山东大成农药股份有限公司
2009 年第一季度报告600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 6600882 山东大成农药股
份有限公司2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人张庆宽、主管会计工作负责人李波及会计机构负责人（会计主管人员）盛连发声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,972,225,775.89 1,721,138,423.36 14.59
所有者权益（或股东权益）(元) 431,102,881.43 427,911,038.28 0.75
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.02 2.00 1.00
年初至报告期期末
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 25,187,745.16 -16.69
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.12 -14.29
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 2,651,843.15 2,651,843.15 -31.25
基本每股收益(元) 0.01 0.01 -50.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
0.01 0.01 0
稀释每股收益(元) 0.01 0.01 -50.00
全面摊薄净资产收益率(%) 0.62 0.62
减少0.07 个百
分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
0.59 0.59
增加0.25 个百
分点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（元）
非流动资产处置损益 93,760.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,385.47
少数股东权益影响额 212.11
合计 119,357.58600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 43,811
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
股份种类
欧阳春霖 2,111,000 人民币普通股
王国巨 1,020,817 人民币普通股
上海海星曹行商业有限
公司
886,600 人民币普通股
孔双 882,622 人民币普通股
联合矿业风险勘探有限
公司
800,000 人民币普通股
吴峰 660,300 人民币普通股
程德利 490,745 人民币普通股
沈云 460,481 人民币普通股
黄丽辉 423,618 人民币普通股
杨凤英 392,880 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表主要变动项目 金额单位：人民币元
项目 2009 年3 月31 日 2008 年12 月31 日 增减比例（%）
货币资金
532,763,059.44
311,478,675.68 71.04
应收票据
26,825,765.87
15,320,493.85 75.10
应收账款
100,490,901.01
71,235,256.69 41.07
预付账款
18,633,183.60
32,732,814.60 -43.07
可供出售金融资产
2,615,000.00
1,895,000.00 37.99
应付票据
254,900,000.00
44,000,000.00 479.32
预收账款
54,139,401.00
93,287,751.19 -41.97
应付职工薪酬 4,664,755.83 3,443,903.34 35.45
一年内到期的非流动负债
-
5,000,000.00 -100.00
变动情况说明：
（1） 货币资金：本期与期初相比增加71.04%，其主要原因是本期公司票据融资量增加，因此票据
保证金增加较大。
（2） 应收票据：本期与期初相比增加75.1%，其主要原因是公司票据结算量增大。
（3） 应收账款：本期与期初相比增加41.07%，其主要原因是子公司热电公司对外销售电、热费增
加。
（4） 预付账款：本期与期初相比减少43.07%，其主要原因是公司减少预付款结算方式。
（5） 可供出售金融资产：本期与期初相比增加37.99%，其主要原因是公司持有的股票市值增加。600882 山东大成农药股份有限公
司2009 年第一季度报告
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（6） 应付票据：本期与期初相比增加479.32%，其主要原因是公司票据结算量增大，办理的票据量
增加。
（7） 预收账款：本期与期初相比减少41.97%，其主要原因是公司进入生产、销售旺季，加大了预
收客户的供货量，预收账款相应减少。
（8） 应付职工薪酬：本期与期初相比增加35.45%，其主要原因是公司计提的部分工资尚未发放。
（9） 一年内到期的非流动负债：本期与期初相比减少100%，其主要原因是公司到期偿还了该笔借
款。
2、利润表主要变动项目 金额单位：人民币元
项目 2009 年1-3 月 2008 年1-3 月 增减比例（%）
营业税金及附加
428,609.90
647,219.49 -33.78
销售费用
2,177,203.29
5,373,408.44 -59.48
资产减值损失 965,000.00 -100.00
投资收益
59,032.71
260,196.34 -77.31
营业利润
2,511,195.28
1,211,799.59 107.23
营业外收入
136,247.01
3,491,558.00 -96.10
利润总额
2,630,340.75
4,645,719.85 -43.38
少数股东损益
-21,502.40
-744,514.05 -97.11
所得税费用
1,533,087.55 -100.00
变动情况说明：
（1） 营业税金及附加：本期与上年同期相比减少33.78%，其主要原因是公司本期销售收入较上年
有所减少。
（2） 销售费用：本期与上年同期相比减少59.48%，其主要原因是公司加强了销售费用的控制力度，
因此销售费用减少。
（3） 资产减值损失：本期与上年同期相比减少100%，其主要原因是公司所持有的股票上年市值下
降，而今年市值已回升。
（4） 投资收益：本期与上年同期相比减少77.31%，其主要原因是本公司投资的公司本年盈利比去
年同期有一定幅度降低。
（5） 营业利润：本期与上年同期相比增加107.23%，其主要原因是公司加大了各项费用及成本的控
制，因此营业利润增加。
（6） 营业外收入：本期与上年同期相比减少96.1%，其主要原因是公司上年同期收到政府补贴335
万元，而本年无此补贴。
（7） 利润总额：本期与上年同期相比减少43.38%，其主要原因是公司本期较上年同期营业收入减
少了5237 万元，另外上年同期收到政府补贴335 万元，而本年无此补贴。
（8） 少数股东权益：本期与上年同期相比增加97.11%，其主要原因是本公司各子公司盈利亏损额
度较小，少数股东损益金额较小。
（9） 所得税费用：本期与上年同期相比减少100%，其主要原因是公司及下属各子公司本期实现的
净利润尚未能完全弥补以前年度产生的亏损，因此本期未计提所得税费用。
3、现金流量表变动项目： 金额单位：人民币元
项目 2009 年1-3 月 2008 年1-3 月 增减比例（%）
投资活动产生的现金流量净额 -4,925,210.86 -12,529,790.42 60.69
筹资活动产生的现金流量净额 87,190,945.33 -19,259,409.13 552.72600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
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变动情况说明：
（1） 投资活动产生的现金流量净额：本期与上年同期相比增加60.69%，其主要原因是公司本期投资
及资产购置减少。
（2） 筹资活动产生的现金流量净额：本期与上年同期相比增加552.72%，其主要原因是公司加大了
融资力度，融资净增加额增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东在公司股权分置改革方案中除法定承诺外,特别承诺如下:自改革方案实施之日起的
第十三个月至第三十六个月内,不通过证券交易所以挂牌交易方式出售所持有的公司原非流通股股份。
本报告期，控股股东中国化工农化总公司严格履行了上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
山东大成农药股份有限公司
法定代表人: 张庆宽
2009 年4 月21 日600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 532,763,059.44 311,478,675.68
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 26,825,765.87 15,320,493.85
应收账款 100,490,901.01 71,235,256.69
预付款项 18,633,183.60 32,732,814.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,697,834.42 10,449,263.50
买入返售金融资产
存货 283,943,298.94 261,972,125.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 971,354,043.28 703,188,630.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,615,000.00 1,895,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,037,637.61 19,078,604.90
投资性房地产
固定资产 734,978,034.48 752,644,155.38
在建工程 28,254,440.85 27,117,153.06
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 194,861,663.51 196,089,923.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,124,956.16 21,124,956.16
其他非流动资产
非流动资产合计 1,000,871,732.61 1,017,949,793.15
资产总计 1,972,225,775.89 1,721,138,423.36
流动负债：600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
7
短期借款 849,830,000.00 829,930,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 254,900,000.00 44,000,000.00
应付账款 271,001,845.02 209,913,984.60
预收款项 54,139,401.00 93,287,751.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,664,755.83 3,443,903.34
应交税费 -4,147,709.62 -3,569,427.01
应付利息
应付股利 2,011,957.52 2,011,957.52
其他应付款 30,293,326.99 27,578,395.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,462,693,576.74 1,211,596,564.96
非流动负债：
长期借款 74,580,000.00 77,940,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 466,250.00 286,250.00
其他非流动负债
非流动负债合计 75,046,250.00 78,226,250.00
负债合计 1,537,739,826.74 1,289,822,814.96
股东权益：
股本 213,726,422.00 213,726,422.00
资本公积 228,007,959.97 227,467,959.97
减：库存股
盈余公积 37,706,407.22 37,706,407.22
一般风险准备
未分配利润 -48,337,907.76 -50,989,750.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 431,102,881.43 427,911,038.28
少数股东权益 3,383,067.72 3,404,570.12
股东权益合计 434,485,949.15 431,315,608.40
负债和股东权益合计 1,972,225,775.89 1,721,138,423.36
公司法定代表人: 张庆宽 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:盛连发600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度
报告
8
母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 530,922,699.43 308,948,192.79
交易性金融资产
应收票据 25,132,100.00 14,576,371.66
应收账款 70,229,922.67 54,868,158.34
预付款项 14,007,247.32 21,562,654.48
应收利息
应收股利
其他应收款 202,972,541.02 205,291,667.24
存货 239,816,291.46 218,238,377.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,083,080,801.90 823,485,422.08
非流动资产：
可供出售金融资产 2,615,000.00 1,895,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 255,535,637.61 255,576,604.90
投资性房地产
固定资产 337,996,447.48 350,882,530.03
在建工程 18,891,791.57 14,309,457.83
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 194,840,608.98 196,066,384.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 23,793,239.61 23,793,239.61
其他非流动资产
非流动资产合计 833,672,725.25 842,523,216.98
资产总计 1,916,753,527.15 1,666,008,639.06
流动负债：
短期借款 849,830,000.00 829,930,000.00
交易性金融负债
应付票据 254,900,000.00 44,000,000.00
应付账款 190,357,325.30 129,235,365.58
预收款项 56,673,764.99 87,737,829.05
应付职工薪酬 3,983,753.29 2,835,300.68
应交税费 -5,759,144.79 -1,009,881.43
应付利息
应付股利 2,011,957.52 2,011,957.52
其他应付款 13,392,714.99 13,954,605.23600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
9
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,365,390,371.30 1,113,695,176.63
非流动负债：
长期借款 74,580,000.00 77,940,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 466,250.00 286,250.00
其他非流动负债
非流动负债合计 75,046,250.00 78,226,250.00
负债合计 1,440,436,621.30 1,191,921,426.63
股东权益：
股本 213,726,422.00 213,726,422.00
资本公积 230,885,852.20 230,345,852.20
减：库存股
盈余公积 37,706,407.22 37,706,407.22
未分配利润 -6,001,775.57 -7,691,468.99
外币报表折算差额
股东权益合计 476,316,905.85 474,087,212.43
负债和股东权益合计 1,916,753,527.15 1,666,008,639.06
法定代表人: 张庆宽 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:盛连发
4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 215,684,505.70 268,058,639.17
其中：营业收入 215,684,505.70 268,058,639.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 213,232,343.13 267,107,035.92
其中：营业成本 183,272,876.08 223,780,212.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 428,609.90 647,219.49
销售费用 2,177,203.29 5,373,408.44
管理费用 15,955,629.44 21,129,171.31
财务费用 11,398,024.42 15,212,023.73
资产减值损失 965,000.00600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 59,032.71 260,196.34
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,511,195.28 1,211,799.59
加：营业外收入 136,247.01 3,491,558.00
减：营业外支出 17,101.54 57,637.74
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,630,340.75 4,645,719.85
减：所得税费用 1,533,087.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,630,340.75 3,112,632.30
归属于母公司所有者的净利润 2,651,843.15 3,857,146.35
少数股东损益 -21,502.40 -744,514.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.02
（二）稀释每股收益 0.01 0.02
公司法定代表人: 张庆宽 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:盛连发
母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 202,064,504.58 259,050,878.38
减：营业成本 182,719,673.83 214,983,083.31
营业税金及附加 23,783.45 91,879.75
销售费用 2,142,124.30 5,282,007.25
管理费用 8,740,252.68 15,950,240.72
财务费用 6,806,588.61 11,971,608.32
资产减值损失 965,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 59,032.71 260,196.34
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,691,114.42 10,067,255.37
加：营业外收入 -1,120.00 106,590.64
减：营业外支出 301.00 7,637.74
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,689,693.42 10,166,208.27
减：所得税费用 1,435,647.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,689,693.42 8,730,561.00
公司法定代表人: 张庆宽 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:盛连发600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度
报告
11
4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124,751,325.98 301,016,370.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,178,773.11 3,413,172.83
经营活动现金流入小计 130,930,099.09 304,429,543.17
购买商品、接受劳务支付的现金 80,744,333.98 228,849,358.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19,846,821.03 22,774,696.31
支付的各项税费 4,595,225.56 11,514,561.70
支付其他与经营活动有关的现金 555,973.36 11,058,149.77
经营活动现金流出小计 105,742,353.93 274,196,766.24
经营活动产生的现金流量净额 25,187,745.16 30,232,776.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 100,000.00 100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
43,140.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,000.00 143,140.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
5,025,210.86 12,672,931.06
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,025,210.86 12,672,931.06
投资活动产生的现金流量净额 -4,925,210.86 -12,529,790.42
三、筹资活动产生的现金流量：600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
12
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 191,800,000.00 143,930,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 199,791,225.76
筹资活动现金流入小计 391,591,225.76 143,930,000.00
偿还债务支付的现金 114,800,000.00 147,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,176,530.83 15,219,409.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 178,423,749.60
筹资活动现金流出小计 304,400,280.43 163,189,409.13
筹资活动产生的现金流量净额 87,190,945.33 -19,259,409.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 904.13 57,573.24
五、现金及现金等价物净增加额 107,454,383.76 -1,498,849.38
加：期初现金及现金等价物余额 151,748,675.68 99,029,610.73
六、期末现金及现金等价物余额 259,203,059.44 97,530,761.35
公司法定代表人: 张庆宽 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:盛连发
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 山东大成农药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 116,085,053.70 300,628,148.18
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,688,580.93 63,450.00
经营活动现金流入小计 122,773,634.63 300,691,598.18
购买商品、接受劳务支付的现金 83,120,790.02 215,298,260.57
支付给职工以及为职工支付的现金 16,711,495.23 17,172,031.21
支付的各项税费 2,432,891.43 5,056,352.61
支付其他与经营活动有关的现金 2,314,794.51 7,151,494.03
经营活动现金流出小计 104,579,971.19 244,678,138.42
经营活动产生的现金流量净额 18,193,663.44 56,013,459.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 100,000.00 100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
43,140.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 100,000.00 143,140.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
1,724,239.37 9,069,631.42
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,724,239.37 9,069,631.42
投资活动产生的现金流量净额 -1,624,239.37 -8,926,490.78600882 山东大成农药股份有限公司2009 年第一季度报告
13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 191,800,000.00 116,430,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 182,080,709.27
筹资活动现金流入小计 373,880,709.27 116,430,000.00
偿还债务支付的现金 114,800,000.00 147,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,176,530.83 11,971,608.32
支付其他与筹资活动有关的现金 156,330,000.00
筹资活动现金流出小计 282,306,530.83 159,941,608.32
筹资活动产生的现金流量净额 91,574,178.44 -43,511,608.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 904.13 57,573.24
五、现金及现金等价物净增加额 108,144,506.64 3,632,933.90
加：期初现金及现金等价物余额 149,218,192.79 77,495,507.17
六、期末现金及现金等价物余额 257,362,699.43 81,128,441.07
公司法定代表人: 张庆宽 主管会计工作负责人:李波 会计机构负责人:盛连发
