司 .08
上海库 24,00
邦资产 0,000
管理有 .00
限公司
武汉长 335 -11,4 324,4
江融汇 ,89 50.54 43.64
资产管 4.1
理有限 8
公司
上海安 2,5 2,260 4,848
柏文化 88, ,011. ,304.
传播有 293 32 87
限公司 .55
孝感市 110 -173, 110,7
崇文广 ,88 186.1 08,63
场置业 1,8 2 8.72
有限公 24.
司 84
湖北长 4,2 -1,17 3,083
江传媒 61, 7,563 ,763.
国际旅 327 .53 51
行社有 .04
限公司
武汉中 4,8 -572, -4,23
幼爱立 08, 461.2 5,946
方文化 407 7 .17
发展有 .44
限公司
（注 3）
随州文 -65,3 9,848 9,783
汇创意 28.46 ,900. ,571.
城置业 00 54
有限公
司（注
4）
小计 162 172,0 4,661 6,12 510,0 113,3 286,5 24,00
,73 00.00 ,579. 8,02 00.00 58,08 45,73 0,000
6,0 60 6.07 6.69 0.62 .00
38.
146 / 230
长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年年度报告
26
212 172,0 1,893 6,12 510,0 93,17 313,5 24,00
,65 00.00 ,891. 8,02 00.00 5,085 09,73 0,000
合计 0,7 30 6.07 .39 9.65 .00
36.
89
其他说明
注：（1）2020 年度本公司之子公司湖北长江报刊传媒（集团）有限公司收购其联营企业湖
北长江讯飞教育服务有限公司少数股权，对该公司持股比例变为 56.00%，对该公司拥有控制权，
由权益法转为成本法核算。
（2）2020 年 4 月长江少年儿童出版社（集团）有限公司处置海豚传媒股份有限公司 27.00%
股权，处置完成后长江少年儿童出版社（集团）有限公司对海豚传媒股份有限公司的持股比例由
51%变成 24%，丧失对其控制权，由成本法转为权益法核算。
（3）2020 年 5 月武汉中幼爱立方文化发展有限公司（简称“中幼爱立方”）召开临时股东
会，决议变更注册资本，原控股方深圳市中幼国际教育科技有限公司以减资方式退出中幼爱立方。
减资完成后，武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司持有中幼爱立方 100%股权，由权益法转为成
本法核算。
（4）2020 年 8 月，本公司之子公司湖北省新华书店(集团)有限公司与本公司之母公司下属
子公司湖北长江文化地产投资管理有限公司签订关于新华集团下属全资子公司随州文汇创意城置
业有限公司增资扩股协议，增资扩股后，湖北省新华书店(集团)有限公司持股比例由 100%下降至
30%，由成本法转为权益法核算。
（5）2020 年度，本公司因海豚传媒股份有限公司不再纳入合并范围，对合营企业心喜阅信
息咨询（深圳）有限公司持股比例由 50%下降至 10%（海豚传媒股份有限公司持有该公司 40%股权），
由权益法转为其他权益工具投资核算。
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具 15,394,568.52 9,030,555.28
合计 15,394,568.52 9,030,555.28
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期确认 其他综合收益转 指定为以 其他综合
项目 累计利得 累计损失
的股利收 入留存收益的金 公允价值 收益转入
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入 额 计量且其 留存收益
变动计入 的原因
其他综合
收益的原
因
非交易性 2,327,412.98 非交易目
权益工具 的的持有
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产
其中：权益工具投资 305,517,057.13 273,761,296.00
合计 305,517,057.13 273,761,296.00
其他说明：
√适用 □不适用
明细如下：
项目 期末公允价值
湖北银行股份有限公司 200,200,000.00
湖北长江文锦股权投资基金 36,000,000.00
长江资本（股权）投资基金管理有限公司 18,750,000.00
武汉丰荟股权投资基金合伙企业 9,450,000.00
湖北惠人生物产业创业投资基金 6,733,100.00
上海景林景麒投资中心 4,869,577.13
湖北湘村生态农业有限公司 5,000,000.00
武汉长江文创产业投资基金管理有限公司 800,000.00
汉口银行股份有限公司 376,380.00
武汉理工数字传播工程有限公司 23,338,000.00
合计 305,517,057.13
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
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(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 503,261,400.31 53,383,106.39 556,644,506.70
2.本期增加金额 47,723,723.17 47,723,723.17
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 47,723,723.17 47,723,723.17
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 23,323,843.22 23,323,843.22
（1）处置
（2）其他转出
（3）企业合并减少 23,323,843.22 23,323,843.22
4.期末余额 527,661,280.26 53,383,106.39 581,044,386.65
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 161,183,736.80 18,796,473.64 179,980,210.44
2.本期增加金额 23,532,796.17 1,320,568.08 24,853,364.25
（1）计提或摊销 14,459,920.73 1,320,568.08 15,780,488.81
（2）固定资产转入 9,072,875.44 9,072,875.44
3.本期减少金额 5,053,414.28 5,053,414.28
（1）处置
（2）其他转出
（3）企业合并减少 5,053,414.28 5,053,414.28
4.期末余额 179,663,118.69 20,117,041.72 199,780,160.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 347,998,161.57 33,266,064.67 381,264,226.24
2.期初账面价值 342,077,663.51 34,586,632.75 376,664,296.26
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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固定资产 1,042,933,277.64 858,301,610.09
固定资产清理 120,000.00 5,580.37
合计 1,043,053,277.64 858,307,190.46
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面
原值：
1.
966,914,017. 312,574,610.9 64,660,660.5 139,800,138.3 1,483,949,427.5
期初余
77 1 2 6 6
额
2.
275,602,110.
本期增 8,698,186.55 1,633,888.46 22,925,959.94 308,860,145.12
17
加金额
（
3,975,215.53 233,057.88 1,124,707.69 10,822,753.50 16,155,734.60
1）购置
（
2）在建 269,668,689.
8,465,128.67 509,180.77 10,364,839.71 289,007,838.51
工程转 36
入
（
3）企业
1,738,366.73 1,738,366.73
合并增
加
（
1,958,205.28 1,958,205.28
4）其他
3.
60,896,204.6
本期减 44,600,285.84 5,748,487.90 11,692,139.29 122,937,117.70
7
少金额
（
10,086,026.1
1）处置 35,208,587.56 2,597,299.57 4,032,602.94 51,924,516.19
2
或报废
（
2）转入 47,723,723.1
47,723,723.17
投资性 7
房地产
（
3）企业
3,086,455.38 9,391,698.28 3,151,188.33 7,659,536.35 23,288,878.34
合并减
少
4. 1,181,619,92 276,672,511.6 60,546,061.0 151,033,959.0 1,669,872,454.9
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期末余 3.27 2 8 1 8
额
二、累计
折旧
1.
232,756,129. 230,695,965.5 50,241,227.2
期初余 98,105,992.72 611,799,314.70
25 3 0
额
2.
31,593,136.2
本期增 19,389,076.79 3,618,619.35 15,497,478.00 70,098,310.37
3
加金额
（ 31,593,136.2
19,389,076.79 3,618,619.35 14,584,431.73 69,185,264.10
1）计提 3
（ 913,046.27 913,046.27
2）企业
合并增
加
3.
12,825,678.9
本期减 35,427,261.09 4,617,698.93 8,593,375.33 61,464,014.25
0
少金额
（
1）处置 3,319,202.61 27,074,779.00 2,442,060.46 3,660,314.90 36,496,356.97
或报废
（ 9,072,875.44 9,072,875.44
2）转入
投资性
房地产
（ 433,600.85 8,352,482.09 2,175,638.47 4,933,060.43 15,894,781.84
3）企业
合并减
少
4.
251,523,586. 214,657,781.2 49,242,147.6 105,010,095.3
期末余 620,433,610.82
58 3 2 9
额
三、减值
准备
1.
期初余 4,282,859.76 9,235,024.76 330,618.25 13,848,502.77
额
2.
本期增 80,000.00 80,000.00
加金额
（
80,000.00 80,000.00
1）计提
3.
本期减 7,422,936.25 7,422,936.25
少金额
（
1）处置 7,422,936.25 7,422,936.25
或报废
4. 4,282,859.76 1,892,088.51 330,618.25 6,505,566.52
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期末余
额
四、账面
价值
1.
925,813,476. 11,303,913.4 1,042,933,277.6
期末账 60,122,641.88 45,693,245.37
93 6 4
面价值
2.
729,875,028. 14,419,433.3
期初账 72,643,620.62 41,363,527.39 858,301,610.09
76 2
面价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 1,084,848.20 1,052,302.75 32,545.45
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 13,270,383.77
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
新华书店本部分拣中心一期项目 171,346,148.95 正在协商办理中
新华书店本部分拣中心二期项目 101,210,491.88 正在协商办理中
蕲春书城 5,900,244.01 正在协商办理中
秭归县茅坪镇屈原路 2 号丰辰大 4,779,060.06 正在协商办理中
厦 1-2 层
嘉鱼县发展大道 97 号 1 楼仓库和 2,311,419.22 正在协商办理中
2 楼办公区域
宜城市汉江路 85 号平房 1 栋 264,504.83 正在协商办理中
其他说明：
√适用 □不适用
固定资产原值本期其他增加系本公司下属子公司湖北省新华书店（集团）有限公司通山县分
公司老一中商业街还建房入账所致。
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固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
机器设备 120,000.00
办公设备及其他 5,580.37
合计 120,000.00 5,580.37
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 41,702,591.63 242,723,058.95
工程物资
合计 41,702,591.63 242,723,058.95
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
宜昌市 CBD 109,075,115.55 109,075,115.55
数码城
外文书店 74,853,684.56 74,853,684.56
大楼改工
程
十堰市人 23,096,103.00 23,096,103.00
民路新华
书店门店
改造项目
南漳学府 6,804,770.75 6,804,770.75
壹号商铺
黄冈遗爱 230,000.00 230,000.00 5,789,033.30 5,789,033.30
湖书城
荆门书城 5,783,263.37 5,783,263.37 4,904,628.58 4,904,628.58
工程
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伍家岗书 3,881,769.53 3,881,769.53
城工程
远安新建 4,487,726.40 4,487,726.40 3,241,301.62 3,241,301.62
综合楼
罗田综合 1,435,814.00 1,435,814.00 1,435,814.00 1,435,814.00
楼土地款
巴东影视 5,404,885.69 5,404,885.69
文化中心
店房产
零星工程 24,360,902.17 24,360,902.17 9,640,838.06 9,640,838.06
合计 41,702,591.63 41,702,591.63 242,723,058.95 242,723,058.95
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工 其
本
程 中
利 期
累 ：
息 利
计 本
资 息
本期转 投 工 期 资
预 本期其 本 资
项目 期初 本期增 入固定 期末 入 程 利 金
算 他减少 化 本
名称 余额 加金额 资产金 余额 占 进 息 来
数 金额 累 化
额 预 度 资 源
计 率
算 本
金 (
比 化
额 %
例 金
)
(%) 额
宜昌 111 109,0 109,075 98. 100 募
市 000 75,11 ,115.55 27 .00 投
CBD 000 5.55 资
数码 .00 金
城
外文 694 74,85 18,288, 93,142, 100 募
书店 100 3,684 952.24 636.80 .00 投
大楼 00. .56 及
改造 74 自
工程 筹
十堰 576 23,09 31,541, 54,638, 100 100 募
市人 500 6,103 918.20 021.20 .00 .00 投
民路 00. .00 资
新华 32 金
书店
门店
改造
项目
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南漳 884 6,804 2,062,9 8,867,7 100 100 自
学府 000 ,770. 86.89 57.64 .21 .00 筹
壹号 0.9 75
商铺 6
黄冈 160 5,789 4,492,9 2,412,1 7,639, 230,00 64. 1.4 自
遗爱 000 ,033. 43.65 24.56 852.39 0.00 26 4 筹
湖书 00. 30
城 00
荆门 110 4,904 878,634 5,783, 52. 0.5 自
书城 000 ,628. .79 263.37 58 3 筹
工程 00. 58
00
伍家 994 3,881 2,738,2 6,619, 66. 100 自
岗书 000 ,769. 27.21 996.74 60 .00 筹
城工 0.0 53
程 0
远安 860 3,241 1,246,4 4,487, 52. 0.5 自
新建 000 ,301. 24.78 726.40 18 2 筹
综合 0.0 62
楼 0
巴东 727 5,404,8 5,404, 74. 0.7 自
影视 000 85.69 885.69 35 4 筹
文化 0.0
中心 0
店房
产
299 231,6 66,654, 268,135 14,259 15,905 / / / /
,71 46,40 973.45 ,655.75 ,849.1 ,875.4
合计 0,0 6.89 3 6
02.
02
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
在建工程本期其他减少系转长期待摊费用。
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
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(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
专
非专利技
项目 土地使用权 利 软件 著作权 商标 合计
术
权
一、
账面
原值
343,069,421 1,400,000 88,246,320 24,007,601 1,582,207 458,305,550
1.期 .46 .00 .29 .55 .21 .51
初余
额
2 6,047,908.1 193,495.5 3,486,762. 711,175.63 10,439,342.
.本 5 8 83 19
期增
加金
额
(6,047,908.1 193,495.5 2,686,762. 711,175.63 9,639,342.1
1)购 5 8 83 9
置
(
2)内
部研
发
( 800,000.00 800,000.00
3)企
业合
并增
加
6,020,100.0 39,864,300 45,884,400.
3.本 0 .00 00
156 / 230
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期减
少金
额
(2,048,900.0 2,048,900.0
1)处 0 0
置
（3,971,200.0 8,628,000. 12,599,200.
2）企 0 00 00
业合
并减
少
（ 31,236,300 31,236,300.
3）其 .00 00
他
343,097,229 1,593,495 51,868,783 24,718,777 1,582,207 422,860,492
4.期 .61 .58 .12 .18 .21 .70
末余
额
二、
累计
摊销
1 84,500,526. 1,400,000 55,231,654 20,611,939 1,230,605 162,974,725
.期 38 .00 .15 .48 .72 .73
初余
额
2 7,978,219.8 2,487.46 4,682,766. 2,421,601. 175,800.8 15,260,875.
.本 5 18 35 4 68
期增
加金
额
（7,978,219.8 2,487.46 4,356,099. 2,421,601. 175,800.8 14,934,208.
1）计 5 35 35 4 85
提
（ 326,666.83 326,666.83
2）企
业合
并增
加
3 1,229,233.5 18,397,580 19,626,813.
.本 4 .00 54
期减
少金
额
570,693.02 570,693.02
(1)
处置
（658,540.52 2,779,430. 3,437,970.5
2）企 00 2
业合
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并减
少
（ 15,618,150 15,618,150.
3）其 .00 00
他
4 91,249,512. 1,402,487 41,516,840 23,033,540 1,406,406 158,608,787
.期 69 .46 .33 .83 .56 .87
末余
额
三、
减值
准备
1 314,280.71 16,412,311 16,726,591.
.期 .03 74
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3 15,618,150 15,618,150.
.本 .00 00
期减
少金
额
(
1)处
置
（ 15,618,150 15,618,150.
2）其 .00 00
他
4 314,280.71 794,161.03 1,108,441.7
.期 4
末余
额
四、
账面
价值
251,533,436 191,008.1 9,557,781. 1,685,236. 175,800.6 263,143,263
1.期 .21 2 76 35 5 .09
末账
面价
值
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258,254,614 16,602,355 3,395,662. 351,601.4 278,604,233
2.期 .37 .11 07 9 .04
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.81%
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宜城市汉江路 85 号 533,544.88 尚未过户
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 转入当
余额 内部开发支出 其他 无形资 余额
期损益
产
基于中小学 3,495,26 3,495,
学科核心素 6.04 266.04
养 K12 学习
服务平台
中小学综合 30,263.1 4,456,037.61 4,486,
实践课程服 6 300.77
务平台
2019 年省文 273,584.90 273,58
化事业发展 4.90
专项资金资
助项目戏曲
进校园基于
微信小程序
及公众号的
融合出版项
目
唯美民艺馆 207,669. 3,542,594.98 3,750,
91 264.89
3,733,19 8,272,217.49 3,495, 8,510,
合计
9.11 266.04 150.56
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28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
北京中船书局有限 2,609.39 2,609.39
责任公司
合计 2,609.39 2,609.39
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
北京中船书局有限 2,609.39 2,609.39
责任公司
合计 2,609.39 2,609.39
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
中国船舶报社和湖北科学技术出版社有限公司共同出资 100 万成立中船书局股份有限公司，
其中中国船舶报社占 51%股份、出资 51 万；湖北科学技术出版社有限公司占 49%股份、出资 49
万。2017 年 9 月 6 日通过股东会决议将注册资本变更为 30 万，变更后湖北科学技术出版社有限公
司出资 15.3 万，中国船舶报社出资 14.7 万，于 2018 年 4 月 9 日完成章程修正案，变更后湖北科学
技术出版社有限公司出资占比 51%，由权益法改为成本法核算，非同一控制下企业合并实际成本
超过净资产公允价值部分形成商誉 2,609.39 元。北京中船书局有限责任公司近两年连续亏损基本
处于停顿状态，已发生减值，本公司对商誉全额计提减值准备 2,609.39 元。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
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租 入 固 定 43,142,356.29 19,624,512.97 10,811,087.35 7,859,361.54 44,096,420.37
资产改造
支出
户 外 广 告 8,940,196.13 4,568,824.17 3,750,306.29 165,892.50 9,592,821.51
位、房屋
等租赁费
投 资 性 房 2,040,190.45 2,462,202.00 945,816.04 3,556,576.41
地产大修
装修费及 179,017.22 140,777.63 38,239.59
工程隔断
其他 6,174,461.14 3,921,441.34 2,478,085.94 2,083,966.09 5,533,850.45
合计 60,476,221.23 30,576,980.48 18,126,073.25 10,109,220.13 62,817,908.33
其他说明：
长期待摊费用其他减少主要系本期合并范围变动转出。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
差异 资产 异 资产
资产减值准备 71,433,260.06 16,764,829.00 140,122,249.42 32,850,565.55
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 4,830,979.30 1,207,744.82 1,811,972.05 452,993.01
递延收益的政府补助 4,683,169.82 552,475.47 12,683,169.82 1,752,475.47
其他 5,446,583.73 1,169,396.37 3,224,931.88 613,983.41
合计 86,393,992.91 19,694,445.66 157,842,323.17 35,670,017.44
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
交易性金融资产公允价 36,859,897.88 5,528,984.68 30,433,897.88 4,565,084.68
值变动
其他非金融资产投资公 23,113,000.00 5,778,250.00
允价值变动
固定资产折旧 13,265.96 3,316.49
合计 59,972,897.88 11,307,234.68 30,447,163.84 4,568,401.17
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(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 547,746,284.50 414,810,673.54
可抵扣亏损 84,448,805.76 64,389,846.74
递延收益 111,353,450.96 120,125,013.04
合计 743,548,541.22 599,325,533.32
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 7,817,687.14
2021 年 6,463,545.94 4,170,893.27
2022 年 7,857,503.28 8,637,510.23
2023 年 4,369,566.53 5,151,352.18
2024 年 25,034,252.18 38,612,403.92
2025 年 40,723,937.83
合计 84,448,805.76 64,389,846.74 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值 账面余额 减值
账面价值 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购土地使 750,000.0 750,000.00 750,000.00 750,000.00
用权款 0
预付系统开发 1,914,189 1,914,189.96 5,022,573.55 5,022,573.55
费 .96
其他长期资产 19,461,80 19,461,806.44 19,461,806.44 19,461,806.44
6.44
22,125,99 22,125,996.40 25,234,379.99 25,234,379.99
合计
6.40
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其他说明：
年末其他长期资产主要是本公司所属湖北省新华书店（集团）有限公司之下属分公司因拆迁
等原因将原建筑物账面价值转入。
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 10,000,000.00
信用借款 10,000,000.00 23,000,000.00
合计 10,000,000.00 33,000,000.00
短期借款分类的说明：
本年末信用借款余额系本公司所属子公司武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司于 2020 年 6
月向中信银行股份有限公司的借款 1,000.00 万元。
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 119,402,077.48 429,696,040.96
合计 119,402,077.48 429,696,040.96
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
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36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付书款 921,115,317.24 859,873,686.59
应付纸张和印刷费 151,169,686.01 316,058,679.01
其他货款 246,423,681.32 286,947,573.48
合计 1,318,708,684.57 1,462,879,939.08
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
人民出版社 27,269,084.94 未到结算期
武汉大学出版社 14,756,407.73 未到结算期
中央文献出版社 11,341,606.92 未到结算期
学习出版社 11,300,046.35 未到结算期
人民文学出版社有限公司 9,698,292.84 未到结算期
合计 74,365,438.78 /
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租金 13,563,797.74 9,016,126.35
其他 95,662.87 1,299,859.75
合计 13,659,460.61 10,315,986.10
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收书款 541,560,143.02 449,077,911.32
预收加工费 943,390.91 2,738,435.74
预收纸张和印刷物资款 6,045,769.19 6,289,050.16
其他货款 24,153,407.40 27,702,291.02
合计 572,702,710.52 485,807,688.24
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
预收书款 92,482,231.70 预收销售款
合计 92,482,231.70 /
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 354,806,002.4 829,327,636.4 789,655,734.3 394,477,904.5
8 2 3 7
二、离职后福利-设定提存 46,978,309.01 53,733,530.27 46,391,729.59 54,320,109.69
计划
三、辞退福利 87,716.75 248,442.10 248,442.10 87,716.75
四、一年内到期的其他福
利
401,872,028.2 883,309,608.7 836,295,906.0 448,885,731.0
合计
4 9 2 1
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 311,780,413.7 712,455,477.3 678435451.16 345,800,439.8
补贴 0 1 5
二、职工福利费 2,311,377.08 20,622,941.49 18,266,671.03 4,667,647.54
三、社会保险费 716,589.44 29,696,345.50 29,684,387.37 728,547.57
其中：医疗保险费 649,267.39 28,423,420.01 28,428,943.80 643,743.60
工伤保险费 51,720.52 218,652.41 233,764.81 36,608.12
生育保险费 15,601.53 1,054,273.08 1,021,678.76 48,195.85
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四、住房公积金 2,451,183.17 46,577,978.91 46007626.62 3,021,535.46
五、工会经费和职工教育 37546439.09 18,095,864.49 15382569.43 40259734.15
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 1,879,028.72 1,879,028.72
354,806,002.4 829,327,636.4 789,655,734. 394,477,904.5
合计 8 2 33 7
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,618,722.04 19,757,583.59 17,731,392.82 7,644,912.81
2、失业保险费 387,551.17 594,753.63 593,553.40 388,751.40
3、企业年金缴费 40,972,035.80 33,381,193.05 28,066,783.37 46,286,445.4
8
46,978,309.01 53,733,530.27 46,391,729.59 54,320,109.6
合计
9
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 13,307,527.89 6,869,410.29
消费税
营业税 160,689.50 160,594.26
企业所得税 13,490,296.82 21,632,196.91
个人所得税
城市维护建设税 1,171,757.34 781,803.33
房产税 4,918,745.79 5,492,515.85
代扣代缴个人所得税 5,119,858.13 4,318,413.67
印花税 1,040,027.09 849,639.83
土地使用税 565,927.17 615,015.09
教育费附加 552,090.44 383,436.07
地方教育附加 353,907.64 277,320.10
堤防费 52,210.90 52,210.91
其他 14,838.27 21,302.09
合计 40,747,876.98 41,453,858.40
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41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 12,486.11 17,263.89
应付股利
其他应付款 352,232,641.57 352,183,657.81
合计 352,245,127.68 352,200,921.70
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 12,486.11 17,263.89
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 12,486.11 17,263.89
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 29,465,122.05 26,710,978.61
关联方往来款 3,045,559.01 4,790,886.01
应付暂收款 20,727,057.90 18,687,499.28
应付宣传推广费 44,093,318.98 49,680,205.36
应付稿酬 723,916.50 3,383,056.08
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应付工程款 14,619,787.91 4,972,950.65
应付其他款 239,557,879.22 243,958,081.82
合计 352,232,641.57 352,183,657.81
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 10,870,080.73 12,401,716.79
预计退货款 255,044.21
合计 11,125,124.94 12,401,716.79
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
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(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
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51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 134,508,182.86 23,592,711.72 42,064,273.80 116,036,620.78 注
合计 134,508,182.86 23,592,711.72 42,064,273.80 116,036,620.78 /
注：递延收益余额一是与资产相关的政府补助随着相关资产使用逐年记入营业外收入或其他
收益后的余额；二是收到的与收益相关的政府补助因相关项目未完结或是费用未发生暂挂在递延
收益中。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
计入 与资产相
本期新增补助 本期计入营业 其他 期末
负债项目 期初余额 其他 关/与收
金额 外收入金额 变动 余额
收益 益相关
金额
68,557,903 21,269,894.13 19,45 70,3 与收益相
.30 2,312 75,4 关
出版补助
.75 84.6
8
“健康中 5,000,000. 5,00 与收益相
国”全媒 00 0,00 关
体数字传 0.00
播平台项
目资金
中国幼师 5,000,000. 5,000 与收益相
培训服务 00 ,000. 关
体系建设 00
项目
3,650,000. 3,65 与收益相
K12 在线
00 0,00 关
教育项目
0.00
3,000,000. 3,00 与资产相
智慧工厂 00 0,00 关
0.00
中央文化 2,813,000. 412,600.00 2,40 与收益相
产业专项 00 0,40 关
资金-面 0.00
向教师专
业发展的
全媒体出
版服务平
台
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长江传媒 2,000,000. 2,000,000.00 与资产相
集团文化 00 关
综合体
文化大发 1,968,730. 1,893 75,4 与资产相
展大繁荣 74 ,259. 71.7 关
专项资金 04 0
人之由来 1,320,000. 1,32 与收益相
VR 虚拟现 00 0,00 关
实项目 0.00
2,562,200. 700,000.00 200,000.00 3,06 与收益相
文化发展
00 2,20 关
专项资金
0.00
湖北连锁 500,000.00 500,0 与资产相
数字书城 00.00 关
项目
中小学德 300,000.00 270,000.00 30,0 与收益相
育教育资 00.0 关
源运营服 0
务平台专
项资金
党员知家 100,000.00 100,0 与收益相
-智慧党 00.00 关
建综合服
务平台项
目
“绿手 1,370,000.00 1,37 与收益相
指”绿色 0,00 关
生活产业 0.00
服务平台
37,736,348 252,817.59 955,038.68 11,28 25,7 与资产/
.82 1,063 53,0 收益相关
其他
.33 64.4
0
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
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发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,213,650,273.00 1,213,650,273.00
数
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 1,819,282,579.92 6,961,644.56 1,826,244,224.48
溢价）
其他资本公积 12,589,432.42 12,589,432.42
合计 1,819,282,579.92 19,551,076.98 1,838,833,656.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注 1：本期资本公积增加主要系：（1）本公司之子公司湖北长江盘古教育科技有限公司少数
股东减资退股导致本公司享有的权益变动增加资本公积 5,978,668.15 元；（2）本公司之子公司长
江少年儿童出版社（集团）有限公司享有的联营企业海豚传媒股份有限公司除净利润和其他综合
收益变动之外的其他权益变动增加资本公积 6,128,026.07 元；（3）本公司之子公司湖北省新华书
店（集团）有限公司享有的随州文汇创意城置业有限公司其他权益变动增加资本公积 6,461,406.35
元；（4）同一控制下企业合并湖北绿手指文化科技有限公司增加资本公积 982,976.41 元。
注 2：资本公积年初余额较上年年末余额披露数的变动详见附注“其他重要事项”之“合并
范围变更追溯调整上期期初数”说明。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本期发生金额
减：前
减：前
期计
期计
入其
入其 税后
他综
期初 他综 减：所 归属 期末
项目 本期所得税前 合收 税后归属于母
余额 合收 得税 于少 余额
发生额 益当 公司
益当 费用 数股
期转
期转 东
入留
入损
存收
益
益
一、不 2,327,412.98 2,327,412.98 2,327,412.98
能重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
其中：
重新
计量
设定
受益
计划
变动
额
权
益法
下不
能转
损益
的其
他综
合收
益
其 2,327,412.98 2,327,412.98 2,327,412.98
他权
益工
具投
资公
允价
值变
动
企
业自
身信
用风
险公
允价
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值变
动
二、将
重分
类进
损益
的其
他综
合收
益
其中：
权益
法下
可转
损益
的其
他综
合收
益
其
他债
权投
资公
允价
值变
动
金
融资
产重
分类
计入
其他
综合
收益
的金
额
其
他债
权投
资信
用减
值准
备
现
金流
量套
期储
备
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外
币财
务报
表折
算差
额
其他 2,327,412.98 2,327,412.98 2,327,412.98
综合
收益
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益年初余额较上年年末余额披露数的变动详见附注“其他重要事项”之“合并范
围变更追溯调整上期期初数”说明。
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 130,183,626.14 41,999,658.54 172,183,284.68
任意盈余公积 185,657,921.96 74,709,330.30 260,367,252.26
储备基金
企业发展基金
其他
合计 315,841,548.10 116,708,988.84 432,550,536.94
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1：根据公司法、章程的规定，本公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 41,999,658.54
元。
2：根据2020年5月28日股东大会决议通过的《关于长江出版传媒股份有限公司2019年度利润分
配预案的议案》，公司本期根据2019年度的净利润计提了74,709,330.30元任意盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,944,858,912.12 3,383,186,209.01
调整期初未分配利润合计数（调增+， -6,631,304.75 27,958,201.15
调减－）
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调整后期初未分配利润 3,938,227,607.37 3,411,144,410.16
加：本期归属于母公司所有者的净利 816,512,619.28 781,898,122.94
润
减：提取法定盈余公积 41,999,658.54 37,354,665.15
提取任意盈余公积 74,709,330.30 35,412,719.63
提取一般风险准备
应付普通股股利 242,730,054.60 182,047,540.95
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,395,301,183.21 3,938,227,607.37
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-6,631,304.75 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,557,631,856.85 4,836,589,545.94 7,515,204,971.82 5,563,381,339.13
其他业务 117,422,359.63 35,144,422.09 157,095,899.37 52,414,297.78
合计 6,675,054,216.48 4,871,733,968.03 7,672,300,871.19 5,615,795,636.91
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
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营业税
城市维护建设税 2,914,063.29 3,573,287.84
教育费附加 1,251,757.42 1,546,424.72
资源税
房产税 6,913,466.98 13,402,253.28
土地使用税 996,535.20 1,610,607.65
车船使用税 95,306.02 116,494.53
印花税 3,189,966.24 3,301,292.65
地方教育附加 625,077.85 777,177.75
其他 116,650.41 147,688.93
合计 16,102,823.41 24,475,227.35
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注税项。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 303,217,047.32 340,818,420.40
宣传推广费 59,039,015.82 105,308,897.96
运杂费 75,249,430.56
业务招待费 4,940,852.42 7,177,270.00
交通费 5,504,182.95 6,448,836.98
办公及会务费 6,025,946.28 10,633,335.32
差旅费 6,652,876.76 15,035,647.81
租赁费 23,828,695.49 32,054,120.76
物业管理费及水电费 3,725,000.45 5,937,002.60
周转物资摊销 4,690,968.59 5,012,704.47
其他 53,214,012.70 36,788,515.04
合计 470,838,598.78 640,464,181.90
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 485,116,025.69 476,176,052.09
折旧摊销费用 60,112,555.12 59,830,954.03
业务招待费 5,944,567.17 10,507,155.13
房屋租赁费 25,828,000.86 25,140,878.64
办公及会务费 10,420,065.23 17,183,613.33
物业管理及水电费 21,120,444.56 21,654,540.43
差旅费 3,472,281.11 8,460,821.41
修理费 11,304,791.38 15,636,291.51
车辆交通费 13,489,595.93 14,202,733.33
其他 66,237,879.79 37,208,823.31
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合计 703,046,206.84 686,001,863.21
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪资 26,244,492.50 41,157,075.79
材料费用 2,555,739.99 2,513,563.36
折旧费 750,094.73 856,393.42
租赁费 351,193.80 1,256,276.19
办公费 292,648.24 381,964.04
精品补贴特设书店 40,000,000.00
长期待摊费用 41,125.02
其他 1,834,760.15 4,720,821.77
合计 32,028,929.41 90,927,219.59
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 901,131.17 1,887,439.62
减：利息收入 -47,430,053.52 -21,394,734.75
汇兑损益 8,722.52 78,959.49
手续费支出 3,879,514.96 2,158,299.31
合计 -42,640,684.87 -17,270,036.33
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助项目 55,036,054.51 70,833,218.92
个税手续费返还 328,577.13 0.00
增值税加计扣除及免税 564,058.23 110,635.26
合计 55,928,689.87 70,943,854.18
其他说明：
与企业日常活动有关的政府补助：
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
税收返还款 18,003,258.32 20,170,322.98 与收益相关
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与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
出版专项资金 19,422,462.88 29,787,628.98 与收益相关
文化发展专项资金 17,091,216.00 15,742,562.97 与收益相关
《学前儿童游戏化学习研究》专项资金 3,000,000.00 与收益相关
高新技术企业补贴 150,000.00 910,000.00 与收益相关
2019 年度科技企业梯次培育专项资金之
200,000.00 与收益相关
“瞪羚”企业补贴
武汉洪山经济开发区管理委员会关于
2017 年洪山创意产业原创影视作品奖励 200,000.00 与收益相关
款-《我是中国的孩子》
武汉市洪山区科学技术和经济信息化局
150,000.00 与收益相关
2019 年洪山区企业研发投入补贴
其他 369,117.31 672,703.99 与收益相关
合计 55,036,054.51 70,833,218.92
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,893,891.30 363,823.58
处置长期股权投资产生的投资收益 67,311,299.76 -96,913.00
交易性金融资产在持有期间的投资收 2,208,127.62 1,487,668.03
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 330,000.00
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 570,949.90
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他非流动金融资产在持有期间的投 996,720.41 3,346,556.62
资收益
其他非流动金融资产在持有期间取得 6,529,520.00 6,527,060.00
的股利收入
丧失控制权后，剩余股权按公允价值 59,832,266.46
重新计量产生的利得
理财收益 128,850,355.43 152,044,640.07
其他 1,648,914.24 4,258,163.44
合计 269,271,095.22 168,831,948.64
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69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期 24,422,828.25 9,446,672.30
损益的金融资产
合计 24,422,828.25 9,446,672.30
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -18,380,388.39
应收账款坏账损失 -20,136,159.43 -19,276,012.24
其他应收款坏账损失 -17,418,571.00 -8,406,763.27
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
其他 16,186,023.71 22,451,357.76
合计 -39,749,095.11 -5,231,417.75
其他说明：
信用减值损失中其他为本公司之子公司长瑞星润投资有限公司本期确认可收回清水湾项目破
产债权 17,881,086.21 元，在原核销范围内转回相应坏账损失 16,186,023.71 元，余额确认委贷投资收
益，具体情况详见本附注“其他重要事项”之“清水湾项目破产债权的收回”所述。
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本 -67,913,599.99 -62,283,109.22
减值损失
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三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失 -80,000.00 -929,763.71
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失 -2,609.39
十二、其他 -286,986.56
合计 -68,280,586.55 -63,215,482.32
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得或损失
其中：固定资产处置利得或损 18,570,969.74 16,244,015.16
失
合计 18,570,969.74 16,244,015.16
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 50,664.92 49,746.10 50,664.92
合计
其中：固定资产处置 50,664.92 49,746.10 50,664.92
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 6,708,237.82 11,083,822.44 6,708,237.82
罚没收入 610,650.00 12,395.00 610,650.00
无法支付款项 69,185.04 394,857.65 69,185.04
报废图书处置收益 665,178.43 648,540.98 665,178.43
赔偿收入 2,299,410.84 697,812.00 2,299,410.84
其他 9,107,913.13 33,903,472.12 9,107,913.13
合计 19,511,240.18 46,790,646.29 19,511,240.18
计入当期损益的政府补助
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
文化发展专项资金 2,257,638.68 7,291,281.60 与收益相关
长江传媒集团文化 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
综合体
其他 2,450,599.14 1,792,540.84 与收益相关
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 164,284.71 2,912,710.87 164,284.71
失合计
其中：固定资产处置 164,284.71 2,912,710.87 164,284.71
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 59,357,998.25 51,632,051.18 59,357,998.25
非常损失 9,107.81 9,107.81
盘亏毁损损失 9,262.03 547,504.62 9,262.03
罚款支出 19,467.05 56,385.89 19,467.05
其他 2,443,933.44 6,245,406.26 2,443,933.44
合计 62,004,053.29 61,394,058.82 62,004,053.29
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,182,249.83 22,981,244.82
递延所得税费用 21,601,488.15 -7,652,125.18
合计 30,783,737.98 15,329,119.64
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额
利润总额 841,615,463.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 210,403,865.80
子公司适用不同税率的影响 -211,761,545.96
调整以前期间所得税的影响 -222,134.30
非应税收入的影响 85,869.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 567,114.18
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -765,807.18
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 33,283,228.11
差异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 12,917.66
的变化
研发支出加计扣除 -867,346.07
其他 47,576.55
所得税费用 30,783,737.98
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
各种专项补助和奖励 25,269,471.93 16,738,947.74
往来款 69,028,938.49 48,621,502.00
利息收入 47,430,053.52 21,394,734.75
合同违约补偿 2,299,410.84
其他 49,144,609.24 40,558,850.97
合计 193,172,484.02 127,314,035.46
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
宣传推广费 69,677,706.77 105,273,047.81
运杂费 78,493,616.77 75,249,430.56
往来款 171,714,485.76 113,838,162.04
房屋租赁费 49,358,450.96 57,194,999.40
办公及会务费 16,281,949.95 28,130,872.59
技术研发及转让费 6,581,413.62 50,627,420.84
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物业管理及水电费 25,637,833.83 26,946,536.66
业务招待费 10,876,976.23 17,653,450.13
差旅费及交通费 28,292,687.32 44,218,170.00
咨询服务费 8,745,781.75 6,474,234.14
修理费 15,965,675.10 19,024,299.64
对外捐赠 57,113,787.58 51,232,051.18
其他 90,812,073.94 5,692,951.40
合计 629,552,439.58 601,555,626.39
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 7,790,000,000.00 8,250,000,000.00
委托贷款 20,000,000.00 109,000,000.00
中幼爱立方纳入合并范围增加的现
金净额 2,577,439.82
非同一控制合并长江讯飞增加的现
金净额 984,644.07
清水湾项目原委贷破产债权本期收
回的现金 39,332,443.97
合计 7,852,894,527.86 8,359,000,000.00
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 7,610,000,000.00 8,310,000,000.00
委托贷款 60,000,000.00
处置子公司长江国旅合并范围减少 2,123,466.58
的现金净额
处置千里畅行合并范围减少的现金 5,728.69
净额
合计 7,610,000,000.00 8,372,129,195.27
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
承兑保证金 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
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(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收购北京小海豚少数股权款 50,000.00
绿手指大股东集团退股 19,017,023.59
盘古少数股东撤资 500,000.00
云慧注销小股东投资收回 394,999.50
承兑保证金 2,600,919.51
合计 22,512,942.60 50,000.00
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 810,831,725.21 798,993,836.60
加：资产减值准备 68,280,586.55 63,215,482.32
信用减值损失 39,749,095.11 5,231,417.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 83,645,184.83 75,370,798.53
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 16,254,776.93 21,253,723.47
长期待摊费用摊销 18,126,073.25 19,094,250.31
处置固定资产、无形资产和其他长期 -18,570,969.74 -16,244,015.16
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 102,406.01 2,862,964.77
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -24,422,828.25 -9,446,672.30
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 901,131.17 1,887,439.62
投资损失（收益以“－”号填列） -269,271,095.22 -168,831,948.64
递延所得税资产减少（增加以“－” 14,859,338.15 -7,708,948.82
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 6,742,150.00 1,521,003.93
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -164,908,421.67 41,112,106.78
经营性应收项目的减少（增加以 286,492,691.40 231,226,199.61
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -255,379,691.52 -217,478,693.45
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 613,432,152.21 842,058,945.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,358,312,985.98 1,646,758,243.67
减：现金的期初余额 1,646,758,243.67 1,163,008,237.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 711,554,742.31 483,750,006.33
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 172,000.00
其中：武汉中幼爱立方文化发展有限公司
湖北长江讯飞教育服务有限公司 172,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 3,734,083.89
其中：武汉中幼爱立方文化发展有限公司 2,577,439.82
湖北长江讯飞教育服务有限公司 1,156,644.07
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 -3,562,083.89
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 122,910,000.00
其中：海豚传媒股份有限公司 122,910,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 41,821,194.35
其中：海豚传媒股份有限公司 41,821,194.35
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 81,088,805.65
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,358,312,985.98 1,646,758,243.67
其中：库存现金 11,909.52 3,712.66
可随时用于支付的银行存款 2,355,502,285.04 1,645,331,185.17
可随时用于支付的其他货币资 2,798,791.42 1,423,345.84
金
可用于支付的存放中央银行款
项
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存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,358,312,985.98 1,646,758,243.67
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
本公司货币资金期末余额中票据保证金 2,600,919.51 元、ETC 保证金 16,000.00 元未计入期
末现金及现金等价物余额。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,600,919.51 票据保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
货币资金 16,000.00 ETC 保证金
合计 2,616,919.51 /
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 102.36 6.52 667.89
欧元
港币
应收账款 - -
其中：美元
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欧元
港币
长期借款 - -
其中：美元
欧元
港币
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税收返还款 18,003,258.32 其他收益 18,003,258.32
出版专项资金 19,422,462.88 其他收益 19,422,462.88
文化发展专项资金 17,091,216.00 其他收益 17,091,216.00
高新技术企业补贴 150,000.00 其他收益 150,000.00
其他 369,117.31 其他收益 369,117.31
文化发展专项资金 2,257,638.68 营业外收入 2,257,638.68
长江传媒集团文化综合体 2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00
其他 2,450,599.14 营业外收入 2,450,599.14
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
丧失控
处置价款与 制权之 与原子公
按照公允
处置投资对 丧失控 日剩余 司股权投
丧失控制 丧失控制 价值重新
股权处 丧失控 丧失控制 应的合并财 制权之 股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处 权之日剩 权之日剩 计量剩余
置比例 制权的 权时点的 务报表层面 日剩余 允价值 其他综合
名称 价款 置方式 余股权的 余股权的 股权产生
（%） 时点 确定依据 享有该子公 股权的 的确定 收益转入
账面价值 公允价值 的利得或
司净资产份 比例（%） 方法及 投资损益
损失
额的差额 主要假 的金额
设
海豚传 122,910,00 27.00 出售 2020 年 收到全部 67,311,299.77 24.00 49,421,06 109,253,3 59,832,266. 本 次 出
媒股份 0.00 4 月 15 股权转让 6.87 33.33 46 售 股 权
有限公 日 款，不再 的交易
司及其 对企业经 价格
下属 6 营活动实
家子公 施控制
司
其他说明：
√适用 □不适用
本公司于 2019 年 11 月 29 日召开第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于公开挂牌转让控股子公司部分股权的议案》，同意公司之全资子公
司长江少年儿童出版社（集团）有限公司（以下简称“长江少儿”）以公开挂牌的方式转让其持有的海豚传媒股份有限公司（以下简称“海豚传媒”）
27%股权。2020 年 4 月 3 日，长江少儿与各受让方签订了《产权交易合同》。2020 年 4 月 15 日，长江少儿到股权转让款 122,910,000.00 元。转让完
成后长江少儿持有海豚传媒 24%股权，不再对海豚传媒实施控制。海豚传媒以基于收益法评估的 2019 年 6 月 30 日股东全部权益为 44,173.27 万元，
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每股价值 6.69 元；本公司以第三方评估机构确认的海豚传媒股东全部权益为基础公开挂牌转让的每股成交价为 6.90 元，并以此成交价确认丧失控制权
之日持有的海豚传媒剩余股权的公允价值。
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1、本年其他原因新增的合并单位
公司名称 增加方式 股权增加时点 出资或认缴出资（万元） 出资比例（%）
湖北长江讯飞教育服务有限公司 收购少数股权 2020 年 1 月 1 日 224.00 56.00
同一控制下
湖北绿手指文化科技有限公司 2020 年 12 月 10 日 500.00 100.00
企业合并
武汉中幼爱立方文化发展有限公司 减资增股 2020 年 7 月 8 日 1,470.00 100.00
武汉洪山爱立方培训学校有限公司 中幼爱立方之子公司 2020 年 7 月 8 日 50.00 100.00
2、本年其他原因减少的合并单位
出资额
公司名称 减少方式 股权减少时点 出资比例（%）
（万元）
湖北长江传媒英爵意文化发展有限公司 注销 2020 年 12 月 30 日 500.00 100.00
随州文汇创意城置业有限公司 增资缩股 2020 年 8 月 12 日 984.89 100.00
湖北长江云慧物流科技有限公司 注销 2020 年 12 月 29 日 950.00 95.00
长江传媒国际（香港）有限公司 注销 2020 年 7 月 17 日 0.00 100.00
6、 其他
√适用 □不适用
长江传媒国际（香港）有限公司（ChangjiangMediaInternationalHongKongLimited）于 2016 年 6 月 27 日注册，截止该公司解散注销日未实际出资。
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
湖北人民出版社有限公司 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北教育出版社有限公司 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北长江教育研究院有限 武汉市 武汉市 教育研究 100.00 设立
公司 咨询
长江文艺出版社有限公司 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北天一国际文化有限公 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
司 制下企业
合并
湖北美术出版社有限公司 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北嘉宝艺术有限公司 武汉市 武汉市 艺术品制 100.00 同一控制
作、销售 下企业合
并
湖北嘉宝一品拍卖有限公 武汉市 武汉市 拍卖 100.00 同一控制
司 下企业合
并
长江少年儿童出版社（集 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
团）有限公司 制下企业
合并
北京智慧树文化传播有限 北京市 北京市 文化传媒 100.00 设立
公司
武汉爱立方儿童教育传媒 武汉市 武汉市 幼儿教育 77.95 设立
股份有限公司
武汉市洪山区爱立方丽华 武汉市 武汉市 幼儿教育 100.00 设立
苑幼儿园
武汉经济技术开发区海豚 武汉市 武汉市 幼儿教育 100.00 设立
金色港湾幼儿园
武汉市青山区爱立方江南 武汉市 武汉市 幼儿教育 100.00 设立
春城幼儿园
武汉长江学习工场数字科 武汉市 武汉市 软件 100.00 同一控制
技有限公司 下企业合
并
武汉中幼爱立方文化发展 武汉市 武汉市 幼儿教育 100.00 非同一控
有限公司 制下企业
合并
武汉洪山爱立方培训学校 武汉市 武汉市 幼儿教育 100.00 非同一控
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有限公司 制下企业
合并
崇文书局有限公司 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北科学技术出版社有限 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
公司 制下企业
合并
《行政事业资产与财务》杂 武汉市 武汉市 出版 100.00 同一控制
志社有限公司 下企业合
并
北京中船书局有限公司 北京市 北京市 出版 51.00 设立
湖北绿手指文化科技有限 武汉市 武汉市 出版 100.00 同一控制
公司 下企业合
并
湖北九通电子音像出版社 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
有限公司 制下企业
合并
湖北和谐号传媒有限公司 武汉市 武汉市 发行 80.00 非同一控
制下企业
合并
湖北长江报刊传媒（集团） 武汉市 武汉市 出版发行 100.00 非同一控
有限公司 制下企业
合并
湖北大家报刊传媒有限责 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
任公司 制下企业
合并
湖北民风杂志社有限公司 武汉市 武汉市 出版 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北惠宾物业管理有限公 武汉市 武汉市 物业 100.00 设立
司
武汉马小跳文化传媒有限 武汉市 武汉市 媒体 100.00 设立
责任公司
黄冈长江报刊传媒有限公 黄冈市 黄冈市 发行 100.00 设立
司
湖北长江讯飞教育服务有 武汉市 武汉市 科技推广 56.00 非同一控
限公司 和应用服 制下企业
务业 合并
湖北省新华书店（集团）有 武汉市 武汉市 发行 100.00 非同一控
限公司 制下企业
合并
湖北省外文书店有限公司 武汉市 武汉市 发行 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北九丘文化传媒有限公 武汉市 武汉市 发行 100.00 设立
司
湖北新华银兴影视文化发 武汉市 武汉市 影视娱乐 60.00 设立
展有限公司
湖北新华文化教育科技有 武汉市 武汉市 物资 100.00 设立
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限公司
JIUQIUINDUSTRIALSDN.BHD 海外 海外 发行 100.00 设立
湖北长江文化广场有限公 武汉市 武汉市 发行 100.00 设立
司
湖北倍悦文化创意有限公 武汉市 武汉市 文化创意 90.00 设立
司 产品
湖北汇智文化科技园有限 孝感市 孝感市 租赁和商 100.00 设立
责任公司 务服务
湖北新华印务有限公司 武汉市 武汉市 印刷 100.00 非同一控
制下企业
合并
湖北新华高速彩印有限公 武汉市 武汉市 印刷 38.00 62.00 非同一控
司 制下企业
合并
湖北新达泰印刷有限公司 武汉市 武汉市 印刷 93.10 设立
湖北长江出版印刷物资有 武汉市 武汉市 印刷物资 100.00 非同一控
限公司 供应 制下企业
合并
湖北长江传媒数字出版有 武汉市 武汉市 数字媒体 100.00 非同一控
限公司 制下企业
合并
湖北博盛数字教育服务有 武汉市 武汉市 数字教育 99.00 设立
限公司
湖北长江传媒数字科技有 武汉市 武汉市 数字媒体 51.00 设立
限公司
湖北长江盘古教育科技有 武汉市 武汉市 研究和试 100.00 设立
限公司 验发展
武汉德锦投资有限公司 武汉市 武汉市 投资 100.00 设立
长瑞星润投资有限公司 武汉市 武汉市 投资 100.00 设立
湖北长江传媒安全生产文 武汉市 武汉市 出版发行 100.00 非同一控
化传播有限公司 制下企业
合并
湖北长江传媒统计与决策 武汉市 武汉市 出版发行 100.00 非同一控
学术传播有限公司 制下企业
合并
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
湖北新华银兴 40.00 -2,397,680.01 11,682,331.24
影视文化发展
有限公司
湖北倍悦文化 10.00 2,895.28 3,007,837.56
创意有限公司
武汉爱立方儿 22.05 2,695,833.10 754,000.00 32,309,504.94
童教育传媒股
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份有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 流
非流 非流
司名 动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
动资 动负
称 资 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
产 债
产
湖北 18, 15,3 34,2 5,05 5,05 20,43 17,6 38,11 2,91 2,91
新华 939 23,7 63,4 7,57 7,57 0,043 87,8 7,903 7,87 7,87
银兴 ,68 23.0 05.3 7.22 7.22 .50 60.0 .51 5.39 5.39
影视 2.2 3 2 1
文化 9
发展
有限
公司
湖北 31, 721, 32,6 2,59 2,59 29,45 825, 30,28 234, 234,
倍悦 955 251. 76,4 8,11 8,11 8,856 431. 4,287 865. 865.
文化 ,23 29 89.3 3.69 3.69 .56 33 .89 04 04
创意 8.0 1
有限 2
公司
武汉 183 8,43 191, 40,5 4,6 45,1 215,5 13,9 229,5 79,1 12,6 91,8
爱立 ,27 0,54 703, 13,5 83, 96,7 82,54 49,5 32,07 47,2 83,1 30,3
方儿 3,0 4.71 613. 50.7 169 20.5 7.46 29.7 7.18 23.0 69.8 92.8
童教 68. 60 1 .82 3 2 1 2 3
育传 89
媒股
份有
限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名
营业 综合收 经营活动 综合收益 经营活动
称 净利润 营业收入 净利润
收入 益总额 现金流量 总额 现金流量
湖北新华 2,60 -5,994 -5,994 -980,558 12,665,8 -2,485,3 -2,485,3 36,760.4
银兴影视 4,19 ,200.0 ,200.0 .39 94.48 79.50 79.50 6
文化发展 1.05 2 2
有限公司
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湖北倍悦 7,96 28,952 28,952 3,718,15 5,807,35 49,422.8 49,422.8 -4,578,5
文化创意 6,17 .77 .77 2.57 6.91 5 5 09.04
有限公司 7.66
武汉爱立 154, 12,224 12,224 23,581,5 167,326, 23,476,6 23,476,6 -26,452,
方儿童教 463, ,208.7 ,208.7 39.81 195.22 50.93 50.93 295.89
育传媒股 066. 2 2
份有限公 56
司
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或 持股比例(%) 对合营企业或联
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接 计处理方法
海豚传媒股 武汉 武汉 出版 22.41 权益法核算
份有限公司
西苑出版社 北京 北京 出版 50.00 权益法核算
有限公司
华中国家版 武汉 武汉 版权服务 25.00 权益法核算
权交易中心
有限公司
北京长江新 北京 北京 图书销售 39.10 权益法核算
世纪文化传
媒有限公司
湖北武穴银 武穴 武穴 化工 29.70 权益法核算
莹化工有限
公司
孝感市崇文 孝感 孝感 房地产开发 30.00 权益法核算
广场置业有
限公司
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(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
西苑出版社有 XX 公司 西苑出版社有 XX 公司
限公司 限公司
流动资产 31,778,116.66 32,862,321.84
其中：现金和现金等价物
非流动资产 237,981.74 342,176.28
资产合计 32,016,098.40 33,204,498.12
流动负债 3,370,896.38 3,601,174.99
非流动负债 260,000.00 300,000.00
负债合计 3,630,896.38 3,901,174.99
少数股东权益
归属于母公司股东权益 28,385,202.02 29,303,323.13
按持股比例计算的净资产份 14,192,601.01 14,651,661.57
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面 26,964,009.03 27,312,241.15
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
营业收入 3,649,688.25 2,337,365.94
财务费用 -611,482.57 -951,193.40
所得税费用
净利润 -696,464.23 -622,628.47
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -696,464.23 -622,628.47
本年度收到的来自合营企业
的股利
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
华中国家版权 北京长江新世 华中国家版权 北京长江新世纪
交易中心有限 纪文化传媒有 交易中心有限 文化传媒有限公
公司 限公司 公司 司
流动资产 8,466,235.19 90,873,030.14 10,409,677.48 102,202,653.06
非流动资产 4,700,989.50 7,141,395.62 4,630,086.35 6,379,377.96
资产合计 13,167,224.69 98,014,425.76 15,039,763.83 108,582,031.02
流动负债 2,094,809.32 16,714,319.81 886,683.62 25,505,994.67
非流动负债 4,000,000.00 6,000,000.00
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负债合计 6,094,809.32 16,714,319.81 6,886,683.62 25,505,994.67
少数股东权益 149,845.12 149,844.98
归属于母公司股东权益 6,922,570.25 81,300,105.95 8,003,235.23 83,076,036.35
按持股比例计算的净资产 1,730,642.56 31,788,341.43 2,038,270.05 32,482,730.21
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 2,513,732.20 31,788,341.43 2,783,898.45 32,482,730.21
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 626,362.70 46,630,278.86 563,734.82 8,140,423.25
净利润 -30,664.84 294,722.96 -8,725,493.01 -7,156,296.57
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -30,664.84 294,722.96 -8,725,493.01 -7,156,296.57
本年度收到的来自联营企
业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
湖北武穴银莹化 孝感市崇文广场 湖北武穴银莹化 孝感市崇文广场
工有限公司 置业有限公司 工有限公司 置业有限公司
流动资产 45,157,458.73 381,100,552.04 38,922,613.68 370,979,511.84
非流动资产 32,187,985.74 125,763.07 21,605,419.46 147,609.95
资产合计 77,345,444.47 381,226,315.11 60,528,033.14 371,127,121.79
流动负债 64,501,005.61 12,197,519.38 48,819,999.12 1,521,039.00
非流动负债
负债合计 64,501,005.61 12,197,519.38 48,819,999.12 1,521,039.00
少数股东权益
归属于母公司股东权 12,844,438.86 369,028,795.73 11,708,034.02 369,606,082.79
益
按持股比例计算的净 3,814,798.34 110,708,638.72 3,512,410.21 110,881,824.84
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资 3,018,171.24 110,708,638.72 3,257,462.08 110,881,824.84
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 143,930,941.67 148,036,293.04
净利润 902,363.87 -577,287.06 1,945,026.57 -393,917.21
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终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 902,363.87 -577,287.06 1,945,026.57 -393,917.21
本年度收到的来自联 510,000.00
营企业的股利
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
海豚传媒股份有 XX 公司 XX 公司 XX 公司
限公司
流动资产 454,052,136.76
非流动资产 85,400,209.72
资产合计 539,452,346.48
流动负债 230,138,536.27
非流动负债 1,970.42
负债合计 230,140,506.69
少数股东权益 20,947,877.52
归属于母公司股东权益 288,363,962.27
按持股比例计算的净资产份 64,614,866.48
额
调整事项 55,861,896.99
--商誉 55,861,896.99
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面 120,476,763.47
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 388,890,305.86
净利润 22,877,276.68
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 22,877,276.68
本年度收到的来自联营企业
的股利
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 22,602,457.48
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -2,419,456.18 6,206,908.90
--其他综合收益
--综合收益总额 -2,419,456.18 6,206,908.90
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联营企业：
投资账面价值合计 18,040,083.56 13,330,122.68
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 433,207.52 -2,350,257.73
--其他综合收益
--综合收益总额 433,207.52 -2,350,257.73
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
上海库邦资产管理 -9,991,339.56 -102,169.84 -10,093,509.40
有限公司
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融
工具的详细情况说明见本附注相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风
险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
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本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）市场风险
1、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公
司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
2、利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。
3、其他价格风险
本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司
承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格
风险。
（二）信用风险
2020 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司的流动资金存放在信
用评级较高的银行，同时制订了对客户的授信政策，对客户信用情况进行审核，并执行其他监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回
收情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的
信用风险已经大为降低。
（三）流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。管理流动风险时，本公司管
理流动风险的方式是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或
对本公司信誉造成损害。
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允价
合计
价值计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 62,770,825.60 62,770,825.60
1.以公允价值计量且变 62,770,825.60 62,770,825.60
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 62,770,825.60 62,770,825.60
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投 15,394,568.52 15,394,568.52
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融 305,517,057.13 305,517,057.13
资产
持续以公允价值计量的 62,770,825.60 320,911,625.65 383,682,451.25
资产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益
的金融负债
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持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为权益工具在证券市场的活跃报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
公司持有的其他权益工具投资及其他非流动金融资产，系不构成控制、共同控制、重大影响、
无活跃市场报价的股权投资，期末公允价值按会计准则规定的合理方法确定。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
湖北长江出 武汉市 出版传媒 15 56.46 56.46
版传媒集团
有限公司
其他说明：
根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督管
理与产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的通知》
（鄂政发【2012】75 号），湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导
小组办公室代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注“九、在其他主体中的权益”之“（一）在子公司
中的权益”中的“1、企业集团的构成”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司的合营和联营企业情况详见本财务报表附注“七、合并财务报表项目注释”之“17、
长期股权投资”中的“对联营、合营企业投资”及“九、在其他主体中的权益”中的“3、在合营
企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北新华书业文化股份有限公司（注） 子公司
湖北长江文化旅游投资发展有限公司 母公司的全资子公司
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湖北长江文化地产投资管理有限公司 母公司的全资子公司
湖北省新华资产管理有限公司 母公司的全资子公司
湖北省新华印刷产业园有限公司 母公司的全资子公司
湖北长江东光物业管理有限责任公司 母公司的全资子公司
湖北长江崇文国际文化发展有限公司 母公司的全资子公司
湖北长江传媒国际旅行社有限公司 母公司的全资子公司
新恒基长江(武汉)国际贸易有限公司 母公司的控股子公司
湖北长江启林文化传播有限公司 母公司的全资子公司
湖北长江出版传媒集团后勤服务有限公司 母公司的全资子公司
湖北麒麟春雨文化发展有限公司 母公司的控股子公司
湖北长江新华数码有限责任公司 母公司的控股子公司
其他说明
注：湖北新华书业文化股份有限公司破产清算本年注销。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北武穴银莹化工有限 其他 70,278,208.36 27,653,841.50
公司
心喜阅信息咨询（深圳） 印前制作费 21,471,335.20 57,362,810.59
有限公司
武汉中幼爱立方文化发 咨询服务 4,378,005.10
展有限公司
海豚传媒股份有限公司 图书采购 1,742,210.83
湖北省新华资产管理有 包装物采购 605,563.91
限公司
北京长江新世纪文化传 图书采购 186,029.81
媒有限公司
湖北长江启林文化传播 书款 10,211.53
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
海豚传媒股份有限公司 图书销售 43,012,454.35
北京长江新世纪文化传 图书销售 20,954,221.43 18,159,635.86
媒有限公司
湖北省新华资产管理有 托管服务费 1,101,789.23
限公司
湖北长江出版传媒集团 服务费 389,871.51 65,896.23
有限公司
湖北长江出版传媒集团 图书、纸质 16,051.21 7,079.65
有限公司
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湖北长江出版传媒集团 广告费 4,716.98
有限公司
湖北长江出版传媒集团 内罗毕国际书展团费 64,660.19
有限公司
湖北省新华印刷产业园 服务费 113,207.54
有限公司
湖北省新华资产管理有 佣金 64,000.00
限公司
湖北长江文化地产投资 软件服务费 47,169.81 1,886.79
管理有限公司
湖北长江东光物业管理 技术开发与维护收入 4,716.98
有限责任公司
心喜阅信息咨询（深圳） 出版管理费 62,264.15
有限公司
湖北长江崇文国际文化 咨询费 700.00
发展有限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北长江出版传 房产 25,507,133.53 27,730,774.68
媒集团有限公司
湖北长江东光物 物业费及水电费 12,886,847.67 15,756,889.14
业管理有限责任
公司
湖北省新华资产 房产 893,719.05 2,166,938.18
管理公司
海豚传媒股份有 房产 700,297.29
限公司
湖北省新华印刷 房产 499,900.00
产业园有限公司
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湖北长江出版传 房产 538,800.00 240,000.00
媒集团后勤服务
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北省新华资产管理 房屋 10,707,804.61 23,096,103.00
有限公司
(7).关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
代收代付离退休人员工资及费用情况
2010 年 12 月，湖北长江出版传媒集团有限公司依据湖北省财政厅《关于同意湖北长江出版
传媒集团有限公司从净资产中预提改制人员安置费用的批复》（鄂财教复字【2010】1266 号），
从净资产中预提改制人员安置费用 94,747.39 万元。2020 和 2019 年度本公司替湖北长江出版传
媒集团有限公司代收代付原离退休人员工资及费用合计分别为 23,767,719.70 元和
25,092,989.30 元。
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 湖北省新华 84,000.00
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印刷产业园
有限公司
湖北长江出 11,547.20 7,871.33
版传媒集团
后勤服务有
限公司
上海库邦资 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00
产管理有限
公司
湖北长江东 610.40 610.40
光物业管理
有限责任公
司
湖北长江出 34,476.32 149,920.12
版集团有限
公司
湖北省新华 9,403.48
资产管理有
限公司
湖北长江出 5,625.00 5,125,074.84 5,000.00
其他应收款 版传媒集团
有限公司
湖北长江启 200,000.00
林文化科技
有限公司
湖北长江东 10,000.00 10,000.00
光物业管理
有限责任公
司
湖北新华书 14,482,793.04 14,482,793.04
业文化股份
有限公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
心喜阅信息咨询（深 64,314,196.48
应付账款
圳）有限公司
湖北长江新华数码 102,538.64 102,538.64
有限责任公司
湖北长江崇文国际 166,607.95
文化发展有限公司
湖北长江东光物业 12,000.00 1,116,000.00
管理有限责任公司
湖北省新华资产管 7,119.10
理有限公司
湖北武穴银莹化工 12,308,595.73
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有限公司
海豚传媒股份有限 5,020,984.06
公司
湖北新华书业文化 210,025.59
股份有限公司
北京长江新世纪文 6,460,235.21
合同负债
化传媒有限公司
湖北长江传媒国际 15,000.00
旅行社有限公司
湖北长江东光物业 329.05
管理有限责任公司
湖北长江东光物业 718,377.36 140,000.00
其他应付款
管理有限责任公司
湖北省新华资产管 156,141.01 505,002.04
理有限公司
湖北长江新华数码 5,000.00 5,000.00
有限责任公司
湖北长江出版传媒 999,761.00 3,392,445.13
集团有限公司
武汉长江融汇资产 139,000.00 139,000.00
管理有限公司
武汉长江文创产业 108,064.36
投资基金管理有限
公司
新恒基长江(武汉) 1,662.28 1,474.48
国际贸易有限公司
湖北省新华印刷产 499,900.00
业园有限公司
湖北长江传媒国际 18,454.00
旅行社有限公司
海豚传媒股份有限 942,259.30
公司
湖北麒麟春雨文化 20,000.00
发展有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与上海良泉包装材料有限公司的销售合同纠纷
案
2018 年 12 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市洪山区人民法院递交《民事起诉状》，
请求判令上海良泉包装材料有限公司支付货款 10,499,361.69 元，判令因逾期支付货款而产生的
违约金和逾期付款损失 451,511.86 元（暂算至 2018 年 12 月 15 日），未支付的货款 3,094,738.61
元于 2018 年 12 月 15 日之后违约金，以未支付的货款 3,094,738.61 元为基数，按约定的日万分
之五的违约金标准，计至货款实际清偿完毕之日止；未支付的货款 7,404,623.08 元于 2018 年 12
月 15 日之后的逾期付款损失，以未支付的货款 7,404,623.08 元为基数，按中国人民银行同期同
类人民币贷款基准利率上浮 50%为标准，计至货款实际清偿完毕之日止；赔偿原告为实现本次债
权及担保权而承担的律师费损失 328,526.00 元，同时判令全部被告共同承担本案的案件受理费、
保全费等全部诉讼费，判令上海芮赢贸易有限公司提供抵押的位于上海市长宁区天山路 600 弄号
905、906 室两处房屋及土地使用权折价或者拍卖、变卖所得价款，对原告诉讼请求列明的债权
在 15,000,000.00 元范围内享有优先受偿权。2019 年 11 月 15 日武汉市洪山区人民法院开庭审
理此案。
截至报告日，法院尚未判决。
2、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与商丘新荣纸业有限公司的采购合同纠纷案
2018 年 10 月，湖北长江出版印刷物资有限公司（简称“物资公司”）向武汉市洪山区人民
法院递交《民事起诉状》，请求判令商丘新荣纸业有限公司返还货款 17,003,707.82 元，判令支
付违约金 5,101,112.35 元（按照原告已支付货款 17,003,707.82 元的 30%计算），支付原告为实
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现本案债权及担保权而承担的律师费损失 693,144.00 元，判令全部被告承担本案的受理费、保全
费等全部诉讼费用，同时判令原告有权对无锡裕信达贸易有限公司提供抵押的不动产证号为苏
（2017）无锡市不动产权第 0213489 号的房屋及土地使用权折价或者拍卖、变卖所得价款，对
原告诉讼请求列明的债权在 15,000,000.00 元范围内享有优先受偿权。
2020 年 6 月 30 日，武汉市洪山区人民法院以该案件被告可能涉嫌刑事犯罪为由裁定驳回物
资公司起诉。物资公司于上诉期内向武汉市中级人民法院提起了上诉。2021 年 2 月 9 日，武汉
市中级人民法院以本案未涉及刑事犯罪为由，撤销洪山区人民法院一审裁定，并指令武汉市洪山
区人民法院审理。
截至报告日，武汉市洪山区人民法院尚未开庭。
3、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与江苏博众达浆纸有限公司的销售合同纠纷案
2018 年 10 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市洪山区人民法院递交《民事起诉状》，
请求判令江苏博众达浆纸有限公司支付货款 16,999,980.80 元，判令因逾期支付货款而产生的违
约金 246,499.72 元（以未支付货款 16,999,980.80 元为基数，按约定的日万分之五的违约金标准，
自 2018 年 9 月 26 日起，暂计至 2018 年 10 月 24 日，应计至货款实际清偿完毕之日止），支付
原告为实现本案债权及担保权而承担的律师费损失 547,394.00 元，判令全部被告承担本案的受理
费、保全费等全部诉讼费用，同时判令原告有权对无锡裕信达贸易有限公司提供抵押的不动产证
号为苏（2017）无锡市不动产权第 0213489 号的房屋及土地使用权折价或者拍卖、变卖所得价
款，对原告诉讼请求列明的债权，在 23,000,000.00 元范围内享有优先受偿权。
2020 年 6 月 30 日，武汉市洪山区人民法院以该案件被告可能涉嫌刑事犯罪为由裁定驳回物
资公司起诉。物资公司于上诉期内向武汉市中级人民法院提起了上诉。
截至报告日，武汉市中级人民法院尚未开庭。
4、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与江苏鹏凌纸业有限公司的销售合同纠纷案
2018 年 10 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市洪山区人民法院递交《民事起诉状》，
请求判令江苏鹏凌纸业有限公司支付货款 16,499,992.84 元，判令因逾期支付货款而产生的违约
金 239,249.89 元（以未支付货款 16,499,992.84 元为基数，按约定的日万分之五的违约金标准，
自 2018 年 9 月 26 日起，暂计至 2018 年 10 月 24 日，应计至货款实际清偿完毕之日止），支付
原告为实现本案债权及担保权而承担的律师费损失 532,177.00 元，判令全部被告承担本案的受理
费、保全费等全部诉讼费用，同时判令原告有权对无锡裕信达贸易有限公司提供抵押的不动产证
号为苏（2017）无锡市不动产权第 0213489 号的房屋及土地使用权折价或者拍卖、变卖所得价
款，对原告诉讼请求列明的债权，在 22,000,000.00 元范围内享有优先受偿权。
2020 年 6 月 30 日，武汉市洪山区人民法院以该案件被告可能涉嫌刑事犯罪为由裁定驳回物
资公司起诉。物资公司于上诉期内向武汉市中级人民法院提起了上诉。
截至报告日，武汉市中级人民法院尚未开庭。
5、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与无锡裕满和纸业有限公司的销售合同纠纷案
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长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年年度报告
2018 年 10 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市洪山区人民法院递交《民事起诉状》，
请求判令无锡裕满和纸业有限公司支付货款 16,499,988.21 元，判令因逾期支付货款而产生的违
约金 239,249.83 元（以未支付货款 16,499,988.21 元为基数，按约定的日万分之五的违约金标准，
自 2018 年 9 月 26 日起，暂计至 2018 年 10 月 24 日，应计至货款实际清偿完毕之日止），支付
原告为实现本案债权及担保权而承担的律师费损失 532,177.14 元，判令全部被告承担本案的受理
费、保全费等全部诉讼费用，同时判令原告有权对无锡裕信达贸易有限公司提供抵押的不动产证
号为苏（2017）无锡市不动产权第 0213489 号的房屋及土地使用权折价或者拍卖、变卖所得价
款，对原告诉讼请求列明的债权，在 23,000,000.00 元范围内享有优先受偿权。
2020 年 6 月 30 日，武汉市洪山区人民法院以该案件被告可能涉嫌刑事犯罪为由裁定驳回物
资公司起诉。物资公司于上诉期内向武汉市中级人民法院提起了上诉。2021 年 2 月 9 日，武汉
市中级人民法院以本案未涉及刑事犯罪为由，撤销洪山区人民法院一审裁定，并指令武汉市洪山
区人民法院审理。
截至报告日，武汉市洪山区人民法院尚未开庭。
6、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司纸张执行异议纠纷案
2020 年 9 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向河南省睢县人民法院递交《民事起诉状》，
请求依法撤销（2019）豫 1422 执 1077-1 号《执行裁定书》；依法解除对新浩公司仓库内超感
纸 300 吨的查封并确认所有权归属于物资公司，同时请求本案诉讼费由被告河南省鹏飞建筑工程
有限公司、商丘新浩纸业有限公司共同承担。
2020 年 9 月，物资公司向河南省睢县人民法院递交《民事起诉状》，请求依法撤销（2019）
豫 1422 执 2128 号《执行裁定书》；依法解除对新荣公司仓库内超感纸、文件夹纸、白卡纸共
300 吨的查封，解除对新浩公司仓库内超感纸、文件夹纸、白卡纸共 1000 吨的查封；并确认所
有权归属于物资公司，同时请求本案诉讼费由被告张宁波、韩永红、魏红光、陈振东、马培贤等
纸厂员工、商丘新浩纸业有限公司共同承担。
2020 年 12 月 22 日，睢县人民法院经审理判决驳回物资公司诉讼请求。物资公司上诉至商
丘市中级人民法院，2021 年 3 月 3 日，商丘市中级人民法院开庭审理此案。
截至报告日，法院尚未判决。
7、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与江苏鹏博天诚实业有限公司的销售合同纠纷
案
2018 年 12 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市洪山区人民法院递交《民事起诉状》，
请求判令江苏鹏博天诚实业有限公司支付货款 16,669,318.22 元，判令因逾期支付货款而产生的
违约金 960,084.03 元（暂算至 2018 年 12 月 15 日），2018 年 12 月 15 日之后违约金以未支付
的货款 16,669,318.22 元为基数，按约定的日万分之五的违约金标准，计至货款实际清偿完毕之
日止；赔偿原告为实现本次债权及担保权而承担的律师费及损失 528,882.00 元，同时判令全部被
告共同承担本案的案件受理费、保全费等全部诉讼费，判令自然人陈芳提供抵押的位于江苏省江
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长江出版传媒股份有限公司（600757） 2020 年年度报告
阴市通江北路 85 号 3004 室、江苏省江阴市暨阳路 58 号 906 室两处房屋及土地使用权折价或者
拍卖、变卖所得价款，对原告诉讼请求列明的债权在 5,000,000.00 元范围内享有优先受偿权。判
令无锡同善远商贸有限公司提供抵押的位于江苏省无锡市长江国际雅园 41-21 室、江苏省无锡市
长江国际雅园 41-22 室两处房屋及土地使用权折价或者拍卖、变卖所得价款，对原告诉讼请求列
明的债权在 15,000,000.00 元范围内享有优先受偿权。
截至报告日，武汉市洪山区人民法院尚未开庭审理。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 424,777,595.55
经审议批准宣告发放的利润或股利 424,777,595.55
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
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(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
为保障和提高职工退休后的待遇水平,调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强
单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行办法》、
《企业年金基金管理办法》等法律、法规及政策，本公司决定建立企业年金计划，并结合实际情况，
制定企业年金方案。
企业年金的总体规模与本公司的经济效益挂钩，并与公司的实际情况相适应，如实际情况发生
变化时，动态调整公司的缴费水平。企业年金方案由公司统一制定并实施，企业缴费根据员工的职
务、职称、司龄以及对企业的贡献等因素作适当的差异化调整；同时充分考虑历史因素和现实条件，
使企业年金待遇与本公司原有的相关制度平衡衔接、有序过渡。企业年金所需费用由单位和职工共
同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣、代
缴。单位的缴费总额上限为上年度工资总额的 8.33%，按照职工个人缴费基数的 4.2%分配至职工个
人账户，其他部分记入企业账户。如单位年缴费比例不足 8.33%，分配至员工个人账户和记入企业
账户的比例进行等比调整。缴费基数每年 7 月调整一次。年金计划企业账户主要用于奖励表现优秀
的职工及长期服务贡献突出的职工，具体分配办法由公司内部通过集体协商另行制定，并经民主程
序审议通过后实施，但不得用于抵缴未来年度单位缴费。个人缴费按个人上年度工资总额的 2%缴纳。
公司按月将全部缴费款项按时、足额汇至托管人开立的企业年金基金受托财产托管专户。
本方案实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账户，同时建立
企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。职工个人缴费部分及其投资运营
收益全部归属职工个人。单位缴费划入个人账户部分形成权益，根据职工与本公司终止、解除劳动
合同时间确定归属比例，未归属于职工个人的部分，划入企业账户。
企业年金基金由单位缴费、职工个人缴费和企业年金基金投资收益组成。本计划采取法人受托
管理模式，所归集的企业年金基金由公司委托受托人进行受托管理并签署企业年金基金受托管理合
同。由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人提供统
一的相关服务。本公司成立企业年金管理委员会，负责企业年金工作的领导、协调和监督管理。企
业年金管理委员会常设工作机构为企业年金管理办公室，设在长江传媒人力资源部，负责企业年金
的日常管理。企业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管理人和托管人
的自有资产或其他资产分开管理，分别记账不得挪作它用。企业年金基金管理运营的所需费用，按
照国家有关法律法规及企业年金基金管理合同中的相关条款确定。
本方案参加职工符合下列条件之一时，可以享受本方案规定的企业年金待遇：（一）国家规定
的退休年龄；（二）经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病（残）完全丧失劳动能力办理病退或提前退
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休；（三）退休前身故；（四）出国（境）定居。职工达到规定的企业年金待遇领取条件后，可根
据个人账户余额、个人所得税税负等情况选择一次性或分期领取企业年金待遇。
本公司有权根据国家政策法规和实际情况的变化，经集体协商对年金方案进行调整。本公司的
企业年金基金管理接受人力资源社会保障行政部门等国家相关部门的监督检查。本公司依照国家相
关法律、法规对受托人进行监督。在接受国家相关部门监督的基础上，由本单位的工会和审计部门
对本企业年金计划的运作管理进行内部监督，并接受员工涉及企业年金的相关投诉。
本方案自 2015 年 1 月 1 日起开始实施，自人力资源社会保障行政部门备案通过后生效。2014
年 12 月 2 日，湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室下达《关于长江出版传媒
股份有限公司建立企业年金制度的批复》（鄂文资办文[2014]36 号），批复同意本公司建立企业年
金制度，原则上年金的单位缴纳总额不超过员工工资总额的 6%，2017 年 2 月 8 日湖北省人力资源
和社会保障厅《关于长江出版传媒股份有限公司申请调整年金方案备案的复函》（鄂人社函[2017]8
号），同意将单位缴纳比例调整为 8.33%。2017 年 12 月 18 日人力资源社会保障部和财政部公布《企
业年金办法》（人力资源和社会保障部、财政部令第 36 号），企业缴费每年不超过本企业职工工
资总额的 8%，自 2018 年 2 月 1 日起施行。
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所
所得税费
项目 收入 费用 利润总额 净利润 有者的终止经营
用
利润
湖北长江 284,935.10 61,425.14 2,477.24 58,947.90 58,947.90
传媒英爵
意文化发
展有限公
司
北京中船 14,752.26 -14,752.26 -14,752.26 -14,752.26
书局有限
公司
湖北长江 -147,921.38 147,921.38 1,072.54 146,848.84 146,848.84
云慧物流
科技有限
公司
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指
同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
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（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债无法具体
细分，不在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行
划分。
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
√适用 □不适用
地区分部
项目 主营业务收入 主营业务成本
湖北省内 4,339,230,830.96 2,780,879,858.09
湖北省外 2,218,401,025.89 2,055,709,687.85
合计 6,557,631,856.85 4,836,589,545.94
行业分部
项目 主营业务收入 主营业务成本
出版业务 1,653,839,946.74 1,092,009,361.11
发行业务 3,426,548,867.25 2,383,167,261.13
印刷业务 245,625,681.14 197,808,731.44
物资销售业务 2,108,506,475.33 2,085,538,018.19
其他 481,575,629.27 434,782,209.42
分部间抵销数 -1,358,464,742.88 -1,356,716,035.35
合计 6,557,631,856.85 4,836,589,545.94
产品分部
项目 主营业务收入 主营业务成本
教材教辅 3,877,941,376.36 2,683,477,304.26
一般图书 1,218,286,318.21 878,689,608.46
期刊杂志 98,881,122.49 38,307,607.48
音像制品 65,299,323.46 46,379,341.85
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项目 主营业务收入 主营业务成本
印装业务 245,625,681.14 197,808,731.44
大宗贸易业务 1,410,537,694.19 1,403,473,117.81
传统及其他物资贸易 517,949,454.61 510,387,660.57
其他 481,575,629.27 434,782,209.42
分部间抵销数 -1,358,464,742.88 -1,356,716,035.35
合计 6,557,631,856.85 4,836,589,545.94
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（一）合并范围变更追溯调整上期期初数
本年年初数较上年年末数
事项内容 报表项目
变动金额
资产总额 3,773,682.87
负债总额 4,288,516.95
资本公积 5,373,000.00
同一控制下企业合并三级子公司湖北
其他综合收益 743,470.67
绿手指文化科技有限公司
未分配利润 -6,631,304.75
归属于母公司股东的权益合
计 -514,834.08
（二）清水湾项目破产债权的收回
2019 年 11 月浙江清水湾置业有限公司第三次债权人会议决议通过《浙江清水湾置业有限公
司破产财产分配方案》，本公司之下属子公司长瑞星润投资有限公司（以下简称长瑞投资）享有
清水湾项目破产财产第一次可分配清偿资金 22,451,357.76 元。2020 年 1 月 15 日，长瑞投资已
收到上述第一次分配清偿资金 22,451,357.76 元。
2020 年度，清水湾破产重整管理人已将浙江清水湾置业有限公司破产财产基本处置完毕。根
据第二次分配执行方案，长瑞投资享有清水湾项目破产财产第二次可分配清偿资金 17,881,086.21
元。2020 年 12 月 9 日，长瑞投资收到第二次分配清偿资金 16,881,086.21 元，余额 1,000,000.00
元待履行相关委贷销户手续后收取。根据方案，本次分配后，原则上不再进行后续分配。
（三）本年已生效诉讼的后续进展
1、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与承兑人为宝塔石化集团财务有限公司的多家
公司银行承兑汇票纠纷案
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公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司因物资贸易销售合同于 2018 年 5 月 15 日收到由
武汉市天瑞纸业有限公司背书转让的电子银行承兑汇票，出票人为宁夏灵武宝塔大古储运有限公
司，承兑人为宝塔石化集团财务有限公司，出票金额 500 万元，出票日 2018 年 5 月 15 日，到期
日 2018 年 11 月 15 日；2018 年 5 月 23 日收到由武汉市天瑞纸业有限公司背书转让的电子银行
承兑汇票，出票人为宝塔盛华商贸集团有限公司，承兑人为宝塔石化集团财务有限公司，出票金
额 500 万元，出票日 2018 年 5 月 23 日，到期日 2018 年 11 月 23 日；2018 年 7 月 4 日收到由
武汉市徳琪纸业有限公司背书转让的电子银行承兑汇票，出票人为宁夏宝塔能源化工有限公司，
承兑人为宝塔石化集团财务有限公司，出票金额 500 万元，出票日 2018 年 6 月 26 日，到期日
2018 年 12 月 26 日；2018 年 9 月 4 日收到由彩客科技（北京）有限公司背书转让的电子银行承
兑汇票，出票人为宁夏宝塔能源化工有限公司，承兑人为宝塔石化集团财务有限公司，出票金额
600 万元，出票日 2018 年 6 月 27 日，到期日 2018 年 12 月 27 日。公司于票据到期日前向宝塔
石化集团财务有限公司提起兑付，均遭拒绝兑付。
2019 年 5 月 14 日，物资公司向银川市中级人民法院提起诉讼，分别请求四张票据之出票人、
前手背书人及承兑人向物资公司支付汇票金额及利息（按照中国人民银行规定的企业同期流动资
金贷款利率标准计算），并承担诉讼费用。2019 年 7 月 26 日，银川市中级人民法院开庭审理此
案。
2020 年 6 月 18 日，银川市中级人民法院判决物资公司胜诉。
2、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与商丘新浩纸业有限公司的租赁合同纠纷及纸
张执行异议案
2018 年 12 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向河南省睢县人民法院递交《民事起诉状》，
请求依法撤销（2018）豫 1422 执保 664 号《民事裁定书》及《公告》，依法解除对存放于城北
工业园区仓库内的白卡纸 1200 吨的查封并确认所有权归属于物资公司，同时请求本案诉讼费由
被告河南恒兴纸业股份有限公司、商丘新浩纸业有限公司共同承担；
2018 年 12 月，物资公司向河南省睢县人民法院递交《民事起诉状》，请求依法撤销（2018）
豫 1422 执保 632 号《民事裁定书》，依法解除对存放于城北工业园区仓库内的白卡纸 700 吨的
查封并确认所有权归属于物资公司，同时请求本案诉讼费由被告开封市第三运输公司、商丘新浩
纸业有限公司、商丘新荣纸业有限公司共同承担；
2018 年 12 月，物资公司向河南省睢县人民法院递交《民事起诉状》，请求依法撤销该院 2018
年 12 月 12 日作出的查封存放于城北工业园区仓库内的白卡纸 1000 吨的《公告》，依法解除对
存放于城北工业园区仓库内的白卡纸 1000 吨的查封并确认所有权归属于物资公司，同时请求本
案诉讼费由被告睢县汇鑫投资担保有限公司、商丘新浩纸业有限公司、商丘新荣纸业有限公司共
同承担。
2019 年 1 月 17 日，河南省睢县人民法院分别作出（2019）豫 1422 执异 1、2、3 号裁定书，
驳回物资公司提出的执行异议，同月，物资公司二次上诉至河南省睢县人民法院。2019 年 5 月 6
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日，河南省睢县人民法院驳回物资公司诉讼请求，物资公司上诉至商丘市中级人民法院。2019
年 12 月 25 日，商丘市中级人民法院以一审法院事实认定不清为由撤销原判决，发回重审。
2020 年 7 月 31 日，睢县人民法院开庭审理了此三案，并于 2020 年 8 月 24 日判决驳回物资
公司诉讼请求。物资公司再次上诉至商丘市中级人民法院，2020 年 12 月 3 日，商丘市中级人民
法院终审判决驳回物资公司诉讼请求。
2019 年 1 月 15 日，因商丘市英辉五交化有限公司申请，睢县人民法院查封了物资公司存放
于城北工业园区仓库内的森博牌阔叶木浆等 500 吨及成品纸 200 吨。物资公司于 2019 年 6 月 19
日向河南省睢县人民法院递交《民事起诉状》，请求撤销睢县人民法院 2019 年 1 月 15 日做出的
查封城北工业园区仓库内的森博牌阔叶木浆等 500 吨及成品纸 200 吨的《公告》，依法解除对存
放于城北工业园区仓库内的森博牌阔叶木浆等 500 吨及成品纸 200 吨的查封并确认所有权归属于
物资公司，同时请求本案诉讼费由被告商丘市英辉五交化有限公司、商丘新浩纸业有限公司共同
承担。
2019 年 10 月 12 日，河南省睢县人民法院判决驳回物资公司诉讼请求。物资公司于上诉期
内向商丘市中级人民法院提起了上诉。2020 年 6 月 9 日，商丘市中级人民法院开庭审理此案，
并于 2020 年 8 月 27 日判决驳回物资公司诉讼请求。
3、公司子公司湖北长江出版印刷物资有限公司与宁波新汇国际贸易有限公司的采购合同纠纷
案
2019 年 1 月，湖北长江出版印刷物资有限公司向武汉市洪山区人民法院递交《民事起诉状》，
请求判令宁波新汇国际贸易有限公司返还货款 47,200,986.00 元，判令支付资金占用损失及原告
因实现本次债权所支出的律师代理费，同时判令自然人毛正新、鲁杏桃在最高额 60,000,000.00
元内承担连带责任保证，判令全部被告承担本案的受理费、保全费、公告费等全部诉讼费。
2020 年 9 月 30 日，武汉市洪山区人民法院以案件涉嫌刑事犯罪为由裁定驳回物资公司起诉。
4、湖北省新华书店（集团）有限公司下属襄阳市分公司与湖北文理学院理工学院买卖合同纠
纷事项
2015 年秋—2016 年秋，襄阳市分公司与湖北文理学院理工学院（以下简称“理工学院”）
签订一份教材供应合同，合同签订后，按理工学院要求，襄阳市分公司提供价值 3,456,030.01 元
的教材，理工学院未付款。襄阳市分公司多次追索该款项，理工学院仍未履行付款义务。为此，
襄阳市分公司向襄阳市樊城区人民法院提起诉讼，要求理工学院支付货款 3,456,030.01 元，并支
付滞纳金 519,132.79 元，法院于 2018 年 11 月 6 日立案受理，经襄阳市樊城区人民法院调解，
2018 年 12 月 26 日双方达成协议，理工学院于 2019 年 3 月 30 日前支付给襄阳市分公司教材款
3,021,080.30 元及利息 453,593.00 元。因理工学院未按协议履行相关义务，2019 年 10 月 25 日
襄阳市分公司向襄城区人民法院申请强制执行。2020 年 8 月 7 日，襄阳市分公司与理工学院签
订执行和解协议，约定由第三方公司襄阳汉江国投教育投资有限公司于 20 个工作日内向襄阳市
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分公司支付教材款 3,021,080.30 元。襄阳汉江国投教育投资有限公司已于 2020 年 8 月 17 日向
襄阳市分公司支付教材款 3,021,080.30 元。
8、 其他
√适用 □不适用
2020 年主要采购与销售情况如下：
1、2020 年度前 5 名供应商采购情况
供应商名称 采购金额（含税）
第一名 731,113,346.76
第二名 522,621,837.81
第三名 402,748,072.87
第四名 264,886,516.70
第五名 170,150,840.00
合计 2,091,520,614.14
2、2020 年度前 5 名客户销售情况
客户名称 销售金额（含税）
第一名 823,195,236.52
第二名 427,351,535.25
第三名 166,306,748.75
第四名 134,475,477.83
第五名 118,916,313.60
合计 1,670,245,311.95
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 8,204,654.54
1 年以内小计 8,204,654.54
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 8,204,654.54
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(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
提 提
类别 账面 账面
比例 比 比例 比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例 (%) 例
(% (%
) )
按单项
计提坏
账准备
其中：
按组合 8,20 100. 165, 2. 8,039,08 11,910,6 100. 240,77 2. 11,669,8
计提坏 4,65 00 567. 02 7.06 20.08 00 8.97 02 41.11
账准备 4.54 48
其中：
账龄组 3,31 40.3 165, 5. 3,145,78 4,815,57 40.4 240,77 5. 4,574,80
合 1,34 6 567. 00 2.17 9.49 3 8.97 00 0.52
9.65 48
关联方 4,89 59.6 4,893,30 7,095,04 59.5 7,095,04
组合 3,30 4 4.89 0.59 7 0.59
4.89
8,20 / 165, / 8,039,08 11,910,6 / 240,77 / 11,669,8
合计 4,65 567. 7.06 20.08 8.97 41.11
4.54 48
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 3,311,349.65 165,567.48 5.00
合计 3,311,349.65 165,567.48 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按单项计提
坏账准备
按组合计提
坏账准备
其中：账龄组 240,778.97 -75,211.49 165,567.48
合
关联方组合
合计 240,778.97 -75,211.49 165,567.48
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例（%）
第一名 2,528,153.68 30.81
第二名 2,363,954.30 28.81
第三名 3,311,349.65 40.36 165,567.48
小计 8,203,457.63 99.98 165,567.48
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 1,006,679,098.98 1,006,679,098.98
其他应收款 1,648,332.00 791,022.72
合计 1,008,327,430.98 1,007,470,121.70
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
湖北人民出版社有限公司 1,435,783.58 1,435,783.58
湖北教育出版社有限公司 70,170,123.31 70,170,123.31
长江文艺出版社有限公司 33,933,399.36 33,933,399.36
湖北美术出版社有限公司 15,850,842.58 15,850,842.58
长江少年儿童出版社（集团）有限 88,277,517.88 88,277,517.88
公司
崇文书局有限公司 7,095,211.11 7,095,211.11
湖北科学技术出版社有限公司 13,449,088.75 13,449,088.75
湖北九通电子音像出版社有限公司 20,073,686.52 20,073,686.52
湖北长江报刊传媒（集团）有限公 124,094,371.49 124,094,371.49
司
湖北省新华书店(集团)有限公司 525,849,036.81 525,849,036.81
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湖北新华印务有限公司 79,075,511.24 79,075,511.24
湖北长江出版印刷物资有限公司 4,372,577.85 4,372,577.85
湖北长江传媒数字出版有限公司 1,000,485.40 1,000,485.40
长瑞星润投资有限公司 7,443,682.25 7,443,682.25
武汉德锦投资有限公司 27,774.48 27,774.48
湖北长江文化广场有限公司 6,555.90 6,555.90
湖北新华高速彩印有限公司 727,438.14 727,438.14
湖北天一国际文化有限公司 616,521.42 616,521.42
湖北大家报刊传媒有限责任公司 13,179,490.91 13,179,490.91
合计 1,006,679,098.98 1,006,679,098.98
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内（含 1 年） 1,120,132.00
1 年以内小计 1,120,132.00
1至2年 9,346.00
2至3年 8,854.00
3 年以上
3至4年 5,500.00
4至5年 300.00
5 年以上 504,200.00
合计 1,648,332.00
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 9,346.00 76,800.00
押金 509,700.00 510,000.00
临时借支 129,286.00 204,222.72
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关联方往来款 1,000,000.00
合计 1,648,332.00 791,022.72
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
第一名 关联方 1,000,000.00 60.67
第二名 押金 509,700.00 30.92
合计 / 1,509,700.00 /
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司 3,570,117,3 3,570,117,321.5 3,540,127,321.5 3,540,127,321.5
投资 21.54 4 4 4
对联营、 29,477,741. 29,477,741.23 30,096,139.60 30,096,139.60
合营企业 23
投资
3,599,595,0 3,599,595,062.7 3,570,223,461.1 3,570,223,461.1
合计
62.77 7 4 4
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本 减
期 值
计 准
提 备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减 期
值 末
准 余
备 额
湖北人民出版 31,808,619. 31,808,619.58
社有限公司 58
长江文艺出版 77,805,729. 77,805,729.86
社有限公司 86
湖北教育出版 262,256,846 262,256,846.35
社有限公司 .35
长江少年儿童 232,362,806 29,990,000.00 262,352,806.58
出版社（集团） .58
有限公司
湖北美术出版 89,906,475. 89,906,475.95
社有限公司 95
湖北科学技术 47,903,412. 47,903,412.30
出版社有限公 30
司
崇文书局有限 35,623,448. 35,623,448.07
公司 07
湖北九通电子 33,456,111. 33,456,111.50
音像出版社有 50
限公司
湖北长江报刊 209,989,158 209,989,158.58
传媒（集团） .58
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有限公司
湖北省新华书 1,531,389,1 1,531,389,172.65
店（集团）有 72.65
限公司
湖北新华高速 21,454,994. 21,454,994.03
彩印有限责任 03
公司
湖北新华印务 278,384,847 278,384,847.17
有限公司 .17
湖北长江出版 278,486,740 278,486,740.88
印刷物资有限 .88
公司
湖北长江传媒 40,209,614. 40,209,614.21
数字出版有限 21
公司
长瑞星润投资 100,000,000 100,000,000.00
有限公司 .00
湖北长江盘古 58,500,000. 58,500,000.00
教育科技有限 00
公司
武汉德锦投资 200,000,000 100,000,000.00 300,000,000.00
有限公司 .00
湖北长江传媒 5,237,463.2 5,237,463.24
安全生产文化 4
传播有限公司
湖北长江传媒 5,351,880.5 5,351,880.59
统计与决策学 9
术传播有限公
司
3,540,127,3 129,990,000.00 100,000,000.00 3,570,117,321.54
合计
21.54
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
西苑 27,31 -348, 26,96
出版 2,241 232.1 4,009
社有 .15 2 .03
限公
司
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小计 27,31 -348, 26,96
2,241 232.1 4,009
.15 2 .03
二、联营企业
华中 2,783 -270, 2,513
国家 ,898. 166.2 ,732.
版权 45 5 20
交易
中心
有限
公司
小计 2,783 -270, 2,513
,898. 166.2 ,732.
45 5 20
30,09 -618, 29,47
合计 6,139 398.3 7,741
.60 7 .23
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 469,823,238.93 348,453,667.11 399,735,904.92 308,551,742.91
其他业务 4,885,481.68 6,834,948.95
合计 474,708,720.61 348,453,667.11 406,570,853.87 308,551,742.91
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 267,383,506.80 246,575,780.38
权益法核算的长期股权投资收益 -618,398.37 -2,492,687.48
处置长期股权投资产生的投资收益 -276,845.33
交易性金融资产在持有期间的投资收
益
其他权益工具投资在持有期间取得的 6,500,000.00 6,500,000.00
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
委托贷款及理财收益 130,812,301.18 159,251,085.55
合计 404,077,409.61 409,557,333.12
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 145,612,129.95
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 43,741,034.01
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
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交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -3,410,054.65
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 24,422,828.25
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 16,186,023.71
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,798,979.17
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49,098,644.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -14,262,945.94
少数股东权益影响额 -1,297,124.10
合计 163,692,225.48
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 10.77 0.67 0.67
利润
扣除非经常性损益后归属于 8.61 0.54 0.54
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报
备查文件目录
表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：陈义国
董事会批准报送日期：2021 年 4 月 15 日
修订信息
□适用 √不适用
230 / 230
