上海张江高科技园区开发股份有限公司

          关于公司内部控制自我评价报告（2013 年）

上海张江高科技园区开发股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制
制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013年12月31日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一、重要声明
    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制
存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。


二、内部控制评价结论
     根据公司财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷的认定情况，于内部控制
评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，董事会认为，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。
     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷认定情况，于内部控制
评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷，董事
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会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的非财务报告内部控制。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。


三、内部控制评价工作
    （一）内部控制评价工作的依据、程序和方法
    公司依据企业内部控制规范体系，结合公司《内控手册》和内部审计制度，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织开展内部控制评价工作。
    内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制制度规定
的程序执行。
    公司内部控制评价程序主要包括：制定评价工作方案、成立内控评价小组、
实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果，编制评价报告等环节。
     评价过程中，我们采用了个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽
样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，
如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。公司内部评价采用的评价方
法是适当的，获取的评价证据是充分的。


     （二）内部控制评价范围
     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高
风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部和子公司上海张江集成电路
产业区开发有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并抵消前财务报表资
产总额的74.22%，营业收入合计占公司合并抵消前财务报表营业收入总额的
69.4%；纳入评价范围的主要事项包括: 控制环境、信息与沟通、内部监督、风
险评估、控制程序五大部分；重点关注公司治理、发展战略、人力资源、资金活
动、物资采购管理、销售业务管理、固定资产管理、工程项目管理、投融资及担
保业务、全面预算管理、财务报告等高风险领域。
     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管
理的主要方面，不存在重大遗漏。


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    （三)内部控制缺陷认定标准
    公司董事会根据企业内部控制规范体系中对缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用于本公司的财务
报告内部控制缺陷认定的具体标准，如下：
    重大缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目
标，严重影响公司财务状况、经营成果和现金流量。当存在任何一个或多个内部
控制重大缺陷时，应当在内部控制评价报告中作出内部控制无效的结论。
    重要缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，有
可能导致企业偏离控制目标，可能对公司财务状况、经营成果和现金流量产生较
大影响。重要缺陷的严重程度低于重大缺陷，不会严重危及内部控制的整体有效
性，但也应当引起董事会和经理层的充分关注。
    一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷意外的其他控制缺陷。
    非财务报告内部控制缺陷认定的具体标准包括：
    重大缺陷：由于内控缺陷导致公司声誉在全国范围内受到影响，且无法通
过任何补救措施挽回社会形象和企业品牌。
    重要缺陷：由于内控缺陷导致公司声誉在全市范围内受到影响，这种影响
需要通过长时间（超过一年）努力和付出巨额代价消除。
    一般缺陷：由于内控缺陷导致公司声誉在全区范围内受到影响，可在短期
内通过付出一定的经济代价予以消除。


   （四）内部控制缺陷认定及整改情况
    1. 财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报
告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
    2. 非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
    3. 内部控制一般缺陷认定及整改情况
    按照企业内部控制规范体系和公司内控制度的相关规定，针对上一年度审计


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