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报表附注
一、公司概况
航天时代电子技术股份有限公司（简称公司）成立于 1986 年 11 月。1995 年 10
月，经中国证监会复审通过，同年 11 月 15 日由上海证券交易所审核批准 2,500 万股
社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。
1999 年中国运载火箭技术研究院通过受让股权的方式成为公司第一大股东，并于
同年 11 月及 2000 年 12 月将其所拥有的航天类资产与公司电缆类资产进行了两次资
产置换。第二次资产置换后，公司的主营业务完全变更为民用航天与运载火箭技术及
配套设备、计算机技术及软硬件、电子测量与自动控制、新材料、通信产品、记录设
备、仪器仪表、卫星导航与卫星应用技术及产品、卫星电视接收和有线电视产品及上
述产品的开发、生产销售、技术转让、咨询和服务等。
公司2006年第二次临时股东大会审议通过，向特定对象非公开发行股票，增发价
格 为 22 元 / 股 。 2007 年 6 月 4 日 公 司 收 到 本 次 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 人 民 币
1,084,820,000.00元，新增注册资本人民币49,310,000.00元，增资后公司注册资本为
人民币540,693,856.00元。
公司2008年年度股东大会审议通过，以2008年12月31日总股本540,693,856股为
基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10股转增5股，共计转增
270,346,928股，转增后公司总股本变更为811,040,784股，变更后的注册资本为人民
币811,040,784.00元。2009年7月2日，公司2008年度资本公积转增股本方案实施完毕。
公司2009年第一次临时股东大会批准，决定将注册名称更改为“航天时代电子技术
股份有限公司”。武汉市工商行政管理局批准了公司更名申请并向公司核发了注册号为
420100000095036的“航天时代电子技术股份有限公司”营业执照。公司注册的名称由
“长征火箭技术股份有限公司”正式变更为“航天时代电子技术股份有限公司”。
经公司 2012 年第七次董事会、2012 年第一次临时股东大会审议、中国证券监督
管理委员会证监许可[2013]596 号文核准，向全体股东每 10 股配送 3 股，2013 年 6 月
4 日实际向全体股东配售人民币普通股（A 股）228,496,253 股，募集资金合计
1,373,262,480.53 元，增资后公司注册资本为人民币 1,039,537,037.00 元。
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二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按
照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基
础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了
本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
3、会计期间
自公历元月一日起至十二月三十一日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与所支付对价之间的
差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是
通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为
进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可
能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
6、合并财务报表的编制方法：
（1）合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决
定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权
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力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换
公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50％（不含 50％）以上，
或虽不足 50％但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》的规定，以母公司
和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持
有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物为公司持有的期限短（指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。
8、外币业务核算方法
对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折
算为记账本位币金额。资产负债表日外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的
汇兑差额，计入当期损益；与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的
汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。资产负债表日以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
9、金融工具
（1）金融资产、金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融
负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具确认依据和计量方法
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①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取
该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金
融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负
债或其一部分。
②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产
时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
A、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
C、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融
资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产
的公允价值。
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情
况除外：
A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣
除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
B、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负
债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的
账面价值；
C、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
D、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷
款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（A）、按照或有事项准则确定的金额；
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（B）、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值
有关外，按照下列规定处理：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益；
B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性
金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计
入当期损益。
（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定：
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃
市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融
负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产的减值准备：
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提
减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似
信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：①可供出售金融资产能以公允
价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出
售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发
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生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形
成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
（5）金融资产转移的确认与计量：
①、金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
A企业以不附追索权方式出售金融资产；
B将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产
的公允价值回购；
C将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌
期权是一项重大价外期权。
②、金融资产转移的计量：
A金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直
接计入所有者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
B金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面
价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并
按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部
分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
10、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1)坏账准备核算方法和计提比例：
①对公司的坏账损失，采用备抵法核算。
②占应收款项余额5%以上的单位款项视为单项金额重大的应收款项，对其单独进
行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，按账龄
划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账
准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时
情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司
按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：
A．一年以内的（含一年，以下类推）按其余额的2％计提；
B．1-2年的按其余额的5％计提；
C．2-3年的按其余额的10％计提；
D．3-4年的按其余额的30％计提；
E．4-5年的按其余额的60％计提；
F．5年以上的按其余额的100％计提。
(2)坏账的确认标准：
对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据公司的管理权限，经股东大会或
董事会批准确认为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
11、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法
（1）存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）原材料、在产品、库存商品、周转材料采用实际成本核算，在领用或发出时
采用加权平均法计价；包装物、低值易耗品领用时采用一次摊销法。
（3）存货跌价准备的计提原则和计提方法：
公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，期末按单个存货项目的成本低于可变
现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多，单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备。在中期期末或年度终了，对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、
全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存
货跌价准备记入当期损益。
（4）存货采用永续盘存制，盘盈与盘亏金额记入当期损益。
12、长期投资核算方法
（1）投资成本确定
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企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与所支付对价之间的差额调整
资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过
多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行
企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资的投资成本的确定：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，
但合同或协议约定的价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入
资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值
计量；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则
长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认
为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入
当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记
入当期损益。
（2）后续计量及投资收益确认
① 对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
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② 如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
③ 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收
益。
采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现
的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投
资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的
其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应
比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财
务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位
实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影
响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发
生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化、市价持续下跌等减值迹象的，以单
项长期股权投资为基础估计其可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。
13、固定资产计价与折旧政策的确认标准及计提方法
（1）固定资产的确认标准为:使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输工具等。
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（2）固定资产计价方法：购置或新建的固定资产按取得时的成本（包括购买价款、
相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装
卸费、安装费和专业人员服务费等）作为入账价值。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提，固定资产分类、折旧年限、预计净残值、
折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10--50 年 3--5 9.7—1.9
机器设备 10--15 年 3--5 9.7—6.33
电子设备 3--8 年 3--5 32.33—11.88
运输工具 5--10 年 3--5 19.4—9.5
其他 5--10 年 3--5 19.4—9.5
14、在建工程核算方法
(1)在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、
改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
(2)在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使
用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转
固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确
定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调
整原已计提的折旧额。
15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方
法
（1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在
同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据项目的累
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计支出超出专门借款部分的支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，确认应予资
本化的利息金额。一般借款发生的辅助费用，于发生时计入当期损益。
（3）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，
资本化率按以下原则确定：
①为购建固定资产借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利
率。
（4）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过三个月，则暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（5）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发
生的借款费用于发生当期确认费用。
16、无形资产计价及摊销政策
（1）外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到
预定用途所发生的实际成本入账；投资者投入的无形资产，应按投资双方签定的投资合
同或协议价值入账。
（2）研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。企业内部研究开发的无形资产，
在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出，在满足下列条件时，作
为无形资产成本入账：
①开发的无形资产在完成后，能够直接使用或者出售，且运用该无形资产生产的
产品存在市场，能够为企业带来经济利益（或该无形资产自身存在市场且出售后有足够
的技术支持）。
②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。
（3）无形资产的摊销方法
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使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
无形资产应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资
产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
17、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、
确定方法
（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产
等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产
的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直
接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该
资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况
下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额
参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估
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计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其
可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生
的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未
来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
（3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来
期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣
除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金
额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产
或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持
续使用或者处置的决策方式等。
18、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外）
先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
19、股份支付与权益工具
股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益
工具为基础确定的负债的交易。
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股
份支付，按照授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承
担的以股份或者其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
20、收入确认原则
（1）商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生
-26-
的成本能够可靠地计量。
（2）军品销售收入:军品预研项目根据与用户签订产品研制合同或者研制付款协
议,以产品研制进度、研制节点为收入确认时点，由用户考核后通知公司确认收入,同时
按照已经发生的产品研制费用结算相关成本。军品批产项目在产品交付时按照商品销售
收入确认原则确认收入。
（3）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在劳务完成时确认收入；
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果做出
可靠估计的，应按完工百分比法确认收入。
（4）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠
地计量时确认为利息收入和使用费收入。
21、政府补助
本公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认条件
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关
的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相
关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期
-27-
损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延
所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下
列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
④资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
(2)递延所得税负债
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.商誉的初始确认
B.同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
-28-
23、专项储备
根据财企（2012）16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，公司
以上年度军品实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取
安全生产费用：
（1） 营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取；
（2） 营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1.5%提取；
（3） 营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.5%提取；
（4） 营业收入超过 10 亿元至 100 亿元的部分，按照 0.2%提取；
（5） 营业收入超过 100 亿元的部分，按照 0.1%提取。
公司提取的安全生产费用按照规定范围安排使用，年度结余资金结转下年度使用，
当年计提安全生产费用不足的，超出部分按正常成本费用渠道列支。
24、所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为
所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并。
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
25、利润分配：
根据《公司法》和公司章程规定，公司净利润分配顺序如下：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积 10％；
（3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；
（4）根据股东大会决议支付普通股股利。
三、会计政策和会计估计变更以及会计差错更正
1、会计政策变更对会计报表的影响
本年度未发生会计政策变更事项。
2、会计估计变更对会计报表的影响
-29-
本年度未发生会计估计变更事项。
3、会计差错更正对会计报表的影响
本年度未发生会计差错更正事项。
四、税项
1、增值税：税率为 17％,公司所属子公司航天长征火箭技术有限公司、桂林航天
电子有限公司、杭州航天电子技术有限公司、上海航天电子有限公司、郑州航天电子技
术有限公司、北京航天光华电子技术有限公司、北京航天时代激光导航技术有限责任公
司、北京时代民芯科技有限公司、重庆航天火箭电子技术有限公司的军品收入免征增值
税。
2、营业税：税率为 5％；
3、城市维护建设税：按应纳增值税、营业税额的 7％计缴；
4、教育费附加：按应纳增值税、营业税额的 3％计缴；
5、企业所得税：企业所得税率为 25%。
控股子公司航天长征火箭技术有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政
局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 2008 年 12 月 24 日共同颁发的高新技术企
业证书，2011 年 9 月 14 日通过复审程序，高新技术企业证书编号为 GF201111000830，
2011 年、2012 年、2013 年享受优惠税率，税率为 15％。
子公司郑州航天电子技术有限公司取得河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省
国家税务局、河南省地方税务局 2008 年 11 月 14 日共同颁发的高新技术企业证书，2011
年 10 月 28 日通过复审程序，高新技术企业证书编号为 GF2011141000167，2011 年、
2012 年、2013 年享受优惠税率，税率为 15％。
控股子公司上海航天电子有限公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上
海市国家税务局、上海市地方税务局 2008 年 12 月 29 日共同颁发的高新技术企业证书，
2011 年 10 月 20 日通过复审程序，高新技术企业证书编号为 GF201131000973，2011
年、2012 年、2013 年享受优惠税率，税率为 15％。
子公司杭州航天电子技术有限公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省
国家税务局、浙江省地方税务局 2008 年 9 月 9 日共同颁发的高新技术企业证书，2011
-30-
年 10 月 28 日通过复审程序，高新技术企业证书编号为 GF201141000167，2011 年、
2012 年、2013 年享受优惠税率，税率为 15％。
子公司北京时代民芯科技有限公司取得国家发展和改革委员会、工业和信息化部、
财政部、商务部、国家税务总局 2013 年 3 月共同颁发的国家规划布局内集成电路设计
企业证书，证书编号为 J-2011-004，2011 年、2012 年享受集成电路设计企业优惠税率，
税率为 10％。本年度已履行集成电路设计企业资格复审程序，集成电路设计企业证书
正在办理之中，税率按 10%执行。
子公司桂林航天电子有限公司取得广西壮族自治区科学技术厅、广西壮族自治区财
政厅、广西壮族自治区国家税务局、广西壮族自治区地方税务局 2009 年 5 月 19 日共
同颁发的高新技术企业证书，2012 年 8 月 16 日通过复审程序，高新技术企业证书编号
为 GF201245000081,2012 年,2013 年,2014 年享受优惠税率，税率为 15%。
子公司重庆航天火箭电子技术有限公司根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文
规定，享受西部大开发企业所得税税收优惠政策。2012 年 7 月 30 号收到重庆市高新技
术产业开发区国家税务局批复同意 2011-2020 年享受西部大开发企业所得税 15％的优
惠税率缴纳企业所得税。
子公司北京航天光华电子技术有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政
局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 2009 年共同颁发的高新技术企业证书，2012
年 10 月 30 日通过复审程序，高新技术企业证书编号为 GF201211001104，2012 年、
2013 年、2014 年享受优惠税率，税率为 15％。
控股子公司北京航天时代激光导航技术有限责任公司取得北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 2009 年共同颁发的高新技术企
业证书，2012 年 10 月 30 日通过复审程序，高新技术企业证书编号为 GF201211001232，
2012 年、2013 年、2014 年享受优惠税率，税率为 15％。
子公司北京市普利门电子科技有限公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政
局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 2011 年共同颁发的高新技术企业证书，证
书编号为 GR201111000692，2011 年、2012 年、2013 年享受优惠税率，税率为 15％。
五、控股公司及合并财务报表范围
1、控股子公司
-31-
(1)通过同一控制下的企业合并取得的子公司
持股 是否
子公司 业务 注册资本 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 比 合并
类型 性质 （万元） 比例%
例% 报表
北京市丰台
生产集成电路产品、
北京时代民芯科技 区东高地四
有限公司
全资
营门北路 2
军品、民品 10000.00 企业自主选择经营 100 100 是
项目开展经营活动
号科研楼
续：
实质上构成 少数股东权 从母公司所有者权益冲减子
期末实际出 少数股东权
子公司全称 对子公司净 益中用于冲 公司少数股东分担的本期亏
资额（万元） 益(万元)
投资的其他 减少数股东 损超过少数股东在该子公司
项目余额 损益的金额 期初所有者权益中所享有份
北京时代民芯科技有限公司 11292.59 -- -- -- 额后的余额 --
(2)通过设立或投资等方式取得的子公司
持股 是否
子公司 业务 注册资本 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 比 合并
类型 性质 （万元） 比例%
例% 报表
北京市北京经济
航天长征火箭技
控股 技术开发区锦绣 军品 29833.31 航天与运载火箭及配套设备 99.15 99.15 是
术有限公司
街 6 号 A 座六层
桂林航天电子有 全资 桂林市象山区翠 电子元器件、航天配套设备、
军品 10800.00 100 100 是
限公司 竹路南巷 2 号 卫星应用技术及开发等
上海市嘉定区工
上海航天电子有 控股 航天技术、运载火箭、航天飞
业区叶城路 1518 军品 6720.00 90.03 90.03 是
限公司 行器的配套设备等
号
杭州市高新区(滨
杭州航天电子技 全资 航天技术开发、技术服务、航
江)滨安路 1180 军品 10100.00 100 100 是
术有限公司 天电连接器制造等
号 3 号厂房 3 层
航天电连接器、电子仪器、电
郑州航天电子技 全资 郑州市高新区西 缆网及相关产品的生产、销
军品 6400.00 100 100 是
术有限公司 四环路 366 号 售、技术开发、服务、咨询、
转让等
制造销售自动化电子设备、电
重庆航天火箭电 重庆市高新区石
全资 军品 9000.00 子通讯设备、工业自动化测控 100 100 是
子技术有限公司 桥铺石新路 83 号
设备、电子产品，货物进出口
经营航天专用激光惯导、激光
北京市海淀区永 陀螺仪等设计、生产，通讯设
北京航天时代激
丰产业基地永捷 备、精密电位机、测控设备、
光导航技术有限 控股 军品 20374.00 50 50 是
北路 3 号 A 座 3 数据传输设备、电子仪器仪表
责任公司
层 312 室 及其他电子工程设备的设计、
生产、销售等业务
经营仪器仪表、电子产品、电
北京市石景山区
北京市普利门电 器机械、医疗器械的技术开
全资 实兴大街 7 号 1 民品 10000.00 100 100 是
子科技有限公司 发、制造、技术服务、销售等
幢、2 幢
业务
北京市海淀区永 无线电测量仪器、电子仪器及
北京航天光华电
全资 定路 51 号（1 区） 军品 8000.00 设备、压弯机、自动焊接机模 100 100 是
子技术有限公司
9-9 具的生产、修理及销售等业务
南京航天猎鹰飞 南京市江宁经济 航天航空应用技术的系统
军品、民
行器技术有限公 控股 技术开发区将军 1500.00 集成及产品、卫星应用技术 63.33 63.33 是
品
司 南路 及产品、新能源与环保产品
控股公 北京市北京经济 卫星导航定位、无线通信、地
天合导航通信技 军品、民
司的控 技术开发区锦绣 10000.00 理信息、遥感、惯性导航技术 75.00 75.00 是
术有限公司 品
股公司 街 6 号 A 座十层 等
续：
-32-
从母公司所有者权益冲减子
实质上构成 少数股东权
公司少数股东分担的本期亏
期末实际出 对子公司净 少数股东权益 益中用于冲
子公司全称 损超过少数股东在该子公司
资额（万元） 投资的其他 (万元) 减少数股东
期初所有者权益中所享有份
项目余额 损益的金额
额后的余额
航天长征火箭技术有限公司 33,883.65 838.11
桂林航天电子有限公司 10,915.51
上海航天电子有限公司 6,050.00
杭州航天电子技术有限公司 10,179.99
郑州航天电子技术有限公司 6,607.52
重庆航天火箭电子技术有限
9,000.00
公司
北京航天时代激光导航技术
10,500.00 11,309.81
有限责任公司
北京市普利门电子科技有限
10,000.00
公司
北京航天光华电子技术有限
8,000.00
公司
南京航天猎鹰飞行器技术有
950.00 561.35
限公司
天合导航通信技术有限公司 5,276.90 1,281.14
2、本年度合并报表范围的变更情况
本年度子公司北京时代民芯科技有限公司转让西安航天民芯科技有限公司 95%股
权,已于 2013 年 12 月办理股权变更手续,本年度合并 2013 年度西安航天民芯科技有限
公司利润表、现金流量表,未合并 2013 年 12 月 31 日资产负债表。
除以上变更事项外无其他变更事项
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期无新纳入合并范围的主体
（2）本期不再纳入合并范围的主体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
西安航天民芯科技有限公司 10,368,035.69 344,004.27
-33-
六、合并财务报表项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 1,174,752.93 1,225,172.37
人民币 1,174,752.93 1,225,172.37
银行存款： 248,988,683.65 327,370,488.55
人民币 245,786,600.51 326,037,474.31
外币（美元） 521,817.86 6.1364 3,202,083.14 213,956.67 6.2303 1,333,014.24
其他货币资金： - 1,225,000.00
人民币 1,225,000.00
外币（美元）
合计 521,817.86 250,163,436.58 213,956.67 329,820,660.92
年末公司无使用受到限制的货币资金情况。
2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 76,365,098.26 28,610,351.62
商业承兑汇票 90,418,451.93 77,394,138.31
合计 166,783,550.19 106,004,489.93
应收票据无抵押、质押、贴现情况。
期末公司已经背书转让但尚未到期的票据前五名单位情况
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
第一名单位 2013/7/8 2014/1/8 5,000,000.00
第二名单位 2013/12/29 2014/6/29 5,000,000.00
第三名单位 2013/12/29 2014/6/29 5,000,000.00
第四名单位 2013/9/30 2014/1/30 2,000,000.00
第五名单位 2013/7/15 2014/1/15 2,000,000.00
合计 19,000,000.00
-34-
3、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收
账款：
按账龄分析法计提坏账准备 784,520,493.01 100.00 37,888,922.96 4.83 687,978,388.06 100.00 28,868,961.01 4.20
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计 784,520,493.01 100.00 37,888,922.96 4.83 687,978,388.06 100.00 28,868,961.01 4.20
净值 746,631,570.05 659,109,427.05
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款为占应收账款余额 5%以上的单独
计提坏账准备的款项。
(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 644,272,159.30 82.12 12,885,443.20 618,418,066.05 89.89 12,368,361.33
一至二年 76,778,839.75 9.79 3,838,941.99 42,393,552.51 6.16 2,119,677.63
二至三年 38,890,586.47 4.96 3,889,058.65 8,755,170.18 1.27 875,517.02
三至四年 8,112,633.07 1.03 2,433,789.92 4,290,529.14 0.62 1,287,158.74
四至五年 4,061,463.03 0.52 2,436,877.82 4,757,059.73 0.69 2,854,235.84
五年以上 12,404,811.39 1.58 12,404,811.39 9,364,010.45 1.37 9,364,010.45
合计 784,520,493.01 100.00 37,888,922.97 687,978,388.06 100.00 28,868,961.01
(3)本报告期无实际核销的应收账款。
(4)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(5)应收账款金额前五名单位
-35-
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名单位 非关联方 121,691,942.79 一年以内 15.51
第二名单位 非关联方 64,854,420.00 一年以内 8.27
第三名单位 非关联方 64,368,000.00 一年以内 8.20
第四名单位 非关联方 33,636,635.28 一年以内 4.29
第五名单位 非关联方 15,611,546.10 一年以内 1.99
合计 300,162,544.17 / 38.26
(6)应收账款中不含关联方款项。
4、预付款项
(1)预付款项账龄
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 343,331,276.71 81.66 298,676,491.93 77.94
一至二年 22,037,969.64 5.24 57,075,785.26 14.89
二至三年 32,963,200.97 7.84 16,971,181.22 4.43
三年以上 22,103,279.21 5.26 10,504,170.18 2.74
合计 420,435,726.53 100.00 383,227,628.59 100.00
(2)预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
天航工业进出口公司 供应商 23,897,247.81 1年以内 采购材料等未结算
北京航天控制仪器研究所 供应商 21,890,650.68 1年以内 采购材料等未结算
成都雷电微力科技有限公司 供应商 13,500,000.00 1年以内 采购材料等未结算
北京建华电子仪器厂 供应商 12,911,473.00 1年以内 采购材料等未结算
中国和平公司 供应商 11,590,278.00 1年以内 采购材料等未结算
合计 83,789,649.49
-36-
(3)本报告期预付款项中预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
中国航天时代电子公司 168,700.00 2,532,600.00
合计 168,700.00 2,532,600.00
(4)公司一年以上预付款项是由于部分项目生产周期较长跨期结算所致。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
收账款：
按账龄分析法计提坏账准
87,949,286.74 100.00 16,216,047.91 18.44 96,284,737.69 100.00 18,778,509.79 19.50
备
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 87,949,286.74 100.00 16,216,047.91 18.44 96,284,737.69 100.00 18,778,509.79 19.50
净值 71,733,238.83 77,506,227.90
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款为占其他应收款余额 5%以上的
单独计提坏账准备的款项。
(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
一年以内 57,063,941.75 64.89 1,141,278.84 71,454,361.67 74.21 1,429,087.23
一至二年 11,990,320.97 13.63 599,516.05 4,212,281.77 4.37 210,614.09
二至三年 3,739,439.93 4.25 373,943.99 1,844,650.86 1.92 184,465.09
三至四年 1,312,202.34 1.49 393,660.70 720,576.59 0.75 216,172.98
-37-
四至五年 339,333.54 0.39 203,600.12 3,286,740.99 3.41 1,972,044.59
五年以上 13,504,048.21 15.35 13,504,048.21 14,766,125.81 15.34 14,766,125.81
合计 87,949,286.74 100.00 16,216,047.91 96,284,737.69 100.00 18,778,509.79
(3) 本报告期实际核销的其他应收款为子公司北京航天光华电子技术有限公司无
法收回的民品分厂往来款 256.01 万元。
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的
款项。
(5)其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例(%)
北京安创时代电子有限公司 业务往来 6,233,500.00 5年以上 7.09
浦江县经济开发区管委会 业务往来 2,000,000.00 1年以内 2.27
蜀水仪器厂 业务往来 1,647,316.17 1年以内 1.87
北京航天星宇信息技术有限公司 业务往来 1,638,015.15 1-2年 1.86
北京丰庆日盛科技有限公司 业务往来 1,309,379.50 5年以上 1.49
合计 / 12,828,210.82 / 14.58
(6)本报告期其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位或关联方款项。
6、存货
(1)存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,028,997,997.84 - 1,028,997,997.84 922,347,692.65 - 922,347,692.65
在产品 2,628,105,009.36 - 2,628,105,009.36 2,207,984,427.17 - 2,207,984,427.17
库存商品 307,377,710.91 - 307,377,710.91 390,586,322.33 390,586,322.33
周转材料 964,915.78 - 964,915.78 5,289,840.34 - 5,289,840.34
其他 225,830.39 - 225,830.39 296,500.44 - 296,500.44
-38-
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
合计 3,965,671,464.28 - 3,965,671,464.28 3,526,504,782.93 - 3,526,504,782.93
(2)存货跌价准备情况
公司在期末对存货进行了全面清查，预计可变现净值高于其账面价值，未计提存
货跌价准备。
(3)存货期末余额中不含借款费用资本化金额。
7、其他流动资产
项目 期末数 期初数
预缴所得税 2,202.17 1,020,178.45
合计 2,202.17 1,020,178.45
子公司郑州航天电子技术有限公司实际交纳的所得税款大于按照税法规定计算的
应交税金时超过部分在资产负债表中列示为“其他流动资产”。
8、对合营企业投资和联营企业投资
本企业持 本企业在被投资单
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
股比例(%) 位表决权比例(%)
北京航天金探高技术有限公
50 50 6,378,990.50 274,347.64 6,104,642.86
司
续
被投资单位名称 本期营业收入总额 本期净利润 关联关系
北京航天金探高技术有限公司 271,844.66 63,755.55 合营企业
9、长期股权投资
投资
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额
成本
北京神舟航天软件技术有限公
成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
司
-39-
北京航天金探高技术有限公司 权益法 889,232.87 3,020,443.66 31,877.77 3,052,321.43
武汉九通实业股份有限公司 成本法 2,050,000.00 1,001,216.11 -1,001,216.11
合计 16,939,232.87 18,021,659.77 -969,338.34 17,052,321.43
续：
在被投资单位持股
在被投资单位 在被投资单位
被投资单位 比例与表决权比例 减值准备 现金红利
持股比例％ 表决权比例％
不一致的说明
北京神舟航天软件技术有限公司 5.56 5.56 500,400.00
北京航天金探高技术有限公司 50 50
武汉九通实业股份有限公司 4.21 4.21
合计 500,400.00
长期股权投资本期减少 96.93 万元，变动内容为：
（1）本年处置武汉九通实业股份有限公司股权减少长期股权投资 100.12 万元；
（2）本年按权益法核算确认北京航天金探高技术有限公司投资收益 3.19 万元。
10、固定资产及累计折旧
(1)固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,407,662,898.01 274,817,884.85 50,043,387.64 2,632,437,395.22
其中：房屋建筑物 1,231,324,230.29 107,347,652.51 - 1,338,671,882.80
机器设备 635,163,911.03 120,979,559.75 16,335,047.55 739,808,423.23
运输设备 68,995,283.27 7,050,941.12 4,479,654.80 71,566,569.59
电子设备 447,425,613.75 38,225,603.86 29,124,977.29 456,526,240.32
其他设备 24,753,859.67 1,214,127.61 103,708.00 25,864,279.28
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 831,733,442.36 109,587,822.89 43,687,885.82 897,633,379.43
其中：房屋建筑物 88,983,460.17 28,195,564.68 - 117,179,024.85
机器设备 392,643,314.82 33,626,066.24 15,110,490.42 411,158,890.64
-40-
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
运输设备 36,386,016.44 5,780,054.04 3,714,234.61 38,451,835.87
电子设备 303,773,303.71 39,847,863.64 24,777,152.48 318,844,014.87
其他设备 9,947,347.22 2,138,274.29 86,008.31 11,999,613.20
三、固定资产账面净
1,575,929,455.65 1,734,804,015.79
值合计
其中：房屋建筑物 1,142,340,770.12 1,221,492,857.95
机器设备 242,520,596.21 328,649,532.59
运输设备 32,609,266.83 33,114,733.72
电子设备 143,652,310.04 137,682,225.45
其他设备 14,806,512.45 13,864,666.08
四、减值准备合计 - -
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 - -
运输设备 - -
电子设备 - -
其他设备 - -
五、固定资产账面价
1,575,929,455.65 1,734,804,015.79
值合计
其中：房屋建筑物 1,142,340,770.12 1,221,492,857.95
机器设备 242,520,596.21 328,649,532.59
运输设备 32,609,266.83 33,114,733.72
电子设备 143,652,310.04 137,682,225.45
其他设备 14,806,512.45 13,864,666.08
本期折旧额 10,958.78 万元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 20,114.78 万元。
(2)未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
郑州航天电子技术有限公司新基地房产 产权证尚在办理中 2014 年
航天长征火箭技术有限公司亦庄科技园房产 产权证尚在办理中 2014 年
-41-
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
天合导航通信技术有限公司亦庄航天科技园房产 产权证尚在办理中 2014 年
永丰基地房产 产权证尚在办理中 2014 年
(3)期末固定资产预计可收回金额高于其账面价值，未计提固定资产减值准备。
(4)本公司固定资产无用于抵押或担保情况。
11、在建工程
(1)在建工程情况
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净值 账面余额 跌价准备 账面净值
在建工程 779,995,997.62 779,995,997.62 545,341,222.66 545,341,222.66
(2)重大在建工程项目变动情况
工程投入占
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 预算比例
(万元)
（%）
上海基地产业化项目 14,448.00 396,306.00 - 396,306.00 - 100
永丰基地二期 44,827.31 181,040,043.35 317,187,026.69 81,675,752.47 - 95
富阳表面处理基地 700.00 5,799,016.17 5,233.00 - - 85
桂林基地建设 6,037.00 29,701,682.74 7,144,115.39 4,515,378.18 62,275.15 90
重庆基地建设 9,448.00 70,567,900.18 8,027,532.45 - - 83
重庆数据链传输设备产
6,933.00 - 14,793,000.75 - - 21
业化项目
MEMS 国债项目 11,380.00 71,074,939.11 5,051,447.60 76,126,386.71 - 100
郑州基地建设 10,650.00 8,009,073.14 492,278.50 - 495,377.92 100
陀螺线建设 2,600.00 27,001,394.23 2,584,897.00 20,946,292.14 - 128
西安分部办公楼建设 2,600.00 21,899,382.15 8,158.00 - - 84
综合测控仪器设备 17,193.00 91,979,311.50 19,504,969.01 - 343.42 84
怀柔电装综合楼 - 4,326,593.10 1,522,000.61 - - -
怀柔表贴线项目 - 7,328,109.00 - 7,328,109.00 - 100-
普利门惯性捷联石油定
8,114.00 11,207,220.96 20,521,470.33 - - 39
向钻井测量系统产业化
浦江基地建设 11,500.00 11,611,196.54 7,671,149.18 - - 45
上海星间链路与天伺馈
16,670.00 - 8,426,519.82 - - 5
高技术产业化
-42-
工程投入占
预算数
工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 预算比例
(万元)
（%）
紧缩场测试系统 900.00 - 8,883,390.00 8,883,390.00 - 100
高频微波机电产品产业
8,254.00 254,657.30 3,713,764.82 - - 5
化项目
光华水下声呐制导控制
7,038.00 640,145.27 5,026,262.05 - 3,783.96 8
舱产业化项目
桂林高端继电器生产线
6,283.00 160,000.00 1,799,133.00 125,990.00 - -
项目
其他 2,344,251.92 6,199,029.19 1,150,157.93 2,197,059.55
合计 545,341,222.66 438,561,377.39 201,147,762.43 2,758,840.00
续
工程 其中:本期利 利息资
利息资本化
工程名称 进度 息资本化金 本化率 资金来源 期末数
金额
（%） 额 （%）
上海基地产业化项目 100 募集与自筹 -
永丰基地二期 96 29,476,027.52 9,650,250.21 5.04 募集与自筹 416,551,317.57
富阳表面处理基地 90 自筹 5,804,249.17
桂林基地建设 94 自筹 32,268,144.80
重庆基地建设 95 募集与自筹 78,595,432.63
重庆数据链传输设备产业化项
25 募集 14,793,000.75
目
MEMS 国债项目 100 自筹 -
郑州基地建设 100 募集与自筹 8,005,973.72
陀螺线建设 98 自筹 8,639,999.09
西安分部办公楼建设 90 自筹 21,907,540.15
综合测控仪器设备 92 国拨及自筹 111,483,937.09
怀柔电装综合楼 - 自筹 5,848,593.71
怀柔表贴线项目 -100 自筹 -
普利门惯性捷联石油定向钻井
45 募集 31,728,691.29
测量系统产业化
浦江基地建设 50 2,430,788.88 1,491,620.00 7.0583 自筹 19,282,345.72
上海星间链路与天伺馈高技术
10 募集 8,426,519.82
产业化
紧缩场测试系统 100 自筹 -
高频微波机电产品产业化项目 10 募集 3,968,422.12
光华水下声呐制导控制舱产业 10 募集 5,662,623.36
-43-
工程 其中:本期利 利息资
利息资本化
工程名称 进度 息资本化金 本化率 资金来源 期末数
金额
（%） 额 （%）
化项目
桂林高端继电器生产线项目 募集 1,833,143.00
其他 自筹 5,196,063.63
合计 31,906,816.40 11,141,870.21 779,995,997.62
(3)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
(4)在建工程本期增加 43,856.14 万元，主要系公司本年度增加投资永丰基地二期
31,718.70 万元、富阳表面处理基地 0.52 万元、桂林基地 714.41 万元、重庆基地 802.75
万元、重庆数据链传输设备产业化项目 1,479.30 万元、MEMS 国债项目 505.14 万元、
郑州基地 49.23 万元、陀螺线项目 258.49 万元、时代民芯西安办公楼 0.82 万元、综合
测控仪器设备 1,950.50 万元、怀柔电装综合楼 152.20 万元、普利门惯性捷联石油定向
钻井测量系统产业化 2,052.15 万元、浦江基地 767.11 万元、上海星间链路与天伺馈高
技术产业化 842.65 万元、紧缩场测试系统 888.34 万元、高频微波机电产品产业化项目
371.38 万元、光华水下声呐制导控制舱产业化项目 502.63 万元、桂林高端继电器生产
线项目 179.91 万元。
(5)本年转入固定资产 20,114.78 万元，主要系永丰基地二期部分完工后转入固定
资产 8,167.58 万元、桂林基地部分完工后转入固定资产 451.54 万元、MEMS 国债项目
部分完工后转入固定资产 7,612.64 万元、陀螺线建设部分完工后转入固定资产 2,094.63
万元、怀柔表贴线项目完工后转入固定资产 732.81 万元、紧缩场测试系统完工后转入
固定资产 888.34 万元。
(6)本期其他减少主要为厂房装修费用转入长期待摊费用。
12、固定资产清理
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理原因
设备 15,333.70
合计 15,333.70
转入固定资产清理起始时间均未超过 1 年。
13、无形资产及开发支出
-44-
（1）无形资产情况
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原值合计 427,887,370.76 82,772,024.27 4,416,564.95 506,242,830.08
软件 43,000,931.92 7,221,755.12 4,416,564.95 45,806,122.09
土地使用权 285,791,732.71 - - 285,791,732.71
非专利技术 81,834,405.53 75,550,269.15 - 157,384,674.68
特许权 17,260,300.60 - - 17,260,300.60
二、累计摊销合计 85,216,116.20 21,925,807.50 1,733,006.18 105,408,917.52
软件 19,387,141.43 4,404,618.99 1,733,006.18 22,058,754.24
土地使用权 26,203,378.28 5,878,788.78 - 32,082,167.06
非专利技术 31,717,768.55 10,071,520.77 - 41,789,289.32
特许权 7,907,827.94 1,570,878.96 - 9,478,706.90
三、无形资产减值合计
四、无形资产账面价值合计 342,671,254.56 60,846,216.77 2,683,558.77 400,833,912.56
软件 23,613,790.49 2,817,136.13 2,683,558.77 23,747,367.85
土地使用权 259,588,354.43 -5,878,788.78 253,709,565.65
非专利技术 50,116,636.98 65,478,748.38 115,595,385.36
特许权 9,352,472.66 -1,570,878.96 7,781,593.70
本期摊销额 2,192.58 万元。
无形资产减少 441.66 万元为子公司北京时代民芯科技有限公司转让西安航天民芯
科技有限公司 95%股权,本期未合并西安航天民芯科技有限公司相关资产。
经测试期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
（2）公司开发项目支出
本期转出
项目 期初数 本期增加 其他 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
转出
航天电子项目 74,629,344.40 920,924.75 75,550,269.15 -
猎鹰项目 1,440,000.00 7,668.00 7,668.00 1,440,000.00
民芯项目 721,115.78 5,628,064.15 6,349,179.93
光华项目 - 20,975,592.82 20,975,592.82 -
杭州电子项目 14,482,286.19 5,405,549.00 9,884,601.22 10,003,233.97
-45-
本期转出
项目 期初数 本期增加 其他 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
转出
郑州电子项目 8,981,936.09 8,981,936.09 -
上海航天项目 7,410,558.55 7,410,558.55 -
桂林航天项目 14,488,788.94 14,488,788.94
重庆航天项目 8,659,355.86 8,659,355.86
激光导航项目 14,598,404.94 14,598,404.94
普利门项目 5,297,419.94 5,297,419.94
航天长征项目 3,100,062.87 3,100,062.87
合计 91,272,746.37 95,474,325.91. 93,404,389.23 75,550,269.15 - 17,792,413.90
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 2.17%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面原值的比例为 20.91%。
14、商誉
被投资单位名称或形
期初余额 期初减值准备 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
成商誉的事项
郑州航天平达智能
2,175,993.64 2,175,993.64 2,175,993.64 2,175,993.64
交通信息有限公司
合计 2,175,993.64 2,175,993.64 2,175,993.64 2,175,993.64
公司根据最近实际财务数据及预算，预计资产未来现金流量来确定可收回金额，经
测试未来现金净流量小于公司可辨认净资产公允价值，无法弥补购买净成本，因此判断
该商誉减值。
15、长期待摊费用
类别 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修 3,497,653.55 2,968,778.28 703,878.25 - 5,762,553.58
其他 683,993.05 62,461.57 255,712.00 - 490,742.62
合计 4,181,646.60 3,031,239.85 959,590.25 - 6,253,296.20
-46-
16、递延所得税资产/负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 6,568,396.54 4,918,104.54
可抵扣亏损
小计 6,568,396.54 4,918,104.54
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
无形资产摊销 1,907,065.16 2,294,942.81
小计 1,907,065.16 2,294,942.81
(2)未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数 备注
可抵扣亏损 481,112,501.26 383,772,032.66
合计 481,112,501.26 383,772,032.66
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 79,354,637.55
2014 年 45,648,572.96 45,648,572.96
2015 年 82,396,772.50 82,396,772.50
2016 年 56,684,752.09 56,684,752.09
2017 年 188,819,433.34 119,687,297.56
2018 年 107,562,970.37
合计 481,112,501.26 383,772,032.66
(4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
-47-
项目 金额
应纳税差异项目：
无形资产 7,628,260.64
小计 7,628,260.64
可抵扣差异项目：
资产减值损失 44,570,742.15
小计 44,570,742.15
17、资产减值准备
本期减少额
项目
年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 其他
一、坏账准备 47,647,470.80 9,057,631.38 -225.00 2,560,080.80 40,275.51 54,104,970.87
二、存货跌价准备
三、长期股权投资减值准备 1,048,783.89 1,048,783.89
四、商誉减值准备 2,175,993.64 2,175,993.64
合计 50,872,248.33 9,057,631.38 -225.00 3,608,864.69 40,275.51 56,280,964.51
经公司总经理办公会批准，核销子公司北京航天光华电子技术有限公司无法收回
的民品分厂往来款 256.01 万元。
坏账准备其他减少为子公司北京时代民芯科技有限公司转让西安航天民芯科技有
限公司 95%股权,本期未合并西安航天民芯科技有限公司坏账准备。
长期股权投资减值准备减少为武汉九通实业股份有限公司本期股权转让所致。
18、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款
担保借款
信用借款 178,500,000.00 1,635,000,000.00
合计 178,500,000.00 1,635,000,000.00
-48-
短期借款中含关联方航天科技财务有限责任公司贷款 13,700.00 万元，见附注七、
5、（3）。
19、应付票据
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票
商业承兑汇票 213,292,348.94 10,225,000.00
合计 213,292,348.94 10,225,000.00
下一会计期间将到期的金额为 21,329.23 万元。
20、应付账款
(1)应付账款情况
期末数 期初数
项目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
一年以内 896,368,037.47 90.77 797,587,015.92 86.45
一至二年 26,775,342.41 2.71 64,500,928.83 6.98
二至三年 8,719,355.84 0.88 5,671,370.60 0.61
三年以上 55,742,910.57 5.64 55,056,989.74 5.96
合计 987,605,646.29 100.00 922,816,305.09 100.00
(2)应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况。
(3)账龄超过一年未支付原因为部分项目周期较长。
21、预收款项
(1)预收账款情况
期末数 期初数
项目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
一年以内 573,902,280.14 90.16 624,509,868.44 96.20
一至二年 40,752,478.93 6.40 7,381,448.03 1.14
-49-
二至三年 7,401,064.20 1.16 3,976,380.50 0.61
三年以上 14,538,648.39 2.28 13,316,500.62 2.05
合计 636,594,471.66 100.00 649,184,197.59 100.00
(2)本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方情况
单位名称 期末数 期初数
中国航天时代电子公司 145,585,117.70 140,116,690.00
合计 145,585,117.70 140,116,690.00
账龄超过一年未结转原因为部分产品合同期较长。
22、应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴 12,070,332.04 834,883,378.50 838,721,161.86 8,232,548.68
职工福利费 - 51,727,155.34 51,727,155.34 -
社会保险费 12,555,951.88 189,051,428.84 186,555,121.74 15,052,258.98
住房公积金 617,200.38 62,589,900.72 62,223,877.08 983,224.02
工会经费 4,846,811.72 15,928,249.79 16,204,572.55 4,570,488.96
职工教育经费 10,935,259.30 7,863,996.56 8,747,408.50 10,051,847.36
非货币性福利 - - - -
辞退福利 157,695.00 289,632.82 289,632.82 157,695.00
其他 - 968,639.00 968,639.00 -
合计 41,183,250.32 1,163,302,381.57 1,165,437,568.89 39,048,063.00
23、应交税费
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 4,782,138.10 6,165,372.59 17%
营业税 14,524.72 125,886.71 5%
企业所得税 15,975,990.31 19,047,527.80 10%、15%、25%
个人所得税 2,708,239.52 2,003,230.84 超额累进税率
城建税 308,571.02 402,292.83 7%
-50-
教育费附加 168,675.66 211,738.47 3%
其他 166,201.94 186,226.95
合计 24,124,341.27 28,142,276.19
24、应付利息
项目 期末数 期初数
短期融资券应付利息 20,475,000.00
合计 20,475,000.00
如附注十一(三)所述,计提短期融资券利息。
25、其他应付款
(1)其他应付款情况
期末数 期初数
项目
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
一年以内 77,319,196.52 41.65 116,789,856.00 58.86
一至二年 39,223,219.29 21.13 45,963,060.45 23.17
二至三年 37,865,290.45 20.40 19,624,366.88 9.89
三年以上 31,228,725.22 16.82 16,025,443.51 8.08
合计 185,636,431.48 100.00 198,402,726.84 100.00
(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关
联方情况
单位名称 期末数 期初数
中国航天时代电子公司 18,855,766.94 18,869,766.94
河南通达航天电器厂 13,782,500.00 16,760,000.00
北京微电子技术研究所 28,291,567.82 18,279,091.87
合计 60,929,834.76 53,908,858.81
（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末数 性质或内容 未偿还原因
河南通达航天电器厂 13,782,500.00 未支付设备租赁费 未支付
北京微电子技术研究所 18,279,091.87 往来款 未结算
北京航天自动控制研究所 7,750,900.00 项目往来款 未结算
-51-
中国航天时代电子公司 18,855,766.94 往来款 未支付
合计 58,668,258.81
（4） 金额较大的其他应付款说明
单位名称 期末数 性质或内容
北京微电子技术研究院 28,291,567.82 往来款
中国航天时代电子公司 18,855,766.94 往来款
河南通达航天电器厂 13,782,500.00 未支付设备租赁费
北京航天自动控制研究所 7,750,900.00 项目往来款
合计 68,680,734.76
26、其他流动负债
项目 内容 期末数 期初数
递延收益 星载对抗接收机产业化项目 2,015,387.59
递延收益 天合工程中心项目拨款 1,495,536.00 1,495,536.00
短期融资券 600,000,000.00
合计 603,510,923.59 1,495,536.00
天合导航通信技术有限公司工程中心项目竣工验收，收到的国家拨款转入递延收
益，其中一年内需结转收益 149.55 万元。
上海航天电子有限公司星载对抗接收机产业化项目竣工验收，收到的国家拨款转入
递延收益，其中一年内需结转收益 201.54 万元。
短期融资券见附注十一（三）
27、长期借款
(1)长期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
担保借款
信用借款 300,000,000.00 300,000,000.00
合计 300,000,000.00 300,000,000.00
-52-
关联方中国航天时代电子公司委托航天科技财务有限责任公司向本公司发放委托
贷款 30000 万元，见附注七、5、（3）。
(2)长期借款情况
期末数 期初数
借款起 借款终
借款单位
始日 止日 外币 外币
利率% 币种 本币金额 利率% 币种 本币金额
金额 金额
中国航天时 2009 年 6 2019 年 6
5 人民币 300,000,000.00 5 人民币 300,000,000.00
代电子公司 月 22 日 月 21 日
合计 300,000,000.00 300,000,000.00
28、专项应付款
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注说明
国家拨款 250,404,646.26 14,140,406.11 16,842,370.43 247,702,681.94
合计 250,404,646.26 14,140,406.11 16,842,370.43 247,702,681.94
上海航天电子有限公司星载对抗接收机产业化项目竣工验收转入其他非流动负债
1,400.00 万元。
29、其他非流动负债
项目 内容 期末数 期初数
递延收益 天合工程中心项目拨款 5,857,516.00 7,353,052.00
递延收益 星载对抗接收机产业化项目 9,969,224.82
合计 15,826,740.82 7,353,052.00
天合导航通信技术有限公司工程中心项目验收，收到的国家拨款转入递延收益。
上海航天电子有限公司星载对抗接收机产业化项目竣工验收，收到的国家拨款转入
递延收益。
30、股本
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本总数 811,040,784.00 228,496,253.00 1,039,537,037.00
合计 811,040,784.00 228,496,253.00 1,039,537,037.00
-53-
如附注十一（二）所述，公司增加股本已经北京中证天通会计师事务有限公司审验，
并出具了中证天通[2013]审字 1- 1185 号验资报告。
31、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 755,318,814.89 1,144,766,227.53 24,782,135.71 1,875,302,906.71
其他资本公积 28,581,190.92 28,581,190.92
合计 783,900,005.81 1,144,766,227.53 24,782,135.71 1,903,884,097.63
如附注十一（二）所述，公司增加股本溢价 114,476.62 万元， 本期减少是本次发行
股份的佣金及手续费 2,478.21 万元。
32、专项储备
项目 期初数 本期提取 本期使用 期末数
安全生产费用 4,768,984.02 1,874,003.59 2,894,980.43
合计 4,768,984.02 1,874,003.59 2,894,980.43
33、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 105,722,324.58 1,488,530.50 107,210,855.08
合计 105,722,324.58 1,488,530.50 107,210,855.08
34、未分配利润
项目 期末数 提取或分配比例%
调整前年初未分配利润（2012 年期末数） 1,754,019,331.91 ——
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） ——
调整后年初未分配利润 1,754,019,331.91 ——
加：本年净利润 230,295,331.27 ——
减：提取法定盈余公积 1,488,530.50 10
提取任意盈余公积
应付普通股股利 81,104,078.40
转作股本的普通股股利
-54-
项目 期末数 提取或分配比例%
其他
期末未分配利润 1,901,722,054.28 ——
35、营业收入及营业成本
(1)营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,084,571,400.08 3,677,501,834.88
其他业务收入 21,913,352.15 36,521,023.15
营业成本 3,128,805,101.38 2,777,030,138.56
(2)主营业务(分行业)
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航天军用产品 3,595,527,903.50 2,749,567,352.17 3,194,310,776.66 2,391,306,175.83
民用产品 489,043,496.58 375,958,173.90 483,191,058.22 372,064,936.84
合计 4,084,571,400.08 3,125,525,526.07 3,677,501,834.88 2,763,371,112.67
(3)主营业务(分地区)
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 2,664,625,200.81 2,142,031,522.97 2,444,615,793.09 1,951,713,994.06
上海 642,000,000.00 509,779,820.75 550,422,222.23 423,272,619.09
杭州 209,373,483.99 128,654,202.07 159,899,419.84 88,311,940.33
桂林 179,511,129.94 102,729,452.85 197,614,565.08 119,147,417.36
河南 185,307,617.54 94,483,693.00 171,206,426.44 76,800,479.16
重庆 193,218,665.92 140,526,319.84 145,335,746.35 98,041,215.17
南京 10,535,301.88 7,320,514.59 8,407,661.85 6,083,447.50
合计 4,084,571,400.08 3,125,525,526.07 3,677,501,834.88 2,763,371,112.67
(4)公司产品销售给前五名客户情况
-55-
单位名称 与本公司关系 金额 占营业收入总额的比例(%)
第一名单位 客户 527,922,779.14 12.86
第二名单位 客户 265,643,176.00 6.47
第三名单位 客户 240,720,000.00 5.86
第四名单位 客户 169,731,000.00 4.13
第五名单位 客户 160,394,000.00 3.91
合计 1,364,410,955.14 33.23
36、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 342,407.74 1,910,210.10 应税收入的 5%
城建税 1,210,926.33 1,027,198.24 按应纳流转税的 7%
教育费附加 655,707.08 553,866.29 按应纳流转税的 3%
其他 225,463.02 211,251.59
合计 2,434,504.17 3,702,526.22
37、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 35,728,060.55 30,551,312.77
折旧费 293,160.31 297,073.23
物料消耗 13,600.73 41,803.85
办公费 12,820,901.86 15,763,961.83
水电取暖费 117,547.52 105,092.52
差旅费 5,244,259.23 5,022,124.42
运输费包装费 4,164,898.35 4,518,151.44
保险费 64,381.78 52,475.40
广告宣传费 1,260,091.97 1,467,664.97
业务费 16,573,925.47 16,063,285.13
商品维修费 322,053.88 223,913.39
其他 6,016,708.23 5,793,930.52
合计 82,619,589.88 79,900,789.47
-56-
38、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 264,324,052.59 230,717,550.64
折旧费 41,081,694.41 38,163,879.59
物料消耗 8,766,910.47 9,838,186.65
办公费 22,891,954.76 22,870,237.10
劳动保护费 2,137,720.90 2,123,240.65
低值易耗品摊销 2,900,741.08 2,444,836.88
物业水电取暖费 19,700,430.01 24,400,159.94
差旅费 9,790,475.03 12,916,611.87
业务招待费 9,328,109.83 21,492,821.72
咨询诉讼及中介费 2,965,723.25 4,112,840.13
董事会费 1,161,393.85 1,055,787.40
保险费 8,910,000.11 21,108,576.68
税费 2,834,401.61 1,054,646.36
无形资产摊销 14,793,555.01 18,491,360.56
研究费 93,404,389.23 85,918,873.71
警卫消防费 8,087,753.45 4,906,997.76
排污费 1,426,203.34 1,371,365.97
会议费 8,726,801.33 15,597,663.74
其他 22,326,952.89 22,805,702.18
合计 545,559,263.15 541,391,339.53
39、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 72,883,695.72 103,768,502.84
利息收入 -2,124,499.98 -2,759,624.24
汇兑损失 314,693.82 274,617.33
手续费 2,657,789.72 1,426,158.19
其他 7,656.31 9,800.88
合计 73,739,335.59 102,719,455.00
-57-
40、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 9,057,631.38 4,341,683.94
二、存货跌价损失
合计 9,057,631.38 4,341,683.94
41、投资收益
（1）投资收益明细情况：
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 500,400.00 417,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 31,877.77 2,198,359.17
处置长期股权投资产生的投资收益 693,718.62 12,967,630.98
合计 1,225,996.39 15,582,990.15
（2）按成本法核算的长期股权投资
本期比上期增减变
被投资单位 本期发生额 上期发生额
动的原因
北京神州航天电子软件技术有
500,400.00 417,000.00 本期投资单位分红
限公司
合计 500,400.00 417,000.00 /
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
长天电工技术有限公司 2,163,496.46 股权转让，本期无投资收益
北京航天金探高技术有限公司 31,877.77 34,862.71 被投资单位净利润变动
合计 31,877.77 2,198,359.17 /
(4)处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
西安航天民芯科技有限公司 1,494,934.73
武汉九通实业股份有限公司 -801,216.11
合计 693,718.62 /
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
-58-
42、营业外收入
(1)营业外收入情况
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 489,576.16 1,046,130.00 489,576.16
其中：固定资产处置利得 489,576.16 1,046,130.00 489,576.16
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
政府补助利得 17,308,186.10 33,147,495.36 17,308,186.10
捐赠利得
罚款利得 206,000.00 22,325.00 206,000.00
其他利得 4,075,497.76 5,352,605.79 4,075,497.76
合计 22,079,260.02 39,568,556.15 22,079,260.02
(2)政府补助明细
项目 本期发生额 上期发生额 说明
卫星导航应用国家工程研究中心
1,495,536.00 1,495,536.00 国家发展和改革委员会
项目
企业所得税返还 10,981,945.93 11,250,409.36 国家税务总局
产学研项目专项补贴 120,000.00 上海市嘉定区科学技术委员会
广西壮族自治区工业和信息化委员
产业结构优化补助资金 300,000.00
会、广西壮族自治区人民政府
自治区企业技术创新项目（过载 广西壮族自治区工业和信息化委员
300,000.00
开关研制）补助资金 会、广西壮族自治区财政厅
自治区级研发中心创新能力建设 广西壮族自治区工业和信息化委员
500,000.00
项目补助资金 会、广西壮族自治区财政厅
技术创新奖 3,000.00 桂林市人民政府
驰名商标奖励 400,000.00 100,000.00 重庆市九龙坡区人民政府
高新技术企业奖励 230,000.00 重庆高新技术产业开发区管委会
知识产权局专利资助 17,600.00 重庆市财政局
科技创新专项资金 560,000.00 北京经济技术开发区财政局
稳定就业 268,116.58 杭州市就业服务管理局
浙江省浦江县经济开发区管委会、浦
地方新产品科研补助 90,000.00
江县科技局
-59-
项目 本期发生额 上期发生额 说明
汽车补贴 4,000.00 北京市财政局
环境发展基金 6,600.00 北京市财政局
授权专利项目 16,000.00 北京市财政局
星载对抗接收机产业化项目 2,015,387.59 国家发展和改革委员会
2011 年科技发展基金 300,000.00 上海市科学技术委员会
航空多媒体通信技术研究项目 1,990,000.00 财政部
西安市高新技术产业开发区科技投资
创新产品补助 13,000.00
服务中心
展会补贴 94,000.00 上海市张江高科技园区管理委员会
广西区工业和信息化委员会、广西区
企业技术改造资金 1,900,000.00
财政厅
桂林市工业和信息化委员会、桂林市
企业技术改造资金 270,000.00
财政局
广西自治区工信委、科技厅、财政厅、
企业技术中心补助资金 1,000,000.00 自治区国税局、自治区地税局及南宁
海关六部门联合下发
科技企业奖励 66,600.00 重庆市财政局
保险补助 94,200.00 重庆市财政局
海淀区促工业增长专项基金 100,000.00 海淀区经济和信息化办公室
北京市经济和信息化委员会保增
100,000.00 北京市经济和信息化委员会
长奖励
海洋立体监视项目 14,350,000.00 财政部
退营业税及附加 13,750.00 北京市开发区地税局
高新技术产品奖励 10,000.00 浙江省科学技术厅
合计 17,308,186.10 33,147,495.36
43、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,465,931.88 1,028,401.00 3,465,931.88
其中：固定资产处置损失 3,465,931.88 1,028,401.00 3,465,931.88
无形资产处置损失 -
债务重组损失 -
非货币性资产交换损失 -
-60-
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 30,000.00 50,000.00 30,000.00
滞纳金、罚款损失 523,230.04 167,018.37 523,230.04
其他损失 306,720.28 694,615.78 306,720.28
合计 4,325,882.20 1,940,035.15 4,325,882.20
44、所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 43,895,487.02 48,266,382.46
递延所得税 -2,038,169.65 504,528.92
合计 41,857,317.37 48,770,911.38
45、现金流量表项目说明
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
地方政府扶持基金 804,800.00
往来款 45,301,545.04
利息收入 2,124,499.98
科研费 20,256,090.56
厂房租赁 2,486,750.00
政府补助 2,788,716.58
其他 6,394,264.80
合计 80,156,666.96
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
备用金借款 4,277,462.24
租赁费 13,960,173.92
付现费用 257,205,846.81
银行手续费 636,505.62
技术转让费 8,467,500.00
合计 284,547,488.59
-61-
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
再融资专项支出 3,641,798.16
短融手续费 1,800,000.00
合计 5,441,798.16
46、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
净利润 241,391,383.52 209,377,525.08
加：资产减值准备 9,057,631.38 4,340,407.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 109,587,822.89 108,941,487.54
无形资产摊销 21,925,807.50 19,759,732.88
长期待摊费用摊销 959,590.25 603,473.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
2,976,355.72 -18,029.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 74,683,695.72 103,768,502.84
投资损失（收益以“－”号填列） -1,225,996.39 -15,582,990.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,650,292.00 892,406.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -387,877.65 -387,877.65
存货的减少（增加以“－”号填列） -439,166,681.35 -687,460,091.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -179,736,312.13 -69,919,216.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 171,627,363.88 281,605,242.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,042,491.34 -44,079,426.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
-62-
项目 本期发生额 上期发生额
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 250,163,436.58 328,820,660.92
减：现金的期初余额 328,820,660.92 273,650,318.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -78,657,224.34 55,170,342.77
（2）处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期数 上年同期数
1．处置子公司及其他营业单位的价格 11,344,710.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和
11,344,710.00
现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和
3,490,697.84
现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净
7,854,012.16
额
4．处置子公司的净资产 10,368,035.69
流动资产 25,303,736.70
非流动资产 2,717,364.64
流动负债 17,203,065.65
非流动负债 450,000.00
处置子公司情况见附注五、2
(3)现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 250,163,436.58 328,820,660.92
其中：库存现金 1,174,752.93 1,225,172.37
可随时用于支付的银行存款 248,988,683.65 327,370,488.55
可随时用于支付的其他货币资金 225,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
-63-
项目 期末数 期初数
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 250,163,436.58 328,820,660.92
47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期 上期
报告期归属于公司普通股股东的净利
P1 230,295,331.27 205,308,987.24
润
报告期归属于公司普通股股东的非经
F 15,431,365.95 44,772,261.69
常性损益
报告期扣除非经常性损益后归属于公
P2=P1-F 214,863,965.32 160,536,725.55
司普通股股东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的
P3
净利润的影响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属
P4
于公司普通股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 811,040,784.00 811,040,784.00
报告期因公积金转增股本或股票股利
S1
分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股
Si 228,496,253.00
份数
增加股份下一月份起至报告期期末的
Mi 6
月份数
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的
Mj
月份数
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 12 12
S=S0+S1+Si*Mi/
发行在外的普通股加权平均数 925,288,910.50 811,040,784.00
M0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发
X1
行普通股而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均
X2=S+X1 925,288,910.50 811,040,784.00
数
其中：可转换公司债转换而增加的普通
-64-
项目 代码 本期 上期
股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通
股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收
Y1=P1/S 0.25 0.25
益
扣除非经常性损益后归属于公司普通
Y2=P2/S 0.23 0.20
股股东的基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收 Y3=（P1＋P3）
0.25 0.25
益 /X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通 Y4=（P2＋P4）
0.23 0.20
股股东的稀释每股收益 /X2
七、关联方及关联交易（单位：人民币元）
1、本企业的母公司情况
母公司
母公司对
对本企
关联 企业类 法人代 业务 本企业的 本企业最
母公司名称 注册地 注册资本 业的表 组织机构代码
关系 型 表 性质 持股比例 终控制方
决权比
(%)
例(%)
军品 中国航天
中国航天时代电 全民所 北京市海淀区蓝
控股股东 刘眉玄 及民 1,240,812,165.22 20.87 20.87 科技集团 102069527
子公司 有制 靛厂南路 59 号
品 公司
2、本企业的子公司情况
子公司 企业 法人 持股比 表决权
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
类型 类型 代表 例% 比例%
北京市北京经济技术
航天长征火箭技 控股子 有限责
开发区锦绣街 6 号 A 座 刘眉玄 军品 298,333,128.27 99.15 99.15 700238431
术有限公司 公司 任公司
六层
桂林航天电子有 全资子 有限责 桂林市象山区翠竹路
王亚文 军品 108,000,000.00 100 100 747969098
限公司 公司 任公司 南巷 2 号
上海航天电子有 控股子 有限责 上海市嘉定区工业区
曹建明 军品 67,200,000.00 90.03 90.03 749270387
限公司 公司 任公司 叶城路 1518 号
杭州市高新区(滨江)滨
杭州航天电子技 全资子 有限责
安路 1180 号 3 号厂房 3 王亚文 军品 101,000,000.00 100 100 749450599
术有限公司 公司 任公司
层
郑州航天电子技 全资子 有限责 郑州市高新区西四环
王亚文 军品 64,000,000.00 100 100 769479233
术有限公司 公司 任公司 路 366 号
重庆航天火箭电 全资子 有限责 重庆市高新区石桥铺
刘眉玄 军品 90,000,000.00 100 100 795870420
子技术有限公司 公司 任公司 石新路 83 号
北京时代民芯科 全资子 有限责 北京市丰台区东高地 军品、民
王亚文 100,000,000.00 100 100 781701976
技有限公司 公司 任公司 四营门北路 2 号科研楼 品
-65-
子公司 企业 法人 持股比 表决权
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
类型 类型 代表 例% 比例%
北京航天时代激 北京市海淀区永丰产
控股子 有限责
光导航技术有限 业基地永捷北路 3 号 A 夏刚 军品 203,740,000.00 50 50 665606461
公司 任公司
责任公司 座 3 层 312 室
北京市普利门电 全资子 有限责 北京市石景山区实兴
何平 民品 100,000,000.00 100 100 665606138
子科技有限公司 公司 任公司 大街 7 号 1 幢、2 幢
北京航天光华电 全资子 有限责 北京市海淀区永定路
吕伯儒 军品 80,000,000.00 100 100 665604677
子技术有限公司 公司 任公司 51 号（1 区）9-9
南京航天猎鹰飞
控股子 有限责 南京市江宁经济技术 军品、民
行器技术有限公 王凭慧 15,000,000.00 63.33 63.33 674927611
公司 任公司 开发区将军南路 品
司
3、本企业的合营和联营情况
本企业 本企业在被
企业 法人 注册
被投资单位 注册地 业务性质 持股比 投资单位表 织机构代码
类型 代表 资本
例% 决权比例%
北京航天金探高 有限责任公 北京市海淀区玉泉路 16 技术开发服
张云连 1,800,000.00 50 50 802021719
技术有限公司 司 号 3 区 325-1 号 务
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
航天科技财务有限责任公司 同一实际控制人 710928911
北京遥测技术研究所 同一实际控制人 717812647
河南通达航天电器厂 同一实际控制人 71917523-1
杭州电连接器厂 同一实际控制人 749450599
北京微电子技术研究所 同一实际控制人 400011243
长天电工技术有限公司 同一实际控制人 717937431
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交 本期数 上年同期数
关联交 关联交 易
关联方 占同类交
易类型 易内容 定价原 占同类交易金
金额 易金额的 金额
则 额的比例
比例
公平、公正
中国航天时代电子公司 销售 产品 527,922,779.14 12.86% 445,684,321.00 12.00%
协议价格
(2)关联租赁情况
-66-
租赁资产 租赁 租赁 租赁费用 租赁收益对公司
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁费用
涉及金额 起始日 终止日 确认依据 影响
北京遥测技术 航天长征火箭技 北京南大红门路一 《房屋租赁
13/1/1 13/12/31 380 万元/年
研究所 术有限公司 号的房产 协议》
北京遥测技术 航天长征火箭技 《机器设备
设备 13/1/1 13/12/31 759 万元/年
研究所 术有限公司 租赁协议》
航天时代电子
中国航天时代电 《房屋设备
技术股份有限 房屋设备 11/1/1 13/12/31 500 万元/年
子公司 租赁协议》
公司
杭州电连接器 杭州航天电子技 《租赁协
机器设备 13/1/1 13/12/31 887.80 万元/年
厂 术有限公司 议》
河南通达电器 郑州航天电子技 《资产租赁
机器设备 13/1/1 13/12/31 680 万元/年
厂 术有限公司 协议》
(3)关联方存贷款服务
A 存放资金
报告期末，公司及控股子公司在航天科技财务有限责任公司存放资金 3,901.18 万元。
B 借款
公司向航天科技财务有限责任公司贷款情况如下：
单位：元
借款单位 贷款金额 借款起始日 借款终止日 贷款利率%
上海航天电子有限公司 50,000,000.00 2013-11-7 2014-5-6 5.04
北京市普利门电子科技有限公司 5,000,000.00 2013-12-24 2014-3-23 5.04
桂林航天电子有限公司 10,000,000.00 2013-8-12 2014-2-11 5.04
桂林航天电子有限公司 5,000,000.00 2013-9-12 2014-3-11 5.04
桂林航天电子有限公司 5,000,000.00 2013-9-6 2014-3-15 5.04
桂林航天电子有限公司 10,000,000.00 2013-11-27 2014-5-26 5.04
郑州航天电子技术有限公司 42,000,000.00 2013-7-8 2014-1-7 5.04
北京市普利门电子科技有限公司 10,000,000.00 2013-1-4 2014-1-3 6.00
合计 137,000,000.00
公司向关联方中国航天时代电子公司贷款情况如下:
中国航天时代电子公司委托“航天科技财务有限责任公司”对公司借款 30000 万元，
期限自 2009 年 6 月 22 日至 2019 年 6 月 21 日止，年利率为 5%。
(4)关联方资产转让、债务重组情况
-67-
单位:元
关联方 关联交 本期数 上年同期数
关联交易类
关联交易内容 易定价
型 占同类交易金 占同类交易金
原则 金额 金额
额的比例% 额的比例%
武汉九通实业股份
长天电工技术有限公司 股权转让 有限公司 4.21%股 市场 200,000.00 100
权
6、关联方应收应付款项
单位:元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预收款项 中国航天时代电子公司 145,585,117.70 140,116,690.00
其他应付款 中国航天时代电子公司 18,855,766.94 18,869,766.94
其他应付款 河南通达航天电器厂 13,782,500.00 16,760,000.00
其他应付款 北京微电子技术研究所 28,291,567.82 18,279,091.87
预付款项 中国航天时代电子公司 168,700.00 2,532,600.00
八、或有事项
2004 年 1 月，中国建设银行北京西四支行因与北京盈投科技实业发展有限公司（以
下简称：盈投公司）的贷款纠纷向北京市高级人民法院提起诉讼，请求判令盈投公司偿还
欠款及利息 277,004,464.86 元，并要求公司承担上述债务的连带担保责任。公司于 2004
年 12 月 14 日收到北京市高级人民法院（2004）高民初字第 31 号民事裁定书裁定公司担
保诉讼案中止诉讼。2008 年 4 月，中商信用担保有限公司、四环生物产业集团有限公司、
天津泰达投资控股有限公司对公司因盈投公司贷款纠纷中涉及公司承担的连带担保责任向
公司提供了反担保，并出具《反担保承诺函》：中商信用担保有限公司、四环生物产业集
团有限公司、天津泰达投资控股有限公司承诺为公司的上述担保责任提供连带责任的反担
保，如公司因承担担保责任而遭受经济损失，由中商信用担保有限公司、四环生物产业集
团有限公司、天津泰达投资控股有限公司承担不可撤销的连带赔偿责任。以上事项公司已
于 2008 年 4 月 26 日公告。该或有事项对本期无影响。
九、承诺事项
本公司无需披露承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司无需披露资产负债表日后事项。
-68-
十一、其他重要事项
(一) 2012 年度利润分配方案
2013 年第二次董事会决议及股东大会通过，公司 2012 年度利润分配方案为：以 2012
年 12 月 31 日公司总股本 811,040,784 为基数，每 10 股送现金 1 元（含税），共计分配股利
81,104,078.40 元。2013 年 3 月公司已实施利润分配。
（二）2012 年公司配股实施情况
经公司 2012 年第七次董事会、2012 年第一次临时股东大会审议、中国证券监督
管理委员会证监许可[2013]596 号文核准，向全体股东每 10 股配送 3 股，2013 年 6 月
4 日实际向全体股东配售人民币普通股（ A 股）228,496,253 股，募集资金合计
1,373,262,480.53 元，增资后公司注册资本为人民币 1,039,537,037.00 元。
（三）发行短期融资券
2013 年 3 月 25 日，公司成功发行了 2013 年度第一期短期融资券，发行金额为人民币 6
亿元，发行利率为 4.55%，计息方式为到期一次性还本付息，发行期限为 365 天，起息日期
为 2013 年 3 月 25 日，主承销商为招商银行股份有限公司。
根据发行方案，公司本次发行短期融资券募集的资金用于归还银行贷款及补充流动资
金。
（四）2013 年度利润分配方案
2014 年第一次董事会决议，拟定公司 2013 年度不进行利润分配，不实施资本公积金转
增股本。
十二、母公司财务报表注释（单位：人民币元）
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款：
按账龄分析法计提
18,628,438.00 100.00 596,618.52 3.20 130,628,409.18 100.00 2,713,914.74 2.08
坏账准备
-69-
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%)
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 18,628,438.00 100.00 596,618.52 3.20 130,628,409.18 100.00 2,713,914.74 2.08
净值 18,031,819.48 127,914,494.44
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款为占应收账款余额 5%以上的单独
计提坏账准备的款项。
(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 17,587,566.00 94.41 351,751.32 129,641,457.18 99.24 2,592,829.14
一至二年 53,920.00 0.29 2,696.00 700,000.00 0.54 35,000.00
二至三年 700,000.00 3.76 70,000.00
三至四年 286,952.00 0.22 86,085.60
四至五年 286,952.00 1.54 172,171.20
合计 18,628,438.00 100.00 596,618.52 130,628,409.18 100.00 2,713,914.74
(3)本报告期无实际核销的应收账款。
(4)本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(5)应收账款期末前五名欠款金额情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收款总额比例(%)
第一名单位 客户 10,000,000.00 1 年以内 53.68
第二名单位 客户 3,063,266.00 1 年以内 16.44
第三名单位 客户 2,611,000.00 1 年以内 14.02
第四名单位 客户 700,000.00 2至3年 3.76
第五名单位 客户 530,000.00 1 年以内 2.85
合计 / 16,904,266.00 / 90.75
-70-
(6)应收账款中应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收款总额比例(%)
北京航天光华电子技术有限公司 子公司 10,000,000.00 53.68
合计 / 10,000,000.00 /
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款：
按账龄分析法计提
1,578,259,088.60 100.00 31,755,959.30 2.01 728,291,534.20 100.00 14,701,202.95 2.02
坏账准备
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 1,578,259,088.60 100.00 31,755,959.30 2.01 728,291,534.20 100.00 14,701,202.95 2.02
净值 1,546,503,129.30 713,590,331.25
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款为占其他应收款余额 5%以上的
单独计提坏账准备的款项。
(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
一年以内 1,578,014,138.91 99.99 31,560,282.78 727,318,983.53 99.87 14,546,379.67
一至二年 51,866.50 - 2,593.33 779,467.48 0.10 38,973.37
二至三年 - - - - - -
三至四年 - - - - - -
四至五年 - 193,083.19 0.03 115,849.91
五年以上 193,083.19 0.01 193,083.19
-71-
合计 1,578,259,088.60 100.00 31,755,959.30 728,291,534.20 100.00 14,701,202.95
(3)本报告期无实际核销的其他应收款项情况。
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的
款项。
(5)其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
航天长征火箭技术有限公司 子公司 447,746,169.30 一年以内 28.37
杭州航天电子技术有限公司 子公司 162,600,000.00 一年以内 10.30
北京时代民芯科技有限公司 子公司 157,945,997.71 一年以内 10.01
控股子公司的
天合导航通信技术有限公司 147,060,750.66 一年以内 9.32
控股子公司
北京航天光华电子技术有限公司 子公司 137,731,357.71 一年以内 8.73
合计 / 1,053,084,275.38 / 66.73
(6)其他应收款中应收关联方款项情况
占其他应收款总额比例
单位名称 与本公司关系 欠款金额
(%)
航天长征火箭技术有限公司 子公司 447,746,169.30 28.37
杭州航天电子技术有限公司 子公司 162,600,000.00 10.30
北京时代民芯科技有限公司 子公司 157,945,997.71 10.01
控股子公司的
天合导航通信技术有限公司 147,060,750.66 9.32
控股子公司
北京航天光华电子技术有限公司 子公司 137,731,357.71 8.73
北京普利门电子科技有限公司 子公司 125,798,111.36 7.97
上海航天电子有限公司 子公司 124,197,716.30 7.87
郑州航天电子技术有限公司 子公司 112,000,000.00 7.10
桂林航天电子有限公司 子公司 111,493,400.00 7.06
重庆航天火箭电子技术有限公司 子公司 32,849,136.97 2.08
控股子公司的
北京金泰星测技术有限公司 11,300,000.00 0.72
全资公司
合计 / 1,570,722,640.01 99.53
-72-
3、长期股权投资
核算方 投资
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额
法 成本
航天长征火箭技
成本法 338,836,549.37 338,836,549.37 338,836,549.37
术有限公司
上海航天电子有
成本法 60,500,000.00 60,500,000.00 60,500,000.00
限公司
杭州航天电子技
成本法 101,799,882.64 101,799,882.64 101,799,882.64
术有限公司
桂林航天电子有
成本法 109,155,095.52 109,155,095.52 109,155,095.52
限公司
郑州航天电子技
成本法 66,075,198.21 66,075,198.21 66,075,198.21
术有限公司
重庆航天火箭电
成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
子技术有限公司
北京时代民芯科
成本法 112,925,915.21 112,925,915.21 112,925,915.21
技有限公司
北京航天时代激
光导航技术有限 成本法 105,000,000.00 105,000,000.00 105,000,000.00
责任公司
北京市普利门电
成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
子科技有限公司
北京航天光华电
成本法 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
子技术有限公司
北京神舟航天软
成本法 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
件技术有限公司
武汉九通实业股
成本法 2,050,000.00 1,001,216.11 -1,001,216.11
份有限公司
南京航天猎鹰飞
行器技术有限公 成本法 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
司
合计 1,169,842,640.95 1,168,793,857.06 -1,001,216.11 1,167,792,640.95
续：
在被投资 在被投资 在被投资单位持股
被投资单位 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 减值准备 现金红利
比例％ 权比例％ 不一致的说明
航天长征火箭技术有限公司 99.15 99.15 61,331,540.64
上海航天电子有限公司 90.03 90.03 20,857,619.16
杭州航天电子技术有限公司 100 100 8,636,794.54
桂林航天电子有限公司 100 100 9,783,863.72
郑州航天电子技术有限公司 100 100 8,739,791.81
-73-
在被投资 在被投资 在被投资单位持股
被投资单位 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 减值准备 现金红利
比例％ 权比例％ 不一致的说明
重庆航天火箭电子技术有限
100 100 5,428,240.25
公司
北京时代民芯科技有限公司 100 100 10,878,047.61
北京航天时代激光导航技术
50 50
有限责任公司
北京市普利门电子科技有限
100 100 1,700,599.99
公司
北京航天光华电子技术有限
100 100 9,528,837.73
公司
北京神舟航天软件技术有限
5.56 5.56
公司
武汉九通实业股份有限公司 4.21 4.21
南京航天猎鹰飞行器技术有
63.33 63.33
限公司
合计 136,885,335.45
长期股权投资本期减少 100.12 万元，主要原因：
公司将所持武汉九通实业股份有限公司 4.21%股权转让给长天电工技术有限公司，
长期股权投资减少 100.12 万元。
4、营业收入及营业成本
(1)营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 66,238,273.90 170,289,268.65
其他业务收入 5,000,102.56 5,000,854.70
营业成本 57,464,031.33 148,420,614.96
(2)主营业务(分行业)
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航天军用产品 66,238,273.90 57,464,031.33 170,289,268.65 148,420,614.96
民用产品 - -
合计 66,238,273.90 57,464,031.33 170,289,268.65 148,420,614.96
-74-
(3)主营业务(分地区)
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 66,238,273.90 57,464,031.33 170,289,268.65 148,420,614.96
合计 66,238,273.90 57,464,031.33 170,289,268.65 148,420,614.96
(4)公司产品销售给客户前五名情况
占营业收入总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
第一名单位 客户 50,532,240.00 70.93
第二名单位 客户 5,984,011.82 8.40
第三名单位 客户 4,716,981.14 6.62
第四名单位 客户 2,305,241.10 3.24
第五名单位 客户 1,420,000.00 1.99
合计 / 64,958,474.06 91.18
5、投资收益
(1)投资收益明细情况：
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 137,385,735.45 143,158,700.44
权益法核算的长期股权投资收益 2,163,496.46
处置长期股权投资产生的投资收益 -801,216.11 3,629,776.10
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 136,584,519.34 148,951,973.00
-75-
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期发生额 上期发生额
原因
北京神舟航天电子软件技术有限公司 500,400.00 417,000.00
航天长征火箭技术有限公司 61,331,540.64 68,599,256.84
桂林航天电子有限公司 9,783,863.72 10,094,180.50
北京普利门电子有限公司 1,700,599.99 461,408.19
北京航天光华电子有限公司 9,528,837.73 9,267,142.31
北京时代民芯科技有限公司 10,878,047.61 10,183,534.35
重庆航天电子技术有限公司 5,428,240.25 5,244,865.32
郑州航天电子技术有限公司 8,739,791.81 11,342,886.56
上海航天电子有限公司 20,857,619.16 21,754,467.29
杭州航天电子技术有限公司 8,636,794.54 5,793,959.08
合计 137,385,735.45 143,158,700.44 /
(3)按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
长天电工技术有限公司 2,163,496.46 被投资单位净利润变动
合计 2,163,496.46 /
(4)处置长期股权投资产生的投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京航天金泰星测技术有限公司 -9,337,854.88 处置股权
长天电工技术有限公司 12,967,630.98 处置股权
武汉九通实业股份有限公司 -801,216.11 处置股权
合计 -801,216.11 3,629,776.10 /
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
净利润 14,885,304.95 23,054,402.89
加：资产减值准备 14,937,460.13 -117,205.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,699,994.80 16,159,606.47
-76-
项目 本期发生额 上期发生额
无形资产摊销 5,758,272.00 4,872,736.86
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-13,709.68 333,939.78
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 54,537,655.12 83,519,564.85
投资损失（收益以“－”号填列） -136,584,519.34 -148,951,973.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -76,586,836.00 -41,892,832.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -728,003,783.91 22,167,950.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -80,495,991.85 -43,201,364.00
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -913,866,153.78 -84,055,173.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 27,852,990.25 108,048,510.68
减：现金的期初余额 108,048,510.68 71,341,076.36
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -80,195,520.43 36,707,434.32
十三、补充资料（单位：人民币元）
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号（2010 年修
订）的要求计算的净资产收益率及每股收益：
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加权平均净资产 每股收益
报告期利润 会计期间
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2013 年度 5.505 0.249 0.249
扣除非经常性损益后归属于公司
2013 年度 5.136 0.232 0.232
普通股股东的净利润
2、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益[2008]》，
本公司 2013 年度、2012 年度的非经常性损益项目及金额如下：
项目 2013年度 2012年度 说明
非流动资产处置损益 -2,282,637.10 12,985,659.98
债务重组损益 969,713.61
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政 17,308,186.10 33,147,495.36
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,451,833.83 4,462,996.64
少数股东影响额 -437,085.25 -503,954.65
所得税影响额 -2,578,645.24 -5,319,935.64
合计 15,431,365.95 44,772,261.69
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
期末数（本期发 期初数（上期发 增减额
报表项目 增减率% 说明
生数） 生数）
应收票据 166,783,550.19 106,004,489.93 60,779,060.26 57.34% 票据结算业务增加
主要是永丰基地二期等工程建
在建工程 779,995,997.62 545,341,222.66 234,654,774.96 43.03%
设和仪器设备购置投入增加。
航天电子项目因项目进入生产
开发支出 17,792,413.90 91,272,746.37 -73,480,332.47 -80.51%
阶段转入无形资产
子公司郑州及北京光华厂房及
长期待摊费用 6,253,296.20 4,181,646.60 2,071,649.60 49.54%
办公房装修增加长期待摊费用
短期融资券及募集资金偿还短
短期借款 178,500,000.00 1,635,000,000.00 -1,456,500,000.00 -89.08%
期借款所致
应付票据 213,292,348.94 10,225,000.00 203,067,348.94 1985.99% 票据结算业务增加
应付利息 20,475,000.00 本期增加计提短期融资券利息
其他流动负债 603,510,923.59 1,495,536.00 602,015,387.59 40254.16% 短期融资债券增加 60000 万元
增加上海星载对抗机产业化项
其他非流动负债 15,826,740.82 7,353,052.00 8,473,688.82 115.24%
目递延收益
实收资本（或股本） 1,039,537,037.00 811,040,784.00 228,496,253.00 28.17% 见附注十一（三）所述，
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期末数（本期发 期初数（上期发 增减额
报表项目 增减率% 说明
生数） 生数）
资本公积 1,903,884,097.63 783,900,005.81 1,119,984,091.82 142.87% 见附注十一（三）所述，
财务费用 73,739,335.59 102,719,455.00 -28,980,119.41 -28.21% 本期借款减少，利息支出减少
销售规模扩大，应收账款增加，
资产减值损失 9,057,631.38 4,341,683.94 4,715,947.44 108.62%
计提坏账准备增加
上期处置长天电工股权取得投
投资收益 1,225,996.39 15,582,990.15 -14,356,993.76 -92.13%
资收益 1296.76 万元
上期取得财政部拨款海洋立体
营业外收入 22,079,260.02 39,568,556.15 -17,489,296.13 -44.20%
监视项目的政府补助
本期增加非流动资产处置损失
营业外支出 4,325,882.20 1,940,035.15 2,385,847.05 122.98%
243.75 万元
控股子公司北京航天时代激光
少数股东损益 11,096,052.25 4,068,537.84 7,027,514.41 172.73% 导航技术有限责任公司少数股
东收益增加 581.42 万元。
经营活动产生的现 本期销售商品提供劳务收到现
10,042,491.34 -44,079,426.92 54,121,918.26 122.78%
金流量净额 金增加所致
购建固定资产、无
本期永丰基地二期投入增加所
形资产和其他长期 443,553,547.30 337,531,171.97 106,022,375.33 31.41%
致
资产支付的现金
上年年转让持有的长天电工技
收回投资收到的现
200,000.00 160,657,000.00 -160,457,000.00 99.88% 术有限公司股权，收到转让款
金
16065.70 万元。
吸收投资收到的现 如附注十一（三）所述，本期收
1,352,863,543.32 98,740,000.00 1,254,123,543.32 1270.13%
金 到配股募集资金款项
发行债券收到的现 本年发行短期融资债券收到现
600,000,000.00 - 600,000,000.00
金 金
十四、财务报表的批准
财务报表及财务报表附注业经公司董事会 2014 年第 1 次会议于 2014 年 2 月 21 日
审议通过。
航天时代电子技术股份有限公司
2014 年 2 月 21 日
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