证券代码：600882 证券简称：大成股份
山东大成农药股份有限公司2007年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人耿佃杰，主管会计工作负责人李波及会计机构负责人（会计主管人员）李波声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 大成股份
股票代码 600882
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 山东省淄博市张店区洪沟路25号
邮政编码 255009
公司国际互联网网址 http://www.shandongdacheng.com
电子信箱 dcnywl@shandongdacheng.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于宁 张国昌
联系地址 山东省淄博市张店区洪沟路25号 山东省淄博市张店区洪沟路25号
电话 0533-2111919 0533-2118118
传真 0533-2113511 0533-2113511
电子信箱 yn_882@vip.163.com yn_882@vip.163.com
3会计数据和业务数据摘要：
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2007年 2006年 2005年
(%)
营业收入 872,856,389.72 717,667,748.76 21.62 621,460,725.25
利润总额 30,050,035.83 18,571,860.29 61.80 11,999,296.12
归属于上市公司股东的净利润 16,841,853.83 14,136,434.95 19.14 10,772,527.61
归属于上市公司股东的扣除非经
3,843,754.76 -9,851,445.15 139.02 4,912,920.79
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 111,142,947.28 152,975,634.22 -27.35 67,947,943.84
本年末比上年末
2007年末 2006年末 2005年末
增减(%)
总资产 1,667,954,182.90 1,567,091,617.64 6.44 1,480,276,855.24
所有者权益（或股东权益） 555,891,860.33 536,890,706.50 3.54 499,263,781.78
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2007年 2006年 本年比上年增减(%) 2005年
基本每股收益 0.08 0.07 14.29 0.06
稀释每股收益 0.08 0.07 14.29 0.06
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.02 -0.05 140.00 0.03
全面摊薄净资产收益率 3.03 2.63 增加0.40个百分点 2.16
加权平均净资产收益率 3.08 2.66 增加0.50个百分点 2.18
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
0.69 -1.83 增加2.52个百分点 0.98
率
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
0.70 -1.86 增加2.50个百分点 0.99
益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.52 0.72 -27.78 0.37
2007年 2006年 本年末比上年末增减 2005年
末 末 (%) 末
归属于上市公司股东的每股净资产 2.60 2.51 3.59 2.69
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 10,649,871.75
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
3,100,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 33,628.05
按照新准则冲回原准则应付福利费余额 5,669,566.30
小计 19,453,066.10
减：企业所得税影响数 6,474,317.97
减:归属于少数股东的非经常性损益 -19,350.94
合计 12,998,099.07
采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
新华制药（000756） 1,585,000.00 4,375,000.00 2,790,000.00 0
合计 1,585,000.00 4,375,000.00 2,790,000.00 0
3.3境内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 65,266,717 30.54 65,266,717 30.54
2、国有法人
持股
3、其他内资
1,472,339 0.69 -1,472,339 -1,472,339
持股
其中：
境内法人持
1,472,339 0.69 -1,472,339 -1,472,339
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件
66,739,056 31.23 -1,472,339 -1,472,339 65,266,717 30.54
股份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普
146,987,366 68.77 1,472,339 1,472,339 148,459,705 69.46
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件
流通股份合 146,987,366 68.77 1,472,339 1,472,339 148,459,705 69.46
计
三、股份总数 213,726,422 100.00 213,726,422 100.00
限售股份变动情况表
√适用□不适用
单位:股
本年
股东名 年初限售股 本年解除限 增加 年末限售股 解除限
限售原因
称 数 售股数 限售 数 售日期
股数
自改革方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或者转让所持有的公司原非流通股
淄博市 股份；在改革方案实施之日起的第十三个月
65,266,717 65,266,717 年4月
财政局 至第三十六个月之内，不通过证券交易所挂
17日
牌交易方式出售所持有的大成股份原非流
通股股份。
张店向 2007
阳化工 674,343 674,343 0 年4月
厂 17日
山东省
农业生
产资料
158,700 158,700 0 年4月
公司淄
17日
博分公
司
山东省
农业生
产资料
132,250 132,250 0 年4月
公司烟
17日
台分公
司
山东省
招远市 2007
农业生 132,250 132,250 0 年4月
产资料 17日
总公司
淄博市 2007
净水剂 66,125 66,125 0 年4月
厂 17日
济阳县
农业生
66,125 66,125 0 年4月
产资料
17日
公司
山东省
淄博宝 2007
沣股份 66,125 66,125 0 年4月
有限公 17日
司
淄博市
淄川第
39,675 39,675 0 年4月
二化工
17日
厂
莱州市
农业生
26,450 26,450 0 年4月
产资料
17日
总公司
莱阳市
农业生
26,450 26,450 0 年4月
产资料
17日
总公司
烟台市
牟平区 2007
农业生 26,450 26,450 0 年4月
产资料 17日
公司
龙口市 26,450 26,450 0 2007
农业生 年4月
产资料 17日
公司
中国人
民解放 2007
军第九 17,193 17,193 0 年4月
七三七 17日
工厂
桓台县
周家乡
12,431 12,431 0 年4月
孔家化
17日
工厂
临淄区
边河乡 2007
农业技 1,322 1,322 0 年4月
术综合 17日
服务站
合计 66,739,056 1,472,339 65,266,717 — —
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 44,836
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 股份数量 量
淄博市财政局 国家 30.54 65,266,717 65,266,717 0
马皑 境内自然人 0.98 2,099,258 未知
联合矿业风险勘测有
未知 0.37 800,000 未知
限公司
张店向阳化工厂 境内非国有法人 0.32 674,343 0
周红梅 境内自然人 0.26 556,000 未知
刘宇 境内自然人 0.25 538,100 未知
方秋兰 境内自然人 0.25 535,357 未知
程德利 境内自然人 0.21 458,245 未知
尹荣荣 境内自然人 0.21 454,577 未知
李小菁 境内自然人 0.21 450,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
马皑 2,099,258 人民币普通股
联合矿业风险勘测有限公司 800,000 人民币普通股
张店向阳化工厂 674,343 人民币普通股
周红梅 556,000 人民币普通股
刘宇 538,100 人民币普通股
方秋兰 535,357 人民币普通股
程德利 458,245 人民币普通股
尹荣荣 454,577 人民币普通股
李小菁 450,000 人民币普通股
谢湘茜 431,760 人民币普通股
前10名股东中，国家股股东与其余9名股东之间不存在关联关系。公司
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知后9名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
是否
报告期被授予的股权激励情况
报告期 在股
变 内从公 东单
性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 司领取 位或
姓名 职务 可行 已行 期末
别 龄 期 股数 股数 原 的报酬 行权 其他
权股 权数 股票
因 总额(万 价 关联
数 量 市价
元) 单位
领取
2006年6月
耿佃 董事
男 54 23日～2009 20.00 否
杰 长
年6月22日
董
2006年6月
事、
许伟 男 50 23日～2009 11,732 11,732 12.00 否
总经
年6月22日
理
2006年6月
王志
董事 男 48 23日～2009 12.00 否
毅
年6月22日
2006年6月
陈玉
董事 男 43 23日～2009 7.00 否
顺
年6月22日
董
2006年6月
事、
李波 女 41 23日～2009 5.67 否
总会
年6月22日
计师
2006年11月
张小
董事 男 42 9日～2009 0 否
卫
年6月22日
2006年6月
崔友 独立
男 58 23日～2009 3.00 否
堂 董事
年6月22日
黄兆 独立 2006年6月
男 43 3.00 否
良 董事 23日～2009
年6月22日
2006年6月
许海 独立
男 37 23日～2009 3.00 否
峰 董事
年6月22日
监事 2006年11月
唐勇 会主 男 44 9日～2009 7.00 否
席 年6月22日
2006年6月
林文 监事 男 39 23日～2009 4.50 否
年6月22日
2006年6月
张纪
监事 男 51 23日～2009 4.00 否
庆
年6月22日
2006年6月
田民 监事 男 42 23日～2009 3.70 否
年6月22日
2006年6月
许照
监事 男 45 23日～2009 1.91 否
亮
年6月22日
2006年6月
副总
陈勇 男 47 23日～2009 7.00 否
经理
年6月22日
2006年10月
邢兆 副总
男 40 15日～2009 7.00 否
伍 经理
年6月22日
2006年6月
王贵 总经
男 45 23日～2009 7.00 否
生 济师
年6月22日
董事 2006年6月
于宁 会秘 女 38 23日～2009 5.00 否
书 年6月22日
合计 / / / / 11,732 11,732 / 112.78 / / /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、2007年经营情况回顾
公司主要业务范围为化学农药、基本化工原料的生产与销售。
报告期内，国家对“三农”支持力度的不断加大和下游相关行业规模的快速扩张，促使国内农药、化工市场继续保持了需求较旺的良好势头，产品价格受需求及成本拉动也稳中有升。面对难得的有利形势，公司董事会及经理层围绕年度工作目标，带领全体员工抢抓机遇，科学发展，充分发挥自身品牌、技术等优势，开拓产品销售渠道，扩大市场份额，完善产品结构，合理配置资源，提高了企业经济增长的质量与效益，较好地完成了各项工作任务。2007年公司实现营业收入87285.64万元，净利润1745.03万元。
1、认真分析市场形势，坚持“以销定产、以产促销、保产保销”和有所为、有所不为的原则，科学合理地组织实施生产经营计划，抓好各关键环节的督导考核，确保实现年度经营目标。本报告期，公司完成化学农药生产总量（折100%）2.33万吨，同比增长18%；销售实物总量3.15万吨，同比增长17%；完成化工产品生产总量12.23万吨（折100%），同比增长2%，销售实物总量49.7万吨，同比增长3%。主要农药品种敌敌畏销售1.5万吨，实现了国内市场排名“八连冠”，百菌清、百草枯等产品出口形势较好。
2、本着“滚动发展、稳健发展、科学发展”的原则，认真做好产业产品结构调整，积极培育优势项目。结合市场需求，公司集中力量对部分主要产品生产线进行了技改，并在当年陆续投产见效，其中敌敌畏由1.35万吨/年提高到2万吨/年，百草枯由4000吨/年提高到8000吨/年，间苯二甲腈由1500吨/年提高到3500吨/年，扩大了生产能力，同时提高了产品质量。
3、积极响应国家节能减排号召，重视安全环保，发展循环经济。在安全技改项目上投资950万元，围绕节能减排降耗各项指标，深入开展以污水处理为重点的技术革新及工艺改造，加大余能余热及工业“三废”的回收利用，加强现场管理，杜绝生产中的“跑、冒、滴、漏”现象，消除各生产环节中的潜在隐患。控股子公司热电公司有针对性地重点实施了部分节能技改工作，锅炉煤耗及热效率逐步达到同类电厂先进水平，为公司生产经营正常运转提供了稳定的动力保障。
4、加强对外投资的管理与控制，确保公司整体的经营计划及政策落实到位。公司根据发展战略的需要及市场状况，对控股子公司成丰公司进行了收购重组，同时将注册资本较小的子公司进行合并处置，进一步理顺了产权关系，盘活了存量资产，提高了工作效率与经济效益。在国家实施宏观调控、严把信贷闸门的形势下，公司择机对部分金融股权进行变现处置，及时补充企业流动资金，加快了存量资金周转，改善了资产结构。
5、积极协助控股股东完成股权转让工作。报告期，公司控股股东淄博市财政局与中国化工农化总公司就公司重组事项签署了补充协议，相关工作已有序展开。此次重组有利于进一步理顺政企关系，有利于企业的长远发展。公司精心组织力量，积极配合控股股东作好重组的各项工作，目前股权转让申报材料已报至国家国资委审批。
6、深化改革，加强基础管理，提高经营管理水平。按照证券监管部门的要求，认真完善公司治理各项工作；按照市场化的要求，对内部组织机构进行精减组合，提高了整体运转的灵活性与协调性；继续深入开展标准化管理、质量管理和对标管理，堵塞管理漏洞，全面提升企业的经营管理水平。
二、公司经营成果分析
1、主要经营指标 单位：元
项目 2007年度 2006年度 增减（%）
营业收入 872,856,389.72 717,667,748.76 21.62
营业利润 25,952,362.76 17,240,063.23 50.52
净利润 17,450,270.19 15,158,826.53 15.12
变动说明：本期营业收入和营业利润同比均有不同程度的增长，主要是本期产品销量同比增加，产品毛利率同比提高。
2、主要供应商和客户情况
本报告期，公司向前五名供应商采购金额合计156,431,862.50元，占采购总额比重为 33.46%；公司向前五名客户销售金额合计202,082,145.61元，占销售总额比重为23.15%。
3、报告期内会计科目变动情况
项目 2007年12月31日 2006年12月31日 2007 年比
金额（元） 占总资产比 金额（元） 占总资产比 2006年增减
重（%） 重（%） 幅度（%）
预付款项 99,222,637.46 5.95 61,346,313.10 3.91 61.74
存货 332,503,541.82 19.93 271,922,752.38 17.35 22.28
在建工程 170,990,932.98 10.25 133,236,330.12 8.50 28.34
短期借款 460,920,000.00 27.63 420,720,000.00 26.85 9.56
预收款项 68,035,941.65 4.08 40,528,133.98 2.59 67.87
变动说明：
预付款项比上年度增长，主要是原材料紧张，预付采购款增加。
存货比上年度增长，主要是生产规模扩大，库存商品增加。
在建工程比上年度增长，主要是本期技改项目较多，投资金额较大。
短期借款比上年度增长，主要是本期根据生产经营需要，抵押借款较去年同期增加。
预收款项比上年度增长，主要是产品市场形势较好，客户预交货款增加。
4、所得税及三项费用变动情况
项目 2007年度 2006年度 增减（%）
销售费用 21,420,291.61 15,991,720.01 33.95
管理费用 64,141,825.83 67,990,826.12 -5.66
财务费用 40,071,138.81 922,998.87 4241.41
所得税费用 12,599,765.64 3,413,033.76 269.17
变动说明：
销售费用比上年度增加，主要是本年度销售业务费用增加。
管理费用比上年度减少，主要是本年度加强内部管理，控制了费用支出。
财务费用比上年度增加，主要是上年度收到控股股东资金占用费3268.02万元冲减了财务费用，本年度无此项收入。
所得税费用比上年度增加，主要是按新企业会计制度规定改变了所得税核算方法，由应付税款法变更为资产负债表债务法。递延所得税税率2006年执行33%，2007年执行25%，递延所得税资产减少，递延所得税费用增加。
5、现金流量变动情况
项目 2007年度 2006年度 增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 111,142,947.28 152,975,634.22 -27.35
投资活动产生的现金流量净额 -102,627,875.93 -67,342,008.99 -52.40
筹资活动产生的现金流量净额 9,065,708.37 -58,948,771.67 115.38
现金及现金等价物净增加额 17,306,942.64 26,684,853.56 -35.14
经营活动产生的现金流量净额比上年度减少，主要是本年度购买生产原料、燃料支出现金较多，同时支付的职工福利费比去年增加。
投资活动产生的现金流量净额比上年度减少，主要是本年度技改投资项目较多，投资支出金额较大。
筹资活动产生的现金流量净额比上年度增加，主要是本年度偿还到期的银行借款相对较少。
6、主要控股及参股子公司
1）淄博大成热电有限公司，主营电力生产、城市供热（凭法定的许可证件经营），注册资本160,000,000.00元，其中本公司控股90%。至本报告期末总资产42080.38万元，净资产16175.64万元，本期实现主营业务收入19452.25万元，净利润626.81万元。
2）山东成丰化工有限公司，主营生产及销售间二甲苯、间苯二甲腈，注册资本77,660,000.00元，其中本公司控股95%。至本报告期末总资产10967.26万元，净资产7568.90万元，本期实现主营业务收入3340.33万元，净利润-32.63万元。
三、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势
公司所处的农药行业：我国是农业大国，农业是国民经济的基础，农业的生产一直受到党中央国务院的高度重视。农药行业也将长期作为国家的重点支农产业，对于实现粮食稳定增产，农民持续增收，促进农村经济社会全面发展发挥着重要的作用。随着全球经济一体化的推进及环境保护力度的增强，国内农药行业的发展呈现出以下趋势：绿色环保将是未来农药行业发展的主题，结构调整将是今后几年中国农药工业发展的主线，除草剂、杀菌剂所占比重逐步上升，杀虫剂所占比重逐步下降；市场的开放及生产基地的转移，企业竞争格局转变为国内市场国际化、国际竞争国内化；国家产业政策的落实，促进企业发展规模向着大型化、集中化方向发展，市场将近一步向优势企业集中。
公司所处的化工行业：氯碱行业是基本化工原料行业，氯碱工业产品广泛应用于冶金、造纸、化纤、医药、农业等行业，在国民经济中占有重要的地位和作用。人民生活水平的不断提高，促进了上述行业的快速发展，对氯碱产品的需求量呈逐年上升趋势，国内氯碱行业连续多年保持着稳步发展的良好态势。分析全球发达国家和地区的现状和我国产业政策，国内氯碱行业将朝着规模大型化、经营集约化、上下游一体化、技术高新化、产品系列化和精细化，环境友好方向发展。
（二）公司所面临的发展机遇与挑战
2008年，公司将面临难得的发展机遇，主要体现在：一是国民经济将保持8%的增速发展，政府继续加大支农产业的投资，必将有力地推动农药行业加快发展；二是化工行业经过2004年至2006年的调整后，自2007年步入明显的上升周期，各项资源得到充分利用，有利于企业进一步做强做大；三是国家加大“三废”治理力度，对不达标的化工企业进行清理整顿，并自2008年起全面禁用五种含磷类高毒农药，为公司产品销售提供了市场空间；四是公司控股股东股权转让工作预计将在年内完成，公司将依托央企广阔的平台，在科技、产业、营销等领域进行优势互补，实现协同发展；五是公司许多技改项目在近年内已经或者将要陆续投产，增强了整体实力，经济效益将进一步得到提高。
与此同时，当前经济社会发展基础和条件的深刻变化，对企业的发展方式提出了新的要求。公司将面临一定的困难与挑战，主要体现在：一是国家继续加强宏观调控，实行从紧的货币政策，增加了企业贷款难度；二是中央加大节能减排与环境保护力度，公司所在市已列入山东省“一体两翼”的发展格局，在土地政策及节能减排方面提出了更高的要求，企业发展的规模及空间受到了制约；三是原材料、能源价格、劳动力成本呈逐年上升趋势，环保投资不断增加，企业发展的综合成本明显上升。
（三）公司新年度工作计划
1、工作指导方针：深入贯彻中央经济工作会议精神，全面落实科学发展观，深化精细化管理，实施名牌发展战略，加快产品结构调整，加大安全环保治理力度，积极做好节能减排和降本增效工作，推动企业和谐发展。
2、主要经营目标
2008年，公司计划化学农药总量（折百）完成2.9万吨，其中敌敌畏完成1.5万吨，主要化工产品烧碱（折百）完成13.5万吨。计划完成销售收入10亿元，三项费用严格控制在1.2亿元以内。
3、资金需求及使用计划
2008年，公司预计资金需求为3000万元，主要用于离子膜六改十等技改项目，资金来源主要通过银行贷款和自筹解决。
4、围绕实现年度目标将采取的主要措施
1）抓好市场营销工作。围绕国内国际两个市场，深入调研，制定科学灵活的营销策略，加强品牌宣传与文化推广，做好产销衔接，以销售拉动产能释放，提高资产运转效率。
2）抓好项目建设。大力推行项目责任制，加强组织协调力度。按照“能省则省、能快则快、又好又快”的原则，认真做好离子膜烧碱“6改10”等技改工程，集中资源优先确保重点项目的需要。已竣工的技改项目要继续下大力气，抓好后期的达产达效工作。
3）认真落实节能减排措施，努力抓好安全环保工作。一是要对项目工程进行系统性规划，从源头解决环保治理问题；二是加强员工安全环保技能培训，严格现场管理，及时排查和消除事故隐患，确保安全生产；三是加大综合治理力度，加强三废综合治理，大力推进循环式生产，全面提升环保管理水平。
4）加强管理，深化改革，努力提高企业综合管理水平。按照中化集团“六加三”的工作要求，继续加强公司内控制度建设，不断完善法人治理结构。按照ISO14001管理体系的要求，加强公司财务、质量、人力、工程项目各主要环节的监督与考核管理，查遗补漏，认真整改，促进企业规范化运作，提高企业整体管理水平。
（四）公司所面临的风险因素及对策
1、政策风险：国家进行环境治理、节能环保的工作力度加大，公司所处的高耗能、高污染行业发展受到严格控制，企业项目规划的审批难度增加，发展速度和空间受到制约。
对策：积极转变工作思路，以国家支持的产业目录为指南，走内涵发展道路，积极调整产业产品结构，深入开展技改挖潜活动，降本增效，拓展生存空间。
2、资金风险：企业整体规模的扩大，自我循环过程中产生的现金流满足不了经营的需要，同时国家从紧的货币政策，加剧了资金紧张的局面。
对策：继续加强银企合作，充分利用项目优势争取国家专项贷款。全面优化生产、存货、应收账款管理，加速资金循环，确保生产经营的正常运转。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
营业
业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比
营业收入 营业成本 利润
分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%)
率（%）
品
行业
增加3.86个百分
农药 424,701,958.08 372,690,269.91 12.15 10.12 5.36
点
增加1.80个百分
化工 350,854,297.14 264,309,620.01 24.67 37.82 34.60
点
减少21.23个百分
其他 39,228,326.34 38,581,677.84 1.65 -21.17 0.53
点
产品
敌敌 减少0.03个百分
203,441,624.04 178,128,524.54 12.44 6.77 6.81
畏 点
氧乐 增加1.59个百分
56,425,221.27 47,820,282.68 15.25 8.53 6.55
果 点
增加8.02个百分
烧碱 191,800,460.30 146,260,208.20 23.74 21.06 9.54
点
氯产 减少0.30个百分
73,658,599.95 49,936,391.41 32.21 13.68 14.20
品 点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
内销 800,907,467.20 18.57
出口 13,877,114.36 -4.62
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
项目于2007年4月竣 敌敌畏年生产能力达
敌敌畏工程 1,672.91
工投产 20000吨。
除草剂42%百草枯原
项目于2007年12月
除草剂技改 2,318.81 药年生产能力达8000
竣工投产
吨。
项目预计于2008年3 离子膜烧碱年生产能
离子膜扩建 1,007.57
季度竣工投产 力将提高到10万吨。
已于07年10月底进 实物间苯二甲腈年生
IPN扩建工程 4,141.02 行了项目完工验收和 产能力提高到3500
试车运行 吨。
合计 9,140.31 / /
6.6董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经中和正信会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现归属于母公司所有者的净利润16,841,853.83元（其中：母公司实现净利润7006171.15元），母公司按净利润的10%提取法定盈余公积金700,617.12元，加年初未分配利润54,843,815.74元，实际可供股东分配的利润为70,985,052.45元。经董事会研究决定公司2007年度不进行利润分配，也不进行公积金转增。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原
公司未分配利润的用途和使用计划
因
为了提高公司竞争能力，谋求更大的经营利润,缓
未分配利润将用于补充流动资金的不足。
解流动资金紧张的局面。
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
自购买
交易 本年初至本年 所涉及 所涉及
日起至 是否为关
对方 被收 末为公司贡献 的资产 的债权
购买 本年末 联交易（如
或最 购资 收购价格 的净利润（适用 产权是 债务是
日 为公司 是，说明定
终控 产 于同一控制下 否已全 否已全
贡献的 价原则）
制方 的企业合并） 部过户 部转移
净利润
台湾 山东
巨丰 成丰
生化 化工
年8月 826.00 否 是 是
科技 有限
15日
有限 公司
公司 股权
淄博 山东 2007 1,100.00 否 是 是
市公 成丰 年8月
路管 化工 15日
理局 有限
工程 公司
处 股权
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本年初 所涉 所涉
起至出 及的 及的
是否为关
售日该 资产 债权
联交易
交易 被出售资 出售 出售资 出售产生 产权 债务
出售价格 （如是，
对方 产 日 产为公 的损益 是否 是否
说明定价
司贡献 已全 已全
原则）
的净利 部过 部转
润 户 移
北方
中国太平
国际
洋保险 2007
信托
（集团） 年3月 12,200,000.00 0 9,704,000 否 是 是
投资
股份有限 29日
有限
公司股权
公司
1)、被收购方山东成丰化工有限公司与本公司同属于化工农药行业，本次收购有利于进一步扩大公司经营规模，提高市场竞争力，增强管理层对公司发展的信心。山东成丰化工有限公司主营间二甲苯、间苯二甲腈的生产与销售，主要产品市场在国外。本次收购有利于改善公司产品结构，扩大产品出口规模。同时有利于公司加强对外投资的管理,提高整体资产质量。至2007年末，成丰公司的股权过户及工商变更登记工作已全部办理完毕。
2)、本次出售的股权与公司主营业务无关，对公司业务连续性和管理层稳定性不会产生负面影响。公司通过本次股权出售，在兑现了投资收益的同时补充了运营资金，提高了企业的经济效益。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
为关
发生日期 是否 联方
担保对象
（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保
名称
日） 完毕 （是
或
否）
淄博合力
2002年7月1 连带责任 2007年11月26日～
化工有限 5,000,000.00 否 是
日 担保 2008年11月3日
公司
淄博合力
2002年7月1 连带责任 2007年9月17日～
化工有限 400,000.00 否 是
日 担保 2008年9月17日
公司
淄博合力
2002年7月1 连带责任 2007年7月23日～
化工有限 2,750,000.00 否 是
日 担保 2008年3月22日
公司
淄博合力
2002年7月1 连带责任 2007年8月30日～
化工有限 2,000,000.00 否 是
日 担保 2008年8月15日
公司
淄博合力
2002年7月1 连带责任 2007年10月17日～
化工有限 1,000,000.00 否 是
日 担保 2008年10月17日
公司
淄博合力
2002年7月1 连带责任 2007年11月29日～
化工有限 1,000,000.00 否 是
日 担保 2008年5月29日
公司
山东金虹
2006年4月 连带责任 2007年9月20日～
钛白化工 10,000,000.00 否 否
18日 担保 2008年3月20日
有限公司
山东金虹
2007年3月 连带责任 2007年12月19日～
钛白化工 10,000,000.00 否 否
27日 担保 2008年6月19日
有限公司
山东金虹
2006年4月 连带责任 2007年7月18日～
钛白化工 10,000,000.00 否 否
18日 担保 2008年1月18日
有限公司
山东东佳
2005年10月 连带责任 2007年10月1日～
集团有限 15,000,000.00 否 否
17日 担保 2008年9月17日
公司
山东东佳
2005年10月 连带责任 2007年9月11日～
集团有限 10,000,000.00 否 否
17日 担保 2008年3月6日
公司
报告期内担保发生额合计 67,150,000.00
报告期末担保余额合计 67,150,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 67,150,000.00
担保总额占公司净资产的比例 12.08
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
淄博合力化工有限公司 895.60 1.15 1,193.09 1.87
淄博大成绵纶有限公司 523.54 0.68 0 0
合计 1,419.14 1.83 1,193.09 1.87
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
淄博大成绵纶有限公司 612.54 219.84 654.89 0
山东大成化工集团有限
0 0 524.60 0
公司腈纶分公司
淄博合力化工有限公司 1,047.85 1,426.53 1,033.68 0
合计 1,660.39 1,646.37 2,213.17 0
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财情况
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
股改承诺及履行情况：
控股股东淄博市财政局除法定承诺外,特别承诺如下:自改革方案实施之日起的第十三个月至第三十六个月内,不通过证券交易所以挂牌交易方式出售所持有的公司原非流通股股份。严格按承诺执行
7.6.2公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
7.8其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1证券投资情况
□适用√不适用
7.8.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位:元
报
证
占该公司 告 会计
证券代 券 初始投资金 报告期所有者 股份
股权比例 期末账面值 期 核算
码 简 额 权益变动 来源
（％） 损 科目
称
益
公司
新 可供
首次
华 出售
000756 750,000.00 0.11 4,375,000.00 0 3,625,000.00 发行
制 金融
时认
药 资产
购
合计 750,000.00 - 4,375,000.00 0 3,625,000.00 - -
7.8.3持有非上市金融企业股权情况
√适用□不适用
会
报告期 计
所持 占该公 报告
所有者 核 股份
对象 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期损
权益变 算 来源
名称 比例 益
动 科
目
长
淄博 公司
期
增资
市商 股
3,020,000.00 3,020,000.00 0.30 3,020,000.00 0.00 0.00 扩股
业银 权
时购
行 投
买
资
长 公司
天同
28,000,000.00 28,000,000.00 1.38 0.00 0.00 0.00 期 增资
证券
股 扩股
有限 权 时购
责任 投 买
资
公司
合计 31,020,000.00 31,020,000.00 － 3,020,000.00 0.00 0.00 － －
7.8.4买卖其他上市公司股份的情况
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
中和正信审字(2008)第2—143号
山东大成农药股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的山东大成农药股份有限公司（以下简称“大成股份”）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是大成股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，大成股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了大成股份2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。中和正信会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王贡勇、潘素娇
中国北京
2008年4月16日
9.2财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位:山东大成农药股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 九.1 145,483,895.50 139,663,533.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 九.2 218,729.20
应收票据 九.3 8,960,307.30 11,782,500.00
应收账款 九.4 75,750,947.36 68,918,523.27
预付款项 九.5 99,222,637.46 61,346,313.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 九.6 56,720,035.80 76,849,737.52
买入返售金融资产
存货 九.7 332,503,541.82 271,922,752.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 718,641,365.24 630,702,088.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 九.8 4,375,000.00 1,585,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 九.9 19,053,046.36 21,327,387.19
投资性房地产
固定资产 九.10 582,412,647.34 597,214,763.73
在建工程 九.11 170,990,932.98 133,236,330.12
工程物资 461,334.58 1,338,135.80
固定资产清理 575,136.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产 九.12 152,716,006.10 156,385,835.10
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 九.13 19,303,850.30 24,726,940.10
其他非流动资产
非流动资产合计 949,312,817.66 936,389,529.01
资产总计 1,667,954,182.90 1,567,091,617.64
流动负债：
短期借款 九.15 460,920,000.00 420,720,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 九.16 192,800,000.00 205,900,000.00
应付账款 九.17 147,678,523.37 128,469,807.15
预收款项 九.18 68,035,941.65 40,528,133.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 九.19 3,583,979.24 13,427,277.03
应交税费 九.20 4,811,038.83 -2,683,276.92
应付利息
应付股利 九.21 2,812,857.52 2,812,857.52
其他应付款 九.22 64,364,971.99 65,137,038.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 945,007,312.60 874,311,836.89
非流动负债：
长期借款 九.23 146,050,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 九.13 906,250.00 281,730.64
其他非流动负债
非流动负债合计 146,956,250.00 140,281,730.64
负债合计 1,091,963,562.60 1,014,593,567.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 九.24 213,726,422.00 213,726,422.00
资本公积 九.25 233,218,262.61 231,058,962.61
减：库存股
盈余公积 九.26 37,962,123.27 37,261,506.15
一般风险准备
未分配利润 九.27 70,985,052.45 54,843,815.74
外币报表折算差额 555,891,860.33 536,890,706.50
归属于母公司所有者权益合计 555,891,860.33 536,890,706.50
少数股东权益 20,098,759.97 15,607,343.61
所有者权益合计 575,990,620.30 552,498,050.11
负债和所有者权益总计 1,667,954,182.90 1,567,091,617.64
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位:山东大成农药股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 123,949,791.94 134,487,798.50
交易性金融资产 218,729.20
应收票据 5,430,307.30 9,204,369.00
应收账款 十.1 61,339,843.76 57,392,670.50
预付款项 80,580,654.61 47,454,081.82
应收利息
应收股利
其他应收款 十.2 201,855,718.50 210,180,386.72
存货 281,423,097.68 241,280,919.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 754,579,413.79 700,218,954.92
非流动资产：
可供出售金融资产 4,375,000.00 1,585,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十.3 241,704,533.39 208,193,301.41
投资性房地产
固定资产 276,758,186.76 315,281,405.59
在建工程 72,229,842.37 59,529,360.94
工程物资
固定资产清理 575,136.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产 152,690,339.52 156,342,301.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 20,611,668.25 26,601,918.16
其他非流动资产
非流动资产合计 768,369,570.29 768,108,424.51
资产总计 1,522,948,984.08 1,468,327,379.43
流动负债：
短期借款 460,920,000.00 419,720,000.00
交易性金融负债
应付票据 168,800,000.00 205,900,000.00
应付账款 103,492,326.36 80,950,454.53
预收款项 59,905,166.39 33,204,122.96
应付职工薪酬 2,593,126.36 9,911,132.05
应交税费 1,532,485.55 -6,094,655.80
应付利息
应付股利 2,812,857.52 2,812,857.52
其他应付款 22,816,912.06 37,687,348.84
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 822,872,874.24 784,091,260.10
非流动负债：
长期借款 146,050,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 906,250.00 281,730.64
其他非流动负债
非流动负债合计 146,956,250.00 140,281,730.64
负债合计 969,829,124.24 924,372,990.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,726,422.00 213,726,422.00
资本公积 232,205,852.20 230,046,552.20
减：库存股
盈余公积 37,962,123.27 37,261,506.15
未分配利润 69,225,462.37 62,919,908.34
所有者权益（或股东权益）合计 553,119,859.84 543,954,388.69
负债和所有者权益（或股东权益）
1,522,948,984.08 1,468,327,379.43
总计
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
合并利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 872,856,389.72 717,667,748.76
其中：营业收入 九.28 872,856,389.72 717,667,748.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 857,684,517.08 704,202,490.45
其中：营业成本 九.29 732,903,422.20 615,429,202.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 九.30 2,181,481.08 1,246,037.87
销售费用 21,420,291.61 15,991,720.01
管理费用 64,141,825.83 67,990,826.12
财务费用 九.31 40,071,138.81 922,998.87
资产减值损失 九.32 -3,033,642.45 2,621,705.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -18,729.20 18,729.20
投资收益（损失以“－”号填列） 九.33 10,799,219.32 3,756,075.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,952,362.76 17,240,063.23
加：营业外收入 九.34 4,452,804.22 1,538,258.08
减：营业外支出 九.35 355,131.15 206,461.02
其中：非流动资产处置损失 189,048.27 14,691.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,050,035.83 18,571,860.29
减：所得税费用 九.36 12,599,765.64 3,413,033.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,450,270.19 15,158,826.53
归属于母公司所有者的净利润 16,841,853.83 14,136,434.95
少数股东损益 608,416.36 1,022,391.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.07
（二）稀释每股收益 0.08 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司利润表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十.4 825,421,555.76 673,176,151.48
减：营业成本 十.5 725,089,169.34 597,669,293.86
营业税金及附加 110,161.11 75,350.47
销售费用 21,152,578.37 15,574,672.59
管理费用 45,635,983.32 51,362,774.56
财务费用 31,053,133.29 -16,579,093.79
资产减值损失 1,482,842.03 3,348,852.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -18,729.20 18,729.20
投资收益（损失以“－”号填列） 十.6 10,795,125.93 3,747,888.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,674,085.03 25,490,919.24
加：营业外收入 5,396,118.72 460,311.24
减：营业外支出 138,121.67 21,869.87
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,932,082.08 25,929,360.61
减：所得税费用 9,925,910.93 3,173,076.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,006,171.15 22,756,284.55
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 941,804,828.29 775,979,117.02
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 680,371.51 403,258.36
收到其他与经营活动有关的现金 九 37 20,442,143.50 10,769,510.81
经营活动现金流入小计 962,927,343.30 787,151,886.19
购买商品、接受劳务支付的现金 706,312,539.18 520,645,480.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 61,360,594.22 41,589,911.23
支付的各项税费 41,234,842.62 24,351,555.53
支付其他与经营活动有关的现金 九 38 42,876,420.00 47,589,304.41
经营活动现金流出小计 851,784,396.02 634,176,251.97
经营活动产生的现金流量净额 111,142,947.28 152,975,634.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,696,000.00 3,663,212.02
取得投资收益收到的现金 10,577,560.15 3,886,515.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
1,265,368.00 191,929.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 275,127.81
投资活动现金流入小计 14,538,928.15 8,016,784.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
117,166,804.08 74,106,793.59
的现金
投资支付的现金 1,252,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 117,166,804.08 75,358,793.59
投资活动产生的现金流量净额 -102,627,875.93 -67,342,008.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,883,000.00 2,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,883,000.00 990,000.00
取得借款收到的现金 468,970,000.00 542,848,608.95
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 472,853,000.00 545,248,608.95
筹资活动现金流入小计 472,853,000.00 545,248,608.95
偿还债务支付的现金 421,720,000.00 566,851,590.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,067,291.63 36,584,581.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 761,208.77
筹资活动现金流出小计 463,787,291.63 604,197,380.62
筹资活动产生的现金流量净额 9,065,708.37 -58,948,771.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -273,837.08
五、现金及现金等价物净增加额 17,306,942.64 26,684,853.56
加：期初现金及现金等价物余额 81,722,668.09 55,037,814.53
六、期末现金及现金等价物余额 99,029,610.73 81,722,668.09
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元币种:人民币
编制单位:山东大成农药股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 888,070,591.31 711,775,424.42
收到的税费返还 680,371.51 403,258.36
收到其他与经营活动有关的现金 8,665,356.35 9,003,676.65
经营活动现金流入小计 897,416,319.17 721,182,359.43
购买商品、接受劳务支付的现金 723,090,860.96 550,550,129.17
支付给职工以及为职工支付的现金 44,193,369.86 28,825,180.86
支付的各项税费 17,937,872.96 15,782,574.53
支付其他与经营活动有关的现金 35,210,342.08 40,357,927.06
经营活动现金流出小计 820,432,445.86 635,515,811.62
经营活动产生的现金流量净额 76,983,873.31 85,666,547.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,696,000.00 4,408,481.86
取得投资收益收到的现金 10,573,466.76 3,886,515.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,220,018.00 191,929.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,489,484.76 8,486,926.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
77,725,413.39 20,458,952.31
的现金
投资支付的现金 26,725,879.05 1,252,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,300,000.00
投资活动现金流出小计 104,451,292.44 24,010,952.31
投资活动产生的现金流量净额 -89,961,807.68 -15,524,025.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 468,970,000.00 541,848,608.95
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 468,970,000.00 541,848,608.95
偿还债务支付的现金 421,720,000.00 565,851,590.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,049,654.81 19,177,418.71
支付其他与筹资活动有关的现金 761,208.77
筹资活动现金流出小计 454,769,654.81 585,790,217.48
筹资活动产生的现金流量净额 14,200,345.19 -43,941,608.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -273,837.08
五、现金及现金等价物净增加额 948,573.74 26,200,913.60
加：期初现金及现金等价物余额 76,546,933.43 50,346,019.83
六、期末现金及现金等价物余额 77,495,507.17 76,546,933.43
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:山东大成农药股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 213,726,422.00 231,058,962.61 37,261,506.15 54,843,815.74 15,607,343.61 552,498,050.11
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 213,726,422.00 231,058,962.61 37,261,506.15 54,843,815.74 15,607,343.61 552,498,050.11
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
2,159,300.00 700,617.12 16,141,236.71 4,491,416.36 23,492,570.19
少以
“－”
号填
列）
（一）
16,841,853.83 608,416.36 17,450,270.19
净利润
（二）
直接计
入所有
2,159,300.00 2,159,300.00
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
2,790,000.00 2,790,000.00
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相 -630,700.00 -630,700.00
关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）
2,159,300.00 16,841,853.83 608,416.36 19,609,570.19
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 3,883,000.00 3,883,000.00
减少资
本
1．所有
者投入 3,883,000.00 3,883,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 700,617.12 -700,617.12
配
1．提取
盈余公 700,617.12 -700,617.12
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 213,726,422.00 233,218,262.61 37,962,123.27 70,985,052.45 20,098,759.97 575,990,620.30
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 185,849,063.00 260,248,655.47 34,516,472.39 22,141,833.28 15,456,217.13 518,212,241.27
余额
加：会
计政策 470,660.16 20,839,921.11 1,666,747.43 22,977,328.70
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 185,849,063.00 260,248,655.47 34,987,132.55 42,981,754.39 17,122,964.56 541,189,569.97
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
27,877,359.00 -29,189,692.86 2,274,373.60 11,862,061.35 -1,515,620.95 11,308,480.14
少以
“－”
号填
列）
（一）
14,136,434.95 -489,878.50 13,646,556.45
净利润
（二）
直接计
入所有
759,450.00 759,450.00
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
835,000.00 835,000.00
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相 -275,550.00 -275,550.00
关的所
得税影
响
4．其他 200,000.00 200,000.00
上述
（一）
759,450.00 14,136,434.95 -489,878.50 14,406,006.45
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -2,071,783.86 -1,025,742.45 -3,097,526.31
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -2,071,783.86 -1,025,742.45 -3,097,526.31
（四）
利润分 2,274,373.60 -2,274,373.60
配
1．提取
盈余公 2,274,373.60 -2,274,373.60
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
27,877,359.00 -27,877,359.00
权益内
部结转
1．资本
公积转
27,877,359.00 -27,877,359.00
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本
期期末 213,726,422.00 231,058,962.61 37,261,506.15 54,843,815.74 15,607,343.61 552,498,050.11
余额
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位:山东大成农药股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余
213,726,422.00 230,046,552.20 37,261,506.15 62,919,908.34 543,954,388.69
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余
213,726,422.00 230,046,552.20 37,261,506.15 62,919,908.34 543,954,388.69
额
三、本年增减变
动金额（减少以 2,159,300.00 700,617.12 6,305,554.03 9,165,471.15
“－”号填列）
（一）净利润 7,006,171.15 7,006,171.15
（二）直接计入
所有者权益的 2,159,300.00 2,159,300.00
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价 2,790,000.00 2,790,000.00
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
-630,700.00 -630,700.00
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
2,159,300.00 7,006,171.15 9,165,471.15
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 700,617.12 -700,617.12
1．提取盈余公
700,617.12 -700,617.12
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
213,726,422.00 232,205,852.20 37,962,123.27 69,225,462.37 553,119,859.84
额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余
185,849,063.00 260,248,655.47 32,446,137.20 18,606,197.07 497,150,052.74
额
加：会计政策变
-1,012,410.41 2,540,995.35 23,831,800.32 25,360,385.26
更
前期差错更正
二、本年年初余
185,849,063.00 259,236,245.06 34,987,132.55 42,437,997.39 522,510,438.00
额
三、本年增减变
动金额（减少以 27,877,359.00 -29,189,692.86 2,274,373.60 20,481,910.95 21,443,950.69
“－”号填列）
（一）净利润 22,756,284.55 22,756,284.55
（二）直接计入
所有者权益的 759,450.00 759,450.00
利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价 835,000.00 835,000.00
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
-275,550.00 -275,550.00
关的所得税影
响
4．其他 200,000.00 200,000.00
上述（一）和
759,450.00 22,756,284.55 23,515,734.55
（二）小计
（三）所有者投
-2,071,783.86 -2,071,783.86
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 -2,071,783.86 -2,071,783.86
（四）利润分配 2,274,373.60 -2,274,373.60
1．提取盈余公
2,274,373.60 -2,274,373.60
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
27,877,359.00 -27,877,359.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 27,877,359.00 -27,877,359.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
213,726,422.00 230,046,552.20 37,261,506.15 62,919,908.34 543,954,388.69
额
公司法定代表人:耿佃杰 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:李波
9.3会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》的要求，对下述会计政策变更进行追溯调整：
1、根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，本公司将所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，并追溯调整至2006年的年初。该项会计政策变更累积影响数为24,445,209.46元，其中：调减2007年初资本公积275,550.00元，调增2007年初盈余公积2,660,191.82元，调增2007年初未分配利润21,985,988.99元，调增2007年初少数股东权益74,578.65元，同时调增2007年1月1日资产负债表递延所得税资产24,726,940.10元、调增递延所得税负债281,730.64；调增2006年期初留存收益23,770,511.73元，调增2006年当期净利润950,247.73元（其中调增2006年当期少数股东损益74,578.65元）。
2、按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行追溯调整以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产和可供出售金融资产。该项会计政策的变更累积影响数为853,729.20元，其中：调增2007年初资本公积835,000.00元，调增2007年初未分配利润18,729.20元，同时调增2007年1月1日资产负债表交易性金融资产18,729.20元、可供出售金融资产835,000.00元；调增2006年当期净利润18,729.20元。
3、根据新企业会计准则和《企业会计准则解释第1号》，母公司对子公司的长期股权投资由权益法改为成本法核算，并进行追溯调整。该项会计政策的变更调整增加母公司2006年度投资收益6,314,030.40元，因此调增2007年初盈余公积631,403.04元，调减2007年初未分配利润631,403.04元。
4、本公司其他采用权益法核算的长期股权投资存在股权投资贷方差额199,372.89元，根据新企业会计准则进行了追溯调整。该项会计政策变更累积影响数为199,372.89元，其中：调增2007年初未分配利润199,372.89元，同时调增2007年1月1日资产负债表长期股权投资199,372.89元；调增2006年期初留存收益299,059.35元，调减2006年当期净利润99,686.46元。
5、根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的调整
（1）根据新会计准则，将原单独列示的少数股东权益列入所有者权益，少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。该项会计政策变更调增2007年初所有者权益14,142,551.99元；同时调增2006年当期净利润452,847.39元。
（2）根据新企业会计准则，取消了“未确认投资损失”项目，子公司的超额亏损并入净利润项目反映。该项会计政策变更调减2006年当期净利润743,648.07元。
（3）根据新企业会计准则，母公司全额承担子公司淄博鲁和防蛀制品有限公司和山东鲁创化工机械有限公司超额亏损。该项会计政策变更调减2007年初未分配利润1,390,212.98元、调增2007年初少数股东权益1,390,212.98元。
（4）根据新企业会计准则，在将母公司投资收益等项目与子公司本年利润分配项目抵销时，应将子公司提取盈余公积的金额全额抵销，在当期合并财务报表中不需再将已经抵销的提取盈余公积的金额调整回来。该项会计政策的变更调减2007年初盈余公积2,070,335.19元，调增2007年初未分配利润2,070,335.19元。
9.4本报告期无会计差错更正。
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。