山东农药工业股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-02-03
山东农药工业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：山东农药工业股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANDONG PESTICIDE INDUSTRY CO.,LTD
英文名称缩写：SPIC
2、公司的法定代表人：耿佃杰
3、公司董事会秘书：高中华
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
联系电话：（0533）2114042-609
传 真：（0533）2113511
4、公司注册地址：山东省染博市张店区洪沟路25号
公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号
邮政编码：255009
5、公司年度报告备置地点：本公司证券投资部
6、公司股票上市交易所：上海证券报
股票简称：山东农药
股票代码：600882
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要财务数据 单位：元
利润总额： 36030476.64
净利润 31737717.17
主营业务利润： 34013943.76
其他业务利润： -21639.33
投资收益： 491841.37
补贴收入： 2245023.90
营业外收支净额： -698693.06
经营活动产生的现金流量净额：16511223.70
现金及现金等价物净增加额： 16836936.20
2、至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标：
金额单位：元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 342138340.10 314300415.91 334555605.47
净利润 31737717.17 30109808.74 28329317.76
总资产 664196461.32 619260248.98 523691077.06
股东权益（不含少数股东权益）
331895843.14 323037923.42 214418503.52
每股收益（元／股） 0.21 0.20 0.25
每股收益（元／股）（加权） 0.21 0.23 0.25
每股净资产（元／股） 2.18 2.12 1.86
调整后的每股净资产（元／股） 2.04 2.01 1.70
净资产收益率（％） 9.56 9.32 13.21
净资产收益率（％）（加权） 9.69 11.90 14.15
说明：部分财务指标的计算公式如下：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
加权平均每股收益＝当期净利润／[期末普通股股份总数／（1＋配股比例或增发新股比例）＋期末普通股股份总数／（1＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×缴款结束日是一月份至期末的月份数／12]
加权平均净资产收益率＝当期净利润／[（期初净资产＋期末净资产）／2＋当期发行新股或配股新增净资产）×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）／12]
3、股东权益变动情况
项目 资 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 152531983 112434312.29 42677399.08 11001512.91
本期增加 0 0 6347543.44 3173771.72
本期减少 0 0 0 0
期末数 152531983 112434312.29 49024942.52 14175284.63
变动原因 本年度提取10％ 本年度提取10
法定盈余公积金 ％法定公益金
和10％法定公益 所致
金所致
项目 未分配利润 合计
期初数 15394229.05 323037923.42
本期增加 31737717.17 38085260.61
本期减少 29227340.89 29227340.89
期末数 17904605.33 331895843.14
变动原因 增加数为当年实现的
利润，减少数为提取
两金和分配的现金红利
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
本次变动增减（＋，－）
期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 76294910 76294910
其中：
国家拥有股份 76294910 76294910
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1276845 1276845
3、内部职工股
4、优先股或其他 3185228 3185228
尚未流通股份合计 80756983 80756983
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 71775000 71775000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 71775000 71775000
三、股份总数 152531983 152531983
2、股东情况介绍
（1） 报告期末股东总数为51377人，公司无内部职工股和公司职工股。
（2）公司前10名股东的持股情况
股东姓名 持股数量（股） 占总股本比例（％）
淄博市国有资产管理局 76294910 50.02
（国家股）
哈里实业 1192487 0.78
哈道国债 767008 0.50
张店向阳化工厂 586385 0.38
澳力公司 500000 0.33
宋林娣 338070 0.22
王金娥 318228 0.21
景雅静 300000 0.20
张桂珍 276600 0.18
铁力证券 270000 0.18
持有本公司5％以上（含5％）股份的股东只有淄博市国有资产管理局1个，本年度内其所持股份未发生变动，无质押或冻结的情况。
（3）现任董事、监事和高级管理人员持股情况（单位：股）
姓名 职务 年初持股数量 年末持股数量 增减变动量
耿佃杰 董事长兼总经理 0 0 0
丁维山 副董事长、副总经理 6090 6090 0
高中华 董事、副总经理 8410 8410 0
董事会秘书
许伟 董事、副总经理 5945 5945 0
刘元臣 董事、总工程师 15079 15079 0
许才本 董事 5800 5800 0
耿佃朋 董事 9279 9279 0
张东业 董事、总会计师 0 0 0
张正玉 董事 0 0 0
刘持良 董事 0 0 0
唐 良 董事 0 0 0
叶恒生 监事长 0 0 0
孙洪琴 副监事长 3915 3915 0
邱希胜 监事 3625 3625 0
李顺彦 监事 0 0 0
冯乃水 监事 0 0 0
高正鉴 副总经理 0 0 0
王奉章 副总经理 0 0 0
四、股东大会简介
（一）报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要决议内容。
1、1998年4月24日，公司召开了1997年度股东大会，作出了如下决议：
（1）审议通过了《1997年度董事会工作报告》；
（2）审议通过了《1997年度监事会工作报告》；
（3）审议通过了《1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告》；
（4）审议通过了1997年度利润分配方案，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）。
（5）审议通过了修改后的《公司章程》。
2、1998年7月27日，公司召开了1998年第一次临时股东大会，通过了如下决议：
（1）选举耿佃杰先生为公司董事。
（2）陈国营先生因工作调动的原因不再担任公司董事长。
3、1998年11月10日，公司召开了1998年第二次临时股东大会，通过了公司1998年配股方案。
（1）配股比例和配股数量，以1997年末总股本152531983股为基数，按10:3的比例进行配股，本次应向全体股东配售的总数为45759595股，其中国家股应配22888473股，社会法人股应配383054股，社会公众股应配21532500股，转配股应配955568股。国家股股东承诺以现金和实物资产认购其可配售部分的50％，即应配股份为11444236.5股。享有配股权的董事、监事及高级管理人员承诺以现金全额认购应配售部分；
（2）配股价格浮动区间为4-6元／股，授权董事会根据国家有关规定确定具体价格；
（3）本镒募集资金用途：1)购买淄博热电股份有限公司的部分股权；2)新建年产1000吨生物农药项目及补充部分流动资金；
（4）配股有效期。自公司本次临时股东大会通过配股方案起一年；
（5）授权事宜。授权公司董事会根据国家有关规定全权办理本次配股的有关事宜。
（二）现任董事、监事情况
职务 姓名 性别 年龄 任期（年） 年度报酬（元）
董事长 耿佃杰 男 45 3 8819（8--12月）
副董事长 丁维山 男 54 3 20368
董事 高中华 男 40 3 16844
董事 许 伟 男 41 3 15876
董事 刘元臣 男 59 3 20024
董事 张东业 男 50 3 18144
董事 刘持良 男 62 3 年度报酬不在本公司领取
董事 许才本 男 47 3 18168
董事 张正玉 男 51 3 17699
董事 唐 勇 男 35 3 14498
董事 耿佃朋 男 50 3 18419
监事长 叶恒生 男 48 3 18312
副监事长 孙洪琴 女 47 3 15555
监事 邱希胜 男 49 3 13893
监事 冯乃水 男 49 3 14476
监事 李顺彦 男 49 3 27639
五、董事会报告
（一）董事会工作报告
1998年，公司董事会严格按照《公司法》及公司章程的规定办事，全体成员齐心协力，努力克服了生产经营中遇到的诸多困难，较好实现了本年度制定的生产经营目标。
1、报告期内董事会会议的重要决议内容
1）公司董事会三届五次会议审议通过了如下决议：
（1）1997年度报告正文和报告摘要内容；
（2）1997年度总经理业务报告及1998年经营目标计划；
（3）1997年度财务决算报告和1998年财务预算报告；
（4）制订1997年度公司利润分配预案。公司本年度实现净利润30109808.74元，提取10％法定盈余公积金3010980.87元，提取10％法定公益金3010980.87元，提取20％任意盈余公积金6021961.74元，加上年结转12581542.09元，本年度实际可供股东分配的利润为30647427.35元。向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金15253198.30元，余额15394229.05元结转下年度分配；
（5）审议通过了公司章程修改草案，并提交97年度股东大会审议；
（6）召开1997年度股东大会的决议。
2）公司董事会三届六次会议审议通过了如下决议：
（1）更换公司部分董事。提名耿佃杰先生为公司新任董事候选人，陈国营先生因工作调动的原因不再担任公司董事长。
（2）召开1998年第一次临时股东大会的决议。
3）公司董事会三届七次会议审议通过了如下决议：
（1）选举耿佃杰先生担任公司董事长；
（2）聘任耿佃杰先生担任公司总经理；
4）公司董事会三届八次会议审议通过了如下决议：
（1）公司1998年配股预案。
①配股比例和配股数量。以1997年末总股本152531983股为基数，按10:3的比例进行配股，本次应向全体股东配售的总数为45759595股，其中国家股应配22888473股，社会法人股应配383054股，社会公众股应配21532500股，转配股应配955568股。国家股股东承诺以现金和实物资产认购其可配售部分的50％，即可配股份为11444236.5股。享有配股权的董事、监事及高级管理人员承诺以现金全额认购应配售部分。
②配股价格浮动区间为4--6元／股，授权董事会根据国家有关规定确定具体价格。
③本次募集资金用途：a)购买淄博热电股份有限公司的部分股权；b)新建年产1000吨生物农药项目及补充部分流动资金。
④配股有效期自本次临时股东大会通过配股方案起一年；
⑤授权公司董事会根据国家有关规定全权办理本次配股的有关事宜。
（2）召开1998年第二次临时股东大会的决议。
2、聘任或解聘公司经理情况
本报告期内，陈国营先生由于调离本公司工作而不再担任公司总经理职务，因此董事会聘任耿佃杰先生为本公司总经理。
（二）本次利润分配预案
公司本年度实现净利润31737717.17元，提取10％法定盈余公积金3173771.72元，提取10％法定公益金3173771.72元，加上年结转15394229.05元，本年度实际可供股东分配的利润为40784402.78元。董事会决议1998年度利润分配预案为：向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税），计送出22879797.45元，沿途可分配利润17094605.33元转入下一年度。
（三）报告期内利润分配方案的执行情况。
公司于1998年6月20日在《上海证券报》刊登了1997年度分红派息公告。向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），股权登记日为1998年6月24日，除息日为1998年6月25日。国家股和法人股现金红利由公司直接向其股东发放，社会公众股及转配股的红利由上海证券中央登记结算公司代理发放。
六、监事会报告
1998年，监事会依据《公司法》和本公司章程赋予的职责，遵照证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针，恪尽职守，认真履行职权，对董事会、总经理及其他高级管理人员进行了有效的监督，对公司的业务状况、财务预算和决算报告、利润分配方案、配股方案进行了检查审核，并出席了1997年度股东大会和两次临时股东大会。
监事会认为：
1、1998年，公司在东南亚金融危机对农药化工造成的不利影响和市场竞争十分激烈的严峻形势下，坚持以提高经济效益为中心，进一步深化改革，强化管理，取得了较好的成绩。
2、公司财务管理严格，各种制度健全，内部宴席 作成效显著。公司1998年度的财务报表经上海会计师事务所审计，并出具了无保铁审计报告。
3、公司制定的1998年配股预案符合证监会的有关规定，同时出符合本公司的发展规划和长远利益，是切实可行的。
4、公司董事会成员、总经理和其他高级管理人员忠于职守、勇于开拓，为公司的可持续发展付出了艰辛的劳动，本年度没有发现其有侵犯股东权益和违法违纪事件。
七、业务报告摘要
1、报告期的经营情况
（1）公司主营业务情况
本公司主营化学农药、基本化学原料的生产、销售；兼营机械配件的加工，防腐蚀设备的制作、安装、销售，公路货物运输，餐饮、住宿服务，非出版物印刷（限淄川化工厂），批准范围内的进出口业务。1998年，公司实现主营业务收入34214万元，利润总额3603万元，净利润3174万元。主要农药产品敌敌畏销售5127吨（折100％），实现销售收入9419万元，氧乐果销售1922吨（折100％），实现销售收入3259万元。
本年度，面临国际与国内两个市场持续低迷和竞争日趋激烈等诸多不利因素，公司认真理清发展思路，坚持以提高产品市场占有率和企业经济效益为目标，重点做好以下方面的工作：（1）以市场需求为导向，突出和强化市场营销，及时调整产品结构，大力增产适销对路产品，充分发挥价格杠杆在商品销售过程中的调节作用，实现了投入产出最大化，如公司的拳头农药产品敌敌畏销售量较去年同期增加了42％，另一品种三氯杀螨醇的销售量去年同期增长31％；（2）在紧盯市场的同时，认真抓好供应工作，降低了原材料采购成本；按照“安全、高效、优质、低耗”的标准来精心组织征税；大搞技术革新和新产品开发，努力提高产品质量和收率，从而降低了产品成本，提高了产品竞争力。（3）深化内部改革，并深入开展“整顿厂容厂貌，加强现场管理”等活动，使企业的各项管理工作迈上了新台阶。
（2）公司的财务状况及经营情况
报告期内，公司总资产为66420万元，较去年同期增长了7.3％，主要是公司流动资产增加；长期负债为2548万元，较去年同期减少了34.1％，主要是一年内到期的长期负债增加；股东权益为33190万元，较去年同期增长了2.7％，主要是当年实现的利润增加；主营业务利润为3401万元，较去年同期增长了12.4％，净利润为3174万元，较去年同期增长了5.4％，主要是公司主营业务收入增加，产生的利润相应增加。
（3）经营中出现的问题与困难及解决方案
由于诸多方面的原因，公司近年来投资的一些大项目均未达到预期效果，形不成新的经济增长点，导致企业发展速度缓慢。为扭转这种不利的局面，公司将说快采取积极有效的措施，对现有的几个新项目进行整改，以发挥出其应有的经济效益。今后，公司在进行项目投资时，将从切身实际情况出发，严格按市场经济规律办事，对大型项目将组织专家进行可行性论证，避免盲目投资，努力实现投入产出最优化。
货款清欠工作进展缓慢，造成企业生产流动资金紧张、资金沉淀。出现这一被动局面的主要原因是商品销售与货款回收工作没有衔接好，针对这种情况，公司将适当地调整营销策略，做到既销售出产品又尽可能快地收回货款；同时继续加大货款清欠力度，及早回笼资金。
2、公司投资情况
（1）公司本报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
（2）报告期内，公司利用自有资金投资500多万元对烧碱生产设备进行了改造，改石墨电解槽为金属阳极电解槽，烧碱电由2518度／吨降至2363度／吨，生产成本同比降低466万元，投资160万元对部分冷冻设备进行了改造，基本解决了冷冻能力不足的问题，为农药增产做好了准备。
3、新年度的业务发展计划
1999年，预计化工农药销售市场形势将依然十分严峻，公司坚信发展才是硬道理，将围绕着提高企业经济效益这个核心，积极做好以下几方面工作：
（1）化学农药总量计划完成13100吨（折100％），主要化工产品烧碱计划完成7.2万吨（折100％）。
（2）依靠科技进步，挖掘和发挥现有生产能力，实现亏损产品扭亏和盈利产品增盈。
（3）新产品开发要实现重大突破，形成新的经济增长点，增强企业发展后劲。在新产品开发生产过程中，逐步实现三个战略性转移，即由大吨位、少品种向规模经济吨位、多品种转移，由有机磷杀虫剂向生物农药、除草剂方向转移，由低附加值农药向高附加值农药方向转移。
（4）以销售为龙头，实施正确的营销策略，进一步提高产品市场占有率。
（5）进一步深化企业内部管理体制改革，充分调动全体员工的工作积极性，确保实现99年的生产经营目标。
八、重大事项
1、根据中国证监会的规定要求，公司依据《上市公司章程指引》修改了公司章程，并经公司1997年度股东大会审议通过，在《上海证券报》（1998年4月25日）进行了披露。
2、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
4、报告期内公司关联交易事项：本公司的控股子公司鲁和防蛀制品有限公司为本公司借款600万元提供担保。
5、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
6、公司聘任的会计师事务所未发生变更。
7、电脑2000问题
目前，电脑已广泛地应用于本公司生产经营管理工作中，主要进行会计处理、人事管理、报表统计、文字处理等工作，基本为单机运行。据初步调查，电脑2000年问题可能会对公司现已运行的部分应用软件的日期处理事项产生不良影响，本公司已安排专职人员进行相应的软件升级工作，预计1999年中期即可解决该问题。本公司认为，电脑2000年问题不会对公司的生产经营活动产生重大的负面影响，并且处理该问题的成本不会对公司产生重大开支。
九、财务报告
（一）审计报告
本公司会计报表经上海会计师事务所中国注册会计师钱志昂、钱文枝审议，并出具了无保留意见的审计报告[上会师报字（99）第0015号]。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
一、公司简介
本公司系于1988年经山东少体改委鲁体改生字（1988）第56号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1995年12月6日在上海证券交易所上市交易，公司属于化工行业，经营范围包括：生产、销售农药及化工产品，其主要产品包括：敌百虫、敌敌畏、氧化乐果等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：股份有限公司会计制度。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币：人民币
4、记早帐原则和计价基础：以权则发生制为记帐原则，按实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记帐， 期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财务费用。
6、合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持
份额、债权与债务以及内部销售收入等进行低销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准：期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法：坏帐核算采用备抵法，按年末应收帐款余额的5‰提取。
9、存货核算方法：存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等。
（1）原材料取得时按实际成本计价，发出时采用计划价格核算，并按上月差异率将计划价格调整为实际成本。
（2）产成品按实际成本入库，发出时按全月一次加权平均法核算。
（3）低值易耗品取得时按实际成本计价，在领用时一次计入成本。
公司未提取存货跌价准备。
10、短期投资核算方法：以发生时的实际成本计价，投资收益采取成本法核算，公司未提取短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法：
（1）长期债权投资以实际支付的款项记帐，按权益法计算应计利息。
（2）长期股权投资
1）股票投资按成本法核算
2）其他股权投资：投资额占被投资企业注册资本比例在20％（含20％）以下，采用成本法核算；投资额占被投资企业注册资本比例在20％以上，采用权益法核算。
公司未提取长期投资减值准备。
12、固定资产及折旧
（1）单位价格在2000.00元以上，使用年限在二年以上的实物资产作为固定资产，按实际成本计价。
（2）折旧方法：按化工行业的有关规定确定使用年限和残值率，采用分类折旧率，按直线法计算折旧。
（3）固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 残值率 年折旧率（％）
房屋建筑物 10-35年 3％ 2.77--9.70
机器设备 5-12年 3％ 8.08--19.40
运输设备及其他 4-10年 3％ 9.70--24.25
13、在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利息和外币折俣差额计入在建固定资产的成本，在建工程于交付使用之时转作固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地使用权 30年
15、收入确认原则：发出商品、提供劳务，同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现，公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法
17、会计政策变更：对拥有被投资企业20％以上（含20％）至50％以下（含50％）权益性资本的。由成本法核算改为权益法核算，使1998年度增加净利润287201.37元。
三、主要税项
1、流转税：对销售的产品计征增值税，销项税率分别为农药13％，其他产品17％，其中敌百虫、敌敌畏、氧化乐果三种农药产品，根据”国家税务总局关于农业产品增值税税率和若干项目免征增值税的通知“规定免征增值税。
2、所得税：适用税率33％，其中18％由同级财政部门返回，淄博市财政局以淄财税便字（1997）第1号文作出承诺，公司实际税负为15％。
四、控股子公司及合营企业情况表
公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 未合并原因
鲁合防蛀制品有限公司 美元300000.00 制造防蛀系列 美元225000.00 75％ －
合力胶乳化工有限公司 9000000.00 制造丁笨砒乳胶 4590000.00 51％ *
＊根据财政部财会二字（1996）第2号“关于合并会计报表合并范围请示的复函”，合力胶乳化工有限公司未纳入合并报表范围，截止1998年12月31日该公司总资产23815433.81元，净资产9153705.43元，1998年度净利润43384.95元。
五、会计报表项目附注（单位：人民币元）
1、货币资金22965894.83
项目 期初数
外币金额 汇率 人民币金额
现金（人民币） 115361.39
小计 115361.39
银行存款（人民币） 5695802.04
（美元） 38381.99 8.2798 317795.20
小计 6013597.24
合计 6128958.63
项目 期末数
外币金额 汇率 人民币金额
现金（人民币） 71371.17
小计 71371.17
银行存款（人民币） 22571403.68
（美元） 39030.28 8.2787 323119.98
小计 22894523.66
合计 22965894.83
2、短期投资220000.00
项目 期初数 期末数
投资金额 投资金额
债券投资 220000.00 220000.00
3、应收款项
（1）应收帐款74333221.21
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 35384208.81 51.81 46346764.22 62.35
1－2年 14454659.05 21.17 15342376.06 20.64
2－3年 12056227.08 17.65 8027987.90 10.80
3年以上 6399471.82 9.37 4616093.03 6.21
合 计 68294566.76 100 74333221.21 100
*无持股5％以上股东欠款。
（2）应收票据400000.00
已贴现票据：
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东淄博实业总公司造纸厂 98.10.19 99.4.16 800000.00 银行承兑汇票
金华市农业生产资料公司 98.9.30 99.3.30 1600000.00 银行承兑汇票
（3）预付货款 1735054.38
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 975223.30 100 1735054.38 100
合 计 975223.30 100 1735054.38 100
*无持股5％以上股东欠款。
（4） 其他应收款108378655.57
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 54635560.95 62.60 52718671.00 48.64
1－2年 11359832.96 12.02 34855233.60 32.16
2－3年 15389535.16 17.63 10014105.21 9.24
3年以上 5888436.39 6.75 10790645.76 9.96
合 计 87273365.46 100 108378655.57 100
非关联单位欠款额占其他应收款总额10％以上部分：
a.山东大成化工（集团有限公司暂借款 29434219.24
b.代垫应由国家股红利承担的退休人员工资 29806159.71
c.尚未剥离的非经营性资产 28647932.80
*无持股5％以上股东欠款。
4、存货 193444113.32
项目 期初数 期末数
原材料 20997885.50 23077230.04
产成品 127442996.96 144934005.60
委托加工材料 500988.49 0.00
在途材料 143097.62 0.00
在产品 13455936.25 24178765.21
低值易耗品 4020772.00 1254112.47
合 计 166561676.82 193444113.32
5、待摊费用 4817025.09
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 3164265.66 1010884.92 1164366.81 504604.63 1670647.10
94年初库存进项税
6267575.18 3170758.30 0.00 48408.45 3122349.85
其他 644372.16 450000.00 44372.16 470344.02 24028.14
合计 10076213.00 4631643.22 1208738.97 1023357.10 4813025.09
6、长期投资15063427.29
（1）项目 期初数 本期增加 期末数
长期股权投资 14692263.45 371163.84 15063427.29
（2）长期股权投资
1)股票投资
公司名称 股份类别 投资金额
中国太平洋保险公司 法人股 2496000.00
交通银行 法人股 1100000.00
新华制药股份（集团）公司 法人股 750000.00
合 计 4346000.00
2)其他股权投资
公司名称 投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益 期末余额
泰安裕隆宾馆 5000000.00 48％ 34908.86 34908.86 5034908.86
山东联合农药有限公司 500000.00 10％ 0.00 0.00 500000.00
华昌劳动服务公司 200000.00 38％ 230166.19 230166.19 430166.19
合力胶乳化工有限公司 4590000.00 51％ 22126.32 78389.77 4668389.77
山东农药厂劳动服务公司 83962.47 9.3％ 0.00 0.00 83.962.47
合 计 10373962.47 - 287201.37 343464.82 10717427.29
7、固定资产及折旧
项目 期初数 期末数
固定资产原值 330268996.70 316989218.01
累计折旧 93201226.79 113320841.22
固定资产净值 237067769.91 203668376.79
项目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 在建工程转入
原值
房屋及建筑物
70564819.31 4611731.27 8978543.08 66198007.50 648453.91
机器设备
258609469.33 9001193.03 17950919.91 249659742.45 288124.67
其他设备
1094708.06 36760.00 -- 1131468.06
合计
330268996.70 13649684.30 26929462.99 316989218.01 936578.58
累计折旧
房屋及建筑物
17804755.58 3539299.18 711678.63 20632376.13
机器设备
74413733.73 18333482.41 1083985.53 91663230.61
其他设备
982737.48 42497.00 -- 1025234.48
合计
93201226.79 21915278.59 1795664.16 113320841.22
净值
房屋及建筑物
52760063.73 45565631.37
机器设备
184195735.60 157996511.84
其他设备
111970.58 106233.58
合计
237067769.91 203668376.79
8、在建工程 16454704.73
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产数
宿舍楼 2830717.05 92430.41 0.00 63224.72
“草净津”项目 1779967.56 2192573.55 0.00 530916.81
川化除草剂工程 2688610.43 222230.53 0.00 0.00
金属槽改造 948690.20 864667.87 0.00 0.00
烧碱工程附属工程 2285269.11 4575301.65 0.00 5259070.76
其他 2042154.09 3266235.73 936578.58 544352.58
合计 12575408.44 11213439.74 936578.58 6397564.87
工程名称 期末数 资金来源 利息资本化
宿舍楼 2859922.74 自有资金
“草净津”项目 3441624.30 自有资金 1819391.94
银行借款
川化除草剂工程 2910840.96 自有资金
金属槽改造 1813358.07 自有资金
烧碱工程附属工程 1601500.00 自有资金
其他 3827458.66 自有资金
合计 16454704.73 -- 1819391.94
9、无形资产21590382.35
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
26685713.00 18355126.83 4091446.00 856190.48 21590382.35
10、短期借款130138036.00
类别 期初数 期末数 备注
银行借款 73600000.00 123738036.00 均为担保借款
其他单位借款 12800000.00 6400000.00 均为担保借款
合 计 86400000.00 130138036.00
其中外币短期借款
外币金额 汇率 折合人民币
美元280000.00 8.2787 2318036.00
变动幅度较大的说明：短期借款期末比期初增加了50.62％，系由于本年生产经营规模的扩大，增加了短期借款。
11、应付款项
（1）应付帐款71918187.69，无欠持股5％以上股东款项。
变动幅度较大的说明：应付帐款期末比期初增加了39.48％，是由于随着农药淡季储备的增加，对供货单位欠款也增加。
（2）应付票据5172500.00，无欠持股5％以上股东款项。
（3）预收帐款653034.28，无欠持股5％以上股东款项。
（4）其他应付款27671041.34，无欠持股5％以上股东款项。
其中：应付工资 3730543.19
应付职工集资款 10535701.00
12、应付股利32087848.91
*经董事会决议，实施1998年度利润分配预案，每10股派发现金红利1.50元（含税），共计22879797.45元。期末数中应储国家股红利为19074124.47元。
13、应交税金5052522.65
税种 期初数 期末数
增值税 520106.18 1582375.69
企业所得税 4013883.87 3265230.14
其他 72902.27 204916.82
合 计 4606892.32 5052522.65
14、预提费用 3280629.42
类别 年末结存余额原因 期初数 期末数
借款利息 借款12/22-12/31未计提 1946545.85 675028.60
水电费、蒸汽费 12月份费用年内未结算 5876355.10 2604142.82
其他 零星费用年内未结算 0.00 1458.00
合 计 7822900.95 3280629.42
15、一年内到期的长期借款23210000.00
类别 期初数 期末数 备注
银行借款 18849043.40 23210000.00 均为担保借款
16、长期借款 24893490.35
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国银行 24893490.35 1996.9--2001.9 7.5625％ 担保
外币长期借款
外币金额 汇率 折合人民币
美元3000000.00 8.2787 24893490.35
17、股本152531983.00
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 76294910.00 76294910.00
2、募集法人股 1276845.00 1276845.00
3、社会公众股受让转配股 3185228.00 3185228.00
尚未流通股份合计 80756983.00 80756983.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 71775000.00 71775000.00
已流通股份合计 71775000.00 71775000.00
三、股份总数 152531983.00 152531983.00
18、资本公积 112434312.29
项目 期初数 期末数
股本溢价 112428070.04 112428070.04
被投资单位接收捐赠准备 6242.25 6242.25
合 计 112434312.29 112434312.29
19、盈余公积49024942.52
项目 期初数 本期增加数 期末数
法定盈余公积 20866172.94 3173771.72 24039944.66
公益金 11001512.91 3173771.72 14175284.63
任意盈余公积 10809713.23 10809713.23
合 计 42677399.08 6347543.44* 49024942.52
*经董事会决议实施1998年度利润分配预案，分别按净利润的10％提取法定盈余公积3173771.72元，提取公益金3173771.72元，共计6347543.44元。
20、未分配利润17904605.33
利润总额 36030476.64
*减：所得税 4298346.27
少数股东损益 -5586.80
净利润 31737717.17
加：年初未分配利润 15394229.05
可供分配的利润 47131946.22
减：提取法定盈余公积 3173771.72
提取法定公益金 3173771.72
应付普通股股利 22879797.45
年末未分配利润 17904605.33
*审计后利润总额 36030476.64
减：技术开发费 5509393.86
淄川化工厂被兼并前亏损挂帐 1595000.00
税后分利 270440.98
应纳税所得额 28655641.80
实际税率 15％
本期所得 4298346.27
备注：a.根据淄博市委、市府《关于进一步搞好国有企业的意见》（淄发1996「12号文」）有关财税方面的优惠政策，对企业技术开发费年增幅10％以上的，可按实际发生额150％抵扣应纳税所得额。
b.按1996年6月淄博市委办公厅会议纪要，允许淄川化工厂被兼并前挂帐亏帐分4年低扣应纳税所得额。
21、销售费用本期比上期增加65.47％，系由于农药行业竞争加剧，为进一步开拓市场，增加了广告等支出。
22、财务费用12533231.14
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 10995290.65 14557150.11
减：利息收入 1913673.36 2053847.24
汇兑损失 3056.15 -18115.73
其他 633162.14 48044.00
合计 9717835.58 12533231.14
23、投资收益491841.37
项目 金额
股票投资收益 204640.00
公司年末调整被投资公司权益净增减额 287201.37
合 计 491841.37
24、补贴收入2245023.90
类别 金额 收入来源 收入依据
增值税退税收入 2245023.90 税收返还 国家税务总局关于农业产品增
值税率和若干项目免征增值税
的通知
25、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的应分项列示
项目 金额
退休统筹金 8603542.48
财产保险费 1334879.80
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定
业关系 与类型 代表人
合力胶乳化工有限公司 淄博市张店区 制造丁笨砒乳胶 子公司 股份制 陈国营
鲁和防蛀制品有限公司 淄博市张店区 制造防蛀系列 子公司 中外合资 高中华
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 年末数
合力胶乳化工有限公司 9000000.00 9000000.00
鲁和防蛀缺点吕有限公司 US$ 300000.00 US$ 300000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
合力胶乳化工有限公司 4590000.00 51％ 4590000.00 51％
鲁和防蛀缺点吕有限公司 1601403.00 75％ 1601403.00 75％
4、存在控制关系的关联方交易
a.无关联购、光彩货物交易。
b.鲁和防蛀制品有限公司为本公司借款600万提供担保。
c.无联方应收、应付款项余额：
项目 上期末 本期末 或：占全部其他应收款余额的比重(％)
上期末 本期末
其他应收款
合力胶乳化工有限公司
5216822.32 6219266.03 5.98 5.74
（二）不酆控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的
企业名称 与本企业的关系
泰安裕隆宾馆 联营企业
华昌劳动服务公司 联营企业
山东联合农药有限责任公司 联营企业
2、不存在控制关系的关联方交易
无关联方交易。
七、或有事项
项目 金额 对报告期内或期后的影响
应收票据贴现 2400000.00 无重大影响
八、承诺事项
无需要说明的承诺事项
九、日后事项
无需要说明的重大日后事项。
十、其他重要事项
无需要说明的其他重要事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期：1998年9月10日
地点：山东省淄博市张店区洪沟路25号
2、企业法人营业执照注册号：3700001801569-1
3、税务登记号码：370303164102345
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：上海会计师事务所
办公地点：上海市四川北路1318号福海商业中心9楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经佃人员签名并盖章的会计报表。
2、载有上海会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
山东农药工业股份有限公司
一九九九年一月二十七日
--------------------------------------------------------------
资 产 负 债 表
1998年12月31日
编制单位:山东农药工业股份有限公司 单位:元
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
5167766.78 6128958.63 22039616.71 22965894.83
短期投资
220000.00 220000.00 220000.00 220000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
220000.00 220000.00 220000.00 220000.00
应收票据
1192000.00 1192000.00 400000.00 400000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
67246647.02 68294566.76 73204411.60 74333221.21
减:坏帐准备
336227.23 341466.83 366022.06 371666.11
应收帐款净额
66910419.79 67953099.93 72838389.54 73961555.10
预付帐款
975223.30 975223.30 1717920.31 1735054.38
应收补贴款
其他应收款
88437112.13 87273365.46 109430688.46 108378655.57
存货 164669623.60 166561676.82 191268990.46 193444113.32
减:存货跌价准备
存货净额
164669623.60 166561676.82 191268990.46 193444113.32
待摊费用
4578234.77 4631643.22 4817025.09 4817025.09
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
332150380.37 334935967.36 402732630.57 405922298.29
长期投资:
长期股权投资
15848911.74 14692263.45 16203315.19 15063427.29
长期债权投资
长期投资合计
15848911.74 14692263.45 16203315.19 15063427.29
减:长期投资减值准备
长期投资净额
15848911.74 14692263.45 16203315.19 15063427.29
固定资产:
固定资产原价
329918599.25 330268996.70 316630663.06 316989218.01
减:累计折旧
92933834.61 93201226.79 112989665.32 113320841.22
固定资产净值
236984764.64 237067769.91 203640997.74 20368376.79
工程物资
在建工程
12575408.44 12575408.44 16454704.73 16454704.73
固定资产清理
1633712.99 1633712.99 1497271.87 1497271.87
待处理固定资产净损失
固定资产合计
251193886.07 251276891.34 221592974.34 221620353.39
无形资产及其他资产:
无形资产
18355126.83 18355126.83 21590382.35 21590382.35
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
18355126.83 18355126.83 21590382.35 21590382.35
递延税项:
递延税项借项
资产总计
617548305.01 169260248.98 662119302.45 664196461.32
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
84860000.00 86400000.00 128838036.00 130138036.00
应付票据
6000000.00 6000000.00 5172500.00 5172500.00
应付帐款
51556123.63 51561619.43 71867057.35 71918187.69
预收帐款
910944.36 1138629.98 514793.80 653034.28
代销商品款
应付工资
应付福利费
5384402.78 5384402.78 7189682.69 7189682.69
未付股利
15280198.30 15280198.30 32087848.91 32087848.91
未交税金
4599277.45 4606892.32 5044481.00 5052522.65
其他未交款
344315.08 344315.08 102434.96 102434.96
其他应付款
60264549.17 59843163.40 27438240.59 27671041.34
预提费用
7822900.95 7822900.95 3280629.42 3280629.42
一年内到期的长期负债
18849043.40 18849043.40 23210000.00 23210000.00
其他流动负债
流动负债合计
255871755.12 257231165.64 304745705.72 306475917.94
长期负债:
长期借款
37839400.00 37839400.00 24893490.35 24893490.35
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
799226.47 799226.47 584263.24 584263.24
长期负债合计
38638626.47 38638626.47 25477753.59 25477753.59
递延税款
递延税款贷项
负债合计
294510381.59 295869792.11 330223459.31 331953671.53
少浸透股东权益 352533.45 346946.65
股东权益:
股本
152531983.00 152531983.00 152531983.00 152531983.00
资本公积
112434312.29 112434312.29 112434312.29 112434312.29
盈余公积
42677399.08 42677399.08 49024942.52 49024942.52
其中:公益金
11001512.91 11001512.91 14175284.63 14175284.63
未分配利润
15394229.05 15394229.05 17904605.33 17904605.33
股东权益合计
323037923.42 323037923.42 331895843.14 331895843.14
负债和股东权益总计
617548305.01 619260248.98 662119302.45 664196461.32
利润及利润分配表
编制单位:山东农药工业股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目
上年实际数 本年累计数
母公司 合并报表 母公司 合并报表
一、主营业务收入
310788215.37 314300415.91 340608308.47 342138340.10
减：折扣与折让
主营业务收入净额
310788215.37 314300415.91 340608308.47 342138340.10
减：主营业务成本
237051977.04 240015983.07 264872902.82 265786451.00
主营业税金及附加
177635.67 177635.67 420080.71 420080.71
二、主营业务利润(亏损以"-"号表示)
73558602.66 74106797.17 75315324.94 75931808.39
加：其他业务利润(亏损以"-"号表示)
-173563.94 -136101.10 -113769.20 -21639.33
减：存货跌价损失
营业费用
4030376.38 4207667.22 6707089.87 6962578.25
管理费用
29592417.69 29917855.71 22068441.30 22422055.24
财务费用
9549804.19 9717835.58 12411472.95 12533231.14
三、营业利润(亏损以"-"号表示)
30212440.46 30127337.56 34014551.62 33992304.43
加：投资收益(损失以"-"号表示)
1497587.84 1560175.92 475080.98 491841.37
补贴收入 2245023.90 2245023.90
营业外收入192984.07 196167.47 79907.17 79907.17
减：营业外支出
600559.11 602090.38 778500.23 778600.23
加: 以前年度损益调整(调整以"-"号表示)
3932371.26 3932371.26
四、利润总额(亏损以"-"号表示)
35234824.52 35213961.83 36036063.44 36030476.64
减：所得税
5125015.78 5125015.78 4298346.27 4298346.27
少数股东损益(合并报表填列)(亏损以"-"号表示)
-20862.69 -5586.80
五、净利润(亏损以"-"号表示)
30109808.74 30109808.74 31737717.17 31737717.17
加：年初未分配利润
31341797.09 31341797.09 15394229.05 15394229.05
盈余公积转入
六、可分配利润
61451605.83 61451605.83 47131946.22 47131946.22
减：提取法定盈余公积
3010980.87 3010980.87 3173771.72 3173771.72
提取公益金
3010980.87 3010980.87 3173771.72 3173771.72
七、可供股东分配的利润
55429644.09 55429644.09 40784402.78 40784402.78
减：已分配优先股股利
提取任意公积
6021961.74 6021961.74
应付普通股股利
34013453.30 34013453.30 22879797.45 22879797.45
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
15394229.05 15394229.05 17904605.33 17904605.33
现金流量表
1998年度
编制单位:山东农药工业股份有限公司 单位:元
项目 金额
母公司 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 340608308.47 342053453.48
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 50012731.76 50320997.24
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3842765.88 3846058.36
现金流入小计 394463806.11 396220509.08
购买商品、接受劳务支付的现金 282366887.81 283258537.82
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34220926.48 34354261.82
支付的增值税款 43198564.39 43421943.25
支付的所得税款 5045000.00 5045000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3397471.27 3412857.66
支付的其他与经营活动有关的现金 10216684.83 10216684.83
现金流出小计 378445534.78 379709285.38
经营活动产生的现金流量净额 16018271.33 16511223.70
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 240640.00 204640.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
192764.00 198756.36
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 397404.00 403396.36
购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
8905246.56 10124590.31
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 127338.60 135482.63
现金流出小计 9032585.16 10260072.94
投资活动产生的现金流量净额 -8635181.16 -9856676.58
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 45378574.00 46178574.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 105611.41 107748.85
现金流入小计 45484185.41 46286322.85
偿还债务所支付的现金 22196206.67 22292727.44
发生筹资费用所支付的现金 5856.52 5880.47
分配股利或利润所支付的现金 6029913.84 6029913.84
偿付利息所支付的现金 7781602.56 7793527.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 36013579.59 36122049.50
筹资活动产生的现金流量净额 9470605.82 10164273.35
四.汇率变动对现金的影响 18153.94 18115.73
五.现金及现金等价物净增加额 16871849.93 16836936.20
附注:
项目 金额
母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 31737717.17 31737717.17
加:少数股东损益 -5586.80
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 22794.83 30199.28
固定资产折旧 20055830.71 20119613.64
无形资产摊销 856190.48 856190.48
待摊费用摊销 1023357.10 1023357.10
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 12411472.95 12533231.14
投资损失(减收益) -475080.98 -491841.37
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -26599366.86 -26882436.50
经营性应收项目的减少(减增加) -21627033.56 -21654629.89
经营性应付项目的增加(减减少) -8088326.29 -7474430.69
增值税增加净额(减减少) 6814167.37 6899053.39
其他 -113451.59 -179213.25
经营活动产生的现金流量净额 16018271.33 16511223.70
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 22039616.71 22965894.83
减:货币资金的期初余额 5167766.78 6128958.63
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16871849.93 16836936.20
