安徽合力股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示： 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称:安徽合力股份有限公司
公司法定英文名称:ANHUI HELI CO., LTD
公司英文缩写:AHHL
2.公司法人代表:刘汉生
3.公司董事会秘书:徐琳
联系地址:安徽省合肥市望江西路15号
电 话:(0551)3648005-6902
传 真:(0551)3633431
4.公司注册及办公地址:安徽省合肥市望江西路15号
邮政编码:230022
5.公司年报备置地点:安徽省合肥市望江西路15号公司证券办
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:安徽合力
公司代码:600761
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度实现利润情况(单位:人民币元)
利润总额 63,509,505.53
净 利 润 54,121,461.36
主营业务利润 96,162,318.68
其他业务利润 6,562,393.78
投资收益 595,835.94
补贴收入 1,603,534.77
营业外收支净额 48,121.62
经营活动产生的现金流量净额 24,386,374.54
现金及现金等价物净增加数 64,015,763.04
(二)公司前三年主要会计数据及财务指标 (单位:人民币元)
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 383,246,116.03 433,512,449.00 434,895,587.00
净利润 54,121,461.36 52,947,152.00 39,895,870.00
总资产 691,154,214.82 574,575,695.00 646,179,142.00
股东权益 477,188,438.30 362,277,233.00 309,330,081.00
每股收益(摊薄) 0.30 0.55 0.41
每股收益(加权) 0.38 0.55
每股净资产 2.64 3.73 3.19
调整后每股净资产 2.62 3.70
净资产收益率(%) 11.34 14.61 12.90
净资产收益率(加权%) 12.11 14.61
注:(1)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)按月平均加权的计算公式
加权平均每股收益=净利润/[期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)+期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)X缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产X缴款结束日下一月份至期末的月份数/ 12]
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中公益金 未分配利润 合 计
期初数 97000000.00 143889605.53 42282996.57 14344030.20 78780351.44 361952953.54
本期增加 83856000.00 108974720.00 16236438.42 5412146.14 54121461.36 263188619.78
本期减少 --- 56517500.00 --- --- 91435635.02 147953135.02
期末数 180856000.00 196346825.53 58519434.99 19756176.34 41466177.78 477188438.30
变动原因:
1.股本增加系本公司配股、送股及转增所致。
2.资本公积变动系本年度配股及转增股本所致。
3.盈余公积增加系从税后利润提取法定盈余公积、任意盈余公积及公益金各10%。
4.未分配利润本期减少主要是本年度公司从净利润中提取盈余公积金及送红股、 拟送红利所致。 以前年度损益调减了期初数324279.19元。
三、股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况表: (单位:万股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
6700 0 670 3350 4020 10720
其中:
国家拥有股份
境内法人持股份
6700 0 670 3350 4020 10720
外资法人持股份
其他
1、募集法人转配股
0 703.5 70.35 351.75 1125.6 1125.6
2、公司职工股
3、优先股或其他
一、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股
3000 900 390 1950 3240 6240
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
3000 900 390 1950 3240 6240
股份总数 9700 1603.5 1130.35 5651.75 8385.6 18085.6
(二)股东情况介绍
(1)1998年末,本公司股东总数为45590户,公司内部职工股已于1996年10月9日上市。
(2)公司前十名股东持股情况:
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
1 安徽叉车集团公司 10,720.00 59.27
2 张 风 80.00 0.44
3 马爱娟 74.83 0.41
4 高海燕 65.84 0.36
5 章金富 48.00 0.27
6 陈 荣 48.00 0.27
7 陆雪琴 48.00 0.27
8 陆昌英 48.00 0.27
9 郑明珠 48.00 0.27
10 杨十方 48.00 0.27
注:前十名股东不存在关联关系。
(三)持股10%以上法人股东情况
安徽叉车集团公司为本公司国有法人股股东,持有本公司59.27%的股份,法定代表人刘汉生,主要生产经营叉车、工程机械、起重运输机械等系列产品及配件。其持有的本公司股票无质押情况。
(四)公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职 务 年初持 年末持 股份 增加原因
股数 股数 增加
刘汉生 董事长兼总经理 1026 3232 2206 配、送、转增
王 健 副董事长 1026 3232 2206 配、送、转增
凌忠社 董事、副总经理 1026 3232 2206 配、送、转增
陶方武 董事 1026 3232 2206 配、送、转增
朱考贵 董事 1026 2133 1107 配、送、转增
沈永崇 董事 1026 2133 1107 配、送、转增
邱特立 董事 1026 2133 1107 配、送、转增
刘长炎 董事 1026 3232 2206 配、送、转增
许松柏 董事、副总经理 684 2155 1471 配、送、转增
张德进 董事、副总经理 0 0 ——
芮德水 监事会主席 1026 3232 2206 配、送、转增
许碧峰 监事 1026 3232 2206 配、送、转增
张居林 监事 1026 3232 2206 配、送、转增
俞克中 监事 1254 3952 2698 配、送、转增
张学勤 监事 342 1077 735 配、送、转增
徐 琳 董事会秘书、副总会计师
0 0 ——
四、股东大会情况简介
1.九七年度股东大会通过的决议内容
公司九七年度股东大会于1998年5月16日在芜湖市铁山宾馆召开, 出席本次会议的股东或其代表32人, 代表股份74,755,634股,占公司有表决权股份总额的66.31%。本次股东大会审议并表决通过以下决议:
(1)审议通过公司1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过公司1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过公司1997年度业务工作报告;
(4)审议通过公司1997年度财务工作报告;
(5)审议通过公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案:
1997年度公司实现净利润52,947,152元, 各按10%提取法定公积金、法定公益金、任意公积金各5,294,715元, 余下净利润加上年未分配利润42,041,624元, 可供股东分配利润79,104,631元。经公司二届四次董事会通过拟以公司配股后的总股本11303.5万股为基数,向全体股东按10 :1的比例送股,共计送1130.35 万股;拟以公司配股后的总股本11303.5万股为基数,向全体股东按10 :5的比例转增股本,合计转增5651.75万股。
(6)审议通过公司章程修改议案。
本次股东大会决议公告刊登于1997年5月20日的《上海证券报》。
2.公司现任董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
刘汉生 男 57 3年 不在本公司领取报酬
王 健 男 52 3年 不在本公司领取报酬
凌忠社 男 57 3年 不在本公司领取报酬
陶方武 男 58 3年 不在本公司领取报酬
朱考贵 男 56 3年 不在本公司领取报酬
沈永崇 男 59 3年 不在本公司领取报酬
邱特立 男 66 3年 不在本公司领取报酬
刘长炎 男 58 3年 12656元
许松柏 男 51 3年 24383元
张德进 男 35 3年 23729元
芮德水 男 57 3年 11506元
许碧峰 男 60 3年 不在本公司领取报酬
张居林 男 59 3年 11502元
俞克中 男 57 3年 9389元
张学勤 男 56 3年 15234元
徐 琳 男 40 3年 11600元
五、董事会报告简介
(一)、董事会会议的决议内容
1998年3月30日,公司召开二届四次董事会,审议通过了公司1997年度《董事会工作报告》、《总经理业务工作报告》、《财务工作报告》、《监事会工作报告》;审议通过了《1997年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》;审议通过了《公司章程修改议案》;讨论制定了关于召开1997年度股东大会的有关事宜。
1998年8月6日,公司召开二届五次董事会,审议通过了公司《1998年度中期报告》;审议通过了刘汉生董事长兼总经理《关于1998年上半年工作情况总结及下半年工作安排的报告》;审议通过了《1998年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本的议案》。
1998年11月30日,公司召开了二届六次董事会,审议通过了公司对以前年度未分配利润按公司总股本18085.6万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.5元(含税)的分配预案。
(二)、本年度公司经理、董事会秘书未予更换。
(三)、更换会计师事务所
鉴于公司原聘任的北京中华会计师事务所于1998年4月28日被暂停从事证券业务资格后,至年终尚未恢复有关资格。为了不影响公司1998年度的审计工作,根据公司章程有关规定,在公司会计师事务所空缺的情况下,经1999年1月4日公司二届七次董事会讨论并征得证监会、上交所、省证管办有关部门同意,决定委任安徽华普会计师事务所对公司1998年度会计报表进行审计。(需经1998年度股东大会追认)
(四)、1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案
1998年度公司实现税后利润54121461元,根据公司章程的有关规定,按10%提取法定公积金5412146元,按10%提取法定公益金5412146元,按10%提取任意公积金5412146元,余下可供股东分配利润3788.5万元,加上以前年度未分配利润358.1万元(已扣减二届六次董事会作出的拟以18085.6万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利3.5元(含税)预案的以前年度未分配利润数),本年度累计可供股东分配利润4146.6万元,本次不进行利润分配及资本公积金转增股本。
以上预案需经股东大会审议通过。
(五)、报告期内配股、利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况
1.配股方案执行情况:
公司97年度的配股申报材料于1998年1月9日获中国证券监督管理委员会[证监上字(1998)11号]文批准,实际配股总数1603.5万股,募集资金12494.5万元,已于1998年3月10日到位,并由中华会计师事务所出具验资报告。社会公众股的新增配股已于1998年4月2日上市交易。
2.1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况公司1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案已于1998年5月16日股东大会审议通过。
(1)以公司配股后的总股本11303.5万股为基数,向全体股东按10:1 的比例送红股,共计送1130.35万股。
(2)以公司配股后的总股本11303.5万股为基数,向全体股东按10:5比例转增股本,合计转增5651.75万股。
本次公司利润分配及资本公积金转增股本方案业经安徽省证券管理办公室[皖证管字1998(51)号]文批准,于1998年6月9日实施完毕。实施后公司总股本增至为18085.6万股。
六、监事会报告简介
1、公司监事会根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》中的有关规定,认真地履行了监事会职能。报告期内,监事会召开了两次会议,并列席了公司董事会会议,参予了公司重大决策的研究讨论,检查了公司依法运作情况。
(1)对业务经营的监督
监事会认为:一九九八年度,公司坚持以经济效益为中心,深化企业改革,调整产品结构,强化内部管理,加大机制转换的力度,在以突出主营业务的前提下,开展技术改造和技术创新,取得了较好的成绩。九八年初公司配股募集资金1.25亿元,全部用于“消失模铸造生产线技术改造”、“薄板件生产技术改造”、“仓储机械生产技术改造”项目。除“消失模铸造生产线技术改造”项目正在进行设备调试准备试生产外,其他项目已经产生经济效益。
(2)对规范运作的监督
监事会通过检查公司的经济状况及有关业务,认为本年度公司的资产负债表、现金流量表、利润表及利润分配预案均如实地反映了公司的经营成果,考虑了投资者的利益。公司的经营、财务、信息披露等均符合规范化要求。
(3)对高级管理人员的监督
公司董事及高级管理人员在执行公司职务时具有较强的法制意识和自我约束能力, 没有违反法律、 法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
(4)对关联交易的监督
本公司与安徽叉车集团公司的关联交易是公平的,无损害本公司的利益行为。
2、关于审计事项
本年度安徽华普会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
一、报告期内公司的经营情况
1.公司主营业务情况
1.1 经济运行状况良好,
98年度生产叉车3346台,销售叉车3597台,实现销售收入38324.6万元,实现利税9037.5万元。以上数据表明:企业产、销平衡,经济运行状况良好。
1.2 加强质量管理
a、依据ISO9001标准,进一步强化质量保证体系,对内编制新的检查作业指导手册和关键工序质量控制卡,对外实行强化配套定点厂的确认及巡视和推行质量保证金制度。
b、以降低初期故障率,提高产品可靠性为宗旨,强化零、部件开发试验及出厂试验。98年新建并投入使用的大型试验台7个,其中智能化变速箱在线试验台、转向模拟试验台都填补了国内叉车行业的空白。
1.3 进一步强化实时有效管理法的实施
a、通过改造,98年完成了公司内部100兆快速以太网的建设,实现了三W浏览。公司内部的产、销、存、计划、新产品开发、质量等重要信息的上网,使得企业内部信息唯一,资源共享得以实现,同时也成为各部门相互联系及各级领导部门决策和指挥不可缺少的工具。
公司运用‘实时有效管理法’研制开发出小型MRP-Ⅱ 系统‘制造业管理模块’获微软(中国)有限公司1998年8月颁发的‘OFFICE97模块’优秀奖。98年度公司被安徽省政府授予《管理示范企业》。
b、成立了工程数据研究室及总装数据整顿实施小组,确保工程数据准确率在98%以上。
c、围绕学邯钢降成本的工作,整顿计划成本数据20000余项,使计划成本成为企业目标成本的重要参照系,成为报价系统的重要依据。
d、精确计划,严格考核,快速调度,使企业主导产品对市场的响应时间缩短14天。
以上的管理成果使得公司在98年度被国家机械工业部评为:《基础管理规范化企业》。
1.4 应用同步快速开发技术,加快新产品开发速度
借助于企业内部网和多年来累积建成的图库、项目库、工艺库、计算方法库、计划价格库等基础,应用当前最先进的同步快速开发技术,在新产品的开发上取得了明显的效果,开发周期平均缩短了1/3。
2. 公司财务状况及经营情况
2.1、九八年末,公司资产总额69115.42万元,较上年同期57457.5万元增加了11657.85万元,增长率为20.29 %。
2.2、九八年末,公司负债总额为21396.58万元,较上年同期21229.85万元,增加了166.73万元,其中:长期负债为133.76万元,较上年同期1917.60万元减少了1783.84万元。
2.3、九八年末,公司股东权益47718.84万元,较上年同期36227.72万元,增加了11491.12万元,增长率为31.72%。
2.4、九八年度,公司实现了主营业务利润9616.23万元,较上年同期10621.21万元,减少了1004.98万元;九八年度,公司实现净利润5412.15万元,较上年同期5294.72万元,增加了117.43万元。
2.5、九八年末,公司资产负债率为30.96%,较上年同期36.95%下降了5.99%;流动比例为222.59%,较上年同期的204.06%,增长了9%;速动比例为165.05%,较上年同期的127.33%,增长了29.62% 。
1. 在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)公司在经营中出现的问题及困难
a、98年度“合力牌”叉车市场占有率虽有一定的提高,但由于受国内经济形势的影响,销售量有所下降。
b、98年度公司主导产品出口创汇有较大幅度的提高,但东南亚经济危机对我公司的出口仍然影响较大。
c、某些国际叉车制造企业以合资、独资的方式,大举进入国内市场,形成“国内市场,国际竞争”的局面。
(2) 解决方案
a、加速产品结构调整,争取新的市场份额,其中包括:仓储机械系列产品,特种叉车等。
b、用优质零、部件开拓国内外市场,其中包括:高品质的“V” 法造型铸件、消失模铸件、多向锻造方式生产的货叉等。
c、加大技改力度,推行技术创新,用拥有自主知识产权的换代产品H2000叉车参与国内、外市场的竞争。
二、公司投资情况
本年度公司技术改造项目投资总额12587.82万元,较上年度2442万元,增加了10145.82万元,增加率为415.47%。
一九九八年三月十日,公司完成首次配股任务,募集资金12494.5万元,已全部按《配股说明书》所列项目进行了投资,截止98年12月31日,实际完成总投资12587.82万元, 超配股募集资金93.32万元。具体情况如下:(单位:万元)
序号 项目名称 计划投资 实际完成投资
1 消失模铸造 5780 6891.26
2 薄板件技改 3800 2335.24
3 仓储机械 4400 3361.32
4 合计 13980 12587.82
1)原计划配股募集资金1.85亿元,但实际募集资金12494.5万元,故公司按配股说明书所列顺序投入,电瓶叉车技术改造项目暂缓实施
2)消失模铸造生产线技术改造项目原计划投入5780万元,但在充分调研的基础上,发现原计划购入的部分国产设备达不到技术要求,故改为进口,略增大了该项目投资,其中:由德国进口的全数控预发泡机、成型机、粘接机和美国公司的电炉、直读光谱仪、数控震实台及雨淋沙斗价值208万美元。截止到98年12月31日,完成项目总投资6891.26万元,目前具有国际水平的消失模铸造生产线已进入调试阶段。
3)薄板件生产技术改造项目原计划投入3800万元,截止到1998年12月31日,累计完成投资总额2335.24万元。项目新增工艺设备45台套,一期工程已投产并产生了一定的效益,不仅满足公司目前生产经营的需要,而且已给国内相关独资、合资企业配套并开始出口。二期工程正在实施之中。
4)仓储机械技术改造项目原计划投入4400万元,实际投入3361.32万元,项目已实施完毕。原计划设计生产的有轨堆垛机已完成试制、工业性运用、鉴定、安全评估等工作,并已承接到生产合同;电动托盘车近期已小批量投放市场。该项目在九九年度中将产生一定的效益。
三、九九年度公司业务发展计划
九九年度公司将抓住国家继续加大投资、扩大内需的机遇,以市场为导向,依靠公司领先的技术开发能力,积极地开发市场前景广阔、附加值高的产品,满足不断变化、发展的市场需求,进一步拓宽国内外市场。具体做法如下:
1)坚持科技进步,促进产品升级换代,全面开发面向21世纪的新产品H2000系列产品。搞好技术创新,加快科研成果转换步伐,积极地组织开发市场前景广阔、附加值高的仓储机械、特种叉车,为公司培育新的利润增长点。
2)加大技术改造投入,提高设备的制造精度和生产能力,采取各种措施,严格控制关键零部件的加工质量,确保主导产品叉车的整机性能和制造质量,
3)九九年公司将进一步强化品牌效应。继最新研制开发的电瓶叉车在98年下半年荣获国家科委颁发的“高科技产品”奖后。公司将进一步发挥技术领先的优势,不断提高主导产品的技术含量,充分发挥品牌优势,参与国内、国际竞争,巩固提高产品市场占有率。
4)公司在稳定主导产品的基础上,拓展关键零部件在国内市场的配套能力和开展出口业务。公司将充分利用企业先进的制造技术,使叉车关键零、部件的加工质量达到国际先进水平,并且在满足国内市场份额的基础上,争取批量出口。
八、重大事项
1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3.重大关联事项(见会计报表附注)。
4.报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.聘任会计师事务所的情况
鉴于公司原聘任的北京中华会计师事务所于1998年4月28日被暂停从事证券业务资格后,至年终尚未恢复从业资格。为了不影响公司1998年度的审计工作,根据公司章程有关规定,公司在会计师事务所空缺的情况下,经1999年1月4日二届七次董事会讨论,决定聘任安徽华普会计师事务所对公司1998年度会计报表进行审计。
6.关于计算机2000年问题:
公司的信息管理系统正在逐步的完善,设计过程中已开始着手考虑计算机2000年问题,对公司的影响不大。
7.报告期内公司无重大合同。
8.报告期内没有更改公司名称或股票简称。
报告期内公司无其他重大事项。
九、财务报告
一.审计报告
公司财务报告经安徽华普会计师事务所注册会计师聂志国、童传江审计,并出具会事审字(1999)第048号无保留意见审计报告。
二.会计报表
会计报表见附表。
三.会计报表附注
1.主要会计政策
(1)会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
外币业务按发生当月1日的市场汇率折合为人民币记帐,月末根据市场汇率调整货币性的外币余额。
(6)现金等价物确认标准
本公司对同时具备下列四个条件的投资,确认为现金等价物。A.期限较短,从购买日起,三个月内到期,B.流动性强,C.易于转换为已知金额的现金,D.价值变动风险较小。
(7)坏帐准备核算方法
坏帐准备采用备抵法核算,年末应收帐款余额的千分之五计提。
(8)存货核算方法
存货按用途分类为:原材料,产成品,在产品,低值易耗品等。
原材料按照计划成本进行日常核算,月末根据分类差异率分配差异,将计划成本调整为实际成本;产成品发出计价采用加权平均法;低值易耗品采用一次摊销。
本公司不计提存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法
短期投资按实际支付的成本入帐,按实际应计收益确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法
A.债权投资:债权投资按实际支付的价款记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
B.股权投资:长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具备有重大影响的,采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的,采用权益法核算,并按规定编制合并会计报表。
本公司不计提长期投资跌价准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限一年以上的房屋建筑物,机器设备,运输工具,以及不属于主要生产经营使用,但使用期限两年以上,单位价值在2000元以上的资产。固定资产以实际成本计价,扣除4%的残值后按折旧年限,采用直线法计提折旧。各类固定资产的年折旧率列示如下;
类 别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35----8 2.74----12.00
机器设备 16----8 6.00----12.00
运输工具 8----6 12.00----16.00
其 他 7----5 13.71----19.20
(12)在建工程核算方法
在建工程按实际发生支出入帐,按工程项目分类核算。在建工程完工交付使用时按工程实际成本转入固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产交付使用前,予以资本化,交付使用后计入当期财务费用。
(13)无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时实际成本入帐。土地使用权按使用期50年平均摊销。计算机网络及软件按10年期平均摊销。
(14)收入确认原则
销售商品的收入,在下列条件均满足时予以确认:A.公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方,B.公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制,C.与交易相关的经济利益能够流入企业,D.相关的收入和成本能够可靠地计量。
(15)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计采用应付税款法。
2.税项
主要税种:
(1) 增值税:执行17%税率。出口产品享受国家出口退税政策。
(2) 城建税及教育费附加;按应交增值税额的7%和3%交纳。
(3) 所得税:根据安徽省人民政府政秘(1996)131号《关于安徽合力股份有限公司所得税征收问题的批复》,本公司所得税采用先征后返还的办法,即按33%的税率计征,返还18%,实际负担率为15%。
3.会计报表主要项目注释
(1) 货币资金:
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 4,373.00 8,435.35
银行存款 76,125,374.00 132,747,826.99
其他货币资金 4,354.00 7,393,601.87
合 计 76,134,101.00 140,149,864.21
其他货币资金中,外币包括:
币 种 外币金额 期末汇率 人民币金额
美 元 494,247.42 8.2787 4,075,168.72
日 元 43,933,805.00 0.071719 3,150,888.56
马 克 30,698.59 4.9007 150,444.58
本年末货币资金比上年末增加84%,主要因为:A.本期配股资金到位,按配股说明书公布的投向,部分用于补充流动资金,B.本期进口设备保证金,存款增加,C.本期实现利润尚末分配,货币资金存量加大,D.由于准备实施 1998年11月 30日董事会分配预案,货币资金需求量大。
(2)应收帐款:
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 140,309,921.00 97.32 185,726,536.80 98.16
1-2年 2,210,865.00 1.53 1,689,008.70 0.89
2-3年 901,406.00 0.60 686,005.13 0.36
3年以上 757,060.00 0.55 1,118,121.12 0.59
合 计 144,179,252.00 100.00 189,219,671.75 100.00
三年以上应收帐款预计均能收回。
应收帐款中应收持本公司5%以上股份的安徽叉车集团公司款项为 135,776,694.44元。
本年末应收帐款比上年末增加31%,主要因为年末应收安徽叉车集团公司货款尚未清算所致。
(3) 预付帐款:
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 6,346,451.00 68.45 4,298,224.73 71.96
1-2年 2,925,421.00 31.55 845,304.32 14.15
2-3年 829,753.49 13.89
合 计 9,271,872.00 100.00 5,973,282.54 100.00
预付帐款中无预付本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(4) 其他应收款:
帐 龄 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
1年以内 9,320,118.00 83.23 10,360,667.60 84.14
1-2年 817,761.00 7.30 557,128.95 4.52
2-3年 555,305.00 4.96 526,514.55 4.28
3年以上 504,265.00 4.51 869,770.18 7.06
合计 11,197,449.00 100.00 12,314,081.28 100.00
其他应收款中应收持本公司5%以上股份的安徽叉车集团公司欠款为2,058,664.73元。
(5) 存 货:
项 目 期 初 数 期 末 数
原材料 54,595,543.00 52,002,921.00
低值易耗品 2,638,661.00 2,699,060.68
在产品 19,637,630.00 13,617,075.10
自制半成品 8,696,106.00 5,291,831.50
产成品 58,188,347.00 43,845,692.78
外购商品 4,427,041.00 4,887,834.92
合 计 148,183,328.00 122,344,415.98
(6) 待摊费用:
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
期初进项税 4124897.68 1502297.00 -- 450462.03 1051835.15
合计 4124897.68 1502297.00 -- 450462.03 1051835.15
(7) 长期投资:
A. 长期投资增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债权投资 20,000.00 -- 4,000.00 16,000.00
合 计 20,000.00 -- 4,000.00 16,000.00
C. 长期投资明细
种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
电力债券 16,000.00 -- 16,000.00 2002年 --
(1) 固定资产及折旧:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物
66467812.40 4195217.91 --- 70,663030.31
机器设备 169854010.06 13791732.96 7321897.87 176.323845.15
运输设备 3302584.00 441421.36 187115.00 3556890.36
其 他 11731455.00 1778179.83 48947.17 13460687.66
合 计 251355861.46 20206552.06 7557960.04 264004453.48
累计折旧
房屋及建筑物
30054091.62 2220859.02 --- 32274950.64
机器设备 61788506.05 16294014.84 4945860.07 73136660.82
运输设备 1426981.11 522291.88 101042.10 1848230.89
其 他 2646226.00 1627503.38 26257.66 4247471.72
合 计 95915804.78 20664669.12 5073159.83 111507314.07
净 值 155440056.68
本年在建工程转入固定资产金额为19,630,362.79元。
(9) 在建工程:
工程名称 期初数 本年增加 本期转入固定资产 期末数
资金 工程
来源 进度
消失模工程 1017199.09 27633673.25 -- 28650872.34 募股 98%
仓储自动化 3797394.10 16991426.02 5920470.72 14868349.40 募股 95%
薄板技改 10129691.42 12065251.71 9573120.30 12621822.83 募股 95%
其 他 3118792.01 1794915.55 4136771.77 776935.79 自筹
合 计 18063076.62 58485266.53 19630362.79 56917980.36
其 中:
利息资本化 2183052.24 1964749.84 962749.23 3185052.85
注:A.仓储自动化工程系双加二期工程,B.薄板技改工程系在锻工车间翻建技改基础上改建,C.利息资本化金额较大系因为仓储自动化,薄板技改工程在募股资金到位前用贷款启动,利息相应资本化所致,D.薄板技改工程系一期工程,二期工程正在组织实施。
本年末在建工程比上期增加215%,主要因为本期增加对消失模,仓储自动化等工程投资所致。
(10)无形资产;
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
计算机网络
1600752.22 --- 1600752.22 31714.60 1569037.62
土地使用权
7496281.80 6846604.20 --- 156172.50 6690431.70
合 计
9097034.02 6846604.20 1600752.22 187887.10 8259469.32
(11) 应付股利:
根据本公司1998年11月30日召开的第二届第六次董事会决议,本公司以18085.60万股为基数, 向全体股东按10股派发现金红利3.50元(含税),共计派发红利63,299,600.00元。包括:
股东单位 金 额
安徽叉车集团公司 37,520,000.00
其他股东 25,779,600.00
合 计 63,299,600.00
(12) 其他业务利润:
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 上年其他
业务利润
销售材料 19499565.86 14911633.03 4587932.83 4920235.00
外购配件 16598808.27 15946119.50 652688.77 699746.00
运 费 1702398.28 380626.10 1321772.18 840813.00
合 计 37800772.41 31238378.63 6562393.78 6460794.00
(13) 财务费用:
项 目 1998年度 1997年度
利息支出 11,251,394.65 20,568,785.00
减:利息收入 8,406,514.55 10,950,370.00
汇兑损失 1,316,327.66 321,478.00
减:汇兑收益 1,696,975.67 1,041,615.00
其 他 185,195.33 155,475.00
合 计 2,650,147.42 9,053,753.00
本期财务费用比上期减少71%,主要因为本期贷款减少,贷款利率下调,利息支出相应减少。
(14)投资收益:
1998年度投资收益为595,835.94元,系股票投资收益。
(15) 补贴收入:
1998年度补贴收入为1603534.77元,系增值税退税款,由财政部驻安徽省财政监察专员办事处财驻皖监字(1998)325号,404号文批准退税。
(16)营业外收入:
类 别 1998年度 1997年度
固定资产清理收入 894,718.04 463,042.00
罚款收入 56,127.44 ---
其 他 262693.31 62,773.00
合 计 1,213,538.79 525,815.00
(17) 营业外支出;
类 别 1998年度 1997年度
处理固定资产净损失 28,775.44 ---
捐赠支出 492,581.05 ---
技校经费 528,005.00 523,763.00
其 他 116,055.68 236,808.00
合 计 1,165,417.17 760,571.00
(18) 未分配利润:
项 目 金 额 备 注
期初余额 78,780,351.44 本期调减324,279.19元
加:本年净利润 54,121,461.36 --
减:本年计提法定公积金 5,412,146.14 按10%比例计提
本年计提公益金 5,412,146.14 按10%比例计提
本年计提任意盈余公积 5,412,146.14 按10%比例计提
分配普通股利 63,895,696.60 98年11月分配预案*
转作股本的普通股股利 11,303,500.00 分配送股方案
期末余额 41,466,177.78
*包括应付股利63,299,600.00元及实施送股方案代股东缴纳的个人所得税596,096.60元。
4. 关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济 法人
关系 类型 代表
安徽叉车 合肥市望江 生产、销售叉 母公司 国有 刘汉生
集团公司 西路15号 车及配件
(2) 存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
安徽叉车集团公司 8619万元 4381万元 --- 13000万元
(3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化:
企业 年初数 本年增加 本年减少 期末数
名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
安叉集团 6700万股 67.07% 4020万股 10720万股 59.27%
(4)关联交易:
A.销售货物:本公司1998年共向安徽叉车集团公司销售各类叉车共计人民币242,571,581.24元,1997年为289,067,819.00元,本公司按市价的95%与其结算(市价的5%作为其销售费用)。
B. 关联方应收应付款余额:
项 目 1998年 1997年
应收帐款 135,776,694.44 94,347,954
其他应收款 2,058,664.73
C. 根据本公司与安徽叉车集团公司重新修订的<办公用房租赁合同>的用关条款,本公司自1998年元月1日至2003年12月31日租用安徽叉车集团公司拥有的"合力大厦"第4层,第9层及12-14层总计面积为3005平方米作为办公用房,本公司每年向其支付500000元房租。1997年本公司支付3461760元。
5. 或有事项及承诺事项
本公司无承诺及或有事项。
十、其他相关材料
1.公司变更注册登记日期:1998年6月15日。
公司注册登记地点:安徽省合肥市。
2.工商登记号码:14895011-7
3.税务登记号码:34010414895011-7
4.公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5.会计师事务所:安徽华普会计师事务所
会计师事务所办公地:安徽省合肥市美菱大道498号。
十一、备查文件
(1)载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告;
(2)载有董事长及会计主管亲笔签字并盖章的财务报表;
(3)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告及财务报表;
(4)公司修改后的章程。
安徽合力股份有限公司
一九九九年三月十六日
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资产负债表
编制单位:安徽合力股份有限公司 1998年度 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 76134101.00 140149864.21
短期投资 1100000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 1100000.00
应收票据 3243500.00 1700000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 144179252.00 189219671.75
减：坏帐准备 750902.00 944338.37
应收帐款净额 143458350.00 188275333.38
预付帐款 9271872.00 5973282.54
应收补贴款 1469105.57
其他应收款 11197449.00 12314081.28
存货 148183328.00 122344415.98
减：存货跌价准备
存货净额 148183328.00 122344415.98
待摊费用 1502297.00 1051835.15
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 394090897.00 473277918.11
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 20000.00 16000.00
长期投资合计 20000.00 16000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 20000.00 16000.00
固定资产：
固定资产原价 251355861.00 264044453.43
减：累计折旧 95915804.00 111507314.07
固定资产净值 155440057.00 152497139.41
工程物资 115060.00 106331.13
在建工程 18063077.00 56917980.36
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 173618194.00 209521450.90
无形资产及其他资产：
无形资产 6846604.00 8259469.32
开办费
长期待摊费用 79376.49
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
6846604.00 8338845.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计 574575695.00 691154214.82
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 79286880.00 63620000.00
应付票据 4534000.00 2170557.60
应付帐款 58658463.00 43862164.10
预收帐款 5244972.00 4396428.50
代销商品款
应付工资
应付福利费 2706614.00 2971278.89
应付股利 63299600.00
应交税金 -64107.00 1753954.76
其他应交款 223922.00 166944.96
其他应付款 42531684.00 30387290.87
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 193122428.00 212628219.68
长期负债：
长期借款 20330465.00 10021922.51
应付债券
长期应付款
住房周转金 -1154431.00 -8684365.67
其他长期负债
长期负债合计 19176034.00 1337556.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 212298462.00 213965776.52
股东权益
股本 97000000.00 180856000.00
资本公积 143889606.00 196346825.53
盈余公积 42282996.00 28519434.99
其中：公益金 14344030.00 19756176.34
未分配利润 79104631.00 41466177.78
股东权益合计 362277233.00 477188438.30
负债及股东权益总计 574575695.00 691154214.82
利 润 表
编制单位:安徽合力股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 本年数 上年数
一、主营业务收入 383246116.03 443512449.00
减：折扣与折让
主营业务收入净额 383246116.03 443512449.00
减：主营业务成本 284760282.14 334794101.00
主营业务税金及附加 2323515.21 2506296.00
二、主营业务利润 96162318.68 106212052.00
加：其他业务利润 6562393.78 6460794.00
减：存货跌价损失
营业费用 2966355.12 6066478.00
管理费用 35846196.72 39506210.00
财务费用 2650147.42 9053753.00
三、营业利润 61262013.20 58046405.00
加：投资收益 595835.94 23329.00
补贴收入 1603534.77 4108115.00
营业外收入 1213538.79 525815.00
减：营业外支出 1165417.17 760571.00
加:以前年度损益调整 13850.00
四、利润总额 63509505.53 61956943.00
减：所得税 9388044.17 9009791.00
五、净利润 54121461.36 52947152.00
利润分配表
编制单位:安徽合力股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 本年数 上年数
一、净利润 54121461.36 52947152.00
加：年初未分配利润 78780351.44 42041624.00
盈余公积转入
二、可供分配的利润 132901812.80 94988776.00
减：提取法定盈余公积 5412146.14 5294715.00
提取法定公益金 5412146.14 5294715.00
三、可供股东分配的利润 122077520.52 84399346.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5412146.14 5294715.00
应付普通股股利 63895696.60
转作股本的普通股股利 11303500.00
四、未分配利润 41466177.78 79104631.00
现金流量表
编制单位:安徽合力股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 358073814.83
收取的租金
收到的税费返还 1603534.77
收到的其他与经营活动有关的现金 23485938.84
现金流入小计 383163288.44
购买商品、接受劳务支付的现金 244189802.21
经营租赁所支付的现金 500000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 33825488.38
实际支付的增值税款 23839966.09
支付的所得税款 2386636.90
支付的除增值税、所得税以外的其他税费5158718.32
支付的其他与经营活动有关的现金 48876302.00
现金流出小计 358776913.90
经营活动产生的现金流量净额 24386374.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1699835.94
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
1423482.74
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3123318.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
50715698.79
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 64294.26
现金流出小计 50779993.05
投资活动产生的现金流量净额 -47656674.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 124944720.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 172111432.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 19319.00
现金流入小计 297075471.00
偿还债务所支付的现金 197265702.03
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 12649795.83
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 209915497.86
筹资活动产生的现金流量净额 87159973.14
四、汇率变动对现金的影响 126089.73
五、现金及现金等价物净增加额 64015763.04
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 54121461.36
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 219728.30
固定资产折旧 20246626.50
无形资产摊销 187887.10
待摊费用的摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-865942.30
固定资产报废损失 5000.00
财务费用 10870746.64
投资损失(减收益) -595835.94
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 25838912.02
经营性应收项目的减少(减增加) -46809934.68
经营性应付项目的增加(减减少) -38583657.73
其他 -258616.73
经营活动产生的现金流量净额 24386374.54
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额
减:货币资金的期初余额 140149864.21
现金等价物的期末余额 76134101.17
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 64015763.04
