山东大成农药股份有限公司2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 16
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人耿佃杰，主管会计工作负责人陈玉顺及会计机构负责人（会计主管人员）李波声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东大成农药股份有限公司 公司法定英文名称：SHANDONG DACHENG PESTICIDE CO.,LTD. 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G大成 公司A股代码：600882 3、 公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 邮政编码：255009 公司国际互联网网址：http://www.shandongdacheng.com 公司电子信箱：dcnywl@shandongdacheng.com 4、 公司法定代表人：耿佃杰 5、 董事会秘书：于宁 电话：0533-2111919 传真：0533-2113511 E-mail：yn_882@vip.163.com 联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 公司证券事务代表：张国昌 电话：0533-2118118 传真：0533-2113511 E-mail：yn_882@vip.163.com 联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券投资部 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988年11月29日 公司首次注册登记地点：淄博市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004年3月12日 公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3700001801569 公司税务登记号码：370303164102345 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 848,660,356. 747,300,319 13.56
45 .18
流动负债 897,289,820. 860,356,856 4.29
98 .33
总资产 1,569,373,57 1,480,276,8 6.02
3.24 55.24
股东权益（不含少数股 509,871,420. 499,263,781 2.12
东权益） 15 .78
每股净资产(元) 2.74 2.69 1.86
调整后的每股净资产( 2.49 2.25 10.67
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 7,576,937.95 6,987,920.7 8.43
6
扣除非经常性损益的净 4,556,505.10 6,436,037.7 -29.20
利润 2
每股收益(元) 0.04 0.04
每股收益注1(元) 0.035
净资产收益率(%) 1.49 1.40 增加0.09个百分点
经营活动产生的现金流 115,214,099. 19,627,855. 486.99
量净额 48 62
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注1：报告期末至报告披露日，公司股本发生了变化。经公司2005年度股东大会审议通过，公司于2006年7月实施了资本公积金转增股本的分配方案，总股本由185849063股变为213726422股。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -87,519.34
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 -1,668,000.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 -451,061.28
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -814,818.00
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 965.77
合计 -3,020,432.85
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三、股本变动及股东情况
股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比例
例 行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家 87,739, 47. -30,98 -30,985 56,753 30.5
持股 146 21 5,479 ,479 ,667 4
2、国有
法人持
股
3、其他 1,280,2 0.6 1,280, 0.69
内资持 95 9 295
股
其中： 1,280,2 0.6 1,280, 0.69
境内法 95 9 295
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 89,019, 47. -30,98 -30,985 58,033 31.2
条件股 441 90 5,479 ,479 ,962 3
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民 96,829, 52. 30,985 30,985, 127,81 68.7
币普通 622 10 ,479 479 5,101 7
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售 96,829, 52. 30,985 30,985, 127,81 68.7
条件流 622 10 ,479 479 5,101 7
通股份
合计
三、股 185,849 100 185,84 100.
份总数 ,063 .00 9,063 00
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股份变动的批准情况 公司于2006年4月3日召开了股权分置改革相关股东会议,会议审议通过了公司股权分置改革方案,公司非流通股股东淄博市财政局以其持有的部分股份作为本次股权分置改革的对价安排,方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股获送3.2股,方案于2006年4月17日实施。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 46,080
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总 报告期 持有有 质押或冻
%) 数 内增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
淄博市财 国有股东 30.54 56,753, -30,985 56,753,
政局 667 ,479 667
麻富华 其他 0.36 670,036 670,036 未知
张店向阳 其他 0.32 586,385 586,385 未知
化工厂
赵亮 其他 0.22 400,000 400,000 未知
淄博新华 其他 0.17 310,000 310,000 未知
同力综合
服务有限
公司
朱晔 其他 0.16 301,530 146,530 未知
陈丹艳 其他 0.16 290,003 70,304 未知
徐国新 其他 0.15 281,147 281,147 未知
鲍秀清 其他 0.14 267,960 64,960 未知
陈卫 其他 0.14 254,600 114,600 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
麻富华 670,036 人民币普通股
赵亮 400,000 人民币普通股
淄博新华同力综合服务 310,000 人民币普通股
有限公司
朱晔 301,530 人民币普通股
陈丹艳 290,003 人民币普通股
徐国新 281,147 人民币普通股
鲍秀清 267,960 人民币普通股
陈卫 254,600 人民币普通股
赵国仓 250,000 人民币普通股
杨玉珍 237,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一 前10名股东中，国家股股东与其余9名股东之间不
致行动关系的说明 存在关联关系。公司未知后9名股东之间是否存在
关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股 限售条件
号 条件股 有限售 份可上市交易
东名称 条件股 情况
份数量 可上 新增可
市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 淄博市 56,753 2009 56,753 自改革方案实施之日起，在十二个月
财政局 ,667 年4 ,667 内不上市交易或者转让所持有的大成
月17 股份原非流通股股份；在改革方案实
日 施之日起的第十三个月至第三十六个
月之内，不通过证券交易所挂牌交易
方式出售所持有的大成股份原非流通
股股份。
2 张店向 586,38 2007 586,38 自改革方案实施之日起，在十二个月
阳化工 5 年4 5 内不上市交易或者转让。
厂 月17
日
3 山东省 138,00 2007 138,00 自改革方案实施之日起，在十二个月
农业生 0 年4 0 内不上市交易或者转让。
产资料 月17
公司淄 日
博分公
司
4 山东省 115,00 2007 115,00 自改革方案实施之日起，在十二个月
农业生 0 年4 0 内不上市交易或者转让。
产资料 月17
公司烟 日
台分公
司
5 山东省 115,00 2007 115,00 自改革方案实施之日起，在十二个月
招远市 0 年4 0 内不上市交易或者转让。
农业生 月17
产资料 日
总公司
6 淄博净 57,500 2007 57,500 自改革方案实施之日起，在十二个月
水剂厂 年4 内不上市交易或者转让。
月17
日
7 济阳县 57,500 2007 57,500 自改革方案实施之日起，在十二个月
农业生 年4 内不上市交易或者转让。
产资料 月17
公司 日
8 山东省 57,500 2007 57,500 自改革方案实施之日起，在十二个月
淄博宝 年4 内不上市交易或者转让。
沣股份 月17
有限公 日
司
9 淄博市 34,500 2007 34,500 自改革方案实施之日起，在十二个月
淄川第 年4 内不上市交易或者转让。
二化工 月17
厂 日
10 莱州市 23,000 2007 23,000 自改革方案实施之日起，在十二个月
农业生 年4 内不上市交易或者转让。
产资料 月17
总公司 日
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
耿佃杰 董事长 0 0
高中华 副董事长 10,933 14,432 3,499 股改对价
送股
许伟 董事、总经 7,729 10,202 2,473 股改对价
理 送股
王志毅 董事 0 0
陈玉顺 董事、总会 0 0
计师
李波 董事 0 0
崔友堂 独立董事 0 0
黄兆良 独立董事 0 0
许海峰 独立董事 0 0
孙波峰 监事会主席 0 0
林文 监事 0 0
张纪庆 监事 0 0
田民 监事 0 0
许照亮 监事 0 0
陈勇 副总经理 0 0
唐勇 副总经理 0 0
邢兆伍 总工程师 0 0
王贵生 总经济师 0 0
于宁 董事会秘书 0 0
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
经公司2006年6月23日召开的2005年度股东大会审议通过,耿佃杰、高中华、许伟、王志毅、陈玉顺、李波、崔友堂、黄兆良、许海峰当选为公司第六届董事会成员，其中后3人为独立董事;孙波峰、林文、张纪庆担任第六届监事会股东代表监事，经公司职工代表大会审议通过，田民、许照亮为职工代表监事。 经公司2006年6月23日召开的第六届董事会第一次会议审议通过,选举耿佃杰先生为董事长，高中华先生为副董事长。经董事长耿佃杰先生提名，聘任许伟先生为总经理、于宁女士为董事会秘书；经总经理提名，聘任陈勇先生、唐勇先生为副总经理，邢兆伍先生为总工程师，陈玉顺先生为总会计师，王贵生先生为总经济师。 经公司2006年6月23日召开的第六届监事会第一次会议审议通过，选举孙波峰先生为监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
2006年上半年，国内农药、化工市场行情相对比较景气。结合市场形势，公司紧紧围绕年度生产经营目标，坚持“以市场为导向、以效益为中心、以突出营销和强化管理为重点”的工作思路，科学决策，合理调度生产作业计划，保持供产销的平衡，确保公司稳定协调地向前发展。上半年，公司生产农药总量11065吨，同比增长6%，主要化工产品烧碱（100%）完成60670吨，同比增长8%。销售方面，上半年销售农药15360吨（实物），同比增长6%，化工产品销售26万吨（实物），同比增长6%。技改方面，公司控股子公司淄博大成热电有限公司的热电工程三炉两机已全面启动运行，并于2006年6月30日实现了对本公司的电力直供，进一步降低了综合运营成本。 2006年1-6月，公司实现主营业务收入42666.49万元，比去年同期增长11.95%；实现净利润757.69万元，比去年同期增长8.43%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
农药 247,597,042. 223,043,183 9.92 12.40 9.86 增加2.09
39 .35 个百分点
化工 174,554,165. 139,204,484 20.25 11.31 8.58 增加2.00
88 .19 个百分点
其他 4,513,717.71 3,489,505.7 22.69 11.95 9.36 增加1.83
6 个百分点
分产
品
敌敌 103,063,491. 94,775,122. 8.04 16.43 16.13 增加0.24
畏 43 92 个百分点
氧乐 47,846,464.5 41,132,527. 14.03 -1.88 -2.13 增加0.22
果 2 33 个百分点
烧碱 81,945,048.2 73,883,303. 9.84 -1.52 -1.59 增加0.07
0 71 个百分点
氯产 45,303,950.8 26,582,788. 41.32 0.87 1.42 减少0.32
品 8 33 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
山东省内 249,246,986.40 12.31
山东省外 177,417,939.58 11.45
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(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《证券法》、《公司法》及中国证监会、上海证券交易所相关规定的要求，努力健全和完善公司法人治理结构, 加强信息披露工作,规范公司运作。 本报告期，公司修订了《公司章程》及《股东大会议事规则》，强化了内部控制制度，在日常工作中认真执行相关规定，促进公司和董事、监事及其他高级管理人员行为进一步规范化。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经公司2006年6月23日召开的2005年度股东大会审议，公司通过了以资本公积金向全体股东按10：1.5的比例转增股本的分配方案。该方案于２００６年７月１２日实施。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联 关联交 关联 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交
方名 易内容 交易 联 额 交易金 交易 场 易对公
称 定价 交 额的比 结算 价 司利润
原则 易 例(%) 方式 格 的影响
价
格
山东 购买农 市场 10,440,752 3.48 银行
成丰 药中间 价 .51 转账
化工 体
有限
公司
淄博 采购甲 市场 11,523,487 3.84 银行
合力 脂、石 价 .10 转账
化工 灰乳等
有限 原料
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向控股子公司山东成丰化工有限公司购买农药中间体。 本公司向控股子公司淄博合力化工有限公司采购甲脂、石灰乳等原料。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 关联 关联交易 占同类 关联 市 关联交
名称 交易 交易 交易 金额 交易金 交易 场 易对公
内容 定价 价格 额的比 结算 价 司利润
原则 例(%) 方式 格 的影响
淄博合 销售 市场 9,105,297 2.13 银行
力化工 盐酸 价 .94 转账
有限公 、材
司 料等
山东成 销售 市场 1,147,931 0.27 银行
丰化工 原材 价 .38 转账
有限公 料等
司
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本公司向控股子公司淄博合力化工有限公司销售盐酸、材料等。 本公司向控股子公司山东成丰化工有限公司销售原材料等。 本公司与关联方同属化工企业，日常供销业务联系比较密切，通过本方式交易可以减少中间环节，节约购销费用，因此在化工原料采购、产品供应等方面存在持续性的关联交易。 本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和公开、公平、合理、平等的原则进行，不会对公司独立性产生负面影响。 由于公司与关联方存在长期的业务关系，因此上述关联交易行为仍将延续。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联 与上市公 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供资
方名 司的关系 金 金
称 发生额 余额 发生额 余额
淄博 控股股东 -30,000,00 93,457,825.
市财 0.00 77
政局
山东 关联人（ 1,030,000. 26,041,396.
大成 与公司同 00 00
化工 一董事长
集团 ）
有限
公司
山东 关联人（ -4,627,242 86,490.00
大成 与公司同 .50
化工 一董事长
集团 ）
有限
公司
腈纶
分公
司
山东 关联人（ 663,705.00 184,949.98
大成 与公司同
化工 一董事长
集团 ）
有限
公司
锦纶
分公
司
山东 联营公司 12,240,082 32,450,599.
成丰 .05 01
化工
有限
公司
淄博 控股子公 -346,219.1 19,488,474.
合力 司 6 34
化工
有限
公司
合计 / -21,039,67 171,709,735
4.61 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-21,039,674.61元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额171,709,735.10元人民币。 关联债权债务形成原因： 除淄博市财政局之外，其他企业债权债务形成均属于业务往来。 关联债权债务清偿情况： 淄博市财政局本期现金清偿3000万元人民币。 与关联债权债务有关的承诺： 控股股东淄博市财政局拟用土地使用权抵偿占用大成股份资金9345.78万元(另偿还占用资金利息3268.02万元），该抵债方案已报中国证监会审核无异议，并获得公司2006年第三次临时股东会审议通过，近期准备实施。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 控股股东淄博市财政局长期占用公司资产，严重影响了公司法人治理结构的独立完整性，降低了公司资产质量，损害了公司的市场形象。控股股东以现金和土地使用权抵债方案的实施，将彻底解决上述问题。
2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表
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计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元 备注
）
2006年12月底 以资抵债清偿 9,345.78
合计 -- 9,345.78 --
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(六)托管情况
本报告期，公司未托管其他公司资产，本公司资产也未被其他公司托管。 (七)承包情况
本报告期，公司未承包其他公司资产，本公司资产也未被其他公司承包。
(八)租赁情况
本报告期，公司未租赁其他公司资产，本公司资产也未被其他公司租赁。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（ 担保金额 担保 担保期限 是否履 是否为
对象 协议签署日 类型 行完毕 关联方
） 担保
山东 2005年9月30 15,000,000.0 连带 2005年9 否 否
东佳 日 0 责任 月30日～
集团 担保 2006年9
有限 月11日
公司
山东 2005年9月30 10,000,000.0 连带 2005年11 否 否
东佳 日 0 责任 月28日～
集团 担保 2006年11
有限 月28日
公司
山东 2005年9月30 10,000,000.0 连带 2005年12 否 否
东佳 日 0 责任 月13日～
集团 担保 2006年11
有限 月28日
公司
山东 2005年9月30 10,000,000.0 连带 2006年5 否 否
东佳 日 0 责任 月26日～
集团 担保 2006年11
有限 月26日
公司
报告期内担保发生额合计 10,000,000
报告期末担保余额合计 45,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,250,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 13,650,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 58,650,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 11.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2005年9月30日，本公司为山东东佳集团有限公司提供担保，担保金额为15,000,000.00元人民币,担保期限为2005年9月30日至2006年9月11日。该担保存在反担保。该事项已于2005年10月18日刊登在《上海证券报》上。
2005年9月30日，本公司为山东东佳集团有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元人民币,担保期限为2005年11月28日至2006年11月28日。该担保存在反担保。该事项已于2005年10月18日刊登在《上海证券报》上。
2005年9月30日，本公司为山东东佳集团有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元人民币,担保期限为2005年12月13日至2006年11月28日。该担保存在反担保。该事项已于2005年10月18日刊登在《上海证券报》上。
2005年9月30日，本公司为山东东佳集团有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元人民币,担保期限为2006年5月26日至2006年11月26日。该担保存在反担保。该事项已于2005年10月18日刊登在《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
经2006年4月3日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过,公司股权分置改革方案获得通过,公司控股股东淄博市财政局就其持有的公司原非流通股股份的上市交易时间作出了特殊承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东 特殊承诺 承诺履行情况
名称
淄博 在公司股权分置改革方案实施之日起的第十三个 按承诺执行，未
市财 月至第三十六个月内，不通过证券交易所以挂牌 出售所持有的原
政局 交易方式出售所持有的公司原非流通股股份。 非流通股股份。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
经公司于2006年3月17日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过，公司解除了与上海上会会计师事务所的聘任关系，改聘中和正信会计师事务所担任公司2005年度财务审计工作，改聘会计师事务所的主要原因是公司经营发展的需要。经公司于2006年6月23日召开的2005年度股东大会审议通过，公司续聘中和正信会计师事务所担任公司2006年度财务审计工作。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或上海证券交易所公开谴责的情况。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载 刊载 刊载的互联网网站及检索路径
的报 日期
刊名
称及
版面
公司第五届董 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
事会第十二次 海证 年1 gs/2006-01-24/600882_20060124_1.pdf
会议决议公告 券报 月24
》第C 日
11版
公司关于召开 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
2006年第一次 海证 年2 gs/2006-02-14/600882_20060214_1.pdf
临时股东大会 券报 月14
的通知 》第C 日
14版
公司关于股权 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
分置改革的提 海证 年2 gs/2006-02-27/600882_20060227_1.pdf
示性公告 券报 月27
》第C 日
36版
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革说明书 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_3.pdf
月2
日
公司股权分置 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革说明书( 海证 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_4.pdf
摘要) 券报 月2
》第C 日
6版
公司董事会投 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
票委托征集函 海证 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_8.pdf
券报 月2
》第C 日
6版
公司关于召开 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
股权分置改革 海证 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_1.pdf
相关股东会议 券报 月2
的通知 》第C 日
6版
公司关于调整 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
2006年第一次 海证 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_2.pdf
临时股东大会 券报 月2
股权登记日的 》第C 日
通知 6版
公司独立董事 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
关于股权分置 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_7.pdf
改革的独立意 月2
见 日
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革之保荐意 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_5.pdf
见书 月2
日
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革之法律意 年3 gs/2006-03-02/600882_20060302_6.pdf
见书 月2
日
公司关于举行 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
股权分置改革 海证 年3 gs/2006-03-06/600882_20060306_1.pdf
网上路演的的 券报 月6
公告 》第C 日
29版
公司关于股权 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
分置改革方案 海证 年3 gs/2006-03-10/600882_20060310_1.pdf
股东沟通协商 券报 月10
情况暨调整股 》第C 日
权分置改革方 12版
案的公告
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革说明书（ 年3 gs/2006-03-10/600882_20060310_2.pdf
修改稿） 月10
日
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革说明书摘 年3 gs/2006-03-10/600882_20060310_3.pdf
要（修改稿） 月10
日
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革之补充保 年3 gs/2006-03-10/600882_20060310_4.pdf
荐意见书 月10
日
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革之补充法 年3 gs/2006-03-10/600882_20060310_5.pdf
律意见书 月10
日
公司独立董事 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
关于股权分置 年3 gs/2006-03-10/600882_20060310_6.pdf
改革的独立意 月10
见 日
公司关于召开 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
股权分置改革 海证 年3 gs/2006-03-17/600882_20060317_1.pdf
相关股东会议 券报 月17
的第一次提示 》第C 日
公告 12版
公司2006年第 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
一次临时股东 海证 年3 gs/2006-03-18/600882_20060318_1.pdf
大会决议公告 券报 月18
》第C 日
9版
公司2006年第 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
一次临时股东 年3 gs/2006-03-18/600882_20060318_2.pdf
大会法律意见 月18
书 日
公司关于召开 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
股权分置改革 海证 年3 gs/2006-03-29/600882_20060329_1.pdf
相关股东会议 券报 月29
的第二次提示 》第C 日
公告 83版
公司关于股权 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
分置改革方案 海证 年3 gs/2006-03-29/600882_20060329_2.pdf
获得国有资产 券报 月29
管理部门批准 》第C 日
的公告 83版
公司股权分置 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革相关股东 年4 gs/2006-04-05/600882_20060405_2.pdf
会议法律意见 月5
书 日
公司股权分置 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革相关股东 海证 年4 gs/2006-04-05/600882_20060405_1.pdf
会议表决结果 券报 月5
公告 》第C 日
10版
公司股权分置 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
改革方案实施 海证 年4 gs/2006-04-12/600882_20060412_1.pdf
公告 券报 月12
》第C 日
31版
公司2006年第 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
一季度报告 海证 年4 gs/2006-04-24/600882_200606_1.pdf
券报 月24
》第C 日
48版
公司2005年度 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
报告摘要 海证 年4 gs/2006-04-20/600882_2005_nzy.pdf
券报 月20
》第C 日
11版
公司2005年度 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
报告 年4 gs/2006-04-20/600882_2005_n.pdf
月20
日
公司第五届董 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
事会第十三次 海证 年4 gs/2006-04-20/600882_20060420_1.pdf
会议决议公告 券报 月20
》第C 日
11版
公司第五届监 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
事会第六次会 海证 年4 gs/2006-04-20/600882_20060420_2.pdf
议决议公告 券报 月20
》第C 日
11版
公司关于对外 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
提供担保的公 海证 年4 gs/2006-04-20/600882_20060420_3.pdf
告 券报 月20
》第C 日
11版
公司2005年度 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
控股股东及关 年4 gs/2006-04-20/600882_20060420_4.pdf
联方占用资金 月20
情况的专项说 日
明
公司关于召开 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
2005年度股东 海证 年5 gs/2006-05-09/600882_20060509_1.pdf
大会的通知 券报 月9
》第B 日
32版
公司第五届董 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
事会第十六次 海证 年6 gs/2006-06-17/600882_20060617_1.pdf
会议决议公告 券报 月17
》第B 日
15版
公司关于控股 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
股东还款进展 海证 年6 gs/2006-06-23/600882_20060623_1.pdf
情况的公告 券报 月23
》第B 日
29版
公司2005年度 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
股东大会决议 海证 年6 gs/2006-06-24/600882_20060624_1.pdf
公告 券报 月24
》第B 日
8版
公司第六届董 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
事会第一次会 海证 年6 gs/2006-06-24/600882_20060624_2.pdf
议决议公告 券报 月24
》第B 日
8版
公司第六届监 《上 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
事会第一次会 海证 年6 gs/2006-06-24/600882_20060624_3.pdf
议决议公告 券报 月24
》第B 日
8版
公司2005年度 2006 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ss
股东大会法律 年6 gs/2006-06-24/600882_20060624_4.pdf
意见书 月24
日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 214,395,16 115,800,05 210,328,78 111,108,26
5.87 9.10 5.69 4.40
短期投资 943,205.45 1,843,205. 943,205.45 1,843,205.
45 45
应收票据 5,112,189. 13,590,404 3,962,189. 13,510,404
70 .00 70 .00
应收股利
应收利息
应收账款 103,217,50 109,863,48 106,727,78 107,433,53
5.77 1.25 1.20 9.44
其他应收款 164,553,96 190,232,57 334,305,93 276,508,21
0.84 0.91 5.80 8.35
预付账款 75,588,043 27,480,598 15,085,014 26,040,576
.34 .11 .58 .77
应收补贴款
存货 284,258,29 288,233,25 282,679,54 264,956,25
4.56 4.05 0.35 2.44
待摊费用 591,990.92 256,746.31 591,990.92 249,196.32
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 848,660,35 747,300,31 954,624,44 801,649,65
计 6.45 9.18 3.69 7.17
长期投资：
长期股权投 73,741,544 68,416,779 224,772,86 224,772,86
资 .75 .72 9.25 9.25
长期债权投
资
长期投资合 73,741,544 68,416,779 224,772,86 224,772,86
计 .75 .72 9.25 9.25
其中：合并 -249,216.1 -299,059.3
价差 2 5
其中：股权 -249,216.1 -299,059.3
投资差额 2 5
固定资产：
固定资产原 565,126,87 562,400,61 527,081,33 526,604,70
价 8.81 5.37 6.67 0.17
减：累计折 255,522,58 232,618,93 244,207,09 228,260,12
旧 6.10 6.01 2.72 9.54
固定资产净 309,604,29 329,781,67 282,874,24 298,344,57
值 2.71 9.36 3.95 0.63
减：固定资 23,034,317 23,034,317 23,034,317 23,034,317
产减值准备 .04 .04 .04 .04
固定资产净 286,569,97 306,747,36 259,839,92 275,310,25
额 5.67 2.32 6.91 3.59
工程物资 1,570,695.
37
在建工程 338,360,29 331,061,71 87,081,581 74,202,650
2.54 0.88 .80 .10
固定资产清 -87,519.34 -87,519.34
理
固定资产合 624,842,74 639,379,76 346,833,98 349,512,90
计 8.87 8.57 9.37 3.69
无形资产及
其他资产：
无形资产 19,063,272 19,514,101 19,004,805 19,448,367
.50 .51 .49 .85
长期待摊费 3,065,650. 5,665,886.
用 67 26
其他长期资
产
无形资产及 22,128,923 25,179,987 19,004,805 19,448,367
其他资产合 .17 .77 .49 .85
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,569,373, 1,480,276, 1,545,236, 1,395,383,
573.24 855.24 107.80 797.96
流动负债：
短期借款 529,720,00 507,690,00 434,720,00 507,690,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 150,100,00 54,000,000 245,100,00 54,000,000
0.00 .00 0.00 .00
应付账款 96,314,186 131,875,52 107,262,39 117,871,00
.03 1.73 7.76 2.71
预收账款 42,826,364 70,274,269 26,410,036 67,059,745
.99 .90 .88 .40
应付工资 156,595.16 195,594.16 32,970.83 71,969.83
应付福利费 7,986,236. 6,075,024. 5,581,752. 4,127,239.
93 49 63 17
应付股利 2,812,857. 2,812,857. 2,812,857. 2,812,857.
52 52 52 52
应交税金 3,011,188. -3,198,108 2,264,379. -3,258,126
12 .57 25 .79
其他应交款 48,383.56 -825.16 7,492.04 -1,935.79
其他应付款 53,397,164 88,017,792 66,613,489 42,660,993
.18 .99 .19 .17
预提费用 10,916,844 2,614,729. 4,647,933.
.49 27 13
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 897,289,82 860,356,85 895,453,30 793,033,74
计 0.98 6.33 9.23 5.22
长期负债：
长期借款 145,000,00 105,000,00 145,000,00 105,000,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
其他长期负
债
长期负债合 145,200,00 105,200,00 145,200,00 105,200,00
计 0.00 0.00 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 1,042,489, 965,556,85 1,040,653, 898,233,74
820.98 6.33 309.23 5.22
少数股东权 17,012,332 15,456,217
益 .11 .13
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 185,849,06 185,849,06 185,849,06 185,849,06
或股本） 3.00 3.00 3.00 3.00
减：已归还
投资
实收资本（ 185,849,06 185,849,06 185,849,06 185,849,06
或股本）净 3.00 3.00 3.00 3.00
额
资本公积 260,248,65 260,248,65 260,248,65 260,248,65
5.47 5.47 5.47 5.47
盈余公积 34,516,472 34,516,472 32,446,137 32,446,137
.39 .39 .20 .20
其中：法定 2,700,110. 2,036,512.
公益金 96 47
未分配利润 29,718,771 22,141,833 26,038,942 18,606,197
.23 .28 .90 .07
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认 461,541.94 3,492,242.
投资损失 36
所有者权益 509,871,42 499,263,78 504,582,79 497,150,05
（或股东权 0.15 1.78 8.57 2.74
益）合计
负债和所有 1,569,373, 1,480,276, 1,545,236, 1,395,383,
者权益（或 573.24 855.24 107.80 797.96
股东权益）
总计
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公司法定代表人:耿佃杰主管会计工作负责人:陈玉顺会计机构负责人:李波
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 426,664,9 381,123,7 365,305, 369,733,2
收入 25.98 82.24 067.87 68.66
减：主营业务 365,737,1 334,420,0 312,116, 325,392,8
成本 73.30 78.92 232.43 85.34
主营业务税金 325,251.1 151,470.6 31,426.0 84,601.53
及附加 7 4 9
二、主营业务 60,602,50 46,552,23 53,157,4 44,255,78
利润（亏损以 1.51 2.68 09.35 1.79
“-”号填列）
加：其他业务 -489,189. -846,066. -617,016 -846,113.
利润（亏损以 28 43 .09 45
“-”号填列）
减:营业费用 5,354,528 5,142,026 5,080,87 4,923,516
.10 .26 7.00 .36
管理费用 36,067,94 22,268,98 28,471,9 19,073,09
3.58 6.41 77.06 3.48
财务费用 11,224,82 9,346,820 8,712,46 9,347,595
6.85 .56 6.21 .29
三、营业利润 7,466,013 8,948,333 10,275,0 10,065,46
（亏损以“-” .70 .02 72.99 3.21
号填列）
加：投资收益 468,396.7 -1,272,94 542,874. 97,224.79
（损失以“-” 5 6.25 50
号填列）
补贴收入 1,668,000 200,000.0 300,000. 200,000.0
.00 0 00 0
营业外收入 1,009,265 68,044.48 250.00 68,044.48
.00
减：营业外支 194,447.0 6,819.50 24,547.0 1,000.00
出 0 0
四、利润总额 10,417,22 7,936,611 11,093,6 10,429,73
（亏损总额以 8.45 .75 50.49 2.48
“-”号填列）
减：所得税 3,660,904 3,441,811 3,660,90 3,441,811
.66 .72 4.66 .72
减：少数股东 -110,632. 739,182.1
损益 47 2
加：未确认投 709,981.6 3,232,302
资损失(合并报 9 .85
表填列)
五、净利润（ 7,576,937 6,987,920 7,432,74 6,987,920
亏损以“-”号 .95 .76 5.83 .76
填列）
加：年初未分 22,141,83 12,579,16 18,606,1 13,766,75
配利润 3.28 6.71 97.07 2.92
其他转入
六、可供分配 29,718,77 19,567,08 26,038,9 20,754,67
的利润 1.23 7.47 42.90 3.68
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 29,718,77 19,567,08 26,038,9 20,754,67
分配的利润 1.23 7.47 42.90 3.68
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 29,718,77 19,567,08 26,038,9 20,754,67
润(未弥补亏损 1.23 7.47 42.90 3.68
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
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公司法定代表人:耿佃杰主管会计工作负责人:陈玉顺会计机构负责人:李波
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 509,660,463. 375,227,464.50
务收到的现金 17
收到的税费返还 8,740.00
收到的其他与经营 631,955.47 457,733.60
活动有关的现金
现金流入小计 510,301,158. 375,685,198.10
64
购买商品、接受劳 323,460,465. 215,840,455.85
务支付的现金 99
支付给职工以及为 30,778,841.2 27,794,549.30
职工支付的现金 9
支付的各项税费 2,307,133.73 1,996,774.43
支付的其他与经营 38,540,618.1 28,522,811.43
活动有关的现金 5
现金流出小计 395,087,059. 274,154,591.01
16
经营活动产生的现 115,214,099. 101,530,607.09
金流量净额 48
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 542,874.50 542,874.50
到的现金
处置固定资产、无 1,134,266.50 125,251.50
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 1,677,141.00 668,126.00
购建固定资产、无 47,363,388.3 34,559,331.34
形资产和其他长期 5
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 47,363,388.3 34,559,331.34
5
投资活动产生的现 -45,686,247. -33,891,205.34
金流量净额 35
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 309,600,000. 299,600,000.00
00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 309,600,000. 299,600,000.00
00
偿还债务所支付的 268,800,000. 258,800,000.00
现金 00
分配股利、利润或 11,732,745.3 9,218,880.46
偿付利息所支付的 6
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 280,532,745. 268,018,880.46
36
筹资活动产生的现 29,067,254.6 31,581,119.54
金流量净额 4
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 98,595,106.7 99,220,521.29
价物净增加额 7
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 7,576,937.95 7,432,745.83
加：少数股东损益 -110,632.47
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资 709,981.69
损失
加：计提的资产减
值准备
固定资产折旧 9,507,452.66 9,507,452.66
无形资产摊销 402,648.36 402,648.36
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减 -335,244.61 -342,794.60
：增加）
预提费用增加（减 8,302,115.22 4,647,933.13
：减少）
处理固定资产、无 1,134,266.50 125,251.50
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 11,224,826.8 8,712,466.21
5
投资损失（减：收 -542,874.50 -542,874.50
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 3,974,959.49 -17,723,287.91
增加）
经营性应收项目的 -7,304,645.3 -36,588,182.72
减少(减：增加) 8
经营性应付项目的 82,094,271.1 125,899,249.13
增加(减：减少) 0
其他
经营活动产生的现 115,214,099. 101,530,607.09
金流量净额 48
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 214,395,165. 210,328,785.69
87
减：现金的期初余 115,800,059. 111,108,264.40
额 10
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 98,595,106.7 99,220,521.29
净增加额 7
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公司法定代表人:耿佃杰主管会计工作负责人:陈玉顺会计机构负责人:李波
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余额
增加 因资 其他 合计
数 产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 23,422,20 23,422,20
7.38 7.38
其中：应收账款 11,409,51 11,409,51
9.99 9.99
其他应收款 12,012,68 12,012,68
7.39 7.39
短期投资跌价准备 41,364.55 41,364.55
合计
开放式基金 41,364.55 41,364.55
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,265,919 4,265,919
.60 .60
其中：库存商品
产成品 4,256,637 4,256,637
.00 .00
原材料 9,282.60 9,282.60
长期投资减值准备 23,734,12 23,734,12
合计 0.94 0.94
其中：长期股权投 23,734,12 23,734,12
资 0.94 0.94
长期债权投资
固定资产减值准备 23,034,31 23,034,31
合计 7.04 7.04
其中：房屋、建筑
物
机器设备 23,034,31 23,034,31
7.04 7.04
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 74,497,92 74,497,92
9.51 9.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:耿佃杰主管会计工作负责人:陈玉顺会计机构负责人:李波
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
坏账准备合 27,221,19 389,846 389,846. 389,846. 27,221,19
计 4.99 .65 65 65 4.99
其中：应收 10,852,98 389,846. 389,846. 10,463,14
账款 9.14 65 65 2.49
其他应收款 16,368,20 389,846 16,758,05
5.85 .65 2.50
短期投资跌 41,364.55 41,364.55
价准备合计
开放式基金 41,364.55 41,364.55
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 3,625,345 3,625,345
备合计 .32 .32
其中：库存
商品
产成品 3,625,345 3,625,345
.32 .32
原材料
长期投资减 23,734,12 23,734,12
值准备合计 0.94 0.94
其中：长期 23,734,12 23,734,12
股权投资 0.94 0.94
长期债权投
资
固定资产减 23,034,31 23,034,31
值准备合计 7.04 7.04
其中：房屋
、建筑物
机器设备 23,034,31 23,034,31
7.04 7.04
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 77,656,34 389,846 389,846. 389,846. 77,656,34
计 2.84 .65 65 65 2.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:耿佃杰主管会计工作负责人:陈玉顺会计机构负责人:李波
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
山东大成农药股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于1988年经山东省体改委鲁体改生字(1988)第56号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票于1995年12月6日在上海证券交易所上市交易。公司属化工行业。
公司营业执照注册号：3700001801569。
注册地址：淄博市张店区洪沟路25号。
经营范围：化学农药、基本化学原料的生产、销售；公路货物运输；批准范围的进出口业务等。
主要产品：敌敌畏、氧化乐果、敌百虫、烧碱及液氯等。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
（一）会计制度
本公司执行《企业会计制度》、企业会计准则及有关补充规定。
（二）会计年度
本公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。如果以后财产发生减值，则计提相应的资产减值准备。
（五）外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整。与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值；在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其它汇兑差额列作财务费用。(美元、日元、港元、欧元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。)
（六）外币会计报表的折算方法
外币会计报表的折算采用现行汇率法。
（七）现金等价物的确定标准
持有期限短(从购买日起不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
（八）坏账损失核算方法
1、坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或因债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
2、坏账损失采用备抵法核算，应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据历史经验及债务人的偿付能力等按账龄分析法提取坏账准备，具体的提取比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 5%
1～2年 10%
2～3年 20%
3年以上 40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。
（九）短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金等。
1、 短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
2、 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
3、 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。
B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提跌价准备。
（十）存货核算方法
1、存货分类：原材料、库存商品、在产品和低值易耗品等。
2、原材料按计划成本法核算，计划成本与实际成本之差设“材料成本差异”科目核算，按月计算并结转应负担的材料成本差异。
3、低值易耗品采用一次摊销法核算。
4、库存商品按发生时的实际成本计价，发出时按全月一次加权平均法核算。
5、本公司采用永续盘存制确定存货的数量。
6、期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备：
（1）存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。
（十一）长期投资核算方法
1、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资包括股票投资、法人股投资、其他股权投资和联营投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。
（1）、股票投资和法人股投资按成本法核算。
（2）、其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
（3）、联营投资按照有关联营合同或协议确认投资收益。
（4）、长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的按10年平均摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。
2、长期债权投资的核算方法：
以取得时支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
3、长期投资减值准备计提方法：
期末，本公司对长期投资逐项进行检查，当发生下列情形之一时，将各单项长期投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备：
（1）公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
（十二）委托贷款核算方法
1、 委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止计息并冲回已计提的利息。
2、委托贷款减值准备的确认标准及计提方法：期末按贷款本金与可收回金额孰低计量。按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认标准：
为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
2、固定资产计价：
购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。
3、固定资产分类为：
分为房屋及建筑屋、管道设备、机器设备等。
4、固定资产折旧方法：
固定资产折旧采用年限平均法计算，并按固定资产原值计算使用年限和残值率，确定折旧率。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在二次装修期间与固定资产尚可使用年限二者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。，固定资产分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 10-35年 3% 2.77-9.70%
管道设备 5-20年 3% 4.85-19.40%
机器设备及其他 4-18年 3% 5.39-24.25%
固定资产装修 2-5年 - 50.00-20.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产减值准备：
期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
（十四）在建工程核算方法
1、在建工程核算工程在建过程中实际发生的全部支出。在建工程结转为固定资产的时点：当所建造的固定资产完工交付使用时，按工程项目的实际成本结转固定资产。如尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再做调整。
2、在建工程减值准备的确认标准：在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上、技术上已经落后，给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建工程减值准备。
3、在建工程减值准备的计提方法：期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
（十五）借款费用核算方法
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时按资本化原则计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期损益。
（十六）无形资产计价及摊销政策
1、无形资产计价和摊销：无形资产取得时按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。
公司土地使用权和专利技术摊销年限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销年限
土地使用权 30-50年
专利技术 10年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（十七）长期待摊费用摊销方法
1、长期待摊费用计价：长期待摊费用是指企业已经支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用以实际成本计价。
2、长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
3、除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十八）应付债券核算方法
公司发行债券，按实际的发行价格总额，作负债处理。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
（十九）收入确认的方法
1、销售商品
销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
2、提供劳务
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权收入应当在下列条件均能满足时予以确认：
A、与交易相关的经济利益能够流入公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
（二十）所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
（二十一）重要会计政策、会计估计变更
本期无重要会计政策、会计估计变更。
（二十二）合并会计报表的编制方法
1、合并范围的确定原则：根据企业会计准则及财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》之规定，会计报表合并范围的确认原则为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的50%以上(不含50%)的控股公司，或虽占50%以下(含50%)、但实质拥有经营管理控制权的公司。另根据财政部会计司财会二字(1996)2号文规定，当子公司资产总额、销售收入及当期净利润额均不足公司10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。
2、合并报表的编制方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵消。
三、税项
（一）增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司农药产品销项税率为13%，其他产品销项税率17%。
（二）城建税
按照应缴纳增值税、营业税总额的7%计缴。
（三）教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税总额的3%计缴。
（四）地方教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税总额的1%计缴。
（五）所得税
公司本期企业所得税税率为33%。
四、利润分配
公司章程规定的利润分配顺序如下：
（一）弥补亏损；
（二）提取法定盈余公积，提取比例为净利润的10%；
（三）提取法定公益金, 提取比例为净利润的10%；
（四）提取任意盈余公积金；
（五）分配股利。
五、控股子公司及合营企业
截至2006年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 所属 注册资本 投资成本 股 经营范围 是否
行业 权 纳入
比 合并
例 范围
淄博大成科技 投资 10,000,00 9,000,000 90% 高新技术产业 是
发展投资有限 、服 0.00 .00 投资、高新技
公司 务业 术产品的开发
、转让；信息
咨询服务*
淄博鲁和防蛀 制造 30万美元 22.5万美 75% 生产对位二氯 是
制品有限公司 业 元 苯防蛀、防霉
、清新系列产
品，销售本公
司生产的产品
(以上经营范
围需经审批或
许可经营的，
凭审批手续或
许可证经营)
淄博鲁祥化工 制造 600,000.0 1,596,864 100 农用乳化剂、 是
有限公司 业 0 .57 % 塑料制品的生
产、加工、销
售*
淄博创成工程 设计 1,000,000 800,000.0 80% 化工工程设计 是
设计有限公司 服务 .00 0 ；低压容器、
业 中压容器设计
；技术咨询；
化工产品批发
零售(不含危
险品)(以上经
营范围需经审
批或许可经营
的，凭审批手
续或许可证经
营)；
山东农药厂劳 制造 1,280,000 712,341.0 100 烟酒糖茶、百 是
动服务公司 业 .00 3 % 货、二类机电
产品，陶瓷，
加工纸制品，
农药器械，普
通建材，化工
产品（不含化
学危险品）,
文化用品，装
饰材料，包装
制品
淄博鲁创化工 制造 600,000.0 393,122.1 65% 化工设备及配 是
机械有限公司 业 0 8 件制造、销售
；化工工程安
装；防腐保温
工程等；
淄博大成热电 制造 160,000,0 144,000,0 90% 电力生产，城 是
有限公司 业 00.00 00.00 市供热（凭法
定的许可证件
经营）
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六、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）资产负债表项目注释
注释1、货币资金
明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
现金 883,163.25 688,913.00
银行存款 40,896,730.16 46,341,149.76
其他货币资 172,615,272.46 68,769,996.34
金
合计 214,395,165.87 115,800,059.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2、短期投资
明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
投资成本 短期投资跌价 投资成本 短期投资
准备 跌价准备
股权投资
其中：股票投资
其他股权投资
债券投资
其中：国债投资
金融债券投资
企业债券投资
证券基金投资 984,570.0 41,364.55 1,884,570.00 41,364.5
0 5
其他
合计 984,570.0 41,364.55 1,884,570.00 41,364.5
0 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末短期投资明细列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
品种 数量(份) 投资成本 2006年6月30日市值
南方宝元债券基金 198,400.00 200,000.00 202,903.68
南方避险增值基金 99,010.00 100,000.00 102,524.86
交银施罗德精选股 300,000.00 300,000.00 304,320.00
票证券
建信恒久基金 380,000.00 384,570.00 382,128.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）短期投资不存在变现的重大限制。
注释3、应收票据
（1）明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 5,112,189.70 13,590,404.00
商业承兑汇票
合计 5,112,189.70 13,590,404.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，本公司已贴现未到期的银行承兑汇票为79,000,000.00元。
注释4、应收账款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%
） ）
1年以 94,748,431. 82.6 4,737,421. 101,871,22 84.0 5,093,561.
内 51 6 58 4.37 0 22
1—2 2,742,211.1 2.39 274,221.11 2,890,110. 2.39 289,011.06
年 2 59
2—3 2,283,379.7 1.99 456,675.95 2,888,594. 2.38 577,718.80
年 6 01
3年以 14,853,003. 12.9 5,941,201. 13,623,072 11.2 5,449,228.
上 37 6 35 .27 3 91
合计 114,627,025 100. 11,409,519 121,273,00 100. 11,409,519
.76 00 .99 1.24 00 .99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为101,007,218.06 元，占应收账款账面余额的88.12%。
（3）截至2006年6月30日，无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
注释5、其他应收款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 45,273,284 25.64 1,970,391 40,273,284 19.91 1,938,435
内 .70 .49 .70 .64
1—2 83,543,014 47.32 1,503,774 82,395,445 40.74 1,460,523
年 .65 .26 .41 .80
2—3 4,897,075. 2.77 979,415.0 4,749,180. 2.35 949,836.0
年 41 9 16 4
3年以 42,853,273 24.27 7,559,106 74,827,348 37.00 7,663,891
上 .47 .55 .03 .91
合计 176,566,64 100.00 12,012,68 202,245,25 100.0 12,012,68
8.23 7.39 8.30 0 7.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为125,908,424.78 元，占其他应收款账面余额的71.31%。
（3）截至2006年6月30日，应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东淄博市财政局的款项为93,457,825.77 元。
（4）控股股东淄博市财政局占用资金93,457,825.77元未计提坏账准备，原因详见本附注十一·（一）。
注释6、预付账款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
1年以内 69,110,148.0 91.43 21,945,461.23 79.86
3
1—2年 4,452,135.75 5.89 3,848,799.96 14.01
2—3年 967,526.95 1.28 723,499.15 2.63
3年以上 1,058,232.61 1.40 962,837.77 3.50
合计 75,588,043.3 100.00 27,480,598.11 100.00
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（3）账龄一年以上的预付账款主要系预付货款未及时结算所致。
注释7、存货
（1）明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 26,499,846.31 9,282.60 27,076,793.57 9,282.60
委托加工物资 5,070,605.71 5,005,820.47
产成品 194,565,895.23 4,256,637 196,570,680.59 4,256,637
.00 .00
在产品 62,387,866.91 63,845,879.02
合计 288,524,214.16 4,265,919 292,499,173.65 4,265,919
.60 .60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
原材料 9,282.60 9,282.60
产成品 4,256,637.00 4,256,637.00
合计 4,265,919.60 4,265,919.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）上述存货均未用于担保。
注释8、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
保险费 576,315.19 235,196.32
其他 15,675.73 21,549.99
合计 591,990.92 256,746.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9、长期股权投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
长期股权投资
其中：对子公司投 -299,059.35 -49,843. -249,216.12
资 23
对联营企业投资 50,670,062.6 5,374,921. 100,000. 55,944,984.4
8 80 00 8
对合营企业投资
其他股权投资 18,045,776.3 18,045,776.3
9 9
合计 68,416,779.7 5,374,921. 50,156.7 73,741,544.7
2 80 7 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 股份类别 投资金额
交通银行股份有限公司 法人股 2,636,000.00
中国太平洋保险(集团)股份有 法人股 2,496,000.00
限公司
山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00
淄博市商业银行 法人股 3,020,000.00
合计 8,902,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）采用权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005年12月3 本期投 本期被投 本期分 2006年6月3
1日 资变动 资单位权 回利润 0日
益增减额
淄博合力化工有 9,752,061.8 87,114.0 9,839,175.
限公司 7 9 96
山东成丰化工有 35,712,237. 205,263. 35,917,500
限公司 17 25 .42
泰安市裕隆宾馆 5,205,763.6 38,399.1 100,000 5,144,162.
4 0 .00 74
合计 50,670,062. 0.00 330,776. 100,000 50,900,839
68 44 .00 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 原始金 摊销 2005年12 本期摊 累计摊 2006年6
称 额 期限 月31日 销数 销额 月30日
淄博鲁祥化工 -996,86 10年 -299,059 -49,843 -747,64 -249,216
有限公司 4.57 .35 .23 8.45 .12
合计 -996,86 10年 -299,059 -49,843 -747,64 -249,216
4.57 .35 .23 8.45 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10、固定资产
（1）明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
固定资产原值
：
房屋及建筑物 125,226,759. - - 125,226,759.5
52 2
管道设备 92,588,167.6 - - 92,588,167.66
6
机器设备及其 344,585,688. 3,016,263.4 290,000.00 347,311,951.6
它 19 4 3
合计 562,400,615. 3,016,263.4 290,000.00 565,126,878.8
37 4 1
累计折旧：
房屋及建筑物 39,260,477.7 11,270,891. - 50,531,368.82
0 12
管道设备 45,287,127.9 3,031,031.9 - 48,318,159.82
2 0
机器设备及其 148,071,330. 8,852,494.9 250,767.84 156,673,057.4
它 39 2 7
合计 232,618,936. 23,154,417. 250,767.84 255,522,586.1
01 93 0
固定资产净值
房屋及建筑物 85,966,281.8 74,695,390.70
2
管道设备 47,301,039.7 44,270,007.84
4
机器设备及其 196,514,357. 190,638,894.1
它 80 6
合计 329,781,679. 309,604,292.7
36 1
固定资产减值 23,034,317.0 23,034,317.04
准备 4
固定资产净额 306,747,362. 286,569,975.6
： 32 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，本公司用于抵押的固定资产情况详见本附注十二·（一）。
（3）本期减少固定资产主要系清理所致。
（4）固定资产减值准备增减变动情况:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增 本期减少 2006年6月30日
日 加 转回 其他减少
机器设备 23,034,317.04 23,034,317.04
合计 23,034,317.04 23,034,317.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11、在建工程
（1）明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2005年12 本期增加 本期转 2006年6月3 资金
月31日 入固定 0日 来源
资产
菊酯生物农药工程 32,608,41 2,504,240 35,112,653 自筹
3.16 .19 .35
2000吨除草剂技改 375,387.4 162,176.7 537,564.18 自筹
7 1
氯乙烷、氯苯、生 522,571.6 361,302.3 883,873.97 自筹
化技改 6 1
乙烯利项目 58,438.87 29,000.00 87,438.87 自筹
三氯杀螨醇厂房改 90,112.94 90,112.94 自筹
造
敌敌畏工程 2,490,822 2,490,822. 自筹
.41 41
百草枯工程 13,293,08 865,588.5 14,158,673 自筹
4.91 3 .44
三杀提纯 1,836,120 551,303.1 2,387,423. 自筹
.56 2 68
苯胺项目 9,216,287 58,817.03 9,275,104. 自筹
.26 29
离子膜扩建 7,041,369 7,041,369. 自筹
.19 19
三万吨烧碱扩建 3,033,659 28,356.28 3,062,015. 自筹
.20 48
热电公司冷却塔 21,033,34 948,348.7 21,981,697 自筹
8.40 8 .18
热电公司主厂房 38,720,75 264,970.7 38,985,723 自筹
2.68 2 .40
热电公司电汽安装 18,266,56 18,266,567 自筹
7.95 .95
热电公司化水设备 11,070,68 11,070,683 自筹
安装 3.18 .18
热电公司小发电机 12,786,59 12,786,592 自筹
安装 2.49 .49
热电公司汽轮机锅 144,646,7 144,646,71 自筹
炉安装 11.29 1.29
自来水管路 4,100,200 4,100,200. 自筹
.00 00
其它 9,960,700 1,434,365 11,395,065 自筹
.20 .05 .25
合计 331,061,7 7,298,581 338,360,29
10.88 .66 2.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，本公司用于抵押的在建工程情况详见本附注十二·（一）。
（3）本期在建工程未发生减值情形。
注释12、固定资产清理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
旧设备款 -87,519.34
合计 -87,519,.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13、无形资产
（1）明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原始金 2005年 本 本期摊 累计摊 2006年6 剩余摊
名称 得 额 12月31 期 销 销额 月30日 销年限
日 增
方 加
式
土地 购 28,450, 19,448 400,26 9,402,2 19,048,1 25.5-39
使用 入 347.09 ,367.8 2.37 41.61 05.48 .5
权 5
专利 购 130,000 21,667 6,499. 114,832 15,167.0 1.17
技术 入 .00 .00 98 .98 2
软件 购 46,000. 44,066 44,066 46,000. 0.00
入 00 .66 .66 00
合计 28,626, 19,514 450,82 9,563,0 19,063,2
347.09 ,101.5 9.01 74.59 72.50
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，本公司土地使用权用于抵押的情况详见本附注十二
（3）经分析，截至2006年6月30日，未发现上述无形资产有明显减值迹象，因而未计提无形资产减值准备。
注释14、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 2006年6月30日
淄博大成热电有限公司 5,665,886.26 3,065,650.67
开办费
合计 5,665,886.26 3,065,650.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15、短期借款
明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006年6月30日 2005年12月31日
质押借款 141,540,000.00 5,770,000.00
保证借款 309,180,000.00 326,800,000.00
票据贴现 79,000,000.00 68,000,000.00
合计 529,720,000.00 507,690,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释16、应付票据
（1）明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 150,100,000.00 54,000,000.00
商业承兑汇票
合计 150,100,000.00 54,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日,无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。
（3）期末应付票据较期初增长177.96%，主要系本年度大量采用票据结算方式所致。
注释17、应付账款
(1) 截至2006年6月30日,无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2)截至2006年6月30日，账龄超过3年的应付账款余额为7,302,675.66元，主要系未结算的货款及工程款尾款。
注释18、预收账款
(1) 截至2006年6月30日，无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2) 截至2006年6月30日，账龄超过1年的预收账款余额为6,089,230.43元，主要系尚未结算的货款尾款。
注释19、应付工资
明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
应付工资 156,595.16 195,594.16
合计 156,595.16 195,594.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20、应付福利费
明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
应付福利费 7,986,236.93 6,075,024.49
合计 7,986,236.93 6,075,024.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 2006年6月30日 2005年12月31日
国家股股利 2,670,583.23 2,670,583.23
法人股股利 142,274.29 142,274.29
合计 2,812,857.52 2,812,857.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006年6月30日 2005年12月31日 法定税率
增值税 -1,254,288.26 -4,632,536.53
企业所得税 3,650,321.45 792,924.32
土地使用税 381,732.13 381,732.13
城市维护建设税 22,005.12 3,260.66 7%
房产税 119,029.37 119,029.37
营业税 16,749.80 13,904.80 5%
应交个人所得税 3,744.21 3,833.56
其他 71,894.30 119,743.12
合计 3,011,188.12 -3,198,108.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 性质及计缴标准
教育费附加 48,383.56 -825.16 4%
合计 48,383.56 -825.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24、其他应付款
(1) 截至2006年6月30日，无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
(2) 截至2006年6月30日，账龄超过3年的其他应付款余额为12,420,633.08元，主要系应付职工集资款尾款、职工教育金等。
注释25、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
水电费 9,019,223.10 2,603,999.27
其他 1,897,621.39 10,730.00
合计 10,916,844.49 2,614,729.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006年6月30日 2005年12月31日
保证担保借款
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
抵押借款 145,000,000.00 105,000,000.00
保证借款
合计 145,000,000.00 105,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
科技三项费用 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29、股本
公司股份变动情况表 ： 数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比例
例 行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家 87,739, 47. -30,98 -30,985 56,753 30.5
持股 146 21 5,479 ,479 ,667 4
2、国有
法人持
股
3、其他 1,280,2 0.6 1,280, 0.69
内资持 95 9 295
股
其中： 1,280,2 0.6 1,280, 0.69
境内法 95 9 295
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 89,019, 47. -30,98 -30,985 58,033 31.2
条件股 441 90 5,479 ,479 ,962 3
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民 96,829, 52. 30,985 30,985, 127,81 68.7
币普通 622 10 ,479 479 5,101 7
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售 96,829, 52. 30,985 30,985, 127,81 68.7
条件流 622 10 ,479 479 5,101 7
通股份
合计
三、股 185,849 100 185,84 100.
份总数 ,063 .00 9,063 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
股本溢价 259,284,930.0 259,284,930.0
4 4
股权投资准备 963,725.43 963,725.43
合计 260,248,655.4 260,248,655.4
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
法定公积金 24,944,611.40 24,944,611.4
0
法定公益金 2,700,110.96 2,700,110.96
任意盈余公积 6,871,750.03 6,871,750.03
合计 34,516,472.39 34,516,472.3
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
期初未分配利润 22,141,833.28 12,579,166.71
加:其他转入
加:本期净利润 7,576,937.95 10,772,527.61
减:提取盈余公积 1,209,861.04
减:已分配股利
减:转作股本
期末未分配利润 29,718,771.23 22,141,833.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）利润表项目注释
注释33、主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分类 本期数 上期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成本
本 入
农药 247,597,042. 223,043,183 220,275,892 203,030,220.
39 .35 .77 39
化工 174,554,165. 139,204,484 156,815,954 128,199,149.
88 .19 .66 80
其他 4,513,717.71 3,489,505.7 4,031,934.8 3,190,708.73
6 1
合计 426,664,925. 365,737,173 381,123,782 334,420,078.
98 .30 .24 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分类 本期数 上期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成本
本 入
山东省内 249,246,986. 208,758,156 221,928,378 190,151,256.
40 .73 .40 87
山东省外 177,417,939. 156,979,016 159,195,403 144,268,822.
58 .57 .84 05
合计 426,664,925. 365,737,173 381,123,782 334,420,078.
98 .30 .24 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司前五名客户销售收入总额为140,380，289.38元,占全年主营业务收入的32.90%。
注释34、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上期数
营业税 2,845.00 10,198.16
城建税 应缴增值税及营业税 205,167.56 66,007.12
的7%
教育费附 应缴增值税及营业税 117,238.61 75,265.36
加 的4%
合计 325,251.17 151,470.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释35、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期数 上期数
目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
材 14,264,77 14,753,95 -489,189 22,408,85 23,254,921 -846,06
料 0.17 9.45 .28 4.98 .41 6.43
合 14,264,77 14,753,95 -489,189 22,408,85 23,254,921 -846,06
计 0.17 9.45 .28 4.98 .41 6.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释36、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 11,732,745.36 10,322,833.08
减:利息收入 679,070.01 1,168,446.25
汇兑损失 6,924.19
其他 171,151.50 185,509.54
合计 11,224,826.85 9,346,820.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释37、投资收益
（1）明细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
期末调整的权益法下被投资公司 -124,320.98 -1,582,946.2
权益净增减额 5
法人股投资分回收益 542,874.50 310,000.00
股权投资差额摊销 49,843.23 -
短期投资转让收益 -
短期投资跌价准备计提(转回) -
长期股权投资减值准备 -
合计 468,396.75 -1,272,946.2
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。
注释38、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
污染防治贷款贴息 300,000.00 200,000.00
热电蒸汽政府价格补贴 1,368,000.00
合计 1,668,000.00 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释39、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
固定资产清理 68,034.48
其他 1,009,265.00 10.00
合计 1,009,265.00 68,044.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释40、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
罚款 112,877.00 1,000.00
固定资产清理 5,819.50
其他 81,570.00
合计 194,447.00 6,819.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释41、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
本期计提所得税 3,660,904.66 3,441,811.72
减：所得税减免
合计 3,660,904.66 3,441,811.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释42、未确认投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
未确认投资损失 709,981.69 3,232,302.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：未确认投资损失系本公司控股子公司淄博鲁和防蛀制品有限公司本期发生超额亏损1,076.82元，淄博鲁创化工机械有限公司本期发生超额亏损708,904.87元,本公司按持股比例计算所得。
注释43、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为631,955.47 元，主要系收到的利息收入。
注释44、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为38,540,618.15元，主要系支付的营业费用、管理费用及其他往来等。
七、母公司会计报表重要项目注释（金额单位：人民币元）：
注释1、应收账款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（% （%）
）
1年以 100,798,92 86.0 5,039,946. 100,702,04 85.13 5,035,102
内 0.87 1 05 9.32 .47
1—2年 2,408,373. 2.06 240,837.35 2,556,269. 2.16 255,626.9
45 70 7
2—3年 2,055,463. 1.75 411,092.66 2,245,120. 1.90 449,024.1
27 63 3
3年以 11,928,166 10.1 4,771,266. 12,783,088 10.81 5,113,235
上 .10 8 44 .93 .57
合计 117,190,92 100 10,463,142 118,286,52 100 10,852,98
3.69 .49 8.58 9.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为101,007,218.06元，占应收账款账面余额的86.19%。
（3）截至2006年6月30日，无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
注释2、其他应收款
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%
）
1年以 209,741,26 59.74 6,687,063 131,741,266 44.9 6,587,063.
内 6.94 .34 .94 8 34
1—2 92,524,973 26.36 1,674,702 82,382,495. 28.1 1,459,228.
年 .66 .02 41 3 79
2—3 5,066,303. 1.44 1,013,260 4,560,518.6 1.56 912,103.73
年 88 .78 2
3年以 43,731,443 12.46 7,383,026 74,192,143. 25.3 7,409,809.
上 .82 .36 23 3 99
合计 351,063,98 100 16,758,05 292,876,424 100. 16,368,205
8.30 2.50 .20 00 .85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为125,908,424.78元，占其他应收款账面余额的35.86%。
（3）截至2006年6月30日，应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东淄博市财政局的款项为93,457,825.77 元。
（4）控股股东淄博市财政局占用公司资金93,457,825.77元未计提坏账准备，原因详见本附注十一·（一）。
注释3、长期股权投资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
长期股权投资
其中：对子公司 159,120,806. 159,120,806.
投资 57 57
对联营企业投资 50,670,062.6 50,670,062.6
8 8
对合营企业投资
其他股权投资 14,982,000.0 14,982,000.0
0 0
合计 224,772,869. 224,772,869.
25 25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 股份类别 投资金额
交通银行股份有限公司 法人股 2,636,000.00
中国太平洋保险(集团)股份有 法人股 2,496,000.00
限公司
山东新华制药股份有限公司 法人股 750,000.00
淄博市商业银行 法人股 3,020,000.00
合计 8,902,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）采用权益法核算的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2005年12月 本期投资变 本期被投 本期分 2006年6月3
名称 31日 动 资单位权 回利润 0日
益增减额
淄博大成科 9,231,682. 9,231,682.
技发展投资 25 25
有限公司
山东农药厂 5,500,235. -32,894. 5,467,341.
劳动服务公 87 42 45
司
淄博创成工 388,888.45 -128,235 260,653.15
程设计有限 .30
公司
淄博合力化 9,752,061. 87,114.0 9,839,175.
工有限公司 87 9 96
山东成丰化 35,712,237 205,263. 35,917,500
工有限公司 .17 25 .42
泰安市裕隆 5,205,763. 38,399.1 100,000 5,144,162.
宾馆 64 0 .00 74
淄博大成热 144,000,00 -842,501 143,157,49
电有限公司 0.00 .98 8.02
合计 209,790,86 -672,855 100,000 209,018,01
9.25 .26 .00 3.99
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注释4、主营业务收入
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项目 本期数 上期数
农药收入 214,070,515.79 220,275,892.77
化工收入 151,234,552.08 149,457,375.89
合计 365,305,067.87 369,733,268.66
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说明:本公司前五名客户销售收入总额为120,917,585.76元,占全年主营业务收入的33.10%。
注释5、主营业务成本
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项目 本期数 上期数
农药成本 197,235,893.92 203,030,220.39
化工成本 114,880,338.51 122,362,664.95
合计 312,116,232.43 325,392,885.34
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注释6、投资收益
（1）明细情况：
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项目 本期数 上期数
法人股投资分回收益 542,874.50 310,000.00
股权投资差额摊销
短期投资跌价准备转回(计提)
短期投资转让收益
期末调整的权益法下被投资公 -212,775.21
司权益净增减额
长期股权投资减值准备
合计 542,874.50 97,224.79
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（2）截至2006年6月30日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济性质或 法人
企业 类型 代表
关系
控制方
淄博市财政 控股
局 股东
被控制方
淄博大成科 淄博市张店 高新技术产业投资 子公 有限公司 高中
技发展投资 区 、高新技术产品的 司 华
有限公司 开发转让、信息咨
询服务
淄博鲁和防 淄博市张店 生产及销售对位二 子公 中外合资公 高中
蛀制品有限 区 氯苯防蛀、防霉、 司 司 华
公司 清新系列产品
山东农药厂 淄博市张店 化工产品销售等 子公 集体所有制 薛勇
劳动服务公 区 司
司
淄博创成工 淄博市开发 化工工程设计；低 子公 有限公司 耿佃
程设计有限 区 压高压容器设计； 司 杰
公司
淄博鲁祥化 淄博市张店 农用乳化剂、塑料 子公 有限公司 薛勇
工有限公司 区 制品的生产销售 司
淄博鲁创化 淄博市开发 化工设备及配件制 子公 有限公司 王登
工机械有限 区 造、销售；化工工 司 峰
公司 程安装；防腐保温
工程等；
淄博大成热 淄博市张店 电力生产，城市供 子公 有限公司 耿佃
电有限公司 区 热 司 杰
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 2005年12月 本期增加 本期减 2006年6月3
31日 少 0日
淄博大成科技发展投 10,000,000 10,000,000
资有限公司 .00 .00
淄博鲁和防蛀制品有 USD300,000 USD300,000
限公司 .00 .00
山东农药厂劳动服务 1,280,000. 1,280,000.
公司 00 00
淄博创成工程设计有 1,000,000. 1,000,000.
限公司 00 00
淄博鲁祥化工有限公 600,000.00 600,000.00
司
淄博鲁创化工机械有 600,000.00 600,000.00
限公司
淄博大成热电有限公 160,000,00 160,000,000.00
司 0.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元
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企业名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
金额 比例% 金额 比 金 比 金额 比
例% 额 例% 例%
淄博大成 9,000,00 90 9,000,000 90
科技发展 0.00 .00
投资有限
公司
淄博鲁和 USD225,0 75 USD225,00 75
防蛀制品 00.00 0.00
有限公司
淄博创成 800,000. 80 800,000.0 80
工程设计 00 0
有限公司
山东农药 1,280,00 100 1,280,000 100
厂劳动服 0.00 .00
务公司
淄博鲁祥 600,000. 100 600,000.0 100
化工有限 00 0
公司
淄博鲁创 390,000. 65 390,000.0 65
化工机械 00 0
有限公司
淄博大成 144,000, 144,000,0 90
热电有限 000.00 00.00
公司
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4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
山东大成化工集团有限公司 同一法定代表人
山东成丰化工有限公司 联营企业
淄博合力化工有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1、关联方交易的定价政策：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和遵循公开、公平、合理、平等的原则进行。
2、采购货物:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数
淄博合力化工有 11,523,487.10 10,395,405.54
限公司
山东成丰化工有 10,440,752.51
限公司
合计 21,964,239.61 10,395,405.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、销售货物：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期数 上期数
淄博合力化工有限公 9,105,297.94 7,565,308.32
司
山东成丰化工有限公 1,147,931.38 5,721,414.84
司
合计 10,253,229.32 13,286,723.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联方担保情况：
(1)关联方为本公司担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
担保单位 担保金额 担保单位 担保金额
山东大成化工集团有 387,520,000. 山东大成化工集团有 337,200,000
限公司 00 限公司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本公司为关联方担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日 2005年12月31日
被担保单位 担保金额 被担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 13,650,000. 淄博合力化工有限公 6,150,000
00 司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）关联方往来余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 科目名 2006年6月 占总 2005年12 占总 备注
称 30日 额的 月31日 额的
比例% 比例%
淄博市财政局 其他应 93,457,82 56.79 123,457,8 61.04
收款 5.77 25.77
山东大成化工集 应收账 26,041,39 15.83 25,011,39 20.62
团有限公司 款 6.00 6.00
山东大成化工集 应收账 86,490.00 0.08 4,713,732 3.89
团有限公司腈纶 款 .50
分公司
山东大成化工集 其他应 184,949.9 0.11 -478,755. 0.54
团有限公司锦纶 付款 8 02
分公司
山东成丰化工有 其他应 32,450,59 19.72 20,210,51 9.99
限公司 收款 9.01 6.96
淄博合力化工有 应收账 19,488,47 18.88 19,834,69 16.36
限公司 款 4.34 3.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
截至2006年6月30日，本公司尚处于有效期内的担保事项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保 被担保人 担保金额 担保开 担保到 担保方式
业务 始日 期日
种类
贷款 淄博合力化工有限公 400,000.00 2005-9- 2006-9- 连带责任
司 20 19 担保
贷款 淄博合力化工有限公 500,000.00 2006-3- 2007-3- 连带责任
司 24 22 担保
贷款 淄博合力化工有限公 2,750,000. 2006-3- 2007-3- 连带责任
司 00 24 22 担保
贷款 淄博合力化工有限公 4,000,000. 2006-4- 2007-3- 连带责任
司 00 17 17 担保
贷款 淄博合力化工有限公 2,000,000. 2006-4- 2007-3- 连带责任
司 00 29 29 担保
贷款 淄博合力化工有限公 4,000,000. 2006-5- 2007-4- 连带责任
司 00 22 2 担保
小计 13,650,000
.00
贷款 山东东佳集团有限公 15,000,000 2005-9- 2006-9- 连带责任
司 .00 30 11 担保
贷款 山东东佳集团有限公 10,000,000 2005-11 2006-11 连带责任
司 .00 -28 -28 担保
贷款 山东东佳集团有限公 10,000,000 2005-12 2006-11 连带责任
司 .00 -13 -28 担保
贷款 山东东佳集团有限公 10,000,000 2006-5- 2006-11 连带责任
司 .00 26 -26 担保
小计 45,000,000
.00
合计 58,650,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据2005年9月30日本公司与山东东佳集团有限公司签订的《互保协议书》，在协议有效期内，双方相互担保一笔或数笔银行借款，累计担保金额不超过人民币6,900万元，协议有效期为协议签订之日起三年。
十、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
根据2006年6月23日召开的2005年度股东会决议，本公司于2006年7月12日以2005年末总股本185,849,063元为基数,以资本公积金向全体股东按10:1.5的比例转增股本，转增总金额为27,877,359元，影响资本公积减少27,877,359元，股本增加27,877,359元，转增后的总股本为213,726,422元。
十二、其他重要事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十三、公司本年度主要财务指标
本公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算的本年度每股收益、净资产收益率指标如下：
净资产收益率、每股收益计算表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.89% 12.05% 0.3261 0.3261
营业利润 1.46% 1.48% 0.0402 0.0402
净利润 1.49% 1.51% 0.0408 0.0408
扣除非经常性损 0.89% 0.91% 0.0245 0.0245
益后的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上指标的计算过程：
加权平均净资产收益率（ROE）=P/（E0＋NP/2＋Ei×Mi/M0－Ej×Mj/M0）
其中：P为2005年已审实现利润；NP为2005年已审已实现净利润；E0为2005年初已审净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为12个月；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）=P/（S0＋S1＋Si×Mi/M0－Sj×Mj/M0）
其中：P为2005年已审实现利润；S0为2005年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为12个月；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
八、备查文件目录
1、载有公司董事长亲笔签名的2006年中期报告文本。 2、载有公司法定代表人、公司财务负责人、财务会计部负责人签名并盖章的财务报告文本。 3、报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
山东大成农药股份有限公司
董事长：耿佃杰
2006年8月7日