山东大成农药股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本次董事会，董事尹应武先生、李跃刚先生、窦鲁生先生分别委托董事长耿佃杰先生代为行使表决权。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 山东大成农药股份有限公司 英文名称：SHANDONG DACHENG PESTICIDE CO.,LTD. （二）公司法定代表人：耿佃杰 （三）公司董事会秘书：于宁 公司证券事务代表：张国昌 联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路25号 联系电话：0533-2111919、2111999-6358 传真：0533-2113511 电子信箱：yn_882@163.com （四）公司注册地址：山东省淄博市张店区洪沟路25 号 公司办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路25 号 邮政编码：255009 公司网址：http://www.shannong.com 电子信箱：sdnyl@zb-public.sd.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：大成股份 股票代码：600882 （七）公司变更注册登记日期：2000 年9 月26 日 公司变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3700001801569 税务登记号码：370303164102345 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市四川北路1318号9楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标 金额单位：元 利润总额： 8,994,941.19 净利润： 7,358,699.93 扣除非经常性损益后的净利润： 9,558,699.93 主营业务利润： 80,134,098.78 其他业务利润： -330,156.15 营业利润： -5,352,557.98 投资收益： 1,946,222.22 补贴收入： 15,877,390.96 营业外收支净额： -3,476,114.01 经营活动产生的现金流量净额： 23,030,675.95 现金及现金等价物净增加额： 19,128,160.77 注：“扣除非经常性损益”中扣除的项目及涉及金额： 长期股权投资收益调整额：2,200,000.00 元。 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2001年度 2000年度 调整后 主营业务收入（元） 419,082,731.79 390,147,731.34 净利润（元） 7,358,699.93 3,323,618.79 总资产（元） 933,878,951.08 914,121,471.30 股东权益（不含少 数股东权益）（元） 483,944,289.05 481,402,916.65 每股收益（元/股） 0.04 0.02 加权平均每股收益（元/股） 0.04 0.02 扣除非经常性损益 后的每股收益（元/股） 0.05 0.02 每股净资产（元/股） 2.60 2.59 调整后的每股净资产（元/股） 2.53 2.39 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.12 0.12 净资产收益率（%） 1.52 0.69 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 1.97 0.64 项目 2000年度 1999年度 调整前 主营业务收入（元） 390,147,731.34 399,219,031.52 净利润（元） 10,909,995.47 31,852,054.72 总资产（元） 937,155,788.34 892,989,083.57 股东权益（不含少 数股东权益）（元） 528,778,551.11 517,868,555.64 每股收益（元/股） 0.06 0.17 加权平均每股收益（元/股） 0.06 0.20 扣除非经常性损益 后的每股收益（元/股） 0.06 0.17 每股净资产（元/股） 2.85 2.78 调整后的每股净资产（元/股） 2.65 2.73 每股经营活动产生的 现金流量净额（元/股） 0.12 -0.21 净资产收益率（%） 2.06 6.15 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率（%） 2.08 9.57 （三）报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.56 15.05 0.43 0.43 营业利润 -1.11 -1.00 -0.03 -0.03 净利润 1.52 1.38 0.04 0.04 扣除非经常性损益后 的净利润 1.98 1.97 0.05 0.05 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 185,849,063 资本公积 259,291,172.29 758,144.36 盈余公积 28,580,764.71 2,647,622.43 公益金 268,778.10 882,540.81 未分配利润 7,681,916.65 7,358,699.93 8,223,094.32 股东权益 481,402,916.65 10,764,466.72 8,223,094.32 项目 期末数 股本 185,849,063 资本公积 260,049,316.65 盈余公积 31,228,387.14 公益金 1,151,318.91 未分配利润 6,817,522.26 股东权益 483,944,289.05 变动原因： 1)资本公积增加系全资子公司鲁祥化工有限公司收到税费返还增加其资本公积金，本公司按比例增加。 2）盈余公积增加系根据利润分配预案按10%的比例分别提取法定盈余公积金735,869.99 元、法定公益金735,869.99 元、任意盈余公积金735,869.99 元；母公司提取子公司法定盈余公积金293,341.64 元、法定公益金146,670.82 元。 3）公益金增加系根据利润分配预案按10%提取法定公益金735,869.99 元，母公司提取子公司法定公益金146,670.82 元。 4）未分配利润减少系根据2001 年利润分配预案调减。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 87,739,146 其中： 国家持有股份 87,739,146 境内法人股份 境外法人股份 其他 2、募集法人股份 1,280,295 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 89,019,441 二、已上市流通股 1、人民币普通股 96,829,622 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 96,829,622 三、股份总数 185,849,063 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 87,739,146 其中： 国家持有股份 87,739,146 境内法人股份 境外法人股份 其他 2、募集法人股份 1,280,295 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 89,019,441 二、已上市流通股 1、人民币普通股 96,829,622 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 96,829,622 三、股份总数 185,849,063 2、股票发行与上市情况 1）至报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 1999 年，经中国证监会证监公司字[1999]96 号文批准，本公司于10 月份实施了配股，配股价格为5.5 元/股，股权登记日1999 年10 月26 日，除权基准日1999 年10 月27 日。本次配售股份总数为33,317,080 股，其中可流通股21,532,500 股于1999 年12 月22 日上市交易。 2）本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 3）公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、本报告期末，公司股东总数为65,026 人。 2、本报告期内，持有本公司5%以上（含5%）股份的股东为淄博市国有资产管理局，其所持股份在本年度内未发生变动，也无质押与冻结情况。 3、前10 名股东持股情况 股东名称 持股数量 占总股本比例 股份类型 （股） （%） 淄博市国有资产管理局 87,739,146 47.210 国家股 张店向阳化工厂 586,385 0.316 法人股 金陵 383,649 0.206 社会公众股 鲍秀清 200,000 0.108 社会公众股 褚玉莲 181,000 0.097 社会公众股 弋国海 176,700 0.095 社会公众股 宋执智 165,300 0.089 社会公众股 王亦日 164,000 0.088 社会公众股 吕晓玲 158,400 0.085 社会公众股 郑群君 145,000 0.078 社会公众股 注：前10 名股东中，国家股股东与其余9 名股东之间不存在关联关系。公司未知后9 名股东之间的关联关系。 4、控股股东情况 公司控股股东为淄博市有国资产管理局。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日 耿佃杰 董事长 男 48 2000.6-2003.6 许才本 副董事长 男 50 2000.6-2003.6 高中华 副董事长 男 43 2000.6-2003.6 许伟 董事、总经理 男 44 2000.6-2003.6 王志毅 董事、副总经理 男 42 2000.6-2003.6 陈玉顺 董事、财务负责人 男 37 2000.6-2003.6 张东业 董事 男 53 2000.6-2003.6 唐勇 董事 男 38 2000.6-2003.6 尹应武 董事 男 39 2000.6-2003.6 李跃刚 董事 男 42 2000.6-2003.6 窦鲁生 董事 男 38 2000.6-2003.6 叶恒生 监事长 男 51 2000.6-2003.6 李波 副监事长 女 35 2000.6-2003.6 林文 监事 男 33 2000.6-2003.6 田民 监事 男 36 2000.6-2003.6 许照亮 监事 男 39 2000.6-2003.6 郑茜 副总经理 男 38 2001.12-2003.6 邢兆伍 总工程师 男 34 2000.6-2003.6 杨德江 总经济师 男 41 2000.6-2003.6 于宁 董事会秘书 女 32 2000.6-2003.6 姓名 年初持股 年末持股 耿佃杰 0 0 许才本 7540 7540 高中华 10933 10933 许伟 7729 7729 王志毅 0 0 陈玉顺 0 0 张东业 0 0 唐勇 0 0 尹应武 0 0 李跃刚 0 0 窦鲁生 0 0 叶恒生 0 0 李波 0 0 林文 0 0 田民 0 0 许照亮 0 0 郑茜 0 0 邢兆伍 0 0 杨德江 0 0 于宁 0 0 2、年度报酬情况 1）董事、监事、高级管理人员的报酬系按照淄博市政府、人事局、劳动局等有关部门的文件精神，结合公司实际情况而制定。 2）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为854,908 元。其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为243,600 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为204,000 元。 3）董事、监事、高级管理人员年度报酬数额在1~3 万区间的有3 人，3~5万区间的有5 人，5~7 万区间的有7 人，7~10 万区间的有2 人。 4）董事尹应武先生、李跃刚先生、窦鲁生先生三人不在本公司领取报酬、津贴，也不在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 因工作需要，王奉章先生不再担任公司副总经理职务，张东业先生不再担任公司总会计师职务。经总经理提名，董事会聘任郑茜先生为公司副总经理，陈玉顺先生为公司财务负责人。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为3609 人，其中销售人员127 人，财务人员97 人，行政人员94 人，其他各类技术人员629 人，生产人员2299 人。教育程度：本科生231 人，大专生436 人，中专生326 人，高中生632 人，其他1984人。退休人员1081 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求不断建立健全各项制度，完善公司法人治理结构，规范公司运作。主要体现在以下几个方面： 1、股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司于报告期内制订了《股东大会议事规则》，内容包括股东大会的召集、召开程序，会议提案的审议与表决程序，决议的形成及会议记录、决议公告等事项，进一步从制度上保证股东大会依法行使职权。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动；公司独立于控股股东，与控股股东做到了人员、资产、财务、机构和业务上的“五分开”；公司董事会、监事会和经营层能够独立运作，公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定规范运作，董事选聘程序、董事会人数和人员构成均符合有关规定，各位董事均能认真负责、勤勉尽职地履行职责；公司制订了《董事会议事规则》，规范了董事会的议事程序；公司将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制。 目前，公司还没有完成独立董事的设立工作。公司将按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，修改《公司章程》，制定独立董事制度，在2002 年6 月份之前完成独立董事的设立工作。 4、监事与监事会 公司监事会成员的产生、人数和构成符合法律、法规的的要求，并制订了《监事会议事规则》。公司全体监事能够认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、绩效评价与激励约束机制 公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行经理人员的选聘，并在公司章程中明确了经理人员的职责，公司将根据《上市公司治理准则》的有关要求，积极建立健全公正、透明的董事、监事和经营人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，并努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书负责公司信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东都享有平等的信息知情权。 （二）公司独立运作状况 公司与控股股东淄博市国有资产管理局在业务、人员、资产、机构、财务上实行了“五分开”： 在业务方面，公司独立开展业务活动，具有独立完整的业务能力。 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东完全独立，公司经理、副经理及其他高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位均不担任任何重要职务。 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产完全由本公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统。 在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有自主的经营能力和管理能力。 在财务方面，公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。 六、股东大会情况简介 (一)股东大会召开情况 报告期内，公司共召集召开了两次股东大会。 1、2000 年度股东大会 本公司于2001 年3 月17 日在《上海证券报》刊登了召开2000 年度股东大会的公告。2001 年4 月26 日，公司在大成会议厅召开了此次年度股东大会，出席会议的股东及股东代理人共16 人，代表股份87,789,450 股，占公司有表决权总股份47.24%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经大会审议批准，以投票表决的方式通过了如下决议： 1）审议通过了公司2000 年度董事会工作报告； 2）审议通过了公司2000 年度监事会工作报告； 3）审议通过了公司2000 年度财务决算和2001 年度财务预算报告； 4）审议通过了公司2000 年度利润分配方案； 5）审议通过了变更1999 年度部分配股募集资金投向的议案； 6）审议通过了修改《公司章程》部分条款的议案； 7）审议通过了公司关于“住房周转金”处理的议案。 本次股东大会经北京中银律师事务所彭山涛律师见证并出具法律意见书。 本次决议公告（临2001-004）刊登在2001 年4 月27 日的《上海证券报》。 2、2001 年度第一次临时股东大会 本公司于2001 年9 月5 日在《上海证券报》刊登了召开2001 年度第一次临时股东大会的公告。2001 年10 月11 日，公司在三楼会议室召开了此次会议，出席会议的股东及股东代理人共7 人，代表股份87,768,323 股，占公司有表决权总股份47.23%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经大会审议批准，以投票表决的方式通过了如下决议： 决定将暂缓使用的5000 万元配股募集资金投入以下两个项目： 1）投资3680 万元进行2000 吨/年菊酯类农药技术改造项目； 2）投资4987.74 万元进行3 万吨/年离子膜烧碱扩建改造项目，其中募集资金1320 万元，其余3667.74 万元将以自筹方式解决。 本次股东大会经北京中银律师事务所唐金龙律师见证并出具法律意见书。 本次决议公告（临2001-010）刊登在2001 年10 月12 日的《上海证券报》。 （二）本报告期内，公司未更换董事会、监事会成员。 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及经营状况 依据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》的规定，公司属于化学原料及化学制品制造业。目前，公司主营化学农药、基本化学原料的生产与销售。 2001年，国内农药市场依然是供大于求的局面，氯碱等化工产品受相关行业影响市场波动剧烈。面对多变的市场，公司坚持“市场第一、兼保利润、基础在山东、增量在全国”的经营指导方针，认真做好市场调研，采取灵活的营销策略，抢抓市场机遇，积极开拓国内外市场。全年化工产品销售39.8 万吨，农药产品销售2.2 万吨，分别比去年增长26%、20%，其中主要农药产品敌敌畏销售10,720 吨。居国内同行业第一位（该项排名取自《全国农药氯碱工业企业同类产品技术经济资料》）。 在经营工作中，公司着重抓了以下工作： 1）充分发挥农药产品与化工产品互补的比较优势，根据市场需求变化及效益原则，精心组织生产，优化资源配置，使投入产出达到最佳。 2）加大技术革新力度，提高产品收率，降低消耗。通过技术改造，农药产品甲氰菊酯、氧乐果收率较以前分别提高了10 个百分点，进一步降低了产品生产成本。 3）加快新产品开发步伐，积极培育新的经济增长点。产品结构调整工作取得了重大进展，2000 吨/年间苯二甲腈项目，2000 吨/年菊酯类产品扩建改造项目等的建成，改善了公司的产品结构，延伸了产品链，提高了市场竞争力。 2001年，公司实现主营业务收入41,908 万元，比去年增长7.4%，实现净利润736万元，主营业务完成情况如下： 金额单位：万元 主营业务项目 主营业务收入 比例（%） 主营业务成本 比例（%） 农药产品 26,479 63.18 21,100 62.27 化工产品 13,380 31.93 11,070 32.67 其他 2,049 4.89 1,713 5.06 合计 41,908 100.00 33,883 100.00 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品情况： 金额单位：万元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（%） 敌敌畏 14,257 11,728 17.70 氧乐果 8,068 6,277 22.23 30%烧碱 10,003 9,081 9.22 2、主要控股公司的经营情况及业绩 1）山东农药厂劳动服务公司，注册资本904174.55 元，主要从事纸制品加工业务。截至2001 年12 月31 日，该公司总资产1115 万元，净资产672 万元，2001 年实现销售收入526 万元，净利润158 万元。 2）淄博鲁祥化工有限公司，注册资本60 万元，主要从事农用乳化剂的生产与销售。截至2001 年12 月31 日，该公司总资产1378 万元，净资产738 万元，2001 年实现销售收入1374 万元，净利润159 万元。 3）淄博大成科技投资发展有限公司，注册资本1000 万元，主要从事高新技术产业的投资及高新技术产品的开发等业务。截至2001 年12 月31 日，该公司总资产974 万元，净资产972 万元，2001 年实现净利润-28 万元。 4）淄博鲁和防蛀制品有限公司，注册资本30 万美元，主要从事防蛀产品、家庭卫生用品的生产与销售。截至2001 年12 月31 日，该公司总资产387 万元，净资产47 万元，2001 年实现销售收入149 万元，净利润-49 万元。 5）淄博合力化工有限公司，注册资本900 万元，主要从事化工产品丁苯砒乳胶的生产与销售。截至2001 年12 月31 日，该公司总资产3170 万元，净资产908 万元，2001 年实现净利润8 万元。 3、主要供应商、客户情况 2001年，公司实现主营业务收入41908 万元，其中，向前五名客户销售额9800 万元，占公司全年销售总额的23 %，向前五名供应商合计采购金额为12500万元，占全年采购金额的35 %。 4、经营中产生的问题和困难 去年，随着国家宏观政策的变化和市场竞争的进一步加剧，公司在生产经营工作中遇到了不少问题和困难。一是解放思想、更新观念的力度不够大、速度不够快，在某些具体措施上尚不能很好地适应当前市场经济发展的需要；二是新产品尚未形成规模，对促进企业经济效益的增长不明显；三是农药化工市场部分产品的产量增幅大于市场的有效需求增幅，造成产品价格持续下滑，公司出现销售收入增加，销售利润下降的情况；四是公司生产所需的能源和部分辅助材料的价格将大幅上调，导致产品单位成本上升。针对上述问题，公司将在2002 年企业发展规划中制定切实可行的经营措施予以解决。 （二）报告期内公司投资情况 1、延续至报告期内的募集资金使用情况 公司于1999 年10 月实施了配股，此次配股共募集资金180173940 元。其中货币资金124860142 元，实物资产55313798 元，上述资金已于1999 年11 月29 日全部到位。 A、募集资金承诺投入项目与实际投入项目 计划投资项目 计划投资 实际投资项目 计划投资 累计投资 （万元） （万元） （万元） 生物农药7051 3700 生物农药7051杀虫素 3700 386 杀虫素项目 项目 收购淄博热电 8786 组建山东成丰化工有限 459万美元 2640 剩余部分国有 公司 股权 2000吨/年菊酯类农药 3680 945 技术改造项目 3万吨/年离子膜烧碱扩 1320 1320 建改造项目 合计 12486 12486 5291 尚未使用完毕的募集资金专户存放，将在2002 年继续按计划投入。 B、募集资金投入项目变更说明 1）在当地政府有关部门统一协调下，公司生产所需的电、热资源有了较可靠保障，为了更好地发挥募集资金的作用，经董事会四届四次会议和2000 年度股东大会审议通过，公司变更了收购淄博热电股份有限公司剩余部分国有股权的计划，变更后的资金使用计划为：a、出资459 万美元（约3800 万元人民币）与台湾巨丰生化科技有限公司、淄博市公路管理局工程处合资组建山东成丰化工有限公司，合资公司总投资1133 万美元，注册资本1033 万美元，主要从事间二甲苯、间苯二甲腈等产品的生产与销售；b、其余募集资金约5000 万元暂缓投入。相关公告刊登于2001 年3 月17 日及2001 年4 月27 日的《上海证券报》。 2）经公司第四届董事会第六次会议及公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过，公司将暂缓使用的5000 万元募集资金投入以下两个项目：a、投资3680 万元用于2000 吨/年菊酯类农药技术改造项目，该项目根据各种拟除虫菊酯类杀虫剂生产工艺相近、设备相似的特点，利用公司现有的200 吨/年甲氰菊酯生产设备和南开大学的菊酯产品专利技术，通过设备调整和有计划的生产调度，实现以较少的投资完成菊酯类6 个农药品种的生产；b、投资1320 万元用于30000 吨/年离子膜烧碱扩建改造项目，项目所需的其余3667.74 万元将以自筹方式解决，项目建成后，公司离子膜烧碱的生产能力将达6 万吨/年。相关公告刊登于2001 年9 月5 日及2001 年10 月12 日的《上海证券报》。 C、募集资金投入项目进度说明 1)报告期内，生物农药7051 项目本期投入22 万元，在工艺技术方面取得了一定进展，通过技术攻关，提高了该产品的技术含量，增强了该产品投放市场后的竞争力。 2）合资企业山东成丰化工有限公司项目工程已于2001 年底峻工，预计2002年4 月份将正式投产，报告期内尚未产生效益。 3）2000 吨/年菊酯类农药技术改造项目，本期投入945 万元，预计2002年4 月正式投产，本报告期尚未产生效益。 4）30000 吨/年离子膜扩建改造项目，本期投入1622 万元，其中募集资金1320 万元，预计2003 年上半年正式投产，本报告期尚未产生效益。 2、报告期内非募集资金投资情况 1）投资21 万元进行氧乐果技术改造。该项目总投资530 万元，于2002 年3 月完工，氧乐果产品的生产能力由7000 吨/年提高到10000 吨/年。 2）投资145 万元进行乙磷铝扩建改造。该项目总投资450 万元，预计2002年4 月份完工。项目达产后，乙磷铝生产能力将由500 吨/年提高到3000 吨/年。 3）投资188 万元进行三氯杀螨醇扩建改造。该项目总投资666 万元，于2001年5 月完工，项目的投产，使三氯杀螨醇的生产能力由2000 吨/年提高到8000吨/年，产品收率提高了约5 个百分点，降低了单位生产成本。 4）投资除草剂技术改造项目80 万元，该项目总投资246 万元，于2001 年下半年完工，改进了除草剂的工艺技术，增加品种，提高产品质量，更加符合市场需求。 (三）报告期内财务状况 项目 2001年度（元） 2000年度（元） 增减（%） 总资产 933,878,951.08 914,121,471.30 +2.16 长期负债 29,388,964.19 41,086,681.21 -28.47 股东权益 483,944,289.05 481,402,916.65 +0.53 主营业务利润 80,134,098.78 73,616,110.58 +8.85 净利润 7,358,699.93 3,323,618.79 +121.41 变动原因： 1）总资产增加主要系增加短期借款及当年实现的净利润； 2）长期负债减少主要系长期借款减少； 3）股东权益增加主要系当年实现的净利润； 4）主营业务利润增加主要系主营业务收入增加； 5）净利润增加主要系补贴收入增加、营业外支出减少。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 中国加入WTO 对企业的影响： 由于公司的原材料采购及产品的销售主要面向国内市场，所以加入WTO 短期内不会给公司带来大的冲击。但是从长远来看，影响将是深刻的。一方面，尽管我国是农业大国，但是基础薄弱，加入WTO，将逐渐改变我国农业产业结构，从而改变我国农药生产企业的产品结构；另一方面，与国内同行业相比，国外农药企业在技术、资金、人才、营销等方面都占有较大优势，并且随着知识产权保护力度的加强与环境保护的要求，将使传统的化学农药生产企业面临较大的生存危机。 本公司将充分利用加入WTO 短期对公司冲击较小这一缓冲期，加强合作，引进国外先进生产技术，学习其管理经验，加快产品结构调整步伐，提高产品市场竞争力，在农业产业结构调整中，适时推出新的农药品种，使公司产品与市场需求同步发展。 （五）2002 年度公司经营计划 2002 年，公司将继续坚持以市场为导向，以加快产品结构调整为主线，以市场营销为龙头，不断提高市场营销管理水平，加强新产品研发力度，充分发挥自身比较优势，全面提升企业的核心竞争力和整体素质。全年计划实现主营业务收入6.14 亿元，农药产品销售1.8 万吨（折100%），主要化工产品烧碱销售9.2 万吨（折100%）。 为实现新年度的工作目标，公司将积极采取以下措施： 1、发挥品牌优势，扩大市场份额，推进营销体制创新。 以入世为契机，努力提高营销队伍的竞争意识和管理水平，加大新产品的宣传推广力度，积极开拓国际国内两个市场，进一步建立和完善集市场开发、产品销售、货款回收、售后服务、信息反馈五位一体，运转灵活的营销网络，努力提高产品市场占有率、销售利润率和货款回收率。 2、围绕提高核心竞争力，建立市场导向型的研发体系，推进产品技术创新。 积极开发高效、低毒、用量小、无公害的农药新品种，加快大吨位化工产品的发展，使新产品产值率在“十五”期间达到30%以上。农药新产品开发将以系列化开发为主，包括菊酯系列杀虫剂、三唑系列杀虫剂、生物化学农药和新型除草剂；农药老品种侧重于精品化以及新制剂、复配制剂的开发；化工新产品重点开发以氯碱为原料的化工产品，延伸产品链，提高产品附加值。 3、用好配股资金，加快项目实施进度。 董事会将及时敦促公司经理班子，不断完善项目进度计划，确保各项工程安全、高效地按期完工，使募集资金尽快产生效益，给全体股东以良好的回报。 4、以实现管理科学化为目标，推进管理创新。 以财务管理为中心，成本管理为重点，完善目标成本控制评价系统，提高资金使用效率；完善岗位工资制、技术中心奖励措施、竞聘制、待岗制等内部管理制度，增强员工的竞争意识与危机意识，提高企业劳动效率与工作质量。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内，公司董事会共召开了4 次会议。 1）2001 年3 月15 日董事会召开了四届四次会议，应到董事11 人，实到董事8 人，监事长列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了公司2000 年度董事会工作报告； ②审议通过了公司2000 年年度报告及报告摘要； ③审议通过了公司2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告； ④审议通过了公司2000 年度利润分配预案及预计2001 年度利润分配政策； ⑤审议通过了1999 年度部分募集资金的变更事宜； ⑥审议通过了修改《公司章程》中“公司名称”的议案； ⑦审议通过了公司关于“住房周转金”处理的议案； ⑧审议通过了召开公司2000 年度股东大会的事宜。 2）2001年8月1日，董事会召开了四届五次会议，会议应到董事11 人，实到董事9 人，5 名监事全部列席会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过的以下决议： ①审议通过了公司2001 年中期报告及其摘要； ②审议通过了公司2001 年中期利润分配方案； ③审议通过了公司《关于计提固定资产减值准备的报告》； ④审议通过了公司《关于各项资产减值准备和损失准备处理的内部控制制度》； ⑤审议通过了公司《董事会议事规则》； ⑥审议通过了公司《股东大会议事规则》； ⑦委任张国昌先生为公司证券事务代表。 3）2001年9月3日，董事会召开了四届六次会议，会议应到董事11 人，实到董事8 人，监事长列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议认真审议了公司1999 年度募集资金的使用情况，并作出如下决议： ①将2000年度股东大会通过的暂缓使用的募集资金5000 万元投入以下项目：2000 吨/年菊酯类农药技术改造项目；3 万吨/年离子膜烧碱扩建改造项目。 ② 决定召开2001 年度第1 次临时股东大会。 4）2001 年12 月24 日，董事会召开了四届七次会议，应到董事11 人，实到董事8 人，符合公司法及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了如下决议： ①因工作需要，经总经理提名，聘任郑茜先生为公司副总经理，陈玉顺先生为公司财务负责人。 ②王奉章先生不再担任公司副总经理职务，张东业先生不再担任公司总会计师职务。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）根据财政部财企[2000]295 号文、财会[2001]5 号文精神及公司2000 年度股东大会决议，公司将2001 年期初住房周转金余额-24,341,317.36 元结转冲销盈余公积中的公益金17,752,188.95 元，冲销任意公积金6,589,128.47 元。 2）根据公司2000 年度股东决议及2001 年度第一次临时股东大会决议，公司变更了1999 年部分配股募集资金的使用计划。变更后的投资项目实施情况见本报告摘要第七部分第二项“报告期内募集资金使用情况。 （七）本年度利润分配预案 本公司2001 年度实现净利润7,358,699.93 元，按10%分别提取法定盈余公积金735,869.99 元、法定公益金735,869.99 元、任意盈余公积金735,839.99 元，母公司提取子公司盈余公积440,012.46 元，加年初未分配利润7,681,916.65 元，合计可供股东分配利润为12,392,994.15 元，董事会决定本年度利润分配预案为每10 股派现金0.3 元（含税），尚余未分配利润6,817,522.26 元转入下一年度分配。 2002 年度利润分配政策： 公司拟在2002 年度结束后不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。董事会保留根据公司发展和盈利状况对该分配政策进行调整的权利。 （八）其他事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸未发生变化。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 2001年，监事会共召开了3 次会议。 1、2001年3月15日，公司监事会召开了四届三次会议，应到监事5 人，实到监事5 人。会议审议通过了2000 年度监事会工作报告。 2、2001 年8 月1 日，公司监事会召开了四届四次会议，应到监事5 人，实到监事5 人。会议审议通过了以下决议： 1）公司2001 年中期报告及其摘要； 2）公司《关于计提固定资产减值准备的报告》； 3）公司《关于各项资产减值准备和损失准备处理的内部控制制度》； 4）公司《股东大会议事规则》。 3、2001 年9 月3 日，公司监事会召开了四届五次会议，应到监事5 人，实到监事5 人。会议审议通过了公司关于将2000 年度股东大会通过的暂缓使用的5000 万元募集资金投入到2000 吨/年菊酯类农药技术改造项目和30000 吨/年离子膜烧碱扩建改造项目的投资方案。 （二）监事会独立意见 本报告期内，监事会认真行使了《公司法》及《公司章程》所赋予的职权，列席董事会会议，监督董事会对股东大会决议的执行情况，及时掌握公司的各项生产经营情况，定期检查公司的财务及资产运行状况，审核公司的重大投资方案，监事会认为： 1、本年度，公司董事会及其全体成员认真、勤勉地行使了《公司章程》所规定的权利，公司的决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事、经理在执行公务时没有违反法律、法规、公司章程的相关规定，无损害公司利益及股东利益的行为； 2、上海上会会计师事务所出具的本公司2001 年度审计报告公正、准确、完整，能够真实地反映出公司本报告期的财务状况和经营成果； 3、董事会严格按照承诺使用配股募集资金。对于部分募集资金的变更，变更程序合法有效，变更后的项目的论证方案符合实际、切实可行，维护了广大股东的利益； 4、报告期内，公司无收购及出售资产的行为； 5、报告期内，公司的关联交易行为公平合理，没有损害本公司及全体股东的合法利益，也未造成公司资产的流失。 九、重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无收购、出售或资产重组事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内，公司无应披露的重大合同事项。 （五）公司或持股5%以上的股东在报告期内没有披露任何承诺事项。 （六）本报告期，公司继续聘任上海上会会计师事务所有限公司为本公司审计机构。公司预计支付给该事务所2001 年度审计费18 万元，年内，公司支付给该事务所2000 年度审计费12 万元，差旅费用由本公司负担。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员均未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）根据国家有关规定，公司农药产品氧乐果、敌敌畏在2002 年不再享受免征增值税的优惠政策，高效氯氰菊酯、百菌清等产品将实行免征增值税优惠，将会给公司今后的利润产生一定影响。 十、财务报告 （一）审计报告 上会师报字(2002)第459 号 山东大成农药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表及2001年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 陶喆 张国文 中国 上海 二○○二年四月九日 （二）财务会计报表 资产负债表 编制单位：山东大成农药股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 资产 附注 2001.12.31 母公司 合并 流动资产: 货币资金 1 49,582,626.07 51,189,604.73 短期投资 6,900,000.00 应收票据 1,221,000.00 1,581,927.00 应收股利 2 应收利息 应收帐款 3 111,399,171.46 116,570,436.45 其他应收款 4 144,548,840.44 144,818,944.86 预付帐款 5 33,166,644.98 33,757,291.55 应收补贴款 276,606.04 存货 6 211,924,070.11 219,196,737.96 待摊费用 134,327.48 182,494.92 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 551,976,680.54 574,474,043.51 长期投资: 长期股权投资 7 122,982,952.03 109,202,056.24 长期债权投资 长期投资合计 122,982,952.03 109,202,056.24 其中：合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 8 364,903,928.74 367,995,324.44 减：累计折旧 8 157,176,799.49 158,582,473.54 固定资产净值 207,727,129.25 209,412,850.90 减：固定资产减值准备 9 23,034,317.04 23,034,317.04 固定资产净额 184,692,812.21 186,378,533.86 工程物资 在建工程 41,746,801.58 42,164,201.58 固定资产清理 固定资产合计 226,439,613.79 228,542,735.44 无形资产及其他资产: 无形资产 10 21,586,449.05 21,660,115.89 长期待摊费用 11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,586,449.05 21,660,115.89 递延税项: 递延税款借项 资产总计 922,985,695.41 933,878,951.08 资产 2000.12.31 母公司 合并 流动资产: 货币资金 30,763,635.58 32,061,443.96 短期投资 45,070,000.00 45,070,000.00 应收票据 11,531,868.80 12,101,868.80 应收股利 应收利息 应收帐款 71,655,715.34 73,112,767.82 其他应收款 126,572,908.36 127,014,824.35 预付帐款 26,478,878.08 26,546,655.99 应收补贴款 存货 250,493,377.94 256,531,385.41 待摊费用 18,742.00 66,909.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 562,585,126.10 572,505,855.77 长期投资: 长期股权投资 107,851,196.57 101,964,746.02 长期债权投资 长期投资合计 107,851,196.57 101,964,746.02 其中：合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 347,668,468.96 350,186,600.70 减：累计折旧 138,420,275.52 139,578,886.07 固定资产净值 209,248,193.44 210,607,714.63 减：固定资产减值准备 23,034,317.04 23,034,317.04 固定资产净额 186,213,876.40 187,573,397.59 工程物资 在建工程 28,717,508.90 29,022,818.45 固定资产清理 3,089,982.49 3,089,982.49 固定资产合计 218,021,367.79 219,686,198.53 无形资产及其他资产: 无形资产 19,878,004.18 19,964,670.98 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,878,004.18 19,964,670.98 递延税项: 递延税款借项 资产总计 908,335,694.64 914,121,471.30 资产负债表（续） 编制单位：山东大成农药股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币 负债及股东权益 附注 2001.12.31 母公司 合并 流动负债: 短期借款 12 195,241,428.18 196,241,428.18 应付票据 13 50,000,000.00 50,000,000.00 应付帐款 14 95,266,065.72 101,012,882.18 预收货款 15 28,637,513.76 29,229,423.92 应付工资 16 137,502.86 215,367.97 应付福利费 12,342,028.37 12,782,574.97 应付股利 17 5,727,511.18 5,727,511.18 应交税金 18 -4,410,110.21 -4,552,037.87 其他应交款 11,463.66 68,739.18 其他应付款 19 21,079,533.73 23,111,364.40 预提费用 2,199,887.92 2,199,887.92 预计负债 3,419,617.00 3,419,617.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 409,652,442.17 419,456,759.03 长期负债: 长期借款 29,388,964.19 29,388,964.19 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 29,388,964.19 29,388,964.19 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 439,041,406.36 448,845,723.22 少数股东权益（合并报表填列） 1,088,938.81 股东权益: 股本 20 185,849,063.00 185,849,063.00 资本公积 21 260,049,316.65 260,049,316.65 盈余公积 22 29,844,852.24 31,228,387.14 其中:公益金 735,869.99 1,151,318.91 减：未确认的投资损失 未分配利润（未弥补亏损 以“－”号表示） 23 8,201,057.16 6,817,522.26 外币报表折算差额（合并 报表填列） 股东权益合计 483,944,289.05 483,944,289.05 负债及股东权益总计 922,985,695.41 933,878,951.08 负债及股东权益 2000.12.31 母公司 合并 流动负债: 短期借款 166,202,306.00 167,502,306.00 应付票据 33,000,000.00 33,000,000.00 应付帐款 70,777,026.23 72,752,011.71 预收货款 33,854,319.67 34,255,057.07 应付工资 168,927.16 226,213.27 应付福利费 11,932,161.03 12,243,936.31 应付股利 19,225,766.79 19,225,766.79 应交税金 -5,861,608.07 -5,484,629.54 其他应交款 80,469.96 109,624.38 其他应付款 46,491,546.96 47,585,980.94 预提费用 6,732,028.51 6,732,028.51 预计负债 3,243,152.54 3,243,152.54 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 385,846,096.78 391,391,447.98 长期负债: 长期借款 41,086,681.21 41,086,681.21 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 41,086,681.21 41,086,681.21 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 426,932,777.99 432,478,129.19 少数股东权益（合并报表填列） 240,425.46 股东权益: 股本 185,849,063.00 185,849,063.00 资本公积 259,291,172.29 259,291,172.29 盈余公积 27,637,242.27 28,580,764.71 其中:公益金 268,778.10 减：未确认的投资损失 未分配利润（未弥补亏损 以“－”号表示） 8,625,439.09 7,681,916.65 外币报表折算差额（合并 报表填列） 股东权益合计 481,402,916.65 481,402,916.65 负债及股东权益总计 908,335,694.64 914,121,471.30 利润及利润分配表 编制单位：山东大成农药股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币 项目 附注 2001年度 母公司 合并 一、主营业务收入 24 413,127,084.15 419,082,731.79 减：主营业务成本 24 336,235,828.35 338,830,721.94 主营业务税金及附加 51,831.90 117,911.07 二、主营业务利润 76,839,423.90 80,134,098.78 加：其他业务利润 25 -330,607.43 -330,156.15 营业费用 16,671,088.77 17,485,486.13 管理费用 52,448,422.76 54,409,846.47 财务费用 26 13,155,708.35 13,261,168.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,766,403.41 -5,352,557.98 加：投资收益（损失以“-”号填列） 27 2,982,523.10 1,946,222.22 补贴收入 28 15,600,784.92 15,877,390.96 营业外收入 29 146,362.42 151,782.42 减：营业外支出 30 3,627,796.43 3,627,896.43 四、利润总额 9,335,470.60 8,994,941.19 减：所得税 1,976,770.67 1,787,727.91 减：少数股东损益 -151,486.65 加：未确认的投资损失 五、净利润 7,358,699.93 7,358,699.93 加：年初未分配利润 8,625,439.09 7,681,916.65 其他转入 资本公积转入 盈余公积转入 六、可供分配的利润 15,984,139.02 15,040,616.58 减：提取法定盈余公积 735,869.99 1,029,211.63 提取法定公益金 735,869.99 882,540.81 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 14,512,399.04 13,128,864.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 735,869.99 735,869.99 应付普通股股利 5,575,471.89 5,575,471.89 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 8,201,057.16 6,817,522.26 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 2000年度 母公司 合并 一、主营业务收入 374,303,998.88 390,147,731.34 减：主营业务成本 304,571,078.09 316,425,018.61 主营业务税金及附加 72,006.56 106,602.15 二、主营业务利润 69,660,914.23 73,616,110.58 加：其他业务利润 -834,295.68 -834,248.20 营业费用 14,305,733.32 15,000,524.35 管理费用 41,530,104.58 43,512,663.39 财务费用 13,438,158.91 13,514,098.95 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -447,378.26 754,575.69 加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,137,895.17 7,686,045.45 补贴收入 4,047,776.38 5,126,174.88 营业外收入 74,710.81 74,710.81 减：营业外支出 8,316,863.89 8,318,506.28 四、利润总额 4,496,140.21 5,323,000.55 减：所得税 1,172,521.42 2,013,933.94 减：少数股东损益 -14,552.18 加：未确认的投资损失 五、净利润 3,323,618.79 3,323,618.79 加：年初未分配利润 7,057,543.61 6,625,173.14 其他转入 资本公积转入 盈余公积转入 六、可供分配的利润 10,381,162.40 9,948,791.93 减：提取法定盈余公积 332,361.88 673,129.86 提取法定公益金 1,090,999.55 1,261,383.54 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 8,957,800.97 8,014,278.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 332,361.88 332,361.88 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 8,625,439.09 7,681,916.65 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 编制单位：山东大成农药股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 436,121,785.91 收到的税费返还 3,363,086.37 收到的其他与经营活动有关的现金 31 2,022,605.33 现金流入小计 441,507,477.61 购买商品、接受劳务支付的现金 329,463,465.68 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 42,775,997.09 支付的各项税费 41,887,935.36 支付的其他与经营活动有关的现金 32 1,078,808.10 现金流出小计 415,206,206.23 经营活动产生的现金流量净额 26,301,271.38 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 35,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,338,912.00 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 98,456.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,437,368.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金 35,909,320.21 投资所支付的现金 14,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49,909,320.21 投资活动产生的现金流量净额 -12,471,952.21 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 182,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 182,020,000.00 偿还债务所支付的现金 164,678,594.84 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,463,253.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 885,896.14 现金流出小计 177,027,744.10 筹资活动产生的现金流量净额 4,992,255.90 四、汇率变动对现金产生的影响 -2,584.58 五、现金及现金等价物净增加额 18,818,990.49 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 437,316,436.80 收到的税费返还 3,421,559.96 收到的其他与经营活动有关的现金 2,072,308.83 现金流入小计 442,810,305.59 购买商品、接受劳务支付的现金 331,932,230.13 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 42,775,997.09 支付的各项税费 43,455,696.19 支付的其他与经营活动有关的现金 1,615,706.23 现金流出小计 419,779,629.64 经营活动产生的现金流量净额 23,030,675.95 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 35,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,438,912.00 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 98,456.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,537,368.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金 38,286,917.16 投资所支付的现金 8,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 46,286,917.16 投资活动产生的现金流量净额 -8,749,549.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 183,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 183,020,000.00 偿还债务所支付的现金 165,678,594.84 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,569,465.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 922,320.74 现金流出小计 178,170,381.44 筹资活动产生的现金流量净额 4,849,618.56 四、汇率变动对现金产生的影响 -2,584.58 五、现金及现金等价物净增加额 19,128,160.77 现金流量表(续) 编制单位：山东大成农药股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 附注 母公司 净利润（亏损以"-"号填列） 7,358,699.93 加：计提的资产减值准备 6,593,918.88 固定资产折旧 19,193,368.42 无形资产摊销 869,188.92 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -115,585.48 预提费用的增加（减：减少） -4,532,140.59 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 2,789,816.18 固定资产报废损失 财务费用 13,155,708.35 投资损失（减：收益） -2,982,523.10 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 46,056,589.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -64,372,892.34 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,287,122.97 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 26,301,271.38 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 49,582,626.07 减：现金的期初余额 30,763,635.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,818,990.49 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 合并数 净利润（亏损以"-"号填列） 7,358,699.93 加：计提的资产减值准备 6,808,448.47 固定资产折旧 19,219,489.01 无形资产摊销 869,188.92 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -115,585.48 预提费用的增加（减：减少） -4,532,140.59 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） 2,789,816.18 固定资产报废损失 财务费用 13,261,168.01 投资损失（减：收益） -1,946,222.22 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 37,521,846.90 经营性应收项目的减少（减：增加） -65,224,736.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,869,217.03 少数股东损益 151,486.65 经营活动产生的现金流量净额 23,030,675.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 51,189,604.73 减：现金的期初余额 32,061,443.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,128,160.77 6、现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 公司无现金等价物。 7、坏账核算方法 (1)坏账损失确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (2)坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。 (3)坏账准备计提方法：根据年末应收款项，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期管理费用。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1~2年 10% 2~3年 20% 3年以上 40% 8、存货核算方法 存货包括：原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 (1)本公司原材料日常以计划成本计价，月份终了，按照发出各种原材料的计划成本计算应负担的成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本；在产品和产成品按实际成本入库，发出时按全月一次加权平均法核算；低值易耗品等按实际成本计价，在领用时采用一次摊销法核算。 (2)存货跌价准备确认标准：期末由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于其可变现净值的部分，提取存货跌价准备。 (3)存货跌价准备计提方法：存货跌价准备按期末单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取，并计入当期损益。 9、短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资跌价准备计提方法：期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：以取得时支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 (2)长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。 ①股票投资按成本法核算 ②其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20％但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ③长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限；没有规定投资期限的平均按10年摊销。 ④长期投资减值准备计提方法：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回的金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”。 委托贷款减值准备计提方法：期末时按照可回收金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧方法 (1)单位价值在2,000 元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产，按实际成本计价。 (2)折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产原价计算使用年限和残值率，确定折旧率。 (3)固定资产及折旧 固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限(年) 残值率 折旧率(%) 房屋建筑物 10~35 3% 2.77~9.70 机器设备 5~12 3% 8.08~19.40 运输设备及其他 4~10 3% 9.70~24.25 (4)固定资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定资产折旧率和折旧额时，对未计提固定资产减值准备已计提的累计折旧不作调整。 13、在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 土地使用权 30年 专利技术 10年 无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 按实际成本计价，在规定期限内平均摊销，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 (1)销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 (2)让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 (3)提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认和计量： ①如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； ③如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 20、会计政策、会计估计及合并报表范围变更 (1)合并会计报表范围变更： 公司年内由于新增投资，增加合并报表单位：淄博大成科技发展投资有限公司。 (2)会计政策变更： 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策 ①开办费原按5 年期限平均摊销，现采用企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益； ②期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ③期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于的购建成本差额，计提在建工程减值准备； ④期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； ⑤期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； ⑥对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； ⑦确实无法支付的应付账款原按账面价值计入当期营业外收入，现改为直接计入资本公积； ⑧原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积； ⑨取消住房周转金科目，原计入住房周转金余额直接转入2001 年期初未分配利润，经过股东大会审议批准冲销有关权益科目。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为47,375,634.46 元，其中因计提固定资产减值准备累计影响数为23,034,317.04元、取消住房周转金累计影响数为24,341,317.42 元。由于会计政策变更，调减了2000 年年初留存收益15,447,940.36 元，调减了2000 年度的净利润7,586,376.68元，调减了2001 年年初留存收益47,375,634.46 元，其中，盈余公积调减了28,948,180.84 元，未分配利润调减了18,427,453.62 元。 (3)会计估计变更： 公司本期无重大会计估计变更。 三、主要税项 1、流转税：对销售产品计征增值税，销项税率分别为农药13％，其他产品17%。其中敌百虫、敌敌畏和氧化乐果三种产品，根据“国家税务总局关于农业产品增值税率和若干项目免征增值税的通知”规定免征增值税。从2001 年8 月1 日起敌敌畏、氧乐果恢复征税，销项税税率为13%；同时公司高效氯氰菊酯、百菌清等产品将实行免征增值税优惠。 2、所得税：公司实际执行税率为15%。 四、控股子公司及合营企业情况 (一)纳入合并范围的子公司 公司名称 ?注册资本 经营范围 山东农药厂劳动服务公司 904,174.55元 加工纸制品 淄博鲁祥化工有限公司 60万元 农用乳化剂生产、销售 鲁和防蛀制品有限公司 30万美元 制造防蛀系列 淄博大成科技发展投资有限公司 1,000万元 高新技术产业的投资；高新 技术产品开发等 公司名称 母公司投资额 所占比例 是否合并 山东农药厂劳动服务公司 712,341.03元 100% 合并 淄博鲁祥化工有限公司 60万元 100% 合并 鲁和防蛀制品有限公司 22.5万美元 75% 合并 淄博大成科技发展投资有限公司 900万元 90% 合并 (二)不纳入合并范围的子公司及合营公司 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 淄博合力化工有限公司 900万元 制造丁苯砒乳胶 459万元 公司名称 所占比例 是否合并 淄博合力化工有限公司 51% 未合并 未合并原因：根据财政部财会二字(1996)第2 号“关于合并会计报表合并范围请示的复函”，淄博合力化工有限公司未纳入合并报表范围。 截止2001 年12 月31 日，未纳入合并报表范围子公司的总资产、净资产和2001年度净利润列示如下： 公司名称 总资产 净资产 净利润 淄博合力化工有限公司 31,696,754.92 9,080,770.81 79,505.56 五、会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 项目 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 现金(人民币) 269,257.74 小计 269,257.74 银行存款(人民币) 31,515,493.92 银行存款(美元) 33,424.55 8.278 1 276,692.30 小计 31,792,186.22 合计 32,061,443.96 项目 期末数 外币金额 汇率 人民币金额 现金(人民币) 142,116.68 小计 142,116.68 银行存款(人民币) 51,043,616.54 银行存款(美元) 467.81 8.2766 3,871.51 小计 51,047,488.05 合计 51,189,604.73 2、短期投资 项目 期初数 期末数 债券投资 70,000.00 - 其他投资 45,000,000.00 6,900,000.00 合计 45,070,000.00 6,900,000.00 投资项目 资金投入时间 投资成本 所得收益 淄博华瑞锦纶有限公司 2001年7月 6,900,000.00 100,000.00 投资项目 期末金额 淄博华瑞锦纶有限公司 6,900,000.00 3、应收账款 (1)账面价值 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 63,860,257.07 81.09 3,193,012.85 60,667,244.22 1－2年 9,695,230.10 12.31 969,523.01 8,725,707.09 2－3年 3,014,821.87 3.83 602,964.37 2,411,857.50 3年以上 2,179,931.69 2.77 871,972.68 1,307,959.01 合计 78,750,240.73 100 5,637,472.91 73,112,767.82 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 99,121,909.98 77.48 4,956,095.50 94,165,814.48 1－2年 12,856,056.25 10.05 1,285,605.62 11,570,450.63 2－3年 6,315,266.98 4.94 1,263,053.40 5,052,213.58 3年以上 9,636,596.27 7.53 3,854,638.51 5,781,957.76 合计 127,929,829.48 100 11,359,393.03 116,570,436.45 (2)本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收款项。 (3)应收账款中无持本公司5％(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (4)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 25,991,023.01 20.32 4、其他应收款 (1)账面价值 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 89,647,746.64 62.69 4,482,387.33 85,165,359.31 1－2年 13,482,875.66 9.43 1,348,287.57 12,134,588.09 2－3年 28,955,414.02 20.25 5,791,082.80 23,164,331.22 3年以上 10,917,576.21 7.63 4,367,030.48 6,550,545.73 合计 143,003,612.53 100 15,988,788.18 127,014,824.35 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 109,979,191.36 67.85 5,498,959.57 104,480,231.79 1－2年 11,135,411.02 6.87 1,113,541.10 10,021,869.92 2－3年 28,683,640.37 17.70 5,736,728.07 22,946,912.30 3年以上 12,283,218.09 7.58 4,913,287.24 7,369,930.85 合计 162,081,460.84 100 17,262,515.98 144,818,944.86 (2)本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收款项。 (3)其他应收款中无持本公司5％(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (4)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 107,889,422.59 63.81 (5)金额较大的其他应收款 性质及内容 期末数 账龄 尚未剥离的非经营性资产 44,493,370.03 1年以内/1-3年 代垫应由国家股红利承担的退休人员费用 24,519.739.06 1年以内/1-3年 淄博有机胺厂借款 12,476,409.53 2-3年/3年以上 山东成丰化工有限公司借款 26,399,903.97 1年以内/1-2年 5、预付账款 (1)账面价值 期初数 期末数 余额 比例(%) 余额 比例(%) 1年以内 26,546,655.99 100 30,259,322.34 89.64 1-2年 - - 3,497,969.21 10.36 合计 26,546,655.99 100 33,757,291.55 100 (2)预付账款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、应收票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 12,101,868.80 1,581,927.00 商业承兑汇票 - - 合计 12,101,868.80 1,581,927.00 7、应收补贴款 项目 期初数 期末数 依据 应收返还增值税 - 276,606.04 淄博市国家税务局淄国税流[1998]87号文 合计 - 276,606.04 8、存货 账面价值 项目 期初数 金额 跌价准备 净值 原材料 22,496,706.44 22,496,706.44 产成品 185,356,024.83 3,706,138.68 181,649,886.15 委托加工材料 415,969.14 415,969.14 在途材料 7,776,794.89 7,776,794.89 在产品 44,125,524.61 44,125,524.61 低值易耗品 66,504.18 66,504.18 合计 260,237,524.09 3,706,138.68 256,531,385.41 项目 期末数 金额 跌价准备 净值 原材料 17,439,660.04 - 17,439,660.04 产成品 162,455,926.94 3,518,939.23 158,936,987.71 委托加工材料 - - - 在途材料 - - - 在产品 42,755,070.03 - 42,755,070.03 低值易耗品 65,020.18 - 65,020.18 合计 222,715,677.19 3,518,939.23 219,196,737.96 9、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 保险费 18,742.00 1,490,473.92 - 1,374,888.44 *94年初库存进项税 48,167.44 - - - 其他 - 66,669.00 - 66,669.00 合计 66,909.44 1,557,142.92 - 1,441,557.44 类别 期末数 保险费 134,327.48 *94年初库存进项税 48,167.44 其他 - 合计 182,494.92 10、长期投资 (1)项目 期初数 本年净增减 期末数 长期债权投资 - - - 长期股权投资 101,964,746.02 7,237,310.22 109,202,056.24 减:长期投资减值准备 - - - 合计 101,964,746.02 7,237,310.22 109,202,056.24 (2)长期股权投资 ①股票投资 公司名称 股份类别 投资金额 山东证券有限公司 法人股 28,000,000.00 中国太平洋保险公司 法人股 2,496,000.00 交通银行 法人股 2,636,000.00 新华制药股份(集团)公司 法人股 750,000.00 淄博市工商银行 法人股 20,000.00 合计 33,902,000.00 ②权益法核算的其他长期股权投资 被投资单位名 称投资成本 股权比例 年初投资额 泰安裕隆宾馆 5,000,000.00 48% 5,112,637.98 华昌劳动服务公司 200,000.00 39% 272,196.30 淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51% 4,745,487.67 江苏世通网络股份有限公司 3,000.000.00 27.08% - 合计 12,790,000.00 - 10,130,321.95 被投资单位名 本期增加/ 减少投资 权益调整期 本期增加额 减：本年收到股利 泰安裕隆宾馆 - 281,748.37 270,000.00 华昌劳动服务公司 - -3,350.09 - 淄博合力化工有限公司 - -114,294.56 - 江苏世通网络股份有限公司 3,000,000.00 -282,926.22 - 合计 3,000,000.00 -118,822.50 270,000.00 被投资单位名 权益调整期 末余额 累计增加额 泰安裕隆宾馆 124,386.35 5,124,386.35 华昌劳动服务公司 68,846.21 268,846.21 淄博合力化工有限公司 41,193.11 4,631,193.11 江苏世通网络股份有限公司 -282,926.22 2,717,073.78 合计 -48,500.55 12,741,499.45 ③成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 淄博热电股份有限公司* 57,106,361.98 25.22% 山东成丰化工有限公司 5,000,000.00 6.71% 清华紫光英力技术有限公司 150,000.00 30% 国色环境工程 500,000.00 10% 山东联合农药有限公司 500,000.00 10% 合计 63,256,361.98 - 被投资单位名称 减值准备期末余额 淄博热电股份有限公司* - 山东成丰化工有限公司 清华紫光英力技术有限公司 - 国色环境工程 - 山东联合农药有限公司 - 合计 - *由于淄博热电股份有限公司经过调整，公司对其不具有重大影响，故本年采用成本法核算。 ④合并价差 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 *淄博鲁祥化工有限公司 -996,864.57 溢价收购 10年 -99,686.46 公司名称 累计摊销 摊余金额 *淄博鲁祥化工有限公司 -299,059.38 -697,805.19 *淄博鲁祥化工有限公司为山东农药厂劳动服务公司全资子公司。 11、固定资产及累计折旧 项目 期初数 期末数 固定资产原值 350,186,600.70 367,995,324.44 累计折旧 139,578,886.07 158,582,473.54 固定资产净值 210,607,714.63 209,412,850.90 减：固定资产减值准备 23,034,317.04 23,034,317.04 固定资产净额 187,573,397.59 186,378,533.86 固定资产及累计折旧明细表 项目 期初价值 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋及建筑物 72,402,328.54 813,967.80 - 机器设备 273,990,717.14 17,332,455.98 413,170.00 其他 3,793,555.02 191,269.96 115,800.00 合计 350,186,600.70 18,337,693.74 528,970.00 累计折旧 房屋及建筑物 25,063,445.47 2,482,796.48 - 机器设备 112,997,554.84 16,503,017.27 111,681.54 其他 1,517,885.76 233,675.26 104,220.00 合计 139,578,886.07 19,219,489.01 215,901.54 固定资产净值 房屋及建筑物 47,338,883.07 - - 机器设备 160,993,162.30 - - 其他 2,275,669.26 - - 合计 210,607,714.63 - - 项目 期末价值 备注 固定资产原值 房屋及建筑物 73,216,296.34 机器设备 290,910,003.12 在建工程转入15,178,590.05 元 其他 3,869,024.98 合计 367,995,324.44 累计折旧 房屋及建筑物 27,546,241.95 机器设备 129,388,890.57 其他 1,647,341.02 合计 158,582,473.54 固定资产净值 房屋及建筑物 45,670,054.39 机器设备 161,521,112.55 其他 2,221,683.96 合计 209,412,850.90 12、固定资产减值准备 项目 期初数 期末数 房屋及建筑物 - - 机器设备 23,034,317.04 23,034,317.04 其他 - - 合计 23,034,317.04 23,034,317.04 13、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 三氯杀螨醇厂房 4,657,773.21 - - 草净净项目 3,148,364.26 - 3,148,364.26 川化除草剂工程 1,664,707.43 796,000.00 2,460,707.43 三万吨离子膜烧碱工程 8,360,108.78 16,634,349.16 5,054,744.38 敌敌畏工程 1,506,277.71 1,443,314.64 - 菊酯工程 7,930,777.72 9,451,822.06 2,468,555.98 敌敌畏扩建 1,028,823.39 102,798.43 1,131,621.82 氧乐果包装线改造 725,985.95 205,110.23 914,596,18 乙烯利项目 - 1,446,478.40 - 合计 29,022,818.45 30,079,872.92 15,178,590.05 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 三氯杀螨醇厂房 - 4,657,773.21 自有资金 草净净项目 - - 自有资金 川化除草剂工程 - - 自有资金 三万吨离子膜烧碱工程 1,742,549.39 18,197,164.17 配股资金 敌敌畏工程 - 2,949,592.35 自有资金 菊酯工程 17,350.35 14,896,693.45 配股资金 敌敌畏扩建 - - 自有资金 氧乐果包装线改造 - 16,500.00 自有资金 乙烯利项目 - 1,446,478.40 自有资金 合计 1,759,899.74 42,164,201.58 公司未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 25,685,712.00 19,878,004.18 2,564,633.83 专利技术 130,000.00 86,666.80 - 合计 25,815,712.00 19,964,670.98 2,564,633.83 类别 本期摊销 期末数 摊余年限 土地使用权 856,188.96 21,586,449.05 21.5~30年 专利技术 12,999.96 73,666.84 6年 合计 869,188.92 21,660,115.89 公司未计提无形资产减值准备。 15、短期借款 类别 期初数 期末数 信用借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 167,502,306.00 196,241,428.18 质押借款 - - 合计 167,502,306.00 196,241,428.18 16、应付账款 (1)账面价值 期初数 期末数 余额 72,752,011.71 101,012,882.18 其中：账龄超过3年的余额 - 4,568,941.47 (2)应付账款中无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 (1)账面价值 期初数 期末数 余额 34,255,057.07 29,229,423.92 其中：账龄超过3 年的余额 - 4,248,801.87 (2)预收账款中无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付工资 期初数 期末数 余额 226,213.27 215,367,97 应付工资中无拖欠职工工资。 19、应付票据 种类 期初数 期末数 银行承汇汇票 33,000,000.00 50,000,000.00 合计 33,000,000.00 50,000,000.00 20、应付股利 投资人 期初数 期末数 国家股股利 19,073,727.50 2,670,583.23 法人股股利 56,484.85 152,039.29 社会公众股股利 95,554.44 2,904,888.66 合计 19,225,766.79 5,727,511.18 21、应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 -5,711,312.09 -2,933,679.62 营业税 -3,563.47 3,590.01 城建税 187,900.15 -22,280.77 所得税 101,603.34 -1,597,336.12 其他 -59,257.47 -2,331.37 合计 -5,484,629.54 -4,552,037.87 22、其他应付款 (1)账面价值 期初数 期末数 余额 47,585,980.94 23,111,364.40 其中：账龄超过3年的余额 - 288,637.88 (2)其他应付款中金额较大款项： 债权人名称 期末欠款余额 内容 欠款时间 福源公司 8,867,962.64 借款 1-3年 职工集资建房款 8,343,938.70 职工集资建房款 1-2年 23、预提费用 类别 结存余额原因 期初数 期末数 修理费 计提年末未付修理费 4,670,545.42 1,042,797.40 水电气费 计提年末未付水电汽费 1,788,289.52 1,083,533.92 其他 计提年末未付其他费用 273,193.57 73,556.60 合计 - 6,732,028.51 2,199,887.92 24、一年内到期的长期负债 类别 期初数 期末数 信用借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 3,243,152.54 3,419,617.00 质押借款 - - 合计 3,243,152.54 3,419,617.00 25、长期借款 类别 期初数 期末数 信用借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 41,086,681.21 29,388,964.19 质押借款 - - 合计 41,086,681.21 29,388,964.19 26、股本 股份类别 期初数 期末数 一、未流通股份 1、发起人股份 89,019,441.00 89,019,441.00 其中：国家股 87,739,146.00 87,739,146.00 法人股 1,280,295.00 1,280,295.00 2、社会公众股受让转配 - - 尚未流通股份合计 89,019,441.00 89,019,441.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 96,829,622.00 96,829,622.00 已流通股份合计 96,829,622.00 96,829,622.00 股份总计 185,849,063.00 185,849,063.00 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股票溢价 259,284,930.04 - - 被投资单位接受捐赠准备 6,242.25 - - 股权投资准备 - 758,144.36 - 合计 259,291,172.29 758,144.36 - 项目 期末数 股票溢价 259,284,930.04 被投资单位接受捐赠准备 6,242.25 股权投资准备 758,144.36 合计 260,049,316.65 本期增加系全资子公司鲁祥化工有限公司收到税费返还增加资本公积758,144.36 元所致。 28、盈余公积 (1)项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 22,176,106.57 1,029,211.63 - 23,205,318.20 公益金 268,778.10 882,540.81 - 1,151,318.91 任意盈余公积 6,135,880.04 735,869.99 - 6,871,750.03 合计 28,580,764.71 2,647,622.43 - 31,228,387.14 (2)期初数调整：根据公司董事会决议，公司将2001 年期初住房周转金红字24,341,317.42元结转冲销盈余公积的公益金17,752,188.95 元；冲销任意公积金6,589,128.47 元。 (3) 本期增加数系根据利润分配预案提取10%法定盈余公积金735,869.99 元、提取10%法定公益金735,869.99 元；提取10%法定公益金735,869.99 元；母公司按投资比例提取子公司法定盈余公积金293,341.64 元、法定公益金146,670.82 元。 29、未分配利润 (1)项目 金额 2000年年报披露年末未分配利润 26,109,370.27 调整项目： 追溯调整计提固定资产及无形资产减值准备 -18,427,453.62 调整后期初未分配利润 7,681,916.65 加：2001 年度净利润 7,358,699.93 可供分配的利润 15,040,616.58 减：提取法定盈余公积 735,869.99 减：提取法定公益金 735,869.99 减：提取任意盈余公积 735,869.99 减：母公司提取子公司盈余公积 440,012.46 减：分配现金股利 5,575,471.89 期末未分配利润 6,817,522.26 (2)2001 年利润分配预案： 公司于2002 年4 月8 日召开第四届第九次董事会：通过了公司2001 年度利润分配预案：公司2001 年度实现利润总额8,994,941.19 元，净利润7,358,699.93元，按10%分别提取法定盈余公积金735,869.99 元、法定公益金735,869.99 元、任意盈余公积金735,869.99 元，母公司提取子公司盈余公积440,012.46 元，加年初未分配利润7,681,916.65 元，可供股东分配的利润为12,392,994.15 元，按每10 股分配现金股利(含税)0.3 元计算，分配股利总额为5,575,471.89 元，剩余6,817,522.26 元结转下年度分配。 30、主营业务收入及主营业务成本 按主营业务种类列示： 项目 本年发生额 主营业务收入 主营业务成本 农药收入 258,920,324.96 205,127,486.95 化工收入 154,206,759.19 131,108,341.40 其他收入 5,955,647.64 2,594,893.59 合计 419,082,731.79 338,830,721.94 项目 上年发生额 主营业务收入 主营业务成本 农药收入 201,402,677.75 161,078,880.07 化工收入 172,901,321.13 143,492,198.02 其他收入 15,843,732.46 11,853,940.52 合计 390,147,731.34 316,425,018.61 31、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 14,474,305.44 15,042,032.03 减：利息收入 1,348,418.73 1,584,752.53 汇兑损失 13,484.58 减：汇兑收益 20,199.23 3,385.52 其他 141,995.95 60,204.97 合计 13,261,168.01 13,514,098.95 32、投资收益 项目 本年发生数 联营分配来的利润 538,912.00 年末调整的被投资公司权益净增减额 -592,376.24 短期投资收益 1,900,000.00 股权投资差额摊销 99,686.46 合计 1,946,222.22 33、补贴收入 项目 金额 收入来源 收入依据 增值税退税收入 15,877,390.96 税收返还 国家税务总局关于农业产品增 值税率和若干项目免征增值税 的通知 34、营业外收入 主要项目类别 本年发生额 固定资产清理收益 89,846.42 其他 61,936.00 合计 151,782.42 35、营业外支出 主要项目类别 本年发生额 固定资产清理支出 2,879,662.60 罚款支出 646,986.61 其他 101,247.22 合计 3,627,896.43 六、母公司会计报表项目附注 1、应收账款 (1)账面价值 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 63,539,711.46 82.61 3,176,985.57 60,362,725.89 1－2年 8,990,176.34 11.69 899,017.63 8,091,158.71 2－3年 2,867,880.19 3.73 573,576.04 2,294,304.15 3年以上 1,512,544.32 1.97 605,017.73 907,526.59 合计 76,910,312.31 100 5,254,596.97 71,655,715.34 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 97,933,287.70 81.42 4,896,664.39 93,036,623.31 1－2年 12,428,363.11 10.33 1,242,836.31 11,185,526.80 2－3年 6,114,139.65 5.08 1,222,827.93 4,891,311.72 3年以上 3,809,516.05 3.17 1,523,806.42 2,285,709.63 合计 120,285,306.51 100 8,886,135.05 111,399,171.46 (2)本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收款项。 (3)应收账款中无持本公司5％(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (4)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 25,991,023.01 21.61 2、其他应收款 (1)账面价值 项目 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 89,610,648.60 62.96 4,480,532.43 85,130,116.17 1－2年 13,391,016.97 9.41 1,339,101.70 12,051,915.27 2－3年 28,953,063.10 20.34 5,790,612.62 23,162,450.48 3年以上 10,380,710.71 7.29 4,152,284.27 6,228,426.44 合计 142,335,439.38 100 15,762,531.02 126,572,908.36 项目 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 净值 1年以内 112,226,348.30 68.55 5,611,317.42 106,615,030.88 1－2年 11,128,474.24 6.80 3,147,775.50 7,980,698.74 2－3年 28,660,556.07 17.50 5,732,111.21 22,928,444.86 3年以上 11,707,776.60 7.15 4,683,110.64 7,024,665.96 合计 163,723,155.21 100 19,174,314.77 144,548,840.44 (2)本年度无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收款项。 (3)其他应收款中无持本公司5％(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (4)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 期末数 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 107,889,442.59 65.90 (5)金额较大的其他应收款 性质及内容 期末数 账龄 尚未剥离的非经营性资产 44,493,370.03 1年以内/1-3年 代垫应由国家股红利承担的退休人员费用 24,519.739.06 1年以内/1-3年 淄博有机胺厂借款 12,476,409.53 2-3年/3 年以上 山东成丰化工有限公司借款 26,399,903.97 1年以内/1-2年 3、长期投资 (1)项目 期初数 本年净增减 期末数 长期债权投资 - - - 长期股权投资 107,851,196.57 15,131,755.46 122,982,952.03 减:长期投资减值准备 - - - 合计 107,851,196.57 15,131,755.46 122,982,952.03 (2)长期股权投资 ①股票投资 公司名称 股份类别 投资金额 山东证券有限公司 法人股 28,000,000.00 中国太平洋保险公司 法人股 2,496,000.00 交通银行 法人股 2,636,000.00 新华制药股份(集团)公司 法人股 750,000.00 合计 33,882,000.00 ②权益法核算的其他长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 股权比例 年初投资额 山东农药厂劳动服务公司 712,341.03 100% 4,387,682.53 淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 90% - 鲁和防蛀制品有限公司 1,601,403.00 75% 721,276.37 淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51% 4,745,487.67 泰安裕隆宾馆 5,000,000.00 48% 5,112,637.98 华昌劳动服务公司 200,000.00 39% 272,196.30 合计 21,103,744.03 15,239,280.85 被投资单位名称 本期增加/ 减少投资 权益调整 本期增加额 山东农药厂劳动服务公司 - 2,336,616.97 淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 -256,427.30 鲁和防蛀制品有限公司 - -368,984.19 淄博合力化工有限公司 - -114,294.56 泰安裕隆宾馆 - 281,748.37 华昌劳动服务公司 - -3,350.09 合计 9,000,000.00 1,875,309.20 被投资单位名称 权益调整 减：本年收到股利 累计增加额 山东农药厂劳动服务公司 - 6,011,958.47 淄博大成科技发展投资有限公司 -256,427.30 鲁和防蛀制品有限公司 -1,249,110.82 淄博合力化工有限公司 41,193.11 泰安裕隆宾馆 270,000.00 124,386.35 华昌劳动服务公司 - 68,846.21 合计 270,000.00 4,740,846.02 被投资单位名称 期末余额 山东农药厂劳动服务公司 6,724,299.50 淄博大成科技发展投资有限公司 8,743,572.70 鲁和防蛀制品有限公司 352,292.18 淄博合力化工有限公司 4,631,193.11 泰安裕隆宾馆 5,124,386.35 华昌劳动服务公司 268,846.21 合计 25,844,590.05 ③成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 淄博热电股份有限公司* 57,106,361.98 25.22% 山东成丰化工有限公司 5,000,000.00 6.71% 清华紫光英力技术有限公司 150,000.00 30% 国色环境工程 500,000.00 10% 山东联合农药有限公司 500,000.00 10% 合计 63,256,361.98 - 被投资单位名称 减值准备期末余额 淄博热电股份有限公司* - 山东成丰化工有限公司 清华紫光英力技术有限公司 - 国色环境工程 - 山东联合农药有限公司 - 合计 - *由于淄博热电股份有限公司经过调整，公司对其不具有重大影响，故本年采用成本法核算。 4、投资收益 项目 金额 联营公司分配来的利润 538,912.00 年末调整的被投资公司权益净增减额 643,611.10 短期投资收益 1,800,000.00 股权投资差额摊销 - 合计 2,982,523.10 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 淄博合力化工有限公司 淄博张店区 制造丁苯砒乳胶 山东农药厂劳动服务公司 淄博张店区 加工纸制品 鲁和防蛀制品有限公司 淄博张店区 制造防蛀系列 淄博鲁祥化工有限公司 淄博张店区 农用乳化剂生产、销售 淄博大成科技发展投资有 淄博张店区 高新技术产业的投资；高新 限公司 技术产品开发等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 淄博合力化工有限公司 子公司 股份制 耿佃杰 山东农药厂劳动服务公司 子公司 股份制 郑茜 鲁和防蛀制品有限公司 子公司 中外合资 高中华 淄博鲁祥化工有限公司 子公司 股份制 郑茜 淄博大成科技发展投资有 子公司 股份制 耿佃杰 限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 淄博合力化工有限公司 9,000,000.00 山东农药厂劳动服务公司 904,174.55 鲁和防蛀制品有限公司 US$300,000.00 淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 淄博大成科技发展投资有限公司 10,000,000.00 - 企业名称 年末数 淄博合力化工有限公司 9,000,000.00 山东农药厂劳动服务公司 904,174.55 鲁和防蛀制品有限公司 US$300,000.00 淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 淄博大成科技发展投资有限公司 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 ％ 金额 ％ 淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51 山东农药厂劳动服务公司 712,341.03 100 鲁和防蛀制品有限公司 1,601,403.00 75 淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 100 淄博大成科技发展投资有限公司 - - 9,000,000.00 90 企业名称 期末数 金额 ％ 淄博合力化工有限公司 4,590,000.00 51 山东农药厂劳动服务公司 712,341.03 100 鲁和防蛀制品有限公司 1,601,403.00 75 淄博鲁祥化工有限公司 600,000.00 100 淄博大成科技发展投资有限公司 9,000,000.00 90 4、存在控制关系的关联方交易 A、本企业未合并的子公司与本企业之间的关联交易对企业财务状况和经营成果影响很小，故未披露。 B、关联方应收、应付款项余额： 项目 上期末 本期末 其他应收款 合力胶乳化工有限公司 4,463,765.13 4,703,076.93 (二)不存在控制关系的关联方情况 1、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 泰安裕隆宾馆 联营企业 华昌劳动服务公司 联营企业 山东联合农药有限公司 联营企业 清华紫光英力技术有限公司 联营企业 淄博热电股份有限公司 联营企业 江苏世通网络股份有限公司 联营企业 2、不存在控制关系的关联方交易 A、采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位：元) 企业名称 上期 本期 淄博热电股份有限公司 15,112,802.87 13,920,564.14 B、本公司本年度和上年度无向关联方销售货物。 C、关联方应收、应付款项余额(单位：元) 项目 上期末 本期末 预付账款 淄博热电股份有限公司 9,936,591.50 - 应付账款 淄博热电股份有限公司 6,837,220.64 其他应付款 淄博热电股份有限公司 17,394,430.66 (三)其他应披露的事项 截止2001 年12 月31 日，公司为关联企业提供借款担保12,221,428.18 元。 八、或有事项 公司无需要说明的重大或有事项。 九、承诺事项 公司无需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、债务重组事项 公司无需要说明的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 公司无需要说明的其他重要事项。 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、公司财务负责人、财务会计部负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东大成农药股份有限公司 2002年4月8日
