2021 年度审计委员会履职情况报告
    中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司（以下简称公司）
董事会审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治
理准则》、《公司章程》及有关法律、法规的规定，在 2021
年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委
员会 2021 年度的履职情况汇报如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第一届董事会审计委员会人数为 3 名，其中 2 名为
独立董事，占该委员会人数的大多数，2 名独立董事委员分
别为闫梅女士和贺强先生，董事委员为王琪女士，其中具有
专业会计资格的独立董事闫梅女士担任该委员会的主任委
员。
    二、董事会审计委员会 2021 年度会议召开情况
    1．报告期内，董事会审计委员会共召开 5 次会议，主
要工作情况如下：
    （1）2021 年 2 月 15 日，审计委员会以通讯方式召开第
一届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了《关于变更
会计师事务所的议案》；
    （2）2021 年 4 月 19 日，审计委员会以通讯方式召开第
一届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关于公司
<2020 年度审计委员会履职工作报告>的议案》、《关于公司
<2020 年度财务决算报告>的议案》、《关于公司<2021 年度财
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务预算报告>的议案》《关于 2020 年度利润分配预案的议案》、
《关于公司<2020 年年度报告>全文及摘要的议案》、《关于未
披露 2020 年度内部控制评价报告的说明的议案》、关于 2021
年度日常关联交易预计的议案》、《关于会计政策变更的议案》
及《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》；
    （3）2021 年 8 月 5 日，审计委员会以现场方式召开第
一届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了《关于公
司<2021 年半年度报告>全文及摘要的议案》及《关于公司
<2021 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>
的议案》；
    （4）2021 年 9 月 30 日，审计委员会以通讯方式召开第
一届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过了《关于增
加 2021 年度日常关联交易预计的议案》；
    （5）2021 年 10 月 26 日，审计委员会以现场方式召开
第一届董事会审计委员会第十三次会议，审议通过了《关于
公司<2021 年第三季度报告>全文及正文》的议案。
    2．审计委员会在公司 2021 年度财务报告编制过程中，
主要履行了以下工作职责：
    （1）与负责公司的年审注册会计师协商确定了 2021 年
度财务报告审计工作的时间安排；会计师进场前，审计委员
会提前对年审进行全面部署，与会计师事务所年审注册会计
师沟通确定了公司 2021 年度审计工作的时间安排等事宜；
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    （2）在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公
司财务部编制的 2021 年度财务报告（初稿）。审计委员会认
为，公司编制的 2021 年度财务报告（初稿）有关数据基本
反映了公司 2021 年度的资产负债情况和经营业绩，财务会
计报表信息客观、全面、真实，同意以此财务会计报表为基
础开展 2021 年度的财务审计工作；
    （3）年审注册会计师进场后，加强与年审注册会计师
的沟通。审计委员会认为，初步审计的 2021 年度财务报告
已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度进行编制，财
务报告的编制基础、依据、原则和方法符合相关法律、法规
和《公司章程》，所包含的信息在重大方面公允地反映了公
司截至 2021 年 12 月 31 日的财务状况以和经营成果及现金
流量，并同意以此数据为基础编制 2021 年年度报告及摘要，
并提交公司董事会进行审议。同时，要求会计师事务所按照
计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露 2021 年年度
报告及摘要；
    （4）在审计过程中注重与年审注册会计师的沟通，积
极督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。在审计团
队进场以后，审计委员会始终保持与财务部门负责人、内控
内审部门负责人、主要项目负责人员的沟通，密切关注审计
工作进展情况；要求会计师事务所按照审计时间完成审计工
作，确保公司 2021 年度报告及相关文件按时披露；
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    （5）年审注册会计师出具审计报告后，审计委员会召
开会议对公司 2021 年度财务报告、董事会审计委员会履职
情况报告暨关于会计师事务所 2021 年度审计工作的总结报
告进行了审议，形成决议后提交董事会进行审核。
    3、审计委员会关于年审注册会计师从事 2021 年度审计
工作的总结报告审计委员会对 2021 年度会计师事务所的审
计工作进行了总结报告，认为年审注册会计师已按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，
审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报告从重大
方面公允地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及
2021 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司
的实际情况。
    三、对公司内部审计工作指导的情况
    报告期内，认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认
可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审
计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。
经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重
大问题的情况。
    四、评估内部控制的有效性
    我们充分发挥董事会审计委员会的作用，积极推动公司
内部控制制度的建设。我们认为报告基本上反映了公司的内
部控制情况，不存在重大缺陷和重要缺陷。
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    五、总体评价
    报告期内，公司第一届董事会审计委员会根据《公司法》、
《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公
司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》等有关规定，
遵循独立、客观、公正的职业准则，依法合规、勤勉尽责、
恪守尽责的履行了审计委员会的职责，为促进公司的规范运
作、提高审计工作质量发挥了重要作用。


                     中国黄金集团黄金珠宝股份有限公司
                                      董事会审计委员会
                                        2022 年 4 月 7 日




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