山东大成农药股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人耿佃杰、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）李波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：山东大成农药股份有限公司
公司英文名称：SHANDONG DACHENG PESTICIDE CO.,LTD.
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大成股份
公司A股代码：600882
3、公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
邮政编码：255009
公司国际互联网网址：http://www.shandongdacheng.com
公司电子信箱：dcnywl@shandongdacheng.com
4、公司法定代表人：耿佃杰
5、公司董事会秘书：于宁
电话：0533-2111919
传真：0533-2113511
E-mail：yn_882@vip.163.com
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
公司证券事务代表：张国昌
电话：0533-2118118
传真：0533-2113511
E-mail：yn_882@vip.163.com
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1988年11月29日
公司首次注册登记地点：淄博市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2006年12月20日
公司最近一次变更注册登记地址：山东省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3700001801569
公司税务登记号码：370303164102345
公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 1,589,132,749.64 1,569,590,446.35 1.25
所有者权益（或股东权
557,030,883.94 541,053,255.56 2.95
益）
每股净资产(元) 2.61 2.53 3.16
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 15,441,455.35 7,851,745.92 96.66
利润总额 15,478,343.31 10,334,563.92 49.77
净利润 9,285,534.75 7,045,864.98 31.79
扣除非经常性损益的净利
8,768,701.52 4,025,432.13 117.83
润
基本每股收益(元) 0.043 0.038 13.16
稀释每股收益(元) 0.043 0.038 13.16
净资产收益率(%) 1.67 1.38 增加0.29个百分点
经营活动产生的现金流量
69,174,671.16 115,214,099.48 -39.96
净额
每股经营活动产生的现金
0.32 0.62 -48.39
流量净额
注：公司本期末总股本为213,726,422股，上年同期总股本为185,849,063股，因此相关财务指标计算基数不一致。
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -485,039.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -36,887.96
加:企业所得税影响数 5,093.73
合计 -516,833.23
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 65,266,717 30.54 65,266,717 30.54
2、国有法人持
股
3、其他内资持
1,472,339 0.69 -1,472,339 -1,472,339
股
其中：境内非
1,472,339 0.69 -1,472,339 -1,472,339
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
146,987,366 68.77 1,472,339 1,472,339 148,459,705 69.46
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 213,726,422 100.00 213,726,422 100.00
股份变动的批准情况
经2006年4月3日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过,除淄博市财政局外的其他法人股股东持有的非流通股1,472,339股自2007年4月17日获得上市流通权。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 40,786
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减
量
淄博市财政局 国家 30.54 65,266,717 65,266,717
俞峰 境内自然人 0.43 910,000 910,000 未知
赵荣林 境内自然人 0.36 767,751 767,751 未知
张店向阳化工厂 国有法人 0.32 674,343 未知
赵博 境内自然人 0.28 595,163 595,163 未知
付静 境内自然人 0.27 572,600 572,600 未知
曹伟娟 境内自然人 0.26 555,763 555,763 未知
王欢 境内自然人 0.26 550,001 550,001 未知
付永兴 境内自然人 0.23 498,814 498,814 未知
付六满 境内自然人 0.23 495,600 495,600 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
俞峰 910,000 人民币普通股
赵荣林 767,751 人民币普通股
张店向阳化工厂 674,343 人民币普通股
赵博 595,163 人民币普通股
付静 572,600 人民币普通股
曹伟娟 555,763 人民币普通股
王欢 550,001 人民币普通股
付永兴 498,814 人民币普通股
付六满 495,600 人民币普通股
赵亮 460,000 人民币普通股
前10名股东中，国家股股东与其余9名股东之间不存在关联关系。公司未
上述股东关联关系或一致行动关
知后9名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
系的说明
披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
有限售条 持有的有限 交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
称 数量 交易时 交易股份数
间 量
自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转
2009年
淄博市财 让所持有的公司原非流通股股份；在改革方案实施之日起
1 65,266,717 7月14 65,266,717
政局 的第十三个月至第三十六个月之内，不通过证券交易所挂
日
牌交易方式出售所持有的公司原非流通股股份。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
公司主营化学农药、基本化工原料的生产与销售，本报告期经营范围与上年度相比未发生变化。
2007年上半年，国内农药化工市场景气度较高。农药市场需求启动较早，农药商品社会库存量较少，加上病虫害比往年偏重，大部分农药产品一度供不应求；化工市场在下游氧化铝等产品需求拉动下，销售势头较旺，烧碱呈现高位运行的理想局面。面对有利的市场形势，公司管理层围绕年度生产经营目标，坚持抓好生产经营与项目建设两条主线，对外积极开拓市场，对内合理生产调度，强化各项管理。在全体员工的共同努力下，公司实现了“双过半”的预期目标。
生产方面：受市场需求拉动，上半年主要产品生产线基本满负荷开车。100%农药总量完成1.4万吨，100%烧碱总量完成63,367吨，同比分别增长26.53%、4%。
销售方面：抓住“五个磷”农药产品替代等有利时机，及时调整产品生产结构与营销策略，发挥品牌优势，扩大市场份额，产品销量与售价呈现量增价升的势头。化工产品实物销售量27.7万吨，农药销售实物量1.9万吨，同比分别增长7%、23%。外贸工作再接再励，实现出口交货值4,321万元，同比增长159%。
技改项目：本着“依据市场、结合实际、做好项目、稳健发展”的原则，认真做好产品结构调整工作，2万吨敌敌畏扩建已竣工投产，离子膜“6改10”扩建、百草枯扩建等工程也陆续展开，进一步扩大优势品种规模优势。
2007年1-6月，公司实现主营业务收入47,949.86万元，营业利润1,544.15万元，净利润928.55万元，分别比去年同期增长12.51%、96.66%、31.79%，主要是因为本期产品销量增长，带动收入与利润增加。
财务费用18,383,627.10元，比去年同期增加63.78%，主要是本期控股子公司淄博大成热电有限公司投产后，银行借款利息转入费用。
经营活动产生的现金流量净额69,174,671.16元，比去年同期减少39.96%，主要是本期购买生产用的原材料、电力支出现金较多。
筹资活动产生的现金流量净额-9,807,242.51元，比去年同期减少133.74%，主要是本期银行借款减少。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
增加0.21个百分
农药 298,165,786.59 267,969,286.03 10.13 20.42 20.14
点
增加5.35个百分
化工 174,568,691.92 129,876,337.91 25.60 0.01 -6.70
点
增加1.30个百分
其他 6,764,131.84 5,777,015.43 14.59 68.07 65.55
点
分产
品
敌敌 增加2.82个百分
131,309,892.65 117,045,507.82 10.86 27.41 23.50
畏 点
氧乐 减少1.58个百分
35,080,502.86 30,712,751.59 12.45 -26.68 -25.33
果 点
增加17.46个百分
烧碱 111,157,631.06 80,815,106.13 27.30 35.65 9.38
点
氯产 减少21.53个百分
30,616,135.30 24,558,426.20 19.79 -32.42 -7.62
品 点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 274,992,453.04 10.33
省外 204,506,157.31 15.27
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期,化工产品市场价格波动幅度较大,公司主要化工产品烧碱毛利率比去年同期大幅增长,氯产品毛利率比去年同期大幅下降,主要是受上述产品的下游行业需求波动的影响。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、敌敌畏扩建工程
该项目共投资1,270万元，目前已竣工并投入生产，敌敌畏年产能由1.2万吨提高到2万吨。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
2007年上半年，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）和山东证监局《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》的要求，成立了公司治理专项工作领导小组。工作小组本着实事求是的原则，对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规及《公司章程》等内部规定，对公司进行了认真的自查，并将公司治理中存在的问题形成书面材料提交公司董事会。公司第六届董事会第八次会议审议通过了《山东大成农药股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告与整改计划》，并在上海证券交易所网站及《上海证券报》进行了披露，接受社会公众监督。
针对公司治理中存在的不足，公司将结合证券监管部门的要求，计划在2007年10月底全部整改完毕。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经2006年度股东大会审议通过，公司2006年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本，未分配利润结转以后年度分配。该部分资金按计划暂时用于弥补公司2007年度流动资金。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 关联 占同类交 关联交 关联交易
关联方 关联交易定 场
交易 交易 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利
名称 价原则 价
内容 价格 比例(%) 方式 润的影响
格
淄博合
购买 公开、公
力化工 无重大影
生产 平、合理、 9,740,306.16 2.22 现金
有限公 响
原料 平等的原则
司
1)、本公司向联营公司淄博合力化工有限公司购买生产原料。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 关联 占同类交 关联交 关联交易
关联方 关联交易定 场
交易 交易 关联交易金额 易金额的 易结算 对公司利
名称 价原则 价
内容 价格 比例(%) 方式 润的影响
格
淄博合
公开、公
力化工 销售 无重大影
平、合理、 8,462,344.41 1.76 现金
有限公 产品 响
平等的原则
司
1)、本公司向联营公司淄博合力化工有限公司销售产品。
本公司与关联方同属化工企业，日常供销业务联系比较密切，通过本方式交易可以减少中间环节，节约购销费用，因此在化工原料采购、产品供应等方面存在持续性的关联交易。
本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和公开、公平、合理、平等的原则进行，交易金额总量不大，不会对公司独立性产生负面影响。
由于公司与关联方存在长期的业务关系，因此上述关联交易行为仍将延续。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
山东大成化工集团有限
其他 524.60 0
公司
合计 -- 524.60 0
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
是否 关联方
发生日期（协议签
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保
署日）
完毕 （是或
否）
2006年7
月13
淄博合力化工有 6,000,000.00 连带责任
2002年7月1日 日～2007 是 是
限公司 担保
年7月
13日
2007年3
月17
淄博合力化工有 4,000,000.00 连带责任
2002年7月1日 日～2007 否 是
限公司 担保
年9月
26日
2007年4
月2日～
淄博合力化工有 4,000,000.00 连带责任
2002年7月1日 2007年 否 是
限公司 担保
10月5
日
2007年3
月29
淄博合力化工有 2,000,000.00 连带责任
2002年7月1日 日～2007 否 是
限公司 担保
年10月
5日
2006年
11月22
山东金虹钛白化 10,000,000.00 连带责任
2006年4月18日 日～2007 否 否
工有限公司 担保
年11月
22日
2006年
11月29
山东金虹钛白化 10,000,000.00 连带责任
2006年4月18日 日～2007 否 否
工有限公司 担保
年11月
29日
2007年3
月16
山东金虹钛白化 10,000,000.00 连带责任
2007年3月27日 日～2007 否 否
工有限公司 担保
年9月
16日
2007年6
山东金虹钛白化 10,000,000.00 连带责任 月14
2007年3月27日 否 否
工有限公司 担保 日～2007
年12月
14日
2006年9
月16
山东东佳集团有 2005年10月17 15,000,000.00 连带责任
日～2007 否 否
限公司 日 担保
年9月
13日
2006年7
月20
山东东佳集团有 2005年10月17 13,070,000.00 连带责任
日～2007 是 否
限公司 日 担保
年7月
10日
报告期内担保发生额合计 30,000,000.00
报告期末担保余额合计（A） 84,070,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 84,070,000.00
担保总额占公司净资产的比例 15.09
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
1、2002年7月1日，本公司为本公司联营公司淄博合力化工有限公司提供担保，担保金额为6,000,000.00元,担保期限为2006年7月13日至2007年7月13日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于2002年7月2日刊登在《上海证券报》上。
2、2002年7月1日，本公司为本公司联营公司淄博合力化工有限公司提供担保，担保金额为4,000,000.00元,担保期限为2007年3月17日至2007年9月26日。该担保存在反担保。该事项已于2002年7月2日刊登在《上海证券报》上。
3、2002年7月1日，本公司为本公司联营公司淄博合力化工有限公司提供担保，担保金额为4,000,000.00元,担保期限为2007年4月2日至2007年10月5日。该担保存在反担保。该事项已于2002年7月2日刊登在《上海证券报》上。
4、2002年7月1日，本公司为本公司联营公司淄博合力化工有限公司提供担保，担保金额为2,000,000.00元,担保期限为2007年3月29日至2007年10月5日。该担保存在反担保。该事项已于2002年7月2日刊登在《上海证券报》上。
5、2006年4月18日，本公司为山东金虹钛白化工有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元,担保期限为2006年11月22日至2007年11月22日。该担保存在反担保。该事项已于2006年4月20日刊登在《上海证券报》上。
6、2006年4月18日，本公司为山东金虹钛白化工有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元,担保期限为2006年11月29日至2007年11月29日。该担保存在反担保。该事项已于2006年4月20日刊登在《上海证券报》上。
7、2007年3月27日，本公司为山东金虹钛白化工有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元,担保期限为2007年3月16日至2007年9月16日。该担保存在反担保。该事项已于2007年3月29日刊登在《上海证券报》上。
8、2007年3月27日，本公司为山东金虹钛白化工有限公司提供担保，担保金额为10,000,000.00元,担保期限为2007年6月14日至2007年12月14日。该担保存在反担保。该事项已于2007年3月29日刊登在《上海证券报》上。
9、2005年10月17日，本公司为山东东佳集团有限公司提供担保，担保金额为15,000,000.00元,担保期限为2006年9月16日至2007年9月13日。该担保存在反担保。该事项已于2005年10月18日刊登在《上海证券报》上。
10、2005年10月17日，本公司为山东东佳集团有限公司提供担保，担保金额为13,070,000.00元,担保期限为2006年7月20日至2007年7月10日。该担保存在反担保。已履行完毕。该事项已于2005年10月18日刊登在《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名 承诺履 备
承诺事项
称 行情况 注
除法定承诺外,特别承诺如下:自改革方案实施之日起的第十三个月至第三
淄博市 按承诺
十六个月内,不通过证券交易所以挂牌交易方式出售所持有的公司原非流
财政局 执行
通股股份。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中和正信会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比 初始投资成本
简称 会计核算科目
号 码 (股) 例(%) （元）
新华制 可供出售金融资
1 000756 500,000 0.11 750,000.00
药 产项目
期末持有的其他证券投
-- -- --
资
合计 -- -- 750,000.00 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 占该公司股权 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股)
（元） 比例(%) （元）
中国太平洋保险（集团）
2,496,000.00 2,000,000.00 0.10 2,496,000.00
股份有限公司
淄博市商业银行 3,020,000.00 3,020,000.00 0.36 3,020,000.00
小计 5,516,000.00 5,020,000.00 － 5,516,000.00
(十五)信息披露索引
刊载的报
事项 刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
公司股票交易异
《上海证
常波动公告(公 2007年3 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
券报》第
告编号：临 月12日 03-12/600882_20070312_1.pdf
A8版
2007-001）
公司第六届董事
会第五次会议决 《上海证
2007年3 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
议公告(公告编 券报》第
月29日 03-29/600882_20070329_1.pdf
号：临2007- D62版
002）
公司关于对外提
《上海证
供担保的公告 2007年3 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
券报》第
(公告编号：临 月29日 03-29/600882_20070329_2.pdf
D62版
2007-003）
公司第六届监事
会第五次会议决 《上海证
2007年3 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
议公告(公告编 券报》第
月29日 03-29/600882_20070329_3.pdf
号：临2007- D62版
004）
公司关于控股股
2007年3 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
东资金占用情况
月29日 03-29/600882_20070329_4.pdf
的专项说明
公司2006年度 2007年3 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
报告 月29日 03-29/600882_2006_n.pdf
《上海证
公司2006年度 券报》第 2007年3 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
报告摘要 D62版、 月29日 03-29/600882_2006_nzy.pdf
第D64版
公司有限售条件 《上海证 2007年4 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
的流通股上市流 券报》第 月16日 04-16/600882_20070416_1.pdf
通公告(公告编 A14版
号：临2007-
005）
《上海证
公司2007年第 2007年4 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
券报》第
一季度报告 月30日 04-30/600882_2007_1.pdf
A120版
公司第六届董事
会第六次会议决 《上海证
2007年4 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
议公告（公告编 券报》第
月30日 04-30/600882_20070430_1.pdf
号：临2007- A120版
006）
公司关于召开
2006年度股东大 《上海证
2007年4 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
会的通知（公告 券报》第
月30日 04-30/600882_20070430_2.pdf
编号：临2007- A120版
007）
公司2006年度
2007年5 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
股东大会会议资
月18日 05-18/600882_20070518_1.pdf
料
公司2006年度
股东大会会议决 《上海证
2007年5 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
议公告（公告编 券报》第
月29日 05-29/600882_20070529_1.pdf
号：临2007- D9版
008）
公司2006年度
2007年5 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
股东大会法律意
月29日 05-29/600882_20070529_2.pdf
见书
公司股票交易异
《上海证
常波动公告(公 2007年6 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
券报》第
告编号：临 月2日 06-02/600882_20070602_1.pdf
32版
2007-009）
公司第六届董事
会第七次会议决 《上海证
2007年6 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
议公告(公告编 券报》第
月28日 06-28/600882_20070628_1.pdf
号：临2007- D9版
010）
公司信息披露管 2007年6 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2007-
理制度 月28日 06-28/600882_20070628_2.pdf
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 163,989,823.89 139,663,533.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 875,400.00 200,000.00
应收票据 11,166,250.50 11,782,500.00
应收账款 78,358,792.66 68,918,523.27
预付款项 46,319,889.14 59,865,764.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 76,574,995.66 76,849,737.52
买入返售金融资产
存货 297,010,168.97 271,922,752.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 693,841.46 1,480,549.00
流动资产合计 674,989,162.28 630,683,359.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,950,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,478,193.67 22,077,387.19
投资性房地产
固定资产 564,311,831.95 597,214,763.73
在建工程 135,314,976.96 133,236,330.12
工程物资 415,896.66 1,338,135.80
固定资产清理 90,097.97 575,136.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产 159,503,092.14 156,385,835.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28,079,498.01 28,079,498.01
其他非流动资产
非流动资产合计 914,143,587.36 938,907,086.92
资产总计 1,589,132,749.64 1,569,590,446.35
流动负债：
短期借款 412,920,000.00 420,720,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 245,900,000.00 205,900,000.00
应付账款 111,204,969.24 127,236,387.26
预收款项 42,354,065.73 40,528,133.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,744,497.91 14,940,428.12
应交税费 2,866,511.79 -2,683,276.92
应付利息
应付股利 2,812,857.52 2,812,857.52
其他应付款 37,167,881.55 63,623,887.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,896,918.55 1,233,419.89
流动负债合计 867,867,702.29 874,311,836.89
非流动负债：
长期借款 148,050,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 148,050,000.00 140,000,000.00
负债合计 1,015,917,702.29 1,014,311,836.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,726,422.00 213,726,422.00
资本公积 234,699,512.61 230,499,512.61
减：库存股
盈余公积 38,744,556.56 38,599,114.33
一般风险准备
未分配利润 69,860,392.77 58,228,206.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 557,030,883.94 541,053,255.56
少数股东权益 16,184,163.41 14,225,353.90
所有者权益合计 573,215,047.35 555,278,609.46
负债和所有者权益总计 1,589,132,749.64 1,569,590,446.35
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 161,208,558.79 134,487,798.50
交易性金融资产 875,400.00 200,000.00
应收票据 9,588,902.50 9,204,369.00
应收账款 67,765,473.67 57,392,670.50
预付款项 44,981,417.99 47,222,476.00
应收利息
应收股利
其他应收款 215,969,276.46 210,180,386.72
存货 259,621,792.13 241,280,919.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 265,323.14 231,605.82
流动资产合计 760,276,144.68 700,200,225.72
非流动资产：
可供出售金融资产 4,950,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 202,079,645.70 202,678,839.22
投资性房地产
固定资产 299,554,279.92 315,281,405.59
在建工程 79,358,702.07 59,529,360.94
工程物资
固定资产清理 90,097.97 575,136.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产 154,516,320.48 156,342,301.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,718,064.22 26,718,064.22
其他非流动资产
非流动资产合计 767,267,110.36 761,125,108.38
资产总计 1,527,543,255.04 1,461,325,334.10
流动负债：
短期借款 412,920,000.00 419,720,000.00
交易性金融负债
应付票据 245,900,000.00 205,900,000.00
应付账款 81,991,399.24 80,950,454.53
预收款项 40,835,339.68 33,204,122.96
应付职工薪酬 7,530,228.25 11,977,895.17
应交税费 2,001,480.16 -6,094,655.80
应付利息
应付股利 2,812,857.52 2,812,857.52
其他应付款 36,574,949.74 35,620,585.72
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 830,566,254.59 784,091,260.10
非流动负债：
长期借款 148,050,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 148,050,000.00 140,000,000.00
负债合计 978,616,254.59 924,091,260.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,726,422.00 213,726,422.00
资本公积 234,699,512.61 230,499,512.61
减：库存股
盈余公积 36,641,717.71 36,641,717.71
未分配利润 63,859,348.13 56,366,421.68
所有者权益（或股东权益）合计 548,927,000.45 537,234,074.00
负债和所有者权益（或股东权
1,527,543,255.04 1,461,325,334.10
益）总计
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 479,498,610.35 426,175,736.70
其中：营业收入 479,498,610.35 426,175,736.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 464,928,104.63 418,709,723.00
其中：营业成本 403,622,639.37 365,737,173.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 948,452.46 325,251.17
销售费用 9,105,486.20 5,354,528.10
管理费用 32,867,899.50 36,067,943.58
财务费用 18,383,627.10 11,224,826.85
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 175,400.00
投资收益（损失以“－”号填列） 695,549.63 385,732.22
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,441,455.35 7,851,745.92
加：营业外收入 293,852.67 2,677,265.00
减：营业外支出 256,964.71 194,447.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,478,343.31 10,334,563.92
减：所得税费用 5,624,212.02 3,399,331.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,854,131.29 6,935,232.51
归属于母公司所有者的净利润 9,285,534.75 7,045,864.98
少数股东损益 568,596.54 -110,632.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.043 0.038
（二）稀释每股收益 0.043 0.038
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 455,382,464.00 364,688,051.78
减：营业成本 401,942,401.86 312,116,232.43
营业税金及附加 99,022.29 31,426.09
销售费用 8,964,145.46 5,080,877.00
管理费用 23,934,170.54 28,471,977.06
财务费用 10,352,044.00 8,712,466.21
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 175,400.00
投资收益（损失以“－”号填列） 691,456.24 542,874.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,957,536.09 10,817,947.49
加：营业外收入 293,852.67 300,250.00
减：营业外支出 67,916.44 24,547.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,183,472.32 11,093,650.49
减：所得税费用 3,690,545.87 3,660,904.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,492,926.45 7,432,745.83
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.035 0.040
（二）稀释每股收益 0.035 0.040
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 610,888,195.49 509,660,463.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 38,320.00 8,740.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,551,412.57 631,955.47
经营活动现金流入小计 613,477,928.06 510,301,158.64
购买商品、接受劳务支付的现金 478,916,129.10 323,460,465.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,052,083.90 30,778,841.29
支付的各项税费 14,632,774.58 2,307,133.73
支付其他与经营活动有关的现金 14,702,269.32 38,540,618.15
经营活动现金流出小计 544,303,256.90 395,087,059.16
经营活动产生的现金流量净额 69,174,671.16 115,214,099.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 695,549.63 542,874.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资
485,039.00 1,134,266.50
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,180,588.63 1,677,141.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 36,184,702.27 47,363,388.35
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,184,702.27 47,363,388.35
投资活动产生的现金流量净额 -35,004,113.64 -45,686,247.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 234,493,000.00 309,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 180,000.00
筹资活动现金流入小计 234,673,000.00 309,600,000.00
偿还债务支付的现金 233,093,000.00 268,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,387,242.51 11,732,745.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 244,480,242.51 280,532,745.36
筹资活动产生的现金流量净额 -9,807,242.51 29,067,254.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-37,024.28
响
五、现金及现金等价物净增加额 24,326,290.73 98,595,106.77
加：期初现金及现金等价物余额 139,663,533.16 115,800,059.10
六、期末现金及现金等价物余额 163,989,823.89 214,395,165.87
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 9,854,131.29 6,935,232.51
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
11,684,285.72 9,507,452.66
生物资产折旧
无形资产摊销 1,785,066.96 402,648.36
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
485,039.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填 -175,400.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,383,627.10 11,224,826.85
投资损失（收益以“－”号填列） -540,649.76 -460,209.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 25,087,416.59 3,974,959.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”
4,996,596.93 -7,304,645.38
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-2,385,442.67 82,094,271.10
号填列）
其他 8,839,563.86
经营活动产生的现金流量净额 69,174,671.16 115,214,099.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 163,989,823.89 214,395,165.87
减：现金的期初余额 139,663,533.16 115,800,059.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,326,290.73 98,595,106.77
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 518,334,714.13 375,227,464.50
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,716,178.10 457,733.60
经营活动现金流入小计 520,050,892.23 375,685,198.10
购买商品、接受劳务支付的现金 416,228,440.80 215,840,455.85
支付给职工以及为职工支付的现金 29,667,429.26 27,794,549.30
支付的各项税费 3,127,232.77 1,996,774.43
支付其他与经营活动有关的现金 7,834,727.31 28,522,811.43
经营活动现金流出小计 456,857,830.14 274,154,591.01
经营活动产生的现金流量净额 63,193,062.09 101,530,607.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 691,456.24 542,874.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资
485,039.00 125,251.50
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,176,495.24 668,126.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
27,474,530.25 34,559,331.34
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,474,530.25 34,559,331.34
投资活动产生的现金流量净额 -26,298,035.01 -33,891,205.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 233,150,000.00 299,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 233,150,000.00 299,600,000.00
偿还债务支付的现金 231,900,000.00 258,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,387,242.51 9,218,880.46
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 243,287,242.51 268,018,880.46
筹资活动产生的现金流量净额 -10,137,242.51 31,581,119.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-37,024.28
响
五、现金及现金等价物净增加额 26,720,760.29 99,220,521.29
加：期初现金及现金等价物余额 134,487,798.50 111,108,264.40
六、期末现金及现金等价物余额 161,208,558.79 210,328,785.69
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 7,492,926.45 7,432,745.83
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
11,684,285.72 9,507,452.66
生物资产折旧
无形资产摊销 1,785,066.96 402,648.36
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
485,039.00
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-175,400.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 10,352,044.00 8,712,466.21
投资损失（收益以“－”号填列） -691,456.24 -542,874.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 18,340,872.95 -17,723,287.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-14,305,168.40 -36,588,182.72
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
28,224,851.65 125,899,249.13
号填列）
其他 4,430,390.03
经营活动产生的现金流量净额 63,193,062.09 101,530,607.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 161,208,558.79 210,328,785.69
减：现金的期初余额 134,487,798.50 111,108,264.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26,720,760.29 99,220,521.29
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:山东大成农药股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 213,726,422.00 230,499,512.61 38,599,114.33 58,228,206.62 14,225,353.90 555,278,609.46
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 213,726,422.00 230,499,512.61 38,599,114.33 58,228,206.62 14,225,353.90 555,278,609.46
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
4,200,000.00 145,442.23 11,632,186.15 1,958,809.51 17,936,437.89
少以
“－”
号填
列）
（一）
9,285,534.75 568,596.54 9,854,131.29
净利润
（二）
直接计
入所有
4,200,000.00 145,442.23 2,346,651.40 1,390,212.97 8,082,306.60
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
4,200,000.00 4,200,000.00
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
145,442.23 2,346,651.40 1,390,212.97 3,882,306.60
他
上述
（一）
和 4,200,000.00 145,442.23 11,632,186.15 1,958,809.51 17,936,437.89
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 213,726,422.00 234,699,512.61 38,744,556.56 69,860,392.77 16,184,163.41 573,215,047.35
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 185,849,063.00 260,248,655.47 34,167,248.15 18,998,815.16 15,456,217.13 514,719,998.91
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 185,849,063.00 260,248,655.47 34,167,248.15 18,998,815.16 15,456,217.13 514,719,998.91
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
-303,070.04 12,426,245.53 1,556,114.98 6,102,352.52
少以
“－”
号填
列）
（一）
7,576,937.95 7,576,937.95
净利润
（二）
直接计
入所有
-303,070.04 -2,727,630.37 1,556,114.98 -1,474,585.43
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-303,070.04 -2,727,630.37 1,556,114.98 -1,474,585.43
他
上述
（一）
和 -303,070.04 4,849,307.58 1,556,114.98 6,102,352.52
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 185,849,063.00 260,248,655.47 33,864,178.11 31,425,060.69 17,012,332.11 528,399,289.38
余额
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:山东大成农药股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
213,726,422.00 230,499,512.61 36,641,717.71 56,366,421.68 537,234,074.00
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
213,726,422.00 230,499,512.61 36,641,717.71 56,366,421.68 537,234,074.00
余额
三、本年增减
变动金额（减
4,200,000.00 7,492,926.45 11,692,926.45
少以“－”号
填列）
（一）净利润 7,492,926.45 7,492,926.45
（二）直接计
入所有者权益 4,200,000.00 4,200,000.00
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价 4,200,000.00 4,200,000.00
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
4,200,000.00 7,492,926.45 11,692,926.45
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
213,726,422.00 234,699,512.61 36,641,717.71 63,859,348.13 548,927,000.45
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
185,849,063.00 260,248,655.47 32,446,137.20 18,606,197.07 497,150,052.74
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
185,849,063.00 260,248,655.47 32,446,137.20 18,606,197.07 497,150,052.74
余额
三、本年增减
变动金额（减
7,432,745.83 7,432,745.83
少以“－”号
填列）
（一）净利润 7,432,745.83 7,432,745.83
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
7,432,745.83 7,432,745.83
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
185,849,063.00 260,248,655.47 32,446,137.20 26,038,942.90 504,582,798.57
余额
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
山东大成农药股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系于1988年经山东省体改委鲁体改生字(1988)第56号文批准,采用社会募集方式设立的股份有限公司。公司股票（代码：600882）于1995年12月6日在上海证券交易所上市交易。公司属化工行业。
公司营业执照注册号：3700001801569。
注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号。
经营范围：化学农药、基本化学原料的生产、销售；公路货物运输；批准范围的进出口业务等。
主要产品：敌敌畏、氧化乐果、敌百虫、烧碱及液氯等。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
（一）会计制度及财务报表编制基础
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则(2006)》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）会计年度
本公司会计年度采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等会计准则规定以公允价值计量的资产及负债外，其他资产及负债均以历史成本为计量属性。
（五）外币业务核算方法
(1)对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
(2)资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
(3)资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
（六）金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融工具的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债。本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。本公司按业务特点和风险管理要求将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；可供出售金融资产、贷款和应收款项、持有至到期的投资四大类。
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入所有者权益，在该金融资产终止确认时计入当期损益；贷款、应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法按摊余成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在满足以下条件时确认金融资产的转移：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务时，同时满足下列条件：从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方；根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。金融资产转移时将所转移金融资产的账面价值与转移收到的对价、原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
（3）主要金融资产的公允价值确定方法、减值确认标准和计提方法
本公司对存在活跃市场的金融资产，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不存在活跃市场的金融资产，采用估值技术确定其公允价值。
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
发行方或债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
（4）金融负债的分类方法
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（5）主要金融负债公允价值的确定方法
本公司对存在活跃市场的金融负债，以活跃市场中的报价作为其公允价值；对不存在活跃市场的金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
（七）现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
（八）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据账龄按以下比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内（含1年） 5%
1～2年（含2年） 10%
2～3年（含3年） 20%
3年以上 40%
对有确凿证据表明无法收回的应收款项，按其期末余额的100%计提坏账准备。
坏账损失按下列原则确认：
(1)因债务人破产，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
(2)债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
(3)债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的，报董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
（九）存货核算方法
(1)存货分类：原材料、产成品、在产品和低值易耗品等。
(2)存货的盘存制度：永续盘存制。
(3)存货的计价：原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品和低值易耗品按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；包装物和产成品按实际成本计价，领用与发出时按“加权平均法”计价；低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。
(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
（十）长期投资核算方法
(1)初始计量：长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
(2)后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(3)长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十一）固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产计价：
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
（3）固定资产分类为：
分为房屋及建筑屋、管道设备、机器设备等。
（4）固定资产折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 10-35年 3% 2.77-9.70%
管道设备 5-20年 3% 4.85-19.40%
机器设备及其他 4-18年 3% 5.39-24.25%
（5）固定资产后续支出的处理：
固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
（6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：
期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。
（十二）在建工程核算方法
（1)在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十三）借款费用核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过1年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
①借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，按专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
（十四）无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
（2）无形资产摊销方法和期限：使用寿命有限的采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销；使用寿命不确定的无形资产不应摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
（十五）应付职工薪酬核算方法
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的的计提基数和比例如下：
项目 计提基数 计提比例 备注
养老保险 上年度工资总额 23% 每年核定一次
医疗保险 上年度工资总额 7% 每年核定一次
失业保险 上年度工资总额 2% 每年核定一次
工伤保险 上年度工资总额 1.5% 每年核定一次
生育保险 上年度工资总额 0.7% 每年核定一次
住房公积金 上年度工资总额 10% 每年核定一次
工会经费 本年度工资总额 2%
职工教育经费 本年度工资总额 1.5%
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
（十六）预计负债的核算方法
(1)确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
该义务是承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
（十七）收入确认的方法
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
(1)销售商品收入的确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（十八）所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（十九）会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
（二十）合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围。
2、合并报表的编制方法：合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵消。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，公司按照母公司采用的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
三、税项
（一）增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，公司农药产品销项税率为13%，其他产品销项税率17%。
（二）城建税
按照应缴纳增值税、营业税总额的7%计缴。
（三）教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税总额的3%计缴。
（四）地方教育费附加
按照应缴纳增值税、营业税总额的1%计缴。
（五）所得税
公司本期企业所得税税率为33%。
四、利润分配
公司章程规定的利润分配顺序如下：
（一）弥补亏损；
（二）提取法定盈余公积，提取比例为净利润的10%；
（三）提取任意盈余公积金；
（四）分配股利。
五、控股子公司及合营企业
截至2007年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
股权 是否纳入
企业名称 所属行业 注册资本 投资成本 经营范围
比例 合并范围
淄博鲁和防蛀制品有限 制造业 30万美元 22.5万美元 75% 生产对位二氯苯防蛀、 是
公司 防霉、清新系列产品，
销售本公司生产的产品
(以上经营范围需经审批
或许可经营的，凭审批
手续或许可证经营)
淄博鲁祥化工有限公司 制造业 600,000.00 1,596,864.57 100% 农用乳化剂、塑料制品 是
的生产、加工、销售
淄博创成工程设计有限 设计 1,000,000.00 800,000.00 80% 化工工程设计；低压容 是
公司 服务业 器、中压容器设计；技
术咨询；化工产品批发
零售(不含危险品) (以
上经营范围需经审批或
许可经营的，凭审批手
续或许可证经营)；
山东农药厂劳动服务公 制造业 1,280,000.00 712,341.03 100% 烟酒糖茶、百货、二类 是
司 机电产品，陶瓷，加工
纸制品，农药器械，普
通建材，化工产品（不
含化学危险品）,文化用
品，装饰材料，包装制
品
淄博鲁创化工机械有限 制造业 600,000.00 393,122.18 65% 化工设备及配件制造、 是
公司 销售；化工工程安装；
防腐保温工程等；
淄博大成热电有限公司 制造业 160,000,000.00 144,000,000.00 90% 电力生产，城市供热 是
（凭法定的许可证件经
营）
山东成丰化工有限公司 制造业 900万美元 37,991,427.19 44.43% 生产及销售间二甲苯、 是
间苯二甲腈
六、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）资产负债表项目注释
注释1、货币资金
明细情况：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
现 金 805,002.25 917,512.46
银行存款 27,792,872.31 15,902,591.80
其他货币资金 135,391,949.33 122,843,428.90
合 计 163,989,823.89 139,663,533.16
注释2、交易性金融资产
（1） 明细情况：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
基金投资 700,000.00 200,000.00
175,400.00
公允价值变动
合 计 875,400.00 200,000.00
（2）期末交易性金融资产明细列示：
品种
数量(份) 投资成本 2007年6月30日市值
万家和谐基金 200,045 200,000.00 346,000.00
华富成长基金 500,000 500,000.00 529,400.00
合计 700,000.00 875,400.00
（3）该两笔交易性金融资产不存在变现的重大限制，公允价值是以有活跃市场的报价为准。
注释3、应收票据
（1）明细情况：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 11,166,250.50 11,782,500.00
商业承兑汇票
合 计 11,166,250.50 11,782,500.00
（2）截至2007年6月30日，本公司无已贴现未到期的银行承兑汇票。
注释4、应收账款
（1）账龄分析：
2007年6月30日 2006年12月31日
比例 比例
账龄 金 额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备
1年以内 56,934,428.00 64.54 2,846,721.40 54,401,526.09 69.06 2,720,076.30
1—2年 10,417,272.66 11.81 1,041,727.27 8,004,749.12 10.16 800,474.91
2—3年 1,503,796.10 1.70 300,759.22
1,054,830.85 1.34 210,966.17
3年以上 19,360,769.69 21.95 5,668,265.90 15,314,891.00 19.44 6,125,956.41
合 计 88,216,266.45 100 9,857,473.79 78,775,997.06 100 9,857,473.79
（2）截至2007年6月30日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为48,658,080.66元，占应收账款账面余额的55.16%。
（3）截至2007年6月30日，无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
注释5、其他应收款
（1）账龄分析：
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 比例 比例
金 额 坏账准备 金额 坏账准备
（%） （%）
1年以内 54,084,408.30 61.63 2,704,220.42 52,933,623.91 60.13 2,646,681.20
1—2年 8,658,475.45 9.87 865,847.55 8,147,511.95 9.25 814,751.19
2—3年 14,834,260.67 16.90 2,966,852.13 15,292,156.92 17.37 3,058,431.39
3年以上 10,181,921.09 11.60 4,647,149.76 11,660,514.59 13.25 4,664,206.07
合 计 87,759,065.51 100 11,184,069.86 88,033,807.37 100 11,184,069.85
（2）截至2007年6月30日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为46,572,665.56元，占其他应收款账面余额的53.07%。
（3）截至2007年6月30日，无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
注释6、预付账款
（1）账龄分析：
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
52,416,715.39 87.56
1年以内 41,079,254.75 88.69
1—2年 2,521,906.44 5.44 3,992,765.69 6.67
1,635,285.91 3.53 2,114,242.19 3.53
2—3年
1,342,040.83 2.24
3年以上 1,083,442.04 2.34
合 计 46,319,889.14 100 59,865,764.10 100
（2）截至2007年6月30日，无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
（3）账龄一年以上的预付账款主要系预付货款未及时结算所致。
注释7、存货
（1）明细情况：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 37,270,583.09 9,282.60 21,922,588.33 9,282.60
委托加工物资 1,996,174.60 1,841,498.08
产成品 232,617,513.22 4,570,318.07 225,247,626.91 4,570,318.07
在产品 29,705,498.73 27,490,639.73
合 计 301,589,769.64 4,579,600.67 276,502,353.05 4,579,600.67
(2)存货跌价准备
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
原材料 9,282.60 9,282.60
产成品 4,570,318.07 4,570,318.07
合 计 4,579,600.67 4,579,600.67
（3）上述存货均未用于担保。
注释8、可供出售金融资产
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
股票投资 750,000.00
公允价值变动 4,200,000.00
合 计 4,950,000.00
该可供出售金融资产为新华制药（股票代码：000756）股票投资，该原限售股票于2007年6月6日开始上市流通，该股票上市流通不存在其他限制。按照股权分置改革中关于限售股票上市流通后企业财务项目列报的要求把该股票投资从长期股权投资中划分到可供出售金融资产项目。
注释9、长期股权投资
（1）主要财务信息
单位名称 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 说明
联营企业
淄博合力化工有限公司 7,474,419.11 48,182,449.45 52,105.21
泰安市裕隆宾馆 11,483,400.58 3,184,782.23 258,818.37
（2）采用成本法核算的长期股权投资
现金
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增减额 期末余额 减值
股利
中国太平洋保险
（集团）股份有限 2,496,000.00 2,496,000.00 2,496,000.00
公司
淄博市商业银行
3,020,000.00 3,020,000.00 3,020,000.00
山东新华制药股份
500,000.00 750,000.00 -750,000.00
有限公司
天同证券有限责任
28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
公司
泰安市国色环境工
500,000.00 500,000.00 500,000.00
程有限公司
34,516,000.00 34,766,000.00 -750,000.00 34,016,000.00
（3）采用权益法核算的长期股权投资
减值 现金股利
被投资单位名称 期初余额 本期增减额 期末余额
淄博合力化工有限公司 9,923,587.73 26,573.66 9,950,161.39
泰安市裕隆宾馆 5,387,799.46 124,232.82 5,512,032.28 100,000.00
合 计 15,311,387.19 150,806.48 15,462,193.67 100,000.00
注释10、固定资产
（1）明细情况：
项 目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
固定资产原值：
房屋及建筑物 223,125,370.76 223,125,370.76
管道设备 95,163,631.38 95,163,631.38
机器设备及其它 582,408,045.44 783,365.12 583,191,410.56
合 计 900,697,047.58 783,365.12 901,480,412.70
累计折旧：
房屋及建筑物 44,833,925.43 3,571,618.00 48,405,543.43
管道设备 50,042,451.84 3,241,099.75 53,283,551.59
机器设备及其它 185,571,589.54 26,873,579.15 212,445,168.69
合 计 280,447,966.81 33,686,296.90 314,134,263.71
固定资产净值
房屋及建筑物 178,291,445.33 174,719,827.33
管道设备 45,121,179.54 41,880,079.79
机器设备及其它 396,836,455.90 370,746,241.87
合 计 620,249,080.77 587,346,148.99
固定资产减值准备 23,034,317.04 23,034,317.04
固定资产净额： 597,214,763.73 564,311,831.95
（2）报告期内，本公司固定资产中无由在建工程转入的项目。
（3）截至2007年6月30日，本公司用于抵押的固定资产情况详见本附注十二所述。
（4）固定资产减值准备增减变动情况:
本期减少
项 目 2006年12月31日 本期增加 2007年6月30日
转回 其他减少
机器设备 23,034,317.04 23,034,317.04
合 计 23,034,317.04 23,034,317.04
注释11、在建工程
（1）明细情况：
本期转入固 资金
项目名称 2006年12月31日 本期增加 2007年6月30日
定资产 来源
敌敌畏工程 4,039,214.45 52,042.70 4,091,257.15 自筹
三杀提纯 1,317,681.64 16,446.36 1,334,128.00 自筹
辛硫磷、百菌清项目 71,226,790.41 176,638.56 71,403,428.97 自筹
离子膜扩建 7,876,344.42 620,948.23 8,497,292.65 自筹
三万吨烧碱扩建 3,142,553.04 180,655.41 3,323,208.45 自筹
热电项目 37,066,934.27 857,482.41 37,924,416.68 自筹
其它 8,566,811.89 174,433.17 8,741,245.06 自筹
合计 133,236,330.12 2,078,646.84 135,314,976.96
（2）截至2007年6月30日，本公司在建工程用于抵押的情况详见本附注十二所述。
（3）本期在建工程未发生减值情形。
注释12、无形资产
（1）明细情况：
取得
项目名称 原始金额 2006年12月31日 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2007年6月30日
方式
土地使
购入 175,783,655.14 156,342,301.44 5,000,000.00 1,871,642.96 16,312,996.66 159,470,658.48
用权
专利技
购入 130,000.00 8,667.04 6,499.98 127,832.94 2,167.06
术
软件 购入 46,000.00 34,866.62 4,600.02 15,733.40 30,266.60
合计 175,959,655.14 156,385,835.10 5,000,000.00 1,882,742.96 16,456,563.00 159,503,092.14
（2）截至2007年6月30日，本公司土地使用权用于抵押的情况详见本附注十二所述。
（3）经分析，截至2007年6月30日，未发现上述无形资产有明显减值迹象，因而未计提无形资产减值准备。
注释13、递延所得税资产
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
坏账准备 9,938,294.69 9,938,294.69
存货跌价准备 1,299,878.71 1,299,878.71
固定资产减值准备及折旧 7,601,324.61 7,601,324.61
长期投资减值准备 9,240,000.00 9,240,000.00
合 计 28,079,498.01 28,079,498.01
注释14、资产减值准备
本期减少
项 目 2006年12月31日 本期增加 2007年6月30日
转回 转销或其他减少
一、坏账准备 21,041,543.64 21,041,543.64
其中：应收账款 9,857,473.79 9,857,473.79
其他应收款 11,184,069.85 11,184,069.85
二、存货跌价准备 4,579,600.67 4,579,600.67
三、长期股权投资减值准备 28,000,000.00 28,000,000.00
四、固定资产减值准值准备 23,034,317.04 23,034,317.04
五、在建工程减值准备
六、其他
76,655,461.35 76,655,461.35
合 计
注释15、短期借款
明细情况：
借款条件 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 124,120,000.00 124,120,000.00
质押借款 1,000,000.00
保证借款 288,800,000.00 295,600,000.00
票据贴现
合 计 412,920,000.00 420,720,000.00
注释16、应付票据
（1）明细情况：
种 类 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 245,900,000.00 205,900,000.00
商业承兑汇票
合 计 245,900,000.00 205,900,000.00
（2）截至2007年6月30日,无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。
注释17、应付账款
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 111,204,969.24 127,236,387.26
合 计 111,204,969.24 127,236,387.26
截至2007年6月30日,无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
注释18、预收账款
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 42,354,065.73 40,528,133.98
合 计 42,354,065.73 40,528,133.98
截至2007年6月30日，无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
注释19、职工薪酬
2006年 2007年
项 目 本期增加 本期减少
12月31日 6月30日
一、工资、奖金、津贴和补 146,802.44 19,638,947.90 19,785,750.34
贴
二、职工福利费 9,826,148.30 3,693,881.74 6,132,266.56
三、社会保险费 11,319,527.33 11,319,527.33
其中：1．医疗保险费 2,358,234.86 2,358,234.86
2．基本养老保险费 7,748,485.97 7,748,485.97
3．年金缴费
4．失业保险费 673,781.39 673,781.39
5．工伤保险费 336,890.69 336,890.69
6．生育保险费 202,134.42 202,134.42
四、住房公积金 1,063,812.70 3,368,906.94 4,106,489.44 326,230.20
五、工会经费和职工教育经
3,903,664.68 1,561,453.90 1,179,117.43 4,286,001.15
费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的
补偿
八、其他
合 计 14,940,428.12 35,888,836.07 40,084,766.28 10,744,497.91
注释20、应付股利
股份类别 2007年6月30日 2006年12月31日
国家股股利 2,670,583.23 2,670,583.23
法人股股利 142,274.29 142,274.29
合 计 2,812,857.52 2,812,857.52
注释21、应交税费
税 种 2007年6月30日 2006年12月31日
增值税 728,057.74 -3,789,705.77
企业所得税 1,988,606.28 627,264.07
个人所得税 4,333.21 3,744.21
城建税 14,499.37
教育费附加 1,471.22 154,513.50
其他 129,543.97 320,907.07
合 计 2,866,511.79 -2,683,276.92
注释22、其他应付款
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 37,167,881.55 63,623,887.04
合 计 37,167,881.55 63,623,887.04
截至2007年6月30日，无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。
注释23、长期借款
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 148,050,000.00 140,000,000.00
保证借款
合 计 148,050,000.00 140,000,000.00
注释24、股本
公司股份变动情况表： 数量单位：股
本期变动增减（+、-）
2006年 2007年
项 目
12月31日 6月30日
股权分置改革 公积金转股 小计
一、有限售条件股份
其中：国家持有股份 65,266,717.00 65,266,717.00
境内法人持有股份 1,472,339.00 -1,472,339.00 -1,472,339.00 0.00
境外法人持有股份
其他
有限售条件股份小计 66,739,056.00 -1,472,339.00 -1,472,339.00 65,266,717.00
二、无限售条件股份
1、境内上市的人民币普通股 146,987,366.00 1,472,339.00 1,472,339.00 148,459,705.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
４、其他
已流通股份合计 146,987,366.00 1,472,339.00 1,472,339.00 148,459,705.00
三、股份总数 213,726,422.00 213,726,422.00
注：本公司股权分置改革方案实施后，公司所有股份均为流通股股份，原非流通股的上市流通时间为2009年4月17日（其中：公司原募集法人股东所持股份1,472,339股已于2007年4月17日上市流通），根据2006年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺，公司非流通股东淄博市财政局承诺自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让所持有的公司原非流通股股份；在改革方案实施之日起的第十三个月至第三十六个月之内，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的大成股份原非流通股股份。
注释25、资本公积
项 目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
股本溢价 229,335,787.18 229,335,787.18
其他资本公积 1,163,725.43 4,200,000.00 5,363,725.43
合 计 230,499,512.61 4,200,000.00 234,699,512.61
注释26、盈余公积
2006年12月31
项 目 本期增加 本期减少 2007年6月30日
日
法定公积金 31,727,364.30 145,442.23 31,872,806.53
任意盈余公积 6,871,750.03 6,871,750.03
合 计 38,599,114.33 145,442.23 38,744,556.56
注释27、未分配利润
项 目 2007年6月30日
期初未分配利润 58,228,206.62
加:其他转入 2,346,651.40
加:本期净利润 9,285,534.75
减:提取盈余公积
减:已分配股利
减:转作股本
期末未分配利润 69,860,392.77
（二）利润表项目注释
注释28、主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润
2007年1-6月
业务分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
农药 298,165,786.59 267,969,286.03 30,196,500.56
化工 174,568,691.92 129,876,337.91 44,692,354.01
其他 6,764,131.84 5,777,015.43 987,116.41
合计 479,498,610.35 403,622,639.37 75,875,970.98
2006年1-6月
业务分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
农药 247,597,042.39 223,043,183.35 24,553,859.04
化工 174,554,165.88 139,204,484.19 35,349,681.69
其他 4,024,528.43 3,489,505.76 535,022.67
合计 426,175,736.70 365,737,173.30 60,438,563.40
说明：本公司前五名客户销售收入总额为68，694，446.50元,占全年主营业务收入的14.32%。
注释29、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 99,022.29 2,845.00
城建税 应缴增值税及营业税的7% 540,546.47 205,167.56
教育费附加 应缴增值税及营业税的4% 308,883.70 117,238.61
合 计 948,452.46 325,251.17
注释30、财务费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 19,418,189.21 11,732,745.36
减:利息收入 1,266,691.97 679,070.01
汇兑损失 37,024.28
其他 195,105.58 171,151.50
合 计 18,383,627.10 11,224,826.85
注释31、投资收益
（1）明细情况：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
期末调整的权益法下被投资公
150,806.48 -82,664.53
司权益净增减额
法人股投资分回收益 544,743.15 468,396.75
股权投资转让收益
合 计 695,549.63 385,732.22
（2）截至2007年6月30日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。
注释32、营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
补贴收入 150,000.00 1,668,000.00
罚款收入 50.00
保险赔款 40,000.00
蒸汽开口费 1,000,000.00
其 他 103,802.67 9,265.00
合 计 293,852.67 2,677,265.00
注释33、营业外支出
项 目
2007年1-6月 2006年1-6月
罚 款 112,877.00
固定资产清理 189,048.27
其 他 67,916.44 81,570.00
合 计 256,964.71 194,447.00
注释34、所得税费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税费用 5,624,212.02 3,399,331.41
递延所得税费用
合 计 5,624,212.02 3,399,331.41
注释35、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为2,551,412.57元，其中大额款项：
1、银行存款利息收入1,266,691.97元
2、其他为往来单位归还借款
注释36、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为14,702,269.32元，主要系支付的营业费用、管理费用及其他往来等。
注释37、将净利润调节为经营活动现金流量
合 并 母 公 司
项 目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 9,854,131.29 6,935,232.51 7,492,926.45 7,432,745.83
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧 11,684,285.72 9,507,452.66 11,684,285.72 9,507,452.66
无形资产摊销 1,785,066.96 402,648.36 1,785,066.96 402,648.36
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他
485,039.00 485,039.00
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失（收益以“-
- -
”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-
-175,400.00 -175,400.00
”号填列）
财务费用（收益以“-”号填
18,383,627.10 11,224,826.85 10,352,044.00 8,712,466.21
列）
投资损失（收益以“-”号填
-540,649.76 -460,209.97 -691,456.24 -542,874.50
列）
递延所得税资产减少（增加以
- -
“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
- -
“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填
25,087,416.59 3,974,959.49 18,340,872.95 -17,723,287.91
列）
经营性应收项目的减少（增加以
4,996,596.93 -7,304,645.38 -14,305,168.40 -36,588,182.72
“-”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-2,385,442.67 82,094,271.10 28,224,851.65 125,899,249.13
“-”号填列）
其他 8,839,563.86 4,430,390.03
经营活动产生的现金流量净额 69,174,671.16 115,214,099.48 63,193,062.09 101,530,607.09
2、不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 163,989,823.89 214,395,165.87 161,208,558.79 210,328,785.69
减：现金的期初余额 139,663,533.16 115,800,059.10 134,487,798.50 111,108,264.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,326,290.73 98,595,106.77 26,720,760.29 99,220,521.29
七、母公司会计报表重要项目注释（金额单位：人民币元）：
注释1、应收账款
（1）账龄分析：
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 52,324,685.21 68.91 2,571,075.15 51,421,502.99 78.43 2,571,075.15
1—2年 7,941,065.32 10.46 14,116.16 141,161.58 0.22 14,116.16
2—3年 981,564.67 1.29 19,155.16 95,775.79 0.15 19,155.16
3年以上 14,681,556.02 19.34 5,559,051.08 13,897,627.69 21.20 5,559,051.08
合 计 75,928,871.22 100 8,163,397.55 65,556,068.05 100.00 8,163,397.55
（2）截至2007年6月30日，应收账款中欠款前5名的欠款金额总计为48,658,080.66元，占应收账款账面余额的71.80%。
（3）截至2007年6月30日，无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
注释2、其他应收款
（1）账龄分析：
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄
金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 193,724,610.28 82.86 9,772,203.56 195,444,071.23 85.72 9,772,203.56
1—2年 7,206,941.61 3.08 637,348.20 6,373,482.04 2.80 637,348.20
2—3年 16,524,805.42 7.07 3,058,431.39 15,292,156.92 6.70 3,058,431.39
3年以上 16,340,009.15 6.99 4,359,106.85 10,897,766.53 4.78 4,359,106.85
合 计 233,796,366.46 100 17,827,090.00 228,007,476.72 100 17,827,090.00
（2）截至2007年6月30日，其他应收款中欠款前5名的欠款金额总计为167,938,815.57元，占其他应收款账面余额的71.83%。
（3）截至2007年6月30日，无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
注释3、长期股权投资
（1）被投资单位基本情况
股权 表决权
单位名称 注册地 业务性质
比例 比例
淄博鲁和防蛀制品有限公司 淄博市张店防蛀、防霉、清新系列产品 75% 75%
区
淄博鲁祥化工有限公司 淄博市张店农用乳化剂、塑料制品的生产、加工、销售 100% 100%
区
淄博创成工程设计有限公司 淄博市开发化工工程设计 80% 80%
区
山东农药厂劳动服务公司 淄博市张店日用百货、包装制品 100% 100%
区
淄博鲁创化工机械有限公司 淄博市开发化工设备及配件制造、销售；化工工程安装；防 65% 65%
区 腐保温工程等；
淄博大成热电有限公司 淄博市张店电力生产，城市供热（凭法定的许可证件经营） 90% 90%
区
山东成丰化工有限公司 淄博市开发 44.43% 44.43%
生产及销售间二甲苯、间苯二甲腈
区
（2）主要财务信息
单位名称 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 说明
联营企业
淄博合力化工有限公司 7,474,419.11 48,182,449.45 52,105.21
泰安市裕隆宾馆 11,483,400.58 3,184,782.23 258,818.37
（3）采用成本法核算的长期股权投资
减值 现金
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增减额 期末余额
股利
淄博创成工程设计有限公司 800,000.00 234,074.64 234,074.64
山东农药厂劳动服务公司 712,341.03 4,945,582.73 4,945,582.73
淄博大成热电有限公司 144,000,000.00 139,268,216.66 139,268,216.66
山东成丰化工有限公司 37,991,427.19 36,173,578.00 36,173,578.00
中国太平洋保险（集团）股份
2,496,000.00 2,496,000.00 2,496,000.00
有限公司
山东新华制药股份有限公司 500,000.00 750,000.00 -750,000.00
淄博市商业银行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
天同证券有限责任公司 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
泰安市国色环境工程有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
合 计 217,999,768.22 215,367,452.03 -750,000.00 214,617,452.03 28,000,000.00
（4）采用权益法核算的长期股权投资
减值 现金股利
被投资单位名称 期初余额 本期增减额 期末余额
淄博合力化工有限公司 9,923,587.73 26,573.66 9,950,161.39
泰安市裕隆宾馆 5,387,799.46 124,232.82 5,512,032.28 100,000.00
合 计 15,311,387.19 150,806.48 15,462,193.67 100,000.00
注释4、主营业务收入、主营业务成本及主营业务利润
2007年1-6月
业务分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
农药 285,679,821.99 262,969,286.03 22,710,535.96
化工 169,702,642.01 138,973,115.83 30,729,526.18
合计 455,382,464.00 401,942,401.86 53,440,062.14
2006年1-6月
业务分类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
农药 214,070,515.79 197,235,893.92 16,834,621.87
化工 150,617,535.99 114,880,338.51 35,737,197.48
合计 364,688,051.78 312,116,232.43 52,571,819.35
说明:本公司前五名客户销售收入总额为68,694,446.50元,占上半年主营业务收入的15.09%。
注释5、投资收益
（1）明细情况
项 目
2007年1-6月 2006年1-6月
期末调整的权益法下被投资公
150,806.48 -82,664.53
司权益净增减额
法人股投资分回收益 540,649.76 625,539.03
股权投资转让收益
合 计 691,456.24 542,874.50
（2）截至2007年6月30日，本公司投资收益汇回未受到重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与本企业
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法人代表
关系
控制方
淄博市财政局 淄博市张店区 控股股东
被控制方
淄博鲁和防蛀制品 生产及销售对位二氯苯防
淄博市张店区 子公司 中外合资公司 高中华
有限公司 蛀、防霉、清新系列产品
山东农药厂劳动服
淄博市张店区 化工产品销售等 子公司 集体所有制 薛勇
务公司
淄博创成工程设计 化工工程设计；低压高压容
淄博市开发区 子公司 有限公司 耿佃杰
有限公司 器设计；
淄博鲁祥化工有限 农用乳化剂、塑料制品的生
淄博市张店区 子公司 有限公司 薛勇
公司 产销售
化工设备及配件制造、销
淄博鲁创化工机械
淄博市开发区 售；化工工程安装；防腐保 子公司 有限公司 王登峰
有限公司
温工程等；
淄博大成热电有限
淄博市张店区 电力生产，城市供热 子公司 有限公司 耿佃杰
公司
山东成丰化工有限 淄博市高新技术 生产及销售间二甲苯、间苯
子公司 有限公司 耿佃杰
公司 产业开发区 二甲腈
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
淄博鲁和防蛀制品有限公司 USD300,000.00 USD300,000.00
山东农药厂劳动服务公司 1,280,000.00 1,280,000.00
淄博创成工程设计有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 600,000.00
淄博鲁创化工机械有限公司 600,000.00 600,000.00
淄博大成热电有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00
山东成丰化工有限公司 USD9,000,000.00 USD9,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元
2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例% 金额 比例%
% %
淄博鲁和防蛀制品有限
USD225,000.00 75 USD225,000.00 75
公司
淄博创成工程设计有限
800,000.00 80 800,000.00 80
公司
山东农药厂劳动服务公
1,280,000.00 100 1,280,000.00 100
司
淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 100 600,000.00 100
淄博鲁创化工机械有限
390,000.00 65 390,000.00 65
公司
淄博大成热电有限公司 144,000,000.00 90 144,000,000.00 90
山东成丰化工有限公司 37,991,427.19 44.43 37,991,427.19 44.43
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
山东大成化工集团有限公司 同一法定代表人
淄博合力化工有限公司 联营企业
（二）关联交易
1、关联方交易的定价政策：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和遵循公开、公平、合理、平等的原则进行。
2、采购货物:
2007年1-6
企业名称 占总采购比例 2006年1-6月 占总采购比例
月
山东大成化工集团有限公司 6,649.15 0.00%
淄博合力化工有限公司 9,740,306.16 2.22% 11,523,487.10 3.96%
合 计 9,740,306.16 2.22% 11,530,136.25 3.96%
3、销售货物：
企业名称 2007年1-6月 占总销售比例 2006年1-6月 占销售购比例
山东大成化工集团有限公司 2,493,818.97 0.59%
淄博合力化工有限公司 8,462,344.41 1.76% 9,588,932.94 2.25%
合 计 8,462,344.41 1.76% 12,082,751.91 2.84%
4、关联方担保情况：
（1）关联方为本公司担保
2007年6月30日 2006年12月31日
担保单位 担保金额 担保单位 担保金额
山东大成化工集团有限公司 302,000,000.00 山东大成化工集团有限公司 229,800,000.00
(2)本公司为关联方担保
2007年6月30日 2006年12月31日
被担保单位 担保金额 被担保单位 担保金额
淄博合力化工有限公司 16,000,000.00 淄博合力化工有限公司 16,000,000.00
（三）关联方往来余额
2007年6月30 占总额的 2006年12月31 占总额的
单位名称 科目名称 备注
日 比例% 日 比例%
山东大成化工集团有限公司 其他应收款 5,245,998.64 5.96
山东大成化工集团有限公司 应收账款 22,991,396.00 29.34 2,621,941.97 3.33
淄博合力化工有限公司 应收账款 17,836,934.96 38.51 14,123,635.04 17.93
九、或有事项
截至2007年6月30日，本公司尚处于有效期内的担保事项列示如下：
担保业务种类 被担保人 担保金额 担保开始日 担保到期日 担保方式
贷款 淄博合力化工有限公司 6,000,000.00 2006-7-13 2007-7-13 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 4,000,000.00 2007-3-17 2007-9-26 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 4,000,000.00 2007-4-2 2007-10-5 连带责任担保
贷款 淄博合力化工有限公司 2,000,000.00 2007-3-29 2007-10-5 连带责任担保
小计 16,000,000.00
贷款 山东金虹钛白化工有限公司 10,000,000.00 2006-11-22 2007-11-22 连带责任担保
贷款 山东金虹钛白化工有限公司 10,000,000.00 2006-11-29 2007-11-29 连带责任担保
承兑 山东金虹钛白化工有限公司 10,000,000.00 2007-3-16 2007-9-16 连带责任担保
承兑 山东金虹钛白化工有限公司 10,000,000.00 2007-6-14 2007-12-14 连带责任担保
小计 40,000,000.00
贷款 山东东佳集团有限公司 15,000,000.00 2006-9-16 2007-9-13 连带责任担保
贷款 山东东佳集团有限公司 13,070,000.00 2006-7-20 2007-7-10 连带责任担保
小计 28,070,000.00
合计 84,070,000.00
说明：（1）根据2005年9月本公司与山东东佳集团有限公司签订的《互保协议书》，在协议有效期内，双方相互担保一笔或数笔银行借款，累计担保金额不超过人民币4,500万元，协议有效期为协议签订之日起三年。
（2）根据2005年9月本公司与山东金虹钛白化工有限公司签订的《互保协议书》，在协议有效期内，双方相互担保一笔或数笔银行借款，累计担保金额不超过人民币2,400万元，协议有效期为协议签订之日起三年。
（3）根据2007年3月本公司与山东金虹钛白化工有限公司签订的《互保协议书》，在协议有效期内，双方相互担保一笔或数笔银行借款，累计担保金额不超过人民币2,000万元，协议有效期为协议签订之日起三年。
十、承诺事项
截至资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十二、其他重要事项
2005年4月15日本公司与中国建设银行股份有限公司淄博张店支行签订了2005-最高额抵押-02号最高额抵押合同，最高额度为23,000万元，以本公司张店洪沟路25号375,496.79平方米的土地使用权(淄国用2002字第A01202号)、张店区东三路北首6,235.34平方米的土地使用权(淄国用2002字第A01203号)、山东大成农药股份有限公司以东17,050.60平方米的土地使用权(淄国用2002字第A01204号)为其提供抵押担保，抵押期间自2002年11月20日至2009年4月14日。根据合同约定，本公司在此期间不超过额度的一系列债务均纳入该合同项下管理。截至2007年6月30日，纳入该借款额度的短期借款2,000万元，长期借款14,805万元，应付票据1,700万元，合计18505万元。
2005年9月28日本公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订了2005年张店设备字第0928号最高额抵押合同，最高额度为7,325万元，以本公司5,073件（套）机器设备为其提供抵押担保，抵押期间自2005年9月28日至2008年9月27日。2005年11月25日本公司与该银行又签订了2005年设备字第1125号最高额抵押合同，最高额度为5,109万元，以本公司板拉式热器等设备为其提供抵押担保，抵押期间2005年11月25日至2008年11月25日。根据合同约定，本公司在此期间不超过额度的一系列债务均纳入以上两项合同项下管理。截至2007年6月30日，纳入该借款额度的短期借款为10,412万元，应付票据980万元，合计11392万元。
2005年6月8日本公司与中国银行淄博分行签订2005年淄中业高押字01-19号最高额抵押合同，最高额度677万元，以鲁昊土地为大成农药提供抵押担保，抵押期间自2005年6月8日至2008年6月7日。2006年3月7日本公司与中国银行淄博分行签订2006年淄中业高押字004号最高额抵押合同，最高额度5000万元，以大成热电机器设备为大成农药提供抵押担保，抵押期间自2006年3月17日至2009年3月16日。2006年11月12日本公司与中国银行淄博分行签订2006年淄中业高押字022号最高额抵押合同，最高额度1000万元，以成丰土地为大成农药提供抵押担保，抵押期间自2006年11月24日至2007年11月23日。根据合同约定，本公司在此期间不超过额度的一系列债务均纳入以上两项合同项下管理。截至2007年6月30日，纳入该借款额度的短期借款为6677万元。
十三、非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息批露规范问答第1号◇非经常性损益》(2007年修订)的规定，公司报告期内非经常性损益情况如下：
项 目 2007年1-6月
非流动资产处置损益 -485,039.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助 -
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价 -
委托投资损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
非货币性资产交换损益 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 -
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -36,887.96
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -
小 计 -521,926.96
加：企业所得税影响数 5,093.73
非经常性损益净额 -516,833.23
十四、公司本年度主要财务指标
本公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》计算的本年度净资产收益率、每股收益指标如下：
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.667 1.702 0.043 0.043
扣除非经常性损益后归属于公司普
1.574 1.607 0.041 0.041
通股股东的净利润
以上指标的计算过程：
全面摊薄净资产收益率=P E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
十五、补充资料
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）列示2006年1-6月比较利润表及2006年1－6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润差异调节表。
（一）比较利润表的调整过程
利润表调整项目
（2006年1－6月）
项 目 调整前 调整后
投资收益 468,396.75 385,732.22
所得税 3,660,904.66 3,399,331.41
少数股东权益 -110,632.47 -
未确认投资损失 709,981.69 -
净利润 7,576,937.95 6,935,232.51
（二）2006年1至6月份模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
2006年1-6月净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 7,576,937.95
追溯调整项目影响合计数 641,705.44
其中：投资收益 82,664.53
所得税 261,573.25
少数股东权益 -110,632.47
未确认投资损失 709,981.69
2006年1-6月净利润（新会计准则） 6,935,232.51
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 -
其中：营业成本 -4,883,502.30
销售费用 -98,240.68
管理费用 2,545,374.04
2006年1-6月模拟净利润 9,371,601.46
注：上述营业成本调减4,883,502.30，其中调减职工薪酬2,036,038.16元，调减固定资产修理费2,847,464.14元；销售费用调减98,240.68元，其中调整职工薪酬98,240.68元；管理费用调减2,545,374.04元，其中调减职工薪酬302,090.10元，调固定资产修理费2,847,464.14元。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2007年半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：耿佃杰
山东大成农药股份有限公司
2005年8月15日