浙江航民股份有限公司

    600987

    2010 年半年度报告

    二0 一0 年八月二日浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示...........................................................................2

    二、公司基本情况.......................................................................2

    三、股本变动及股东情况 ................................................................4

    四、董事、监事和高级管理人员情况.......................................................6

    五、董事会报告.........................................................................6

    六、重要事项 .........................................................................10

    七、财务会计报告（未经审计）..........................................................16

    八、备查文件目录......................................................................75浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名

    沈玉平 独立董事 因公务出差 独立董事吕福新

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 朱重庆

    主管会计工作负责人姓名 朱建庆

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 高连相

    公司负责人朱重庆、主管会计工作负责人朱建庆及会计机构负责人（会计主管人员）高连相声明：保

    证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 浙江航民股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 航民股份

    公司的法定英文名称 ZHEJIANG HANGMIN CO.,LTD

    公司法定代表人 朱重庆

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 李军晓 朱利琴

    联系地址

    浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航

    民村

    浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航

    民村

    电话 0571-82551588 0571-82551588

    传真 0571-82553288 0571-82553288

    电子信箱 hmgf@hmgf.com hmgf@hmgf.com

    (三) 基本情况简介

    注册地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村

    注册地址的邮政编码 311241

    办公地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村

    办公地址的邮政编码 311241浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    公司国际互联网网址 www.hmgf.com

    电子信箱 hmgf@hmgf.com

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 航民股份 600987

    (六) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    上年度期末

    本报告期末

    调整后 调整前

    本报告期末比

    上年度期末增

    减(%)

    总资产 1,953,568,211.29 2,033,576,837.64 1,887,966,594.52 -3.93

    所有者权益（或股

    东权益）

    1,282,051,570.86 1,331,635,115.45 1,251,311,405.58 -3.72

    归属于上市公司股

    东的每股净资产

    （元／股）

    3.03 3.14 2.95 -3.50

    上年同期

    报告期（1－6 月）

    调整后 调整前

    本报告期比上

    年同期增减(%)

    营业利润 148,998,762.40 99,926,514.80 95,920,295.16 49.11

    利润总额 151,690,803.75 102,630,196.30 97,103,498.84 47.80

    归属于上市公司股

    东的净利润

    102,096,876.01 70,433,456.58 66,465,188.71 44.96

    归属于上市公司股

    东的扣除非经常性

    损益的净利润

    95,907,007.46 64,311,773.41 65,018,646.88 49.13

    基本每股收益(元) 0.241 0.166 0.157 45.18

    扣除非经常性损益

    后的基本每股收益

    (元)

    0.226 0.152 0.154 48.68

    稀释每股收益(元) 0.241 0.166 0.157 45.18

    加权平均净资产收

    益率(%)

    7.44 5.67 5.68

    增加1.77 个百

    分点

    经营活动产生的现

    金流量净额

    158,074,443.54 118,342,831.45 127,674,821.33 33.57

    每股经营活动产生

    的现金流量净额

    （元）

    0.37 0.28 0.30 32.14浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 2,244,869.13

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 998,331.12

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    905,757.59

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的

    当期净损益

    3,477,843.38

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -152,466.38

    所得税影响额 -359,335.24

    少数股东权益影响额（税后） -925,131.05

    合计 6,189,868.55

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件

    股份

    170,846,000 40.34 -42,354,000 -42,354,000 128,492,000 30.34

    1、国家持股

    2、国有法人持

    股

    3、其他内资持

    股

    170,846,000 40.34 -42,354,000 -42,354,000 128,492,000 30.34

    其中： 境内非

    国有法人持股

    170,846,000 40.34 -42,354,000 -42,354,000 128,492,000 30.34

    境内自

    然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法

    人持股

    境外自

    然人持股

    二、无限售条件

    流通股份

    252,694,000 59.66 42,354,000 42,354,000 295,048,000 69.66

    1、人民币普通

    股

    252,694,000 59.66 42,354,000 42,354,000 295,048,000 69.66

    2、境内上市的

    外资股

    3、境外上市的

    外资股

    4、其他

    三、股份总数 423,540,000 100 0 0 423,540,000 100

    股份变动的批准情况浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    根据公司股权分置改革说明书中原非流通股股改承诺的限售条件，航民集团、万向集团共

    42,354,000 股有限售条件的流通股已于2010 年5 月25 日起上市流通，公司股份总数仍为423,540,000

    股，其中有限售条件流通股为128,492,000 股，无限售条件流通股为295,048,000 股。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 27,131 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或

    冻结的

    股份数

    量

    浙江航民实业集团有限

    公司

    境内非国

    有法人

    31.31 132,600,000 90,246,000 无

    万向集团公司

    境内非国

    有法人

    19.03 80,600,000 38,246,000 无

    杭州钢铁集团公司 国有法人 4.91 20,800,000 无

    太平洋机电（集团）有

    限公司

    国有法人 1.84 7,800,000 无

    佛山市顺德金纺集团有

    限公司

    境内非国

    有法人

    0.47 2,000,000 -2,200,000 无

    交通银行－富国天益价

    值证券投资基金

    未知 0.42 1,772,873 未知

    周洪兵 未知 0.36 1,532,599 未知

    陈锐强 未知 0.30 1,280,000 未知

    杨德斌 未知 0.25 1,054,536 未知

    交通银行股份有限公司

    －光大保德信中小盘股

    票型证券投资基金

    未知 0.25 1,050,000 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量

    浙江航民实业集团有限公司 42,354,000 人民币普通股 42,354,000

    万向集团公司 42,354,000 人民币普通股 42,354,000

    杭州钢铁集团公司 20,800,000 人民币普通股 20,800,000

    太平洋机电（集团）有限公司 7,800,000 人民币普通股 7,800,000

    佛山市顺德金纺集团有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000

    交通银行－富国天益价值证券

    投资基金

    1,772,873 人民币普通股 1,772,873

    周洪兵 1,532,599 人民币普通股 1,532,599

    陈锐强 1,280,000 人民币普通股 1,280,000

    杨德斌 1,054,536 人民币普通股 1,054,536

    交通银行股份有限公司－光大

    保德信中小盘股票型证券投资

    基金

    1,050,000 人民币普通股 1,050,000浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

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    上述股东关联关系或一致行动

    的说明

    公司控股股东浙江航民实业集团有限公司与位列前10 名的其它9

    家无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持

    股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，公司未

    知除公司控股股东浙江航民实业集团有限公司外位列前10 名的其它9

    家无限售条件股东之间的关联关系，也未知其相互间是否属于《上市

    公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东

    名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    浙江航民实业集

    团有限公司

    90,246,000 2011 年5 月25 日 90,246,000

    详见本报告第六

    章第十条

    2 万向集团公司 38,246,000 2011 年5 月25 日 38,246,000

    详见本报告第六

    章第十条

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    报告期内因公司第四届董事会和监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，

    公司董事会和监事会进行了换届选举。2010 年5 月6 日公司召开2009 年年度股东大会，大会通过累

    计投票制，选举产生了公司第五届董事会和监事会。朱重庆、沈长寿、朱建庆、汤民强、高天相、陈

    贵樟、许海育、沈玉平、吕福新当选为公司第五届董事会董事，其中许海育、沈玉平、吕福新为独立

    董事。龚雪春、单国众、岳少敏当选为公司第五届监事会股东代表监事，与职工代表监事雷备战、周

    建飞组成第五届监事会。

    公司第五届董事会第一次会议选举朱重庆先生为公司董事长；沈长寿先生为公司副董事长；聘任

    朱建庆先生为公司总经理；聘任李军晓先生为公司董事会秘书；聘任朱岳斌先生、沈宝水先生、朱顺

    康先生、李军晓先生为公司副总经理；聘任高连相先生为公司财务负责人。

    公司第五届监事会第一次会议选举龚雪春先生为公司监事会监事长。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    上半年，公司董事会认真贯彻股东大会决议，带领经营班子，团结广大员工齐心协力，积极进取，

    努力克服化工染料、煤炭等原辅材料价格，劳动用工成本上涨等因素的不利影响，紧紧围绕公司年度

    经营计划，以效益最大化为目标，以市场为导向，及时把握市场机会，实现产销两旺；积极改善品种

    结构，提高产品质量，市场竞争力进一步提升；持续推进技改工作，股份公司印染分公司计划整体改浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

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    造、达美染整老车间搬迁、钱江热电提出的"一炉一机"技改等工作按照总体部署和要求稳步实施；调

    整优化产业结构，拓展新兴产业，公司经过较长时间的酝酿和论证，通过自有资金完成收购杭州萧山

    航民非织造布有限公司100%股权。新培育的航民海运项目，经过半年多的运营探索，经济效益逐步显

    现；节能减排工作取得新进展，中日纺织行业节能示范项目完成现场节能诊断，并如期举行节能潜力

    成果汇报会，国家发展和改革委员会国家节能中心对该示范项目给予积极评价。热电企业"以废治废"

    的锅炉烟气脱硫除尘改造工程，通过杭州市环保竣工监测验收，脱硫效率和烟尘浓度等指标，达到国

    内领先水平，该项目还通过环保科技成果鉴定，技术国内领先，项目有望列入2010 年国家环保示范工

    程；完成新一届董事会、经营班子换届工作，公司法人治理结构进一步完善；健全公司内部控制制度，

    制定了《对外信息报送和使用管理制度》、《董事、监事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理

    办法》等；品牌建设日益推进，"飞航"中国驰名商标申报工作进入攻坚阶段；员工队伍建设和企业文

    化建设不断加强，安全生产形势总体稳定。虽然上半年公司生产经营面临诸多困难，但整体经营形势

    仍呈现良好发展态势。报告期内，公司实现主营业务收入106312.01 万元，同比增长15.65％；营业

    利润14899.88 万元，同比增长49.11 %；利润总额15169.08 万元，同比增长47.80%；净利润为10209.69

    万元，同比增长44.96％。每股收益为0.241 元，同比增长45.18%。

    下半年，中国经济呈企稳回升的巩固态势，但运行调控中的两难问题增多，经济下行的压力增大。

    从行业形势看，整体产能过剩的局面依然存在，国家出台政策淘汰落后产能虽对公司长远构成利好，

    但短期内效果难以显现；受外部经济复苏缓慢、人民币预期升值、贸易保护增多和低成本国家竞争等

    因素影响，将增加出口订单的不确定性；人工和原料成本压力继续增大，将压缩企业的盈利空间；国

    家对节能减排管理愈加严格。从公司现状讲，公司结构调整虽取得一定进展，但受经济周期性影响，

    海运物流项目难以在短期内提供较大贡献；新收购的非织造布项目，需要扩大产能，形成规模效益；

    公司近期技改项目较多，资金需求增加，生产、技改同时进行，对生产组织顺行和增加公司盈利，压

    力较大；新形势对公司用工模式提出新挑战，如何解决招工难、稳定员工队伍和发挥其生产的积极性

    创造性，成为当前亟待解决的课题。公司面临的形势依然复杂，困难和矛盾大，不确定因素多。公司

    在董事会的领导下，全体员工将进一步认清形势，坚定发展信心，积极应对市场变化，调整结构，把

    握节奏，稳健经营，加快发展，巩固和扩大公司业已形成的，在"产业配套较为完善、成本控制力较强、

    响应顾客需求较快"上的三大优势，提高综合竞争力和市场抗风险能力。

    为完成全年目标任务，下半年着重抓好以下几方面的工作：全面贯彻落实科学发展观，坚定不移

    地走品牌质量效益型道路，继续抓好市场开拓、产品升级、流程优化、技术改造、节能减排、对标挖

    潜、安全生产等工作；突出重点项目，加快结构调整步伐，以深化中日节能示范项目为契机，着力推

    进股份公司印染分公司的整体改造、钱江印染化工染料化工车间转产印染、达美染整老车间搬迁改造、

    航民海运计划新购货船、航民织造分公司技改扩产、钱江热电"一炉一机"技改等重点项目的全面实施

    和推进；深入抓好增收节支，全力提升赢利水平；继续抓好"飞航"商标申请中国驰名商标工作，以品

    牌效应带动企业各项工作的进一步提升；继续落实企业文化和思想教育，加强员工队伍建设，创建和

    谐企业，提高员工幸福指数；继续探索新形势下的公司市值管理，加强和改进投资者关系管理，规范

    信息披露，切实维护全体股东的利益。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、分产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业

    利润

    率(%)

    营业收入

    比上年同

    期增减(%)

    营业成本

    比上年同

    期增减

    (%)

    营业利润

    率比上年

    同期增减

    (%)

    分行业

    印染及印染

    纺织品收入

    720,248,117.93 587,338,466.91 18.45 18.66 13.65 3.59

    电力、蒸汽

    收入

    272,353,784.50 231,146,150.57 15.13 10.5 6.71 3.01

    燃煤销售收

    入

    105,631,168.86 104,537,569.72 1.04 21.58 23.21 -1.31浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    染料收入 69,511,921.92 58,610,793.41 15.68 -12.1 -10.99 -1.05

    织造布收入 28,145,284.03 26,718,705.50 5.07 59.68 85.89 -13.39

    运输收入 24,997,112.00 17,794,222.59 28.81 28.81

    工业用水 3,438,648.18 3,201,571.94 6.89 23.5 29.84 -4.55

    非织造布销

    售

    85,025,785.98 75,353,330.54 11.38 15.97 24.46 -6.05

    小 计 1,309,351,823.40 1,104,700,811.18 15.63 17.62 14.9 2.00

    抵销 246,230,855.99 246,247,633.67

    抵销后小计 1,063,120,967.41 858,453,177.51 19.25 15.91 12.14 2.71

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额282.89 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    境内收入 1,297,652,070.81 18.35

    境外收入 11,699,752.59 -29.85

    小 计 1,309,351,823.40 17.62

    内部抵消 246,230,855.99 25.66

    合 计 1,063,120,967.41 15.91

    3、主要供应商、客户情况

    单位:元 币种:人民币

    2010 年上半年前五名供应商

    单位 金额

    浙江物产燃料集团有限公司 56,259,258.11

    杭州恒达煤炭有限公司 40,965,520.57

    宁波北能燃料有限公司 36,919,762.53

    杭州钱电能源有限公司 26,035,869.20

    宁波浙燃煤炭有限公司 20,856,410.26

    小计 181,036,820.67

    2010 年上半年前五名客户

    单位 金额

    萧山供电局 60,292,600.24

    绍兴县恒元纺织有限公司 26,088,713.51

    杭州益邦氨纶有限公司 15,144,950.12

    安徽安利合成革股份有限公司 11,599,487.62

    杭州三月纺织品有限公司 10,859,696.33

    小计 123,985,447.82浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    4、公司主要控股公司及其参股公司的经营情况和业绩分析

    单位：万元

    企业名称 主要业务 注册资本

    所占

    比例

    销售

    收入

    利润

    总额

    净利润

    杭州澳美印染有

    限公司

    化纤、混纺织物的印

    染、整理

    USD1,000 70% 8,372.70 1,066.99 825.77

    杭州航民热电有

    限公司

    火力发电、蒸汽 RMB5,500 80% 7,305.04 611.51 461.58

    杭州钱江印染化

    工有限公司

    生产销售染料及化

    纤面料，化纤织物印

    染和整理加工

    USD1,300 70% 17,132.42 1,846.47 1,274.95

    杭州航民达美染

    整有限公司

    高档棉布、麻布及混

    纺织物的印染加工

    USD1,900 75% 22,512.80 3,316.48 2,906.94

    杭州航民美时达

    印染有限公司

    高档棉布、麻布及混

    纺织物的印染加工

    USD750 75% 6,059.26 700.61 614.97

    杭州萧山航民污

    水处理有限公司

    工业水处理 RMB1,000 100% 343.86 11.14 7.70

    浙江航民海运有

    限公司

    电煤运输 RMB8,000 65% 2,499.71 340.54 303.47

    杭州萧山航民非

    织造布有限公司

    非织造布、非织造合

    成革基布、无纺布等

    加工

    RMB3,000 100% 8,502.58 735.92 617.84

    5、报告期内公司财务状况和经营成果主要指标变动分析

    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明

    其他应收款 2,621,504.68 20,403,570.39 -87.15%

    主要系非织造布有限公司收回资

    金拆借款

    在建工程 17,356,323.39 8,184,201.92 112.07%

    主要系达美新建车间工程及零星

    工程增加所致

    短期借款 83,000,000.00 125,000,000.00 -33.60%

    主要系子公司归还部分借款净减

    少4,200 万元所致

    应付票据 4,500,000.00 8,900,000.00 -49.44% 主要系公司应付材料款所致

    应付职工薪酬 97,935,314.13 69,670,437.18 40.57% 主要系本期提取所致

    其他应付款 31,364,049.54 17,887,441.76 75.34%

    主要系公司暂借航民集团1,500

    万元所致

    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明

    营业税金及附加 5,092,818.32 3,347,263.37 52.15%

    主要系本期流转税及海运公司营

    业税增加所致

    财务费用 2,971,247.78 1,936,899.70 53.40%

    主要系海运公司支付长期借款利

    息所致浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    资产减值损失 -449,252.44 4,051,339.17 -111.09%

    主要原因系上年同比非织造布公

    司坏账准备净减少446 万元影响

    所致

    所得税费用 32,501,672.90 22,116,088.17 46.96% 主要系本期实现利润增长所致

    归属于母公司所

    有者的净利润

    102,096,876.01 70,433,456.58 44.96% 主要系本期实现利润增长所致

    (二) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    收购杭州萧山航民非织造

    布有限公司100%股权

    83,149,420.60

    杭州萧山航民非织造

    布有限公司完成工商

    变更登记，公司已支付

    全部股权收购价款

    公司以83,149,420.60 元人民币的价格收购公司实际控制人杭州萧山航民村资产经营中心持有的

    杭州萧山航民非织造布有限公司40%股权，以及公司第一大股东浙江航民实业集团有限公司持有的杭

    州萧山航民非织造布有限公司60%股权（详见2010 年3 月31 日和2010 年6 月23 日的《上海证券报》）。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司以深入推进治理专项活动为契机，认真开展自查、自评、自纠工作，治理结构进

    一步完善。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间职权分明、各司其职、规范运作；董事会专

    门委员会按照职责开展工作，独立董事在公司关联交易、财务审计、发展战略制订等方面充分发挥了

    作用。为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间，公司外部信息使用人使用本公司信

    息的相关行为，公司制定了《对外信息报送和使用管理制度》。为加强公司董事、监事、高级管理人

    员所持本公司股份及其变动的管理，进一步明确职责和办理程序，公司制定了《董事、监事和高级管

    理人员持有公司股份及其变动管理办法》。同时在做好信息披露工作、提高治理透明度的情况下，公

    司本着对股东负责的态度，通过接待咨询、投资者互动交流平台等多种形式，使广大投资者及时、准

    确、完整、真实的了解了公司的经营情况。 公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治

    理准则》等规范性文件的要求，并且对公司《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》中所列事

    项的整改工作已如期完成。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司于2010 年5 月6 日召开了2009 年年度股东大会，审议批准了以2009 年12 月31 日本公司总

    股本423,540,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.5 元（含税），合计派发现金

    63,531,000.00 元。公司于2010 年5 月26 日在上海证券报上刊登了2009 年度分红派息实施公告，股

    权登记日为2010 年5 月31 日，除权除息日为2010 年6 月1 日，现金红利发放日为2010 年6 月4 日。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    1、公司现金分红政策内容

    公司章程第一百八十六条规定：（1）公司利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报。公司可

    以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。

    （2）在满足公司生产经营和持续发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于

    最近三年实现的年均可分配利润的30％。

    （3）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对此发

    表独立意见。若存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还

    其占用的资金。

    2、报告期内现金分红实施情况

    公司于2010 年5 月26 日在上海证券交易所、《上海证券报》上刊登了2009 年度分红派息实施公

    告，实施了向全体股东每10 股派发现金红利1.50 元（含税），合计派发现金63,531,000.00 元，该

    利润分配方案已于2010 年6 月4 日实施完毕。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (七) 资产交易事项

    1、收购资产情况

    单位:元 币种:人民币

    交易对

    方或最

    终控制

    方

    被收购

    资产

    购买日 资产收购价格

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说

    明定价

    原则）

    资产收购定

    价原则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    关联

    关系

    浙江航民

    实业集团

    有限公司

    杭州萧山

    航民非织

    造布有限

    公司60%

    股权

    2010 年5

    月25 日

    49,889,652.36 是

    以2010 年3 月

    31 日为评估基

    准日，以评估

    后净资产的等

    值价格定价

    是 是

    母公司

    的控股

    子公司

    杭州萧山

    航民村资

    产经营中

    心

    杭州萧山

    航民非织

    造布有限

    公司40%

    股权

    2010 年5

    月25 日

    33,259,768.24 是 同上 是 是 其他

    2010 年3 月29 日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了关于《公司收购杭州萧山航民非

    织造布有限公司100%股权的关联交易》的议案，公司就收购相关情况发布了公告。

    2010 年5 月6 日，公司召开2009 年年度股东大会，审议通过了关于《公司收购杭州萧山航民非

    织造布有限公司100%股权的关联交易》的临时提案。

    公司以83,149,420.60 元人民币的价格收购公司实际控制人杭州萧山航民村资产经营中心持有的

    杭州萧山航民非织造布有限公司40%股权，以及公司第一大股东浙江航民实业集团有限公司持有的杭

    州萧山航民非织造布有限公司60%股权（详见2010 年3 月31 日和2010 年6 月23 日的《上海证券报》）。浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    (八) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系 关联交易类型

    关联交

    易内容

    关联交

    易定价

    原则

    关联交易金额

    占同类交

    易金额的

    比例(%)

    杭州萧山航民投资

    发展有限公司

    母公司的控

    股子公司

    购买商品 煤 市场价2,435,800.38 0.28

    浙江科尔集团有限

    公司

    其他 购买商品 原料 市场价537,331.45 0.06

    浙江航民科尔纺织

    有限公司

    其他 购买商品 原料 市场价780,449.33 0.09

    航民宾馆

    母公司的全

    资子公司

    其它流出

    餐饮住

    宿费

    市场价1,009,257.00 0.12

    杭州航民百泰珠宝

    有限公司

    母公司的控

    股子公司

    购买商品 礼品等市场价74,554.26 0.01

    杭州航民纺丝有限

    公司

    母公司的控

    股子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(购买)

    电 市场价56,318.00 0.01

    杭州航民纺织品质

    量检测有限公司

    母公司的控

    股子公司

    接受劳务 检测费市场价24,485.00

    杭州航民纺丝有限

    公司

    母公司的控

    股子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    水、电、

    汽

    市场价12,265.49

    航民宾馆

    母公司的全

    资子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    电、汽市场价619,786.41 0.06

    杭州萧山稀贵金属

    冶炼有限公司

    母公司的控

    股子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    水、电、

    汽

    市场价1,882,319.03 0.18

    浙江航民实业集团

    有限公司

    母公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    电、汽市场价197,186.79 0.02

    杭州萧山航民水泥

    粉磨厂

    母公司的控

    股子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    电、汽市场价31,504.43

    杭州航民百泰珠宝

    有限公司

    母公司的控

    股子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    电、汽市场价63,079.64 0.01

    萧山航民商场

    母公司的全

    资子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    电、汽市场价7,725.42

    杭州航民纺织品质

    量检测有限公司

    母公司的控

    股子公司

    水电汽等其他公用

    事业费用(销售)

    电 市场价15,057.28

    合计 / 7,747,119.91 0.84

    2、资产收购、出售发生的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联方 关联关系

    关联交易类

    型

    关联交易内容

    关联交易定

    价原则

    转让价格

    浙江航民实业集

    团有限公司

    控股股东 股权转让

    转让持有的杭州萧山航民

    非织造布有限公司60%股

    权给本公司

    以2010 年3

    月31 日为评

    估基准日，以

    评估后净资

    产的等值价

    格定价

    49,889,652.36

    杭州萧山航民村

    资产经营中心

    其他 股权转让

    转让持有的杭州萧山航民

    非织造布有限公司40%股

    权给本公司

    同上 33,259,768.24浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    公司以83,149,420.60 元人民币的价格收购公司实际控制人杭州萧山航民村资产经营中心持有的

    杭州萧山航民非织造布有限公司40%股权，以及公司第一大股东浙江航民实业集团有限公司持有的杭

    州萧山航民非织造布有限公司60%股权（详见2010 年3 月31 日和2010 年6 月23 日的《上海证券报》）。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 1,250

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 900

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 900

    担保总额占公司净资产的比例(%) 0.70

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    公司于2006 年5 月25 日实施股权分置改革方案，公司全体非流通股股东按照中国证监会《上市

    公司股权分置改革管理办法》的规定，已履行相应的法定承诺事项。公司股权分置改革方案中的特别

    承诺尚在履行中。

    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺事项及其履行情况

    股东名

    称

    特别承诺事项

    承诺履

    行情况

    备注

    浙江航

    民实业

    集团有

    限公司

    1、关于现金分红承诺已履行完毕。

    2、关于业绩增长承诺已履行完毕。

    3、关于限售的承诺尚在履行中。航民集团承诺，公司业绩增

    长的承诺若没有触发追送现金条款，所持限售股份自2007 年度股

    东大会决议公告之日起，12 个月内不上市流通，在前项承诺期满后，

    其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在

    12 个月内不超过百分之五，在24 个月内不超过百分之十。

    承诺履

    行中

    万向集

    团公司

    1、关于现金分红承诺已履行完毕。

    2、关于限售的承诺尚在履行中。万向集团承诺，公司业绩增

    长的承诺若没有触发追送现金条款，所持限售股份自2007 年度股

    东大会决议公告之日起，12 个月内不上市流通，在前项承诺期满后，

    其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在

    12 个月内不超过百分之五，在24 个月内不超过百分之十。

    承诺履

    行中

    航民实业

    集团、万

    向集团所

    持有的有

    限售条件

    股份上市

    流通情况

    查看：航

    民股份公

    告临

    2010-012浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十四) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名

    称及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    第四届董事会第十四次会议决议公

    告暨关于召开2009 年年度股东大

    会的通知

    上海证券报

    B186 版

    2010 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第四届监事会第十二次会议决议公

    告

    上海证券报

    B186 版

    2010 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年度报告及摘要

    上海证券报

    B186 版

    2010 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2010 年度日常关联交易公告

    上海证券报

    B186 版

    2010 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年度非经营性资金占用及其他

    关联资金往来情况的专项审计说明

    2010 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    收购股权关联交易公告

    上海证券报

    B186 版

    2010 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年度日常关联交易金额超出预

    计范围的公告

    上海证券报

    B186 版

    2010 年3 月31 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第四届董事会第十五次会议决议公

    告

    上海证券报

    B130 版

    2010 年4 月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第四届监事会第十三次会议决议公

    告

    上海证券报

    B130 版

    2010 年4 月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2010 年第一季度报告及摘要

    上海证券报

    B130 版

    2010 年4 月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    对外信息报告和使用管理制度 2010 年4 月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    董事、监事和高级管理人员持有公

    司股份及其变动管理办法

    2010 年4 月22 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    关于2009 年度股东大会增加临时

    提案的补充通知

    上海证券报

    63 版

    2010 年4 月26 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年年度股东大会会议材料 2010 年5 月4 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年年度股东大会决议公告 上海证券报2010 年5 月7 日 上海证券交易所网站浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    B23 版 http://www.sse.com.cn

    2009 年度股东大会的法律意见书 2010 年5 月7 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第五届董事会第一次会议决议公告

    上海证券报

    B23 版

    2010 年5 月7 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    第五届监事会第一次会议决议公告

    上海证券报

    B23 版

    2010 年5 月7 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    股改限售流通股上市公告

    上海证券报

    B26 版

    2010 年5 月18 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    2009 年度分红派息实施公告

    上海证券报

    B1 版

    2010 年5 月26 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn

    收购杭州萧山航民非织造布有限公

    司100%股权进展情况公告

    上海证券报

    B21 版

    2010 年6 月23 日

    上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江航民股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 226,871,586.66 295,448,020.41

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 125,616,378.29 97,739,656.86

    应收账款 138,503,696.06 118,710,567.44

    预付款项 106,037,967.76 103,698,325.35

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 2,621,504.68 20,403,570.39

    买入返售金融资产

    存货 127,454,214.90 132,274,453.29

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 727,105,348.35 768,274,593.74

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产 1,138,749,365.75 1,181,324,293.11

    在建工程 17,356,323.39 8,184,201.92

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 63,639,755.59 66,886,496.81浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 3,780,923.62 4,254,952.84

    递延所得税资产 2,936,494.59 4,652,299.22

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,226,462,862.94 1,265,302,243.90

    资产总计 1,953,568,211.29 2,033,576,837.64

    流动负债：

    短期借款 83,000,000.00 125,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 4,500,000.00 8,900,000.00

    应付账款 117,840,539.25 151,246,370.74

    预收款项 13,331,769.98 16,050,857.12

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 97,935,314.13 69,670,437.18

    应交税费 45,623,091.81 45,814,426.00

    应付利息 309,855.10 263,840.61

    应付股利 16,600,000.00

    其他应付款 31,364,049.54 17,887,441.76

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 410,504,619.81 434,833,373.41

    非流动负债：

    长期借款 40,500,000.00 45,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 18,361,215.31 17,449,798.31

    非流动负债合计 58,861,215.31 62,449,798.31

    负债合计 469,365,835.12 497,283,171.72

    所有者权益（或股东权浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    益）：

    实收资本（或股本） 423,540,000.00 423,540,000.00

    资本公积 356,319,537.28 444,468,957.88

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 65,126,475.84 65,126,475.84

    一般风险准备

    未分配利润 437,065,557.74 398,499,681.73

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,282,051,570.86 1,331,635,115.45

    少数股东权益 202,150,805.31 204,658,550.47

    所有者权益合计 1,484,202,376.17 1,536,293,665.92

    负债和所有者权益

    总计

    1,953,568,211.29 2,033,576,837.64

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:浙江航民股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 102,699,423.75 127,984,082.56

    交易性金融资产

    应收票据 65,127,901.84 35,611,733.60

    应收账款 58,354,461.22 51,823,920.76

    预付款项 43,538,469.21 59,066,154.77

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 8,209,217.42 12,258,510.44

    存货 40,042,596.45 53,126,479.01

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 317,972,069.89 339,870,881.14

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 408,564,526.77 329,762,973.52

    投资性房地产

    固定资产 461,717,199.33 483,831,931.33

    在建工程 3,669,595.74 2,409,611.92

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 31,212,469.07 32,435,077.15

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 1,714,394.52 2,027,665.80

    递延所得税资产 1,226,574.77 1,274,766.16

    其他非流动资产

    非流动资产合计 908,104,760.20 851,742,025.88

    资产总计 1,226,076,830.09 1,191,612,907.02

    流动负债：

    短期借款 1,000,000.00 18,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 4,500,000.00 8,900,000.00浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    应付账款 68,616,913.88 85,672,041.28

    预收款项 2,460,754.85 7,597,279.76

    应付职工薪酬 25,769,206.05 9,399,304.60

    应交税费 19,836,486.42 25,971,863.38

    应付利息 124,677.50 37,415.75

    应付股利

    其他应付款 35,364,239.10 3,376,489.10

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 157,672,277.80 158,954,393.87

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 15,238,819.16 14,499,683.00

    非流动负债合计 15,238,819.16 14,499,683.00

    负债合计 172,911,096.96 173,454,076.87

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 423,540,000.00 423,540,000.00

    资本公积 358,987,703.56 363,335,570.91

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 65,126,475.84 65,126,475.84

    一般风险准备

    未分配利润 205,511,553.73 166,156,783.40

    所有者权益（或股东权益）

    合计

    1,053,165,733.13 1,018,158,830.15

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计

    1,226,076,830.09 1,191,612,907.02

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,066,525,711.43 922,170,294.29

    其中：营业收入 1,066,525,711.43 922,170,294.29

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 917,526,949.03 822,243,779.49

    其中：营业成本 859,735,208.70 768,529,808.30

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 5,092,818.32 3,347,263.37

    销售费用 19,410,482.86 17,657,360.70

    管理费用 30,766,443.81 26,721,108.25

    财务费用 2,971,247.78 1,936,899.70

    资产减值损失 -449,252.44 4,051,339.17

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 148,998,762.40 99,926,514.80

    加：营业外收入 5,521,446.53 5,051,153.34

    减：营业外支出 2,829,405.18 2,347,471.84

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    151,690,803.75 102,630,196.30

    减：所得税费用 32,501,672.90 22,116,088.17

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 119,189,130.85 80,514,108.13

    归属于母公司所有者的净利润 102,096,876.01 70,433,456.58

    少数股东损益 17,092,254.84 10,080,651.55

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.241 0.166浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    （二）稀释每股收益 0.241 0.166

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    归属于少数股东的综合收益总额

    本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3,477,843.38 元。

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 542,664,842.22 463,615,538.15

    减：营业成本 458,298,071.32 393,696,520.41

    营业税金及附加 3,283,134.34 2,545,353.01

    销售费用 6,401,664.33 5,117,109.23

    管理费用 10,936,837.78 11,432,192.12

    财务费用 -453,941.19 -595,943.36

    资产减值损失 147,435.41 1,030,523.55

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    54,400,000.00 38,400,000.00

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,451,640.23 88,789,783.19

    加：营业外收入 1,301,022.31 2,556,326.19

    减：营业外支出 744,808.72 1,579,410.94

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    119,007,853.82 89,766,698.44

    减：所得税费用 16,122,083.49 12,547,156.71

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,885,770.33 77,219,541.73

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益

    （二）稀释每股收益

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,237,974,873.40 907,417,211.46

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 998,331.12 1,205,597.72

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    3,618,834.00 4,859,260.25

    经营活动现金流入

    小计

    1,242,592,038.52 913,482,069.43

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    850,682,509.26 617,188,063.97

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    118,961,405.75 89,217,233.75

    支付的各项税费 102,564,440.09 74,593,846.15

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    12,309,239.88 14,140,094.11

    经营活动现金流出

    小计

    1,084,517,594.98 795,139,237.98

    经营活动产生的

    现金流量净额

    158,074,443.54 118,342,831.45

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    3,750,416.00 9,190,500.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    20,019,933.00 1,776,460.00

    投资活动现金流入

    小计

    23,770,349.00 10,966,960.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    47,969,628.35 98,901,436.82

    投资支付的现金 83,149,420.60 26,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    131,119,048.95 124,901,436.82

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -107,348,699.95 -113,934,476.82

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 40,000,000.00

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 60,500,000.00 114,957,243.33

    发行债券收到的现金浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    60,500,000.00 154,957,243.33

    偿还债务支付的现金 101,000,000.00 109,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    74,220,068.19 71,296,636.54

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    2,000,000.00 4,800,000.00

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    175,220,068.19 180,296,636.54

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -114,720,068.19 -25,339,393.21

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -28,770.90 -12,635.60

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -64,023,095.50 -20,943,674.18

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    289,266,883.82 261,245,635.87

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    225,243,788.32 240,301,961.69

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    562,555,272.77 495,798,099.68

    收到的税费返还 100,000.00

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    21,494,923.94 2,287,270.98

    经营活动现金流入

    小计

    584,050,196.71 498,185,370.66

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    390,490,125.66 379,661,800.89

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    40,551,962.73 28,768,328.69

    支付的各项税费 53,409,002.28 34,224,933.29

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    5,443,381.64 17,422,798.04

    经营活动现金流出

    小计

    489,894,472.31 460,077,860.91

    经营活动产生的

    现金流量净额

    94,155,724.40 38,107,509.75

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    51,525,000.00 38,400,000.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    53,416.00 1,245,000.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    1,021,470.00

    投资活动现金流入

    小计

    51,578,416.00 40,666,470.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    5,915,204.82 5,664,506.96

    投资支付的现金 83,149,420.60 26,000,000.00

    取得子公司及其他营浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    89,064,625.42 31,664,506.96

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -37,486,209.42 9,001,963.04

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 10,000,000.00 11,000,000.00

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    10,000,000.00 11,000,000.00

    偿还债务支付的现金 26,000,000.00 8,000,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    63,654,173.79 64,018,251.61

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    89,654,173.79 72,018,251.61

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -79,654,173.79 -61,018,251.61

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    -22,984,658.81 -13,908,778.82

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    124,334,082.56 114,351,645.27

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    101,349,423.75 100,442,866.45

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额423,540,000.00 364,145,248.01 65,126,475.84 398,499,681.73 204,658,550.47 1,455,969,956.05

    加：会计政

    策变更

    前期差错更正

    其他 80,323,709.87 80,323,709.87

    二、本年年初余额423,540,000.00 444,468,957.88 65,126,475.84 398,499,681.73 204,658,550.47 1,536,293,665.92

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    -88,149,420.60 38,565,876.01 -2,507,745.16 -52,091,289.75

    （一）净利润 102,096,876.01 17,092,254.84 119,189,130.85

    （二）其他综合收

    益

    上述（一）和（二）

    小计

    102,096,876.01 17,092,254.84 119,189,130.85

    （三）所有者投入

    和减少资本

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配 -63,531,000.00 -19,600,000.00 -83,131,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -63,531,000.00 -19,600,000.00 -83,131,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    -88,149,420.60 -88,149,420.60

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他 -88,149,420.60 -88,149,420.60

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额423,540,000.00 356,319,537.28 65,126,475.84 437,065,557.74 202,150,805.31 1,484,202,376.17浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额423,540,000.00 364,145,248.01 52,246,535.22 317,973,388.90 181,080,241.94 1,338,985,414.07

    加：会

    计政策变更

    前期差错更正

    其他 71,666,282.60 71,666,282.60

    二、本年年初余额423,540,000.00 435,811,530.61 52,246,535.22 317,973,388.90 181,080,241.94 1,410,651,696.67

    三、本期增减变动

    金额（减少以“－”

    号填列）

    17,056.31 6,902,456.58 9,280,651.55 16,200,164.44

    （一）净利润 70,433,456.58 10,080,651.55 80,514,108.13

    （二）其他综合收

    益

    上述（一）和（二）

    小计

    70,433,456.58 10,080,651.55 80,514,108.13

    （三）所有者投入

    和减少资本

    14,000,000.00 14,000,000.00

    1．所有者投入资本 14,000,000.00 14,000,000.00

    2．股份支付计入所

    有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -63,531,000.00 -14,800,000.00 -78,331,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    备

    3．对所有者（或股

    东）的分配

    -63,531,000.00 -14,800,000.00 -78,331,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益

    内部结转

    17,056.31 17,056.31

    1．资本公积转增资

    本（或股本）

    2．盈余公积转增资

    本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏

    损

    4．其他 17,056.31 17,056.31

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额423,540,000.00 435,828,586.92 52,246,535.22 324,875,845.48 190,360,893.49 1,426,851,861.11

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 423,540,000.00 363,335,570.91 65,126,475.84 166,156,783.40 1,018,158,830.15

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 423,540,000.00 363,335,570.91 65,126,475.84 166,156,783.40 1,018,158,830.15

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号

    填列）

    -4,347,867.35 39,354,770.33 35,006,902.98

    （一）净利润 102,885,770.33 102,885,770.33

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 102,885,770.33 102,885,770.33

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -63,531,000.00 -63,531,000.00

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -63,531,000.00 -63,531,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 -4,347,867.35 -4,347,867.35

    1．资本公积转增资本（或股本）浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 -4,347,867.35 -4,347,867.35

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 423,540,000.00 358,987,703.56 65,126,475.84 205,511,553.73 1,053,165,733.13

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 423,540,000.00 363,335,570.91 52,246,535.22 113,768,317.84 952,890,423.97

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 423,540,000.00 363,335,570.91 52,246,535.22 113,768,317.84 952,890,423.97

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号

    填列）

    166,706.00 13,688,541.73 13,855,247.73

    （一）净利润 77,219,541.73 77,219,541.73

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 77,219,541.73 77,219,541.73

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -63,531,000.00 -63,531,000.00浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -63,531,000.00 -63,531,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 166,706.00 166,706.00

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 166,706.00 166,706.00

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 423,540,000.00 363,502,276.91 52,246,535.22 127,456,859.57 966,745,671.70

    法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    浙江航民股份有限公司

    财务报表附注

    2010 半年度

    金额单位：人民币元

    一、公司基况

    浙江航民股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委

    [1997]168 号文批准，由浙江航民实业集团有限公司（以下简称航民实业集团）、万向集团公司、杭

    州钢铁集团公司、顺德市珠江金纺集团公司（已更名为佛山市顺德金纺集团有限公司）、上海二纺机

    股份有限公司(已转为上海太平洋机电集团公司)和国营邵阳第二纺织机械厂等六家法人单位共同发起

    设立，于1998 年1 月6 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001001357（现已变

    更为330000000007710）的《企业法人营业执照》，股票发行前，公司注册资本为人民币20,000 万元。

    2004 年7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]116 号文核准，公司向社会公开发行人民

    币普通股（A 股）8,500 万股，公司股票于2004 年8 月9 日在上海证券交易所挂牌交易。根据公司2006

    年第一次临时股东大会审议通过的《关于以资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议

    案》，公司以资本公积金向全体流通股股东转增4,080 万股。根据公司2007 年度股东大会审议通过的

    《关于公司实施资本公积金转增股本的议案》，公司以资本公积金向全体股东转增9,774 万股，转增

    后公司现有注册资本人民币42,354 万元,折42,354 万股（每股面值1 元），其中有限售条件流通股

    12,849.20 万股，无限售条件流通股29,504.80 万股。

    本公司属纺织印染及电力生产行业。公司经营范围：纺织、印染及相关原辅材料的生产和销售，

    热电生产，煤炭的采购、销售（有效期至2010 年6 月30 日），经营进出口业务（范围详见外经贸部

    门批文）。

    二、公司主要会计政策、会计估计

    (一) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会计准则的要求，

    真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    1. 同一控制下企业合并的会计处理

    公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资

    产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不

    足冲减的，调整留存收益。

    2. 非同一控制下企业合并的会计处理

    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司

    的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照

    《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    (七) 现金及现金等价物的确定标准

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持

    有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (八) 外币业务折算

    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余

    额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本

    金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

    易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折

    算，差额作为公允价值变动损益。

    (九) 金融工具

    1. 金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

    括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、

    贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

    括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

    2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

    时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交

    易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

    用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

    通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生

    的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

    权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市

    场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际

    利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，

    计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实

    际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出

    售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供

    出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的

    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

    转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债

    或其一部分。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

    留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认

    为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，

    按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

    资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

    止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终

    止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

    中对应终止确认部分的金额之和。

    4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金

    融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用

    的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的

    基础。

    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减

    值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金

    融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中

    再进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来

    现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

    具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工

    具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

    现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势

    属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减

    值损失。

    (十) 应收款项

    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 金额100 万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

    准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组

    合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收

    款项坏账准备的确认标准和计提方法

    2. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    确认标准 金额不重大但与以账龄为信用风险特征组合存在明显差异的应收款项

    计提方法

    单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

    准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组

    合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收

    款项坏账准备的确认标准和计提方法

    3. 单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征进行组合

    (1) 账龄分析法

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年，以下同） 6 6浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    1-2 年 10 10

    2-3 年 20 20

    3-5 年 40 40

    5 年以上 80 80

    计提坏账准备的说明

    以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确

    定各组合计提坏账准备的比例

    (2) 其他计提方法

    对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于

    其账面价值的差额计提坏账准备。

    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

    提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    2. 发出存货的计价方法

    发出存货采用月末一次加权平均法。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额

    计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

    售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生

    产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

    其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，

    分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    4. 存货的盘存制度

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    (1) 低值易耗品

    按照一次转销法进行摊销。

    (2) 包装物

    按照一次转销法进行摊销。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本的确定

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

    性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。

    长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本

    公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关

    费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

    以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按

    照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

    2. 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，

    认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

    一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现

    值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二

    之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

    (十三) 固定资产

    1. 确认条件

    固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)

    该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资

    产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、估计残值率和年折旧率如下：

    类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 10－35 5 2.71－9.50

    通用设备 5－10 5 9.50－19.00

    专用设备 10－30 5 3.17－9.50

    运输工具 8-20 5 4.75－11.88

    3. 减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提

    固定资产减值准备。

    (十四) 在建工程

    1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

    未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，

    但不再调整原已计提的折旧。

    3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计

    提在建工程减值准备。

    (十五) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入

    相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

    生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    (2) 若符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个

    月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活

    动重新开始。

    (3) 当所购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

    本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

    括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

    或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本

    化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一

    般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    (十六) 无形资产

    1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

    2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式

    系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

    项 目 摊销年限（年）

    土地使用权 5－20

    3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之

    资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

    支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上

    具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，

    能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十七) 长期待摊费用

    长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

    项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    (十八) 收入

    1. 销售商品

    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购

    货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

    (3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成

    本能够可靠地计量。

    2. 提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

    关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地

    计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提

    供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务

    成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

    若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

    产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按

    有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (十九) 政府补助

    1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公

    允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用

    的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债

    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

    规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负

    债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认

    以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足

    够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

    所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十一) 经营租赁/融资租赁

    1. 经营租赁

    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，

    发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，

    直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    2. 融资租赁

    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

    中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未

    确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算

    确认当期的融资费用。

    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

    应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

    之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期

    的融资收入。

    (二十二) 资产减值

    1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资、递延所得税资产和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在

    可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；

    难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回

    金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行

    减值测试。

    2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未

    来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相

    应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某

    资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额），确

    认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账

    面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减

    值准备。

    4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    三、税项

    (一) 主要税种及税率

    税 种 计 税 依 据 税 率

    增值税 销售货物或提供应税劳务

    蒸汽按13%的税率计缴，其余按17%的

    税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”

    政策，退税率为0%-17%。

    营业税 应纳税营业额 3%、5%

    房产税

    从价计征的，按房产原值一次减除

    30%后余值的1.2%计缴；从租计征

    的，按租金收入的12%计缴

    1.2%、12%

    城市维护建设税 应缴流转税税额

    按7%的税率计缴，其中，子公司杭州

    澳美印染有限公司、杭州钱江印染化

    工有限公司、杭州航民达美染整有限

    公司和杭州航民美时达印染有限公司

    属港澳台投资企业，不计缴城市建设

    维护费。

    教育费附加 应缴流转税税额

    按3%的税率计缴，其中，子公司杭州

    澳美印染有限公司、杭州钱江印染化工

    有限公司、杭州航民达美染整有限公司

    和杭州航民美时达印染有限公司属港

    澳台投资企业，不计缴教育费附加。

    地方教育附加 应缴流转税税额 2%

    企业所得税 应纳税所得额 12.5%、25%

    (二) 税收优惠及批文

    经杭州市萧山区国家税务局萧国税外[2006]722 号和[2007]193 号文批准，子公司杭州航民达美染

    整有限公司、杭州航民美时达印染有限公司享受“两免三减半”的税收优惠政策，2006 年度为上述两

    公司的第一个获利年度，根据税法规定本期企业所得税按减半税率12.5%计缴。

    四、企业合并及合并财务报表

    (一) 子公司情况

    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    杭州航民热电有限

    公司

    控股子公司 杭州萧山电力生产业RMB5,500 万火力发电，蒸汽

    杭州航民达美染整

    有限公司

    控股子公司 杭州萧山纺织业 USD1,900 万

    高档棉布、麻布及混纺织物

    的印染、加工

    杭州航民美时达印控股子公司 杭州萧山纺织业 USD750 万高档棉布、麻布及混纺织物浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    染有限公司 的印染、加工

    浙江航民海运有限

    公司

    控股子公司 杭州萧山交通运输业RMB8,000 万

    国内沿海、长江中下游及珠

    江水系普通货船运输

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司净

    投资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    报表

    杭州航民热电有限

    公司

    44,000,000.00 80 80 是

    杭州航民达美染整

    有限公司

    113,897,400.00 75 75 是

    杭州航民美时达印

    染有限公司

    44,980,875.00 75 75 是

    浙江航民海运有限

    公司

    52,000,000.00 65 65 是

    （续上表）

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少数

    股东在该子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    杭州航民热电有限公司 19,428,958.30

    杭州航民达美染整有限

    公司

    58,687,197.43

    杭州航民美时达印染有

    限公司

    16,950,598.36

    浙江航民海运有限公司 28,268,390.27

    2. 同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    杭州钱江印染化工有

    限公司

    控股子公司 杭州萧山

    纺织业、制造

    业

    USD1,300 万

    生产、销售分散性染料及

    化纤面料，化纤织物印

    染、整理加工

    杭州澳美印染有限公

    司

    控股子公司 杭州萧山 纺织业 USD1,000 万

    化纤、混纺织物的印染、

    整理

    杭州萧山航民污水处

    理有限公司

    全资子公司 杭州萧山

    水的生产和供

    应业

    RMB1,000 万污水处理、工业用水处理

    杭州萧山航民非织造

    布有限公司

    全资子公司 杭州萧山 非织造 RMB3,000 万

    生产、加工、研究开、销

    售：非织造布、非织造合

    成革基布、无纺布、无纺

    布制品、装饰布、土工材

    料、过滤材料；自产产品

    的出口和自用产品的进

    口

    （续上表）

    子公司

    全称

    期末实际

    出资额

    实质上构成对子公司净投

    资的其他项目余额

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    是否合并

    报表

    杭州钱江印染化工有

    限公司

    44,250,215.60 70 70 是

    杭州澳美印染有限公

    司

    25,200,000.00 70 70 是

    杭州萧山航民污水处

    理有限公司

    10,000,000.00 100 100 是

    杭州萧山航民非织造

    布有限公司

    30,000,000.00 100 100 是浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    （续上表）

    子公司

    全称

    少数股东

    权益

    少数股东权益中用

    于冲减少数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司

    少数股东分担的本期亏损超过少数

    股东在该子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    杭州钱江印染化工有限公

    司

    46,323,160.36

    杭州澳美印染有限公司 32,492,500.59

    (二)报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明

    1．因同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明

    根据本公司四届十四次董事会及2009 年度股东大会审议通过的《关于公司收购杭州萧山航民非织

    造布有限公司100%股权的关联交易的议案》，根据资产评估机构2010 年3 月31 日为评估基准日的净

    资产，公司以自有资金收购杭州萧山航民非织造布有限公司100%股权，收购总价款为83,149,420.60

    元人民币。截至2010 年6 月21 日，公司已支付全部股权收购价款，杭州萧山航民非织造布有限公司

    已完成工商变更登记手续，故将其纳入合并财务报表范围，并相应调整了合并财务报表的比较数据。

    公司相关财务数据如下：

    项 目 2010 年1-6 月

    合并本期期初至合并日的收入 85,025,785.98

    合并本期至合并日的净利润 6,178,393.79

    合并本期至合并日的经营活动现金流量净额 10,176,932.06

    现金及现金等价物净增加额 3,980,546.09

    五、合并财务报表项目注释

    (一) 合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    库存现金：

    人民币 1,038,135.43 413,896.22

    小 计 1,038,135.43 413,896.22

    银行存款：

    人民币 218,165,620.62 280,528,215.93

    美元 639,489.10 6.7909 4,342,706.53 1,350,981.47 6.8282 9,224,771.67

    欧元 205,214.09 8.2710 1,697,325.74

    小 计 844,703.19 224,205,652.89 289,752,987.60浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    其他货币资金：

    人民币 1,627,798.34 5,281,136.59

    小 计 1,627,798.34 5,281,136.59

    合 计 226,871,586.66 295,448,020.41

    (2) 货币资金——其他货币资金

    项 目 期末数 期初数

    银行承兑汇票保证金 1,350,000.00 5,250,000.00

    信用证保证金 277,798.34 31,136.59

    小 计 1,627,798.34 5,281,136.59

    2. 应收票据

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    种 类

    账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

    银行承兑汇票 125,616,378.29 125,616,378.29 97,739,656.86 97,739,656.86

    合 计 125,616,378.29 125,616,378.29 97,739,656.86 97,739,656.86

    3. 应收账款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    其他不重大 148,859,947.18 100.00 10,356,251.12 100.00 128,933,112.01 100.00 10,222,544.57 100.00

    合 计 148,859,947.18 100.00 10,356,251.12 100.00 128,933,112.01 100.00 10,222,544.57 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 141,202,652.43 94.86 8,472,159.14 119,496,773.26 92.68 7,169,806.39

    1-2 年 3,144,716.63 2.11 314,471.67 5,964,251.66 4.63 1,847,305.05

    2-3 年 2,054,494.70 1.38 410,898.94 1,557,242.39 1.21 311,448.48

    3-5 年 2,019,363.42 1.36 807,745.37 1,594,727.75 1.24 637,891.09

    5 年以上 438,720.00 0.29 350,976.00 320,116.95 0.25 256,093.56

    合 计 148,859,947.18 100.00 10,356,251.12 128,933,112.01 100.00 10,222,544.57浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项

    (3) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余额

    的比例(%)

    绍兴县恒元纺织有限公司 非关联方 9,092,702.00 1 年以内 6.11

    杭州金达染整有限公司 非关联方 3,784,971.68 1 年以内 2.54

    萧山供电局 非关联方 3,762,500.01 1 年以内 2.53

    杭州航民纺丝有限公司 母公司控制的

    子公司

    3,270,416.75 1 年以内 2.20

    安徽安利合成革股份有限公

    司

    非关联方 3,262,104.90 1 年以内 2.19

    小 计 23,172,695.34 15.57

    (4) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余额

    的比例(%)

    杭州航民纺丝有限公司 母公司控制的子公司 3,272,066.75 2.20

    杭州萧山稀贵金属冶炼有限公

    司

    母公司控制的子公司 430,680.00 0.29

    航民宾馆 母公司的全资子公司 242,051.30 0.16

    萧山航民商场 母公司的全资子公司 8,616.80 0.01

    小 计 3,953,414.85 2.66

    (5) 本期实际核销的应收账款情况

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    义乌比爱卫生用品有限公司 货款 1,389,866.54 企业已破产

    小 计 1,389,866.54

    (6) 应收账款——外币应收账款

    币 种 期末数 期初数

    原币金额 汇率 折人民币金额原币金额 汇率 折人民币金额

    美元 397,520.62 6.7909 2,699,522.78 162,276.00 6.8282 1,108,052.98

    小 计 2,699,522.78 1,108,052.98

    4. 预付款项

    (1) 账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄

    账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值 账面余额 比例(%)

    坏账

    准备

    账面价值

    1 年以内 104,768,818.65 98.8 104,768,818.65 100,270,556.33 96.69 100,270,556.33浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    1-2 年 359,829.02 0.34 359,829.02 2,190,327.47 2.11 2,190,327.47

    2-3 年 80,282.84 0.08 80,282.84 258,958.56 0.25 258,958.56

    3 年以上 829,037.25 0.78 829,037.25 978,482.99 0.95 978,482.99

    合 计 106,037,967.76 100.00 106,037,967.76 103,698,325.35 100.00 103,698,325.35

    (2) 预付款项金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 期末数

    账龄

    (1 年内)

    未结算原因

    杭州恒达煤炭有限公司 非关联方 24,989,300.63 24,989,300.63 未到货结算

    浙江凌云化工有限公司 非关联方 13,630,542.00 13,630,542.00 未到货结算

    杭州萧山腾龙化工物资有限

    公司

    非关联方 6,998,413.98 6,998,413.98 未到货结算

    江苏吉华化工有限公司 非关联方 3,523,808.75 3,523,808.75 未到货结算

    立信门富士纺织机械（深圳）

    有限公司

    非关联方 3,200,000.00 3,200,000.00 未到货结算

    小 计 52,342,065.36 52,342,065.36

    (3) 期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    5. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金

    额重大

    19,698,678.00 86.51 1,969,867.80 83.22

    其他不

    重大

    3,011,523.88 100.00 390,019.20 100.00 3,072,062.90 13.49 397,302.71 16.78

    合 计 3,011,523.88 100.00 390,019.20 100.00 22,770,740.90 100.00 2,367,170.51 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 2,378,191.55 78.97 142,691.49 2,270,410.57 9.97 136,224.63

    1-2 年 185,696.55 6.17 18,569.66 20,059,075.98 88.09 2,005,907.60

    2-3 年 29,664.00 0.99 5,932.80 105,500.00 0.47 21,100.00

    3-5 年 278,880.43 9.26 111,552.17 161,663.00 0.71 64,665.20

    5 年以上 139,091.35 4.61 111,273.08 174,091.35 0.76 139,273.08

    合 计 3,011,523.88 100.00 390,019.20 22,770,740.90 100.00 2,367,170.51

    (2) 期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 其他应收款金额前5 名情况浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    单位名称 (自然人姓

    名)

    与本公司

    关系

    账面

    余额

    账龄

    (1 年内)

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    职工个人养老金 非关联方 267,776.41 267,776.41 8.89 应收代付款

    徐小雅 非关联方 200,000.00 200,000.00 6.64 暂借款

    吴潮 非关联方 180,000.00 180,000.00 5.98 暂借款

    北京昂峰知识产权代理

    有限公司

    非关联方 150,000.00 150,000.00 4.98 暂付款

    高仲良 非关联方 97,559.60 97,559.60 3.24 备用金

    小 计 895,336.01 895,336.01 29.73

    (4) 期末无其他应收关联方款项。

    6. 存货

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 89,242,314.84 99,846.41 89,142,468.43 101,440,767.30 99,846.41 101,340,920.89

    在产品 887,653.00 887,653.00

    库存商品 39,299,466.28 1,210,161.02 38,089,305.26 33,788,749.11 4,310,161.02 29,478,588.09

    包装物 193,762.85 193,762.85 498,143.93 498,143.93

    低值易耗品 28,678.36 28,678.36 69,147.38 69,147.38

    合 计 128,764,222.33 1,310,007.43 127,454,214.90 136,684,460.72 4,410,007.43 132,274,453.29

    (2) 存货跌价准备

    1) 明细情况

    本期减少

    项 目 期初数 本期增加

    转回 转销

    期末数

    原材料 99,846.41 99,846.41

    库存商品 4,310,161.02 3,100,000.00 1,210,161.02

    小 计 4,410,007.43 3,100,000.00 1,310,007.43

    2) 本期计提、转回存货跌价准备的依据、原因及本期转回金额占该项存货期末余额的比例说明

    项 目 计提存货跌价准备的依据

    原材料 账面价值低于可变现净值

    库存商品 账面价值低于可变现净值

    7. 固定资产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 1,975,998,793.63 34,127,724.50 38,255,205.09 1,971,871,313.04浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    房屋及建筑物 449,077,013.83 1,537,336.00 600,000.00 450,014,349.83

    通用设备 13,297,352.68 153,158.98 27,530.96 13,422,980.70

    专用设备 1,321,170,429.02 32,145,016.89 37,107,674.13 1,316,207,771.78

    运输工具 192,453,998.10 292,212.63 520,000.00 192,226,210.73

    2) 累计折旧小计 785,952,294.88 69,367,180.87 29,404,539.53 825,914,936.22

    房屋及建筑物 133,280,997.53 10,937,397.33 144,218,394.86

    通用设备 9,291,066.36 676,049.14 25,818.75 9,941,296.75

    专用设备 624,435,740.38 52,689,173.84 28,896,595.83 648,228,318.39

    运输工具 18,944,490.61 5,064,560.56 482,124.95 23,526,926.22

    3) 账面净值小计 1,190,046,498.75 34,127,724.50 78,217,846.43 1,145,956,376.82

    房屋及建筑物 315,796,016.30 1,537,336.00 11,537,397.33 305,795,954.97

    通用设备 4,006,286.32 153,158.98 677,761.35 3,481,683.95

    专用设备 696,734,688.64 32,145,016.89 60,900,252.14 667,979,453.39

    运输工具 173,509,507.49 292,212.63 5,102,435.61 168,699,284.51

    4) 减值准备小计 8,722,205.64 1,515,194.57 7,207,011.07

    房屋及建筑物 599,057.75 599,057.75

    专用设备 8,123,147.89 1,515,194.57 6,607,953.32

    5) 账面价值合计 1,181,324,293.11 34,127,724.50 76,702,651.86 1,138,749,365.75

    房屋及建筑物 315,196,958.55 1,537,336.00 11,537,397.33 305,196,897.22

    通用设备 4,006,286.32 153,158.98 677,761.35 3,481,683.95

    专用设备 688,611,540.75 32,145,016.89 59,385,057.57 661,371,500.07

    运输工具 173,509,507.49 292,212.63 5,102,435.61 168,699,284.51

    本期折旧额为69,367,180.87 元；本期由在建工程转入固定资产原值为5,477,397.85 元。

    (2) 期末房屋建筑物中，有原价为128,735,424.69 元的房产尚未办妥相关权证。有原价为

    423,452.61 元的房屋权证持证人为萧山手表零件厂，原价为5,654,395.77 元的房屋权证持证人为萧

    山色织整理厂，尚未办妥相关过户手续。

    (3) 其他说明

    1) 期末固定资产中，已有账面原值为109,019,800.00 元的固定资产(航民富春号散货船)用于抵

    押。

    2) 固定资产减值准备的计提详见本财务报表附注二之资产减值之说明。浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    8. 在建工程

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    工程名称

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    待安装设备 2,710,000.00 2,710,000.00 3,317,420.00 3,317,420.00

    达美新建车

    间工程

    10,019,835.54 10,019,835.54 2,457,170.00 2,457,170.00

    热电分公司热

    网建设工程

    1,981,450.12 1,981,450.12 1,410,306.12 1,410,306.12

    织造分公司

    办公楼工程

    999,305.80 999,305.80 999,305.80 999,305.80

    其他零星工程 1645731.93 1,645,731.93

    合 计

    17,356,323.39 17,356,323.39 8,184,201.92 8,184,201.92

    (2) 增减变动情况

    1) 明细情况

    工程名称 预算数 期初数 本期增加

    转入固定

    资产

    其他减少

    工程投入占

    预算比例(%)

    待安装设备 2,201 万元 3,317,420.00 4,869,977.85 5,477,397.85

    织造分公司办公

    楼工程

    93.5 万元 999,305.80 106.88

    达美新建车间工

    程

    2,457,170.00 7,562,665.54

    热电分公司热网

    建设工程

    1,410,306.12 571,144.00

    其他零星工程 1,645,731.93

    合 计 8,184,201.92 14,649,519.32 5,477,397.85

    (续上表)

    工程名称

    工程进度

    (%)

    利息资本化

    累计金额

    本期利息资本化

    金额

    本期利息资本化

    年率(%)

    资金来源 期末数

    待安装设备 自筹 2,710,000.00

    织造分公司办

    公楼工程

    自筹 999,305.80

    达美新建车间

    工程

    自筹 10,019,835.54

    热电分公司热

    网建设工程

    自筹 1,981,450.12

    其他零星工程 自筹 1,645,731.93

    合 计 17,356,323.39

    9. 无形资产

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    1) 账面原值小计 104,163,695.98 104,163,695.98浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    土地使用权 104,163,695.98 104,163,695.98

    2) 累计摊销小计 37,277,199.17 3,246,741.22 40,523,940.39

    土地使用权 37,277,199.17 3,246,741.22 40,523,940.39

    3) 账面净值小计 66,886,496.81 3,246,741.22 63,639,755.59

    土地使用权 66,886,496.81 3,246,741.22 63,639,755.59

    4) 账面价值合计 66,886,496.81 3,246,741.22 63,639,755.59

    土地使用权 66,886,496.81 3,246,741.22 63,639,755.59

    本期摊销额3,246,741.22 元。

    (2) 其他说明

    1) 期末，无用于担保的土地使用权。

    2) 期末无形资产中，有原价为31,325,546.89 元的土地使用权（面积约276.58 亩）尚未办妥相

    关权证，原价为2,800,500.00 的土地使用权的土地使用权证持证人为萧山漂染厂，尚未办妥相关产

    权过户手续。

    10. 长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少原因

    污水外排系统建设费 2,347,850.28 417,937.98 1,929,912.30

    达美土地租赁费 1,907,102.56 56,091.24 1,851,011.32

    合 计 4,254,952.84 474,029.22 3,780,923.62

    11. 递延所得税资产

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产

    资产减值准备

    2,315,142.28 2,803,245.66

    应付职工薪酬

    526,083.61 1,753,784.86

    延期抵扣的费用支出

    95,268.70 95,268.70

    合 计

    2,936,494.59 4,652,299.22浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    12. 短期借款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    保证借款 83,000,000.00 120,000,000.00

    融资性银行承兑汇票 5,000,000.00

    合 计 83,000,000.00 125,000,000.00

    (2) 其他说明

    担保人 被保证人 贷款金融机构 担保借款余额

    借款最后

    到期日

    浙江航民海运有限公司

    中国农业银行杭州萧山瓜沥

    支行

    35,000,000.00 2010-12-5

    杭州萧山航民非织造布

    有限公司

    中国农业银行杭州萧山瓜沥

    支行

    38,000,000.00 2010-12-12

    本公司

    中国农业银行杭州萧山新湾

    支行

    1,000,000.00 2011-3-15

    航民实业集团

    小计 74,000,000.00

    本公司

    杭州钱江印染化工有限

    公司

    中国工商银行股份有限公司

    杭州萧山支行

    9,000,000.00 2010-9-28

    合计 83,000,000.00

    13. 应付票据

    (1) 明细情况

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 4,500,000.00 8,900,000.00

    合 计 4,500,000.00 8,900,000.00

    14. 应付账款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    应付材料及劳务采购款 82,624,463.49 110,308,812.30

    应付工程及设备款 35,216,075.76 40,937,558.44

    合 计 117,840,539.25 151,246,370.74

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    浙江航民科尔纺织有限公司 670,553.35 693,738.01

    浙江科尔集团有限公司 275,792.34 285,210.54

    小 计 946,345.69 978,948.55浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    (3) 无账龄超过1 年的大额应付账款。

    15. 预收款项

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    预收货款 13,331,769.98 13,770,857.12

    预收设备处置款 2,280,000.00

    合 计 13,331,769.98 16,050,857.12

    (2)无持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。

    (3) 无账龄超过1 年的大额预收款项。

    (4) 其他说明

    1) 预收款项——外币预收款项

    期末数 期初数

    币 种

    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    美元 186,349.95 1,265,483.87 165,103.16 1,127,357.40

    小 计 1,265,483.87 1,127,357.40

    16. 应付职工薪酬

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工资、奖金、津贴和

    补贴

    25,921,220.99 140,287,182.96 112,634,144.79 53,574,259.16

    职工福利费 26,906,478.87 1,908,964.34 2,566,934.34 26,248,508.87

    社会保险费 328,208.49 3,560,890.36 3,563,290.36 325,808.49

    其他 16,514,528.83 1,914,454.88 642,246.10 17,786,737.61

    合 计 69,670,437.18 147,671,492.54 119,406,615.59 97,935,314.13

    工会经费和职工教育经费金额17,786,737.61 元。

    17. 应交税费

    项 目 期末数 期初数

    增值税 12,966,576.37 12,545,956.56

    营业税 -52,760.27 93,493.74

    企业所得税 25,467,283.09 24,504,745.48

    代扣代缴个人所得税 2,946,332.02 2,924,801.30浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    城市维护建设税 396,675.10 524,909.23

    房产税 1,828,623.00 1,976,540.09

    土地使用税 981,437.93 2,019,651.43

    农发基金 32,210.00 32,210.00

    教育费附加 181,654.43 203,535.69

    地方教育附加 599,741.88 570,023.87

    印花税 2,397.81 2,855.71

    水利建设专项资金 272,920.45 415,702.90

    合 计 45,623,091.81 45,814,426.00

    18. 应付利息

    项 目 期末数 期初数

    短期借款应付利息 242,392.10 198,166.54

    分期付息到期还本的长期借款

    利息

    67,463.00 65,674.07

    合 计 309,855.10 263,840.61

    19. 应付股利

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    香港裕民投资发展有限公司 10,350,000.00

    香港富民投资发展有限公司 6,250,000.00

    合 计 16,600,000.00

    20. 其他应付款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    暂借款 15,000,000.00

    暂收搬迁补偿款 6,000,000.00 6,000,000.00

    应付土地租赁费 3,736,304.00 4,537,835.50

    房产证办证费 3,894,380.76 3,894,380.76

    其他 2,733,364.78 3,455,225.50

    合 计 31,364,049.54 17,887,441.76浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    (2) 应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况

    单位名称 期末数 期初数

    浙江航民实业集团有限公司 15,188,709.11 188,709.11

    小 计 15,188,709.11 188,709.11

    (3) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明

    项 目 期末数 说 明

    房产证办证费 3,894,380.76

    原受让杭州达美染整有限公司、

    杭州美时达印染有限公司资产

    时评估提留，暂未支用

    萧山区坎山镇工农村（土地租赁费） 2,739,823.00 按约逐年支付

    萧山区坎山镇荣新村（土地租赁费） 996,481.00 按约逐年支付

    小 计 7,630,684.76

    (4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

    项 目 期末数 款项性质及内容

    浙江航民实业集团有限公司 15,188,709.11 暂借款

    浙江瓜沥镇城建投资开发有限公司 6,000,000.00 预收前车间搬迁补偿款[注]

    房产证办证费 3,894,380.76 房产证办证费

    萧山区坎山镇工农村 2,739,823.00 土地租赁费

    萧山区坎山镇荣新村 996,481.00 土地租赁费

    小 计 28,819,393.87

    注：子公司杭州航民达美染整有限公司前车间因城镇道路建设需要，涉及拆迁。截至2010 年6

    月30 日，公司已收到搬迁补偿款600 万元，但尚未与有关各方就搬迁事宜签署相关协议，有关搬迁工

    作尚未开始。

    21. 长期借款

    (1) 长期借款情况

    明细情况

    项 目 期末数 期初数

    抵押借款 40,500,000.00 45,000,000.00

    合 计 40,500,000.00 45,000,000.00浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    (2)抵押借款

    借款人/ 抵押物

    抵押人

    抵押权人 抵押物

    账面原价 账面净值

    担保借款余额

    借款最后到

    期日

    浙江航民

    海运有限

    公司

    中国农业银

    行杭州萧山

    瓜沥支行

    航民富春

    号散货船

    109,019,800.00 104,272,896.19 40,500,000.00 2014-8-30

    小 计 109,019,800.00 104,272,896.19 40,500,000.00

    (3) 金额前5 名的长期借款

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    到期日 币种

    年利率

    (%)

    原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额

    浙江航民

    海运有限

    公司

    2009-8-31 2014-8-30 人民币5.76 40,500,000.00 45,000,000.00

    小 计 40,500,000.00 45,000,000.00

    22. 其他非流动负债

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    递延收益 18,361,215.31 17,449,798.31

    合 计 18,361,215.31 17,449,798.31

    (2) 其他非流动负债——递延收益

    项 目 期末数 期初数

    一次性蒸汽入网费 13,806,991.49 12,973,295.77

    政府补助 4,554,223.82 4,476,502.54

    小 计 18,361,215.31 17,449,798.31

    (3) 其他说明

    一次性蒸汽入网费系公司所属钱江热电分公司和航民热电分公司向使用其蒸汽的单位收取的一次

    性管网建设费，共计20,488,043.00 元（其中有2,140,000.00 元已计缴增值税246,194.67 元）。根

    据财政部相关规定，公司将上述一次性管网建设费从提供相关服务起按10 年的期限分摊计入损益，

    2010 年上半年分摊计入其他业务收入的金额为891,304.28 元，累计分摊8,159,856.84 元。

    23. 股本

    (1) 明细情况

    本期增减变动（+，-）

    项 目 期初数

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    1．国家持股

    2．国有法人持股

    （一）

    有

    限 3．其他内资持股 170,846,000.00 -42,354,000.00 -42,354,000.00 128,492,000.00浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    其中：

    境内法人持股 170,846,000.00 -42,354,000.00 -42,354,000.00 128,492,000.00

    境内自然人持股

    4．外资持股

    其中：

    境外法人持股

    售

    条

    件

    股

    份

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计170,846,000.00 -42,354,000.00 -42,354,000.00 128,492,000.00

    1．人民币普通股 252,694,000.00 42,354,000.00 42,354,000.00 295,048,000.00

    2．境内上市的外资股

    3．境外上市的外资股

    4．其他

    （二）

    无

    限

    售

    条

    件

    股

    份

    已流通股份合计 252,694,000.00 42,354,000.00 42,354,000.00 295,048,000.00

    （三） 股份总数 423,540,000.00 423,540,000.00

    (2) 其他说明

    本期股本增减变动系根据公司2006 年第一次临时股东大会审议通过的公司股权分置改革方案，公

    司股东航民实业集团和万向集团公司所持公司部分股份42,354,000.00 股限售期满，上市流通。

    24. 资本公积

    项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数

    股本溢价 441,072,660.03 88,149,420.60 352,923,239.43

    其他资本公积 3,396,297.85 3,396,297.85

    合 计 444,468,957.88 88,149,420.60 356,319,537.28

    企业合并形成资本公积减少88,149,420.60 元，系公司本期收购航民非织造布公司原股东所持有

    的该公司100%股权，上述合并事项构成同一控制下企业合并。在编制比较报表时，在合并报表中公司

    将航民非织造布公司期初净资产按持股比例计算，列入本项目。本期公司取得该公司股权后，上述企

    业合并形成资本公积归为零。

    25. 盈余公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 65,126,475.84 65,126,475.84

    合 计 65,126,475.84 65,126,475.84

    26. 未分配利润

    (1) 明细情况浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前上期末未分配利润 398,499,681.73 ——

    调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——

    调整后期初未分配利润 398,499,681.73 ——

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 102,096,876.01 ——

    减：提取法定盈余公积 10%

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 63,531,000.00

    转作股本的普通股股利

    其他

    港澳台合资子公司按本期实现

    净利润的4%提取的职工奖励及

    福利基金

    期末未分配利润 437,065,557.74 ——

    (2) 其他说明

    1)、根据公司2009 年度股东大会通过的2009 年度利润分配方案，每10 股派发现金股利1.5 元，

    合计分配普通股股利63,531,000.00 元。

    2）、2010 年上半年不转增不分配。

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 1,063,120,967.41 917,207,975.14

    其他业务收入 3,404,744.02 4,962,319.15

    营业成本 859,735,208.70 768,529,808.30

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    纺织业 748,393,401.96 614,057,172.41 624,618,412.84 531,173,784.48

    电力生产业 272,353,784.50 231,146,150.57 246,477,833.25 216,602,411.16

    批发业 105,631,168.86 104,537,569.72 86,884,623.07 84,844,328.20

    制造业 69,511,921.92 58,610,793.41 79,076,565.86 65,845,526.07

    交通运输业 24,997,112.00 17,794,222.59

    水的生产和供应业 3,438,648.18 3,201,571.94 2,784,320.52 2,465,708.80浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    非织造业 85,025,785.98 75,353,330.54 73,320,133.09 60,542,085.40

    小 计 1,309,351,823.40 1,104,700,811.18 1,113,161,888.63 961,473,844.11

    抵销 246,230,855.99 246,247,633.67 195,953,913.49 195,970,691.26

    抵销后小计 1,063,120,967.41 858,453,177.51 917,207,975.14 765,503,152.85

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    产品名称 本期数 上年同期数

    收入 成本 收入 成本

    印染及印染纺织品收入 720,248,117.93 587,338,466.91 606,991,879.49 516,800,504.14

    电力、蒸汽收入 272,353,784.50 231,146,150.57 246,477,833.25 216,602,411.16

    燃煤销售收入 105,631,168.86 104,537,569.72 86,884,623.07 84,844,328.20

    染料收入 69,511,921.92 58,610,793.41 79,076,565.86 65,845,526.07

    织造布收入 28,145,284.03 26,718,705.50 17,626,533.35 14,373,280.34

    运输收入 24,997,112.00 17,794,222.59

    工业用水 3,438,648.18 3,201,571.94 2,784,320.52 2,465,708.80

    非织造布销售 85,025,785.98 75,353,330.54 73,320,133.09 60,542,085.40

    小 计 1,309,351,823.40 1,104,700,811.18 1,113,161,888.63 961,473,844.11

    抵销 246,230,855.99 246,247,633.67 195,953,913.49 195,970,691.26

    抵销后小计 1,063,120,967.41 858,453,177.51 917,207,975.14 765,503,152.85

    (4) 公司前5 名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入

    占公司全部营业收入的

    比例(%)

    萧山供电局 60,292,600.24 5.67

    绍兴县恒元纺织有限公司 26,088,713.51 2.45

    杭州益邦氨纶有限公司 15,144,950.12 1.42

    安徽安利合成革股份有限公司 11,599,487.62 1.09

    杭州三月纺织品有限公司 10,859,696.33 1.03

    小 计 123,985,447.82 11.66

    2. 营业税金及附加

    项 目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 749,913.36

    城市维护建设税 2,221,807.89 1,822,210.63

    教育费附加 1,178,506.70 733,564.58

    详见本财务报表附注税项之

    说明浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    地方教育附加 942,590.37 783,000.47

    资源税 8,487.69

    合 计 5,092,818.32 3,347,263.37

    3. 资产减值损失

    项 目 本期数 上年同期数

    坏账损失 -449,252.44 4,051,339.17

    合 计 -449,252.44 4,051,339.17

    4. 营业外收入

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置利得合计 3,348,695.75 50,910.26

    其中：固定资产处置利得 3,348,695.75 50,910.26

    政府补助 1,904,088.71 4,810,417.84

    赔偿款收入 268,662.07 189,825.24

    合 计 5,521,446.53 5,051,153.34

    (2) 政府补助明细

    项 目 本期数

    说明

    污染源在线监测系统

    运行维护补助

    270,640.00

    杭环发(2009)231 号、杭财基(2009)1189 号、萧环

    保（2010）26 号、萧财行（2010）122 号、杭环发

    (2008)193 号、杭财基(2008)881 号

    发展工业循环经济、节

    能降耗奖励资金

    40,000.00 杭政办函（2010）125 号

    减免退税 998,331.12

    递延收益摊销 338,517.59

    政策引导经费 200,000.00 浙财教201016 号

    其他政府补助 56,600.00

    小 计 1,904,088.71

    5. 营业外支出

    项 目 本期数 上年同期数

    非流动资产处置损失合计 1,103,826.62 192,462.11浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    其中：固定资产处置损失 1,103,826.62 192,462.11

    水利建设专项资金 1,293,719.51 1,089,835.88

    对外捐赠 120,000.00 1,040,000.00

    赔款及罚款支出 300,400.00 4,860.00

    其他 11,459.05 20,313.85

    合 计 2,829,405.18 2,347,471.84

    6. 所得税费用

    项 目 本期数 上年同期数

    按税法及相关规定计算的当期所得税 30,785,868.26 23,112,137.61

    递延所得税调整 1,715,804.64 -996,049.45

    合 计 32,501,672.90 22,116,088.16

    (三) 合并现金流量表项目注释

    1．收到其他与经营活动有关的现金

    (1) 明细情况

    项 目 本期数

    收到银行存款利息收入 1,140,051.99

    收到政府补助 978,920.00

    收到赔偿款净额 399,653.36

    收到朱飞飞等暂借款 333,000.00

    收到的其他及往来款净额 767,208.65

    合 计 3,618,834.00

    2．支付其他与经营活动有关的现金

    (1) 明细情况

    项 目 本期数

    支付运输、修理及保险费等 4,037,445.75

    支付业务招待费、差旅费等 2,522,004.97

    支付办公、会议费等 1,323,217.22

    支付咨询费、中介服务费等 1,485,566.03

    支付的捐赠支出 120,000.00

    支付个人暂借款 210,000.00浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    支付绿化费 380,000.00

    支付其他往来款净额及费用等 2,231,005.91

    合 计 12,309,239.88

    3．收到其他与投资活动有关的现金

    (1) 明细情况

    项 目 本期数

    收回航民集团拆借资金 20,019,933.00

    合 计 20,019,933.00

    4. 现金流量表补充资料

    (1) 现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 119,189,130.85 80,514,108.13

    加：资产减值准备 -4,943,444.75 3,617,900.74

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧69,367,180.87 64,169,140.41

    无形资产摊销 3,246,741.22 2,881,967.53

    长期待摊费用摊销 474,029.22 730,387.56

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收

    益以“－”号填列)

    -2,244,869.13 141,551.85

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 3,777,363.80 3,192,768.81

    投资损失(收益以“－”号填列)

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 1,715,804.64 -996,049.45

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 7,920,238.39 -8,090,596.60

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -57,807,200.29 -74,280,610.84

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 17,396,039.13 46,462,263.31

    其他 -16,570.41

    经营活动产生的现金流量净额 158,074,443.54 118,342,831.45

    2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 225,243,788.32 240,301,961.69

    减：现金的期初余额 289,266,883.82 261,245,635.87

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -64,023,095.50 -20,943,674.18

    (2) 现金和现金等价物的构成

    项 目 期末数 期初数

    1) 现金 225,243,788.32 289,266,883.82

    其中：库存现金 1,038,135.43 413,896.22

    可随时用于支付的银行存款 224,205,652.89 288,852,987.60

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    2) 现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    3) 期末现金及现金等价物余额 225,243,788.32 289,266,883.82

    (3) 现金流量表补充资料的说明

    期末货币资金中，银行承兑汇票保证金1,350,000.00 元、进口设备信用证保证金277,798.34 元，

    不属于现金及现金等价物。

    期初货币资金中，银行承兑汇票保证金5,250,000.00 元、进口设备信用证保证金31,136.59 元、

    用于质押的定期存单900,00.00 元，不属于现金及现金等价物。

    (四) 资产减值准备明细

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转回 转销

    期末数

    坏账准备 12,589,715.08 -453,578.21 1,389,866.54 10,746,270.33

    存货跌价准备 4,410,007.43 3,100,000.00 1,310,007.43

    固定资产减值准备 8,722,205.64 1,515,194.57 7,207,011.07

    合 计 25,721,928.15 -453,578.21 6,005,061.11 19,263,288.83浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    六、关联方及关联交易

    (一) 关联方情况

    1. 本公司的母公司情况

    公司名称 关联关系企业类型 注册地法人代表 业务性质

    浙江航民实业集团有限公司 母公司 有限公司

    杭州 萧

    山

    朱重庆 实业投资

    （续上表）

    公司名称 注册资本

    对本公司

    的持股比

    例(%)

    对本公司

    的表决权

    比例(%)

    本公司最终 控

    制方

    组织机构 代

    码

    浙江航民实业集团有限公司

    RMB32,518.00

    万元

    31.31 31.31 杭州萧山航民村

    资产经营中心

    70427635-5

    2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。

    3. 本公司无合营、联营企业。

    4. 本公司的其他关联方情况

    (1) 本公司的其他关联方

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    杭州萧山航民投资发展有限公司 母公司控制的子公司 72102380-0

    浙江科尔集团有限公司 本公司董事长兄弟控制的公司 14358318-6

    浙江航民科尔纺织有限公司 浙江科尔集团有限公司的子公司 14354540-3

    航民宾馆 母公司的全资子公司 14346518-X

    萧山航民商场 母公司的全资子公司 14345963-6

    杭州航民百泰珠宝有限公司 母公司控制的子公司 74717495-7

    杭州航民纺丝有限公司 母公司控制的子公司 77660902-4

    杭州航民纺织品质量检测有限公司 母公司控制的子公司 77660213-X

    杭州萧山航民水泥粉磨厂 母公司控制的子公司 14355528-1

    杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 母公司控制的子公司 71545569-0

    杭州富丽华建材有限公司 母公司控制的子公司 74717576-5

    杭州萧山航民非织造布有限公司

    原为母公司控制的子公司，自2010 年6

    月，为公司全资子公司

    72101705-6

    注：2010 年5 月6 日，本公司召开2009 年年度股东大会，审议通过了关于《公司收购杭州萧山

    航民非织造布有限公司100%股权的关联交易》的临时提案。公司以自有资金收购杭州萧山航民非织造

    布有限公司100%股权，收购总价款为83,149,420.60 元人民币。截至2010 年6 月，公司已支付全部

    股权收购价款，杭州萧山航民非织造布有限公司已完成工商变更登记。浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    (二) 关联交易情况

    1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    (1) 明细情况

    1) 采购商品和接受劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    金额

    占营业成

    本的比例

    (%)

    金额

    占营业成

    本的比例

    (%)

    杭州萧山航民投资

    发展有限公司

    购买商品 煤 市场价2,435,800.38 0.28 15,077,347.87 1.96

    浙江科尔集团有限

    公司

    购买商品 原料 市场价537,331.45 0.06 707,087.64 0.09

    浙江航民科尔纺织

    有限公司

    购买商品 原料 市场价780,449.33 0.09 816,407.10 0.11

    航民宾馆 其他

    餐饮住

    宿费

    市场价1,009,257.00 0.12 589,762.30 0.08

    杭州航民百泰珠宝

    有限公司

    购买商品 礼品等市场价74,554.26 0.01

    杭州航民纺丝有限

    公司

    采购水电汽

    等其他公用

    事业费用

    电 市场价56,318.00 0.01 120,633.17 0.02

    杭州航民纺织品质

    量检测有限公司

    接受劳务 检测费市场价24,485.00 52,570.00 0.01

    小 计 4,918,195.42 0.57 17,363,808.08 2.27

    2) 销售商品和提供劳务的关联交易

    本期数 上期同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程序金额

    占营业收

    入的比例

    (%)

    金额

    占营业收

    入的比例

    (%)

    杭州航民纺丝有限

    公司

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    水、电、

    汽

    市场价12,265.49 1,492,055.01 0.16

    航民宾馆

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    电、汽市场价619,786.41 0.06 785,261.55 0.09

    杭州萧山稀贵金属

    冶炼有限公司

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    水、电、

    汽

    市场价1,882,319.03 0.18 182,537.23 0.02

    航民实业集团

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    电、汽市场价197,186.79 0.02 428,501.90 0.05

    杭州萧山航民水泥

    粉磨厂

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    电、汽市场价31,504.43 669,908.91 0.07

    杭州航民百泰珠宝

    有限公司

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    电、汽市场价63,079.64 0.01 271,986.52 0.03

    浙江航民科尔纺织

    有限公司

    销售商品 煤 市场价 99,448.62 0.01

    萧山航民商场

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    电、汽市场价7,725.42 11,078.07

    杭州航民纺织品质

    量检测有限公司

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    电 市场价15,057.28 3,692.62

    杭州富丽华建材有

    限公司

    销售水电汽等其

    他公用事业费用

    水、汽市场价 2,058.36

    小 计 2,828,924.49 0.27 3,946,528.79 0.43

    2． 关联担保情况浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    备注

    本公司 1,000,000.00 2010-3-18 2011-3-15 否 短期借款

    20,000,000.00 2010-5-17 2010-11-10 否 短期借款

    10,000,000.00 2010-6-13 2010-12-10 否 短期借款

    杭州萧山航民

    非织造布有限

    公司

    8,000,000.00 2010-6-13 2010-12-12 否 短期借款

    航民实业集团

    浙江航民海运

    有限公司

    35,000,000.00 2009-12-8 2010-12-5 否 短期借款

    航民实业集团、杭

    州萧山航民村资

    产经营中心

    本公司 4,500,000.00 2010-1-21 2010-7-21 否 银行承兑汇票

    小计 78,500,000.00

    (三) 关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    应收账款 杭州航民纺丝有限公司 3,272,066.75 3,372,881.75

    杭州萧山航民水泥粉磨厂 594,561.00

    航民宾馆 242,051.30 365,386.30

    杭州富丽华建材有限公司 83,915.50

    杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 430,680.00 58,646.22

    萧山航民商场 8,616.80 2,653.20

    小 计 3,953,414.85 4,478,043.97

    应付账款 浙江航民科尔纺织有限公司 670,553.35 693,738.01

    浙江科尔集团有限公司 275,792.34 285,210.54

    小 计 946,345.69 978,948.55

    其他应付款 航民实业集团 15,188,709.11 188,709.11

    小 计 15,188,709.11 188,709.11

    七、或有事项

    截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

    八、承诺事项

    除本财务报表附注五(一)12(2)2)所述“航民富春”号用于债务抵押事项外，截至资产负债表日，

    本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    (一) 经公司董事会四届十四次会议审议通过，公司拟收购航民实业集团和杭州萧山航民村资产经

    营中心分别持有的杭州萧山航民非织造布有限公司60%和40%股权。2010 年5 月6 日，公司召开2009浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    年年度股东大会，审议通过了关于《公司收购杭州萧山航民非织造布有限公司100%股权的关联交易》

    的临时提案，根据资产评估机构2010 年3 月31 日为评估基准日的净资产，公司以自有资金收购杭州

    萧山航民非织造布有限公司100%股权，收购总价款为83,149,420.60 元人民币。截至2010 年6 月，

    公司已支付全部股权收购价款，杭州萧山航民非织造布有限公司已完成工商变更登记手续。

    (二) 资产负债表日后利润分配情况说明

    已分配的利润或股利 每10 股派发现金股利1.5 元，合计现金股利

    63,531,000.00 元

    (三) 除上述事项外，截至2010 年8 月2 日本公司无其他重大资产负债表日后事项。

    十、其他重要事项

    (一)购置船舶

    为进一步发展壮大航民海运物流业，浙江航民海运有限公司在前期“航民富春”、“航民富华”

    两艘货船营运的基础上，通过充分的市场调研和可行性论证，经浙江航民海运有限公司第一届第三次

    董事会决议及本公司五届二次董事会通过，投资人民币9000 万元购买2.5 万吨散货船一艘，预计2011

    年8 月份投运。

    （二）染料化工车间转产印染项目

    为了进一步深化中日节能改造示范项目，调整优化结构，推动节能减排，实现产业升级，本公司

    在日方专家生产现场节能诊断的基础上，通过充分市场调研和可行性论证，经杭州钱江印染化工有限

    公司第三届第一次董事会决议及本公司五届二次董事会通过，决定出售、拆除杭州钱江印染化工有限

    公司染化料生产设备及相关资产（截止2010 年6 月30 日，涉及出售、拆除资产的账面净值为1640

    万元人民币），不再生产染料（染料生产部分单体规模小、市场竞争激烈且污染治理成本高），并计

    划投资人民币8000 万元扩大印染生产规模。上述投资项目所需资金企业自筹解决。

    (三) 浙江航民股份织造分公司技改扩产项目

    为了调整优化产品结构，提高技术装备能力，抢抓市场机遇，增加企业效益，浙江航民股份织造

    分公司在充分市场调研和可行性论证的基础上，经本公司五届二次董事会通过，决定出售部分生产设

    备（98 年意大利引进）剑杆织机22 台及国产整经机3 台；并投资人民币3100 万元购置比利时喷气织

    机80 台、国产整经机5 台及离心式空压机1 台。上述投资项目所需资金企业自筹解决。

    十一、母公司财务报表项目注释

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1. 应收账款

    (1) 明细情况浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 11,870,699.00 19.07 712,241.94 18.31 18,278,560.66 33.05 1,096,713.64 31.56

    其他不重大 50,373,800.84 80.93 3,177,796.68 81.69 37,020,783.33 66.95 2,378,709.59 68.44

    合 计 62,244,499.84 100.00 3,890,038.62 100.00 55,299,343.99 100.00 3,475,423.23 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 61,884,526.24 99.42 3,713,071.58 54,808,837.10 99.11 3,288,530.22

    1-2 年 91,369.00 0.17 9,136.90

    2-3 年 74,383.23 0.13 14,876.65

    3-5 年 277,529.60 0.45 111,011.84 242,310.66 0.44 96,924.26

    5 年以上 82,444.00 0.13 65,955.20 82,444.00 0.15 65,955.20

    合 计 62,244,499.84 100.00 3,890,038.62 55,299,343.99 100.00 3,475,423.23

    (2) 期末无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 应收账款金额前5 名情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄

    占应收账款余额

    的比例(%)

    杭州钱江印染化工有限公司 控股子公司 11,870,699.00 1 年以内 19.07

    绍兴县恒元纺织有限公司 非关联方 5,327,497.00 1 年以内 8.56

    杭州航民达美染整有限公司 控股子公司 4,727,524.98 1 年以内 7.60

    杭州金达染整有限公司 非关联方 3,784,971.68 1 年以内 6.08

    萧山供电局 非关联方 3,762,500.01 1 年以内 6.04

    小 计

    29,473,192.67

    47.35

    (4) 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占应收账款余额

    的比例(%)

    杭州钱江印染化工有限公司 控股子公司 11,870,699.00 19.07

    杭州航民达美染整有限公司 控股子公司 4,727,524.98 7.60

    杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 母公司控制的子公司 430,680.00 0.69

    杭州航民美时达印染有限公司 控股子公司 292,410.60 0.47

    航民宾馆 母公司的全资子公司 242,051.30 0.39

    杭州萧山航民非织造布有限公司 控股子公司 53,460.00 0.09浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    杭州航民纺丝有限公司 母公司控制的子公司 1,650.00 0.00

    小 计 17,618,475.88 28.31

    2. 其他应收款

    (1) 明细情况

    1) 类别明细情况

    期末数 期初数

    种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大 8,000,000.00 90.51 480,000.00 76.29 12,400,000.00 94.26 744,000.00 83.01

    其他不重大 838,413.05 9.49 149,195.63 23.71 754,886.05 5.74 152,375.61 16.99

    合 计 8,838,413.05 100.00 629,195.63 100.00 13,154,886.05 100.00 896,375.61 100.00

    2) 账龄明细情况

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内 8,678,759.50 98.19 520,725.57 12,854,192.50 97.72 771,251.55

    1-2 年 5,696.55 0.06 569.66 121,236.55 0.92 12,123.66

    2-3 年 25,500.00 0.19 5,100.00

    3-5 年 38,163.00 0.43 15,265.20 38,163.00 0.29 15,265.20

    5 年以上 115,794.00 1.32 92,635.20 115,794.00 0.88 92,635.20

    合 计 8,838,413.05 100.00 629,195.63 13,154,886.05 100.00 896,375.61

    (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    (3) 其他应收款金额前5 名情况

    单位名称 (自

    然人姓名)

    与本公司 关

    系

    账面余额

    账龄 1

    年以内

    占其他应收款

    余额的比例(%)

    款项性质

    或内容

    浙江航民海运有限公司 控股子公司8,000,000.00 8,000,000.00 90.51 暂借款

    北京昂峰知识产权代理有限公司 非关联方 150,000.00 150,000.00 1.70 暂付款

    高仲良 非关联方 97,559.60 97,559.60 1.10 备用金

    孔木根 非关联方 52,000.00 52,000.00 0.59 暂借款

    缪志伟 非关联方 31,000.00 31,000.00 0.35 暂借款

    小 计 8,330,559.60 8,330,559.60 94.25浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    (4) 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 账面余额

    占其他应收款余额

    的比例(%)

    浙江航民海运有限公司 控股子公司 8,000,000.00 76.29

    小 计 8,000,000.00 76.29

    3. 长期股权投资

    被投资

    单位

    核算方法

    初始投资

    成本

    期初

    数

    增减

    变动

    期末

    数

    持股

    比例(%)

    表决权

    比例(%)

    本期现金红利

    杭州航民热电

    有限公司

    成本

    法

    44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 80.00 80.00 8,000,000.00

    杭州钱江印染

    化工有限公司

    成本

    法

    42,854,482.35 42,854,482.35 42,854,482.35 70.00 70.00 14,000,000.00

    杭州澳美印染

    有限公司

    成本

    法

    22,030,216.17 22,030,216.17 22,030,216.17 70.00 70.00 8,400,000.00

    杭州航民达美

    染整有限公司

    成本

    法

    113,897,400.00 113,897,400.00 113,897,400.00 75.00 75.00 18,750,000.00

    杭州航民美时

    达印染有限公

    司

    成本

    法

    44,980,875.00 44,980,875.00 44,980,875.00 75.00 75.00 5,250,000.00

    杭州萧山航民

    污水处理有限

    公司

    成本

    法

    10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00

    浙江航民海运

    有限公司

    成本

    法

    52,000,000.00 52,000,000.00 52,000,000.00 65.00 65.00

    杭州萧山航民

    非织造布有限

    公司

    成本

    法

    78,801,553.25 78,801,553.25 78,801,553.25 100.00 100.00

    合 计

    408,564,526.77 329,762,973.52 78,801,553.25 408,564,526.77 54,400,000.00

    (二) 母公司利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    主营业务收入 540,417,546.88 459,190,539.20

    其他业务收入 2,247,295.34 4,424,998.95

    营业成本 458,298,071.32 393,696,520.41

    (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

    本期数 上年同期数

    行业名称

    收入 成本 收入 成本

    纺织业 277,133,479.27 229,766,203.25 235,732,189.53 196,107,497.13

    电力生产业 199,303,423.14 164,936,902.73 173,177,265.74 146,359,549.77浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    批发业 105,631,168.86 104,537,569.72 86,884,623.07 84,844,328.20

    小 计 582,068,071.27 499,240,675.70 495,794,078.34 427,311,375.10

    抵销 41,650,524.39 41,650,524.39 36,603,539.14 36,603,539.14

    抵销后小计 540,417,546.88 457,590,151.31 459,190,539.20 390,707,835.96

    (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    收入 成本 收入 成本

    印染及印染纺

    织品收入

    248,988,195.24 203,047,497.75 218,105,656.18 181,734,216.79

    电力、蒸汽收入 199,303,423.14 164,936,902.73 173,177,265.74 146,359,549.77

    燃煤销售收入 105,631,168.86 104,537,569.72 86,884,623.07 84,844,328.20

    织造布收入 28,145,284.03 26,718,705.50 17,626,533.35 14,373,280.34

    小 计 582,068,071.27 499,240,675.70 495,794,078.34 427,311,375.10

    抵 销 41,650,524.39 41,650,524.39 36,603,539.14 36,603,539.14

    抵销后小计 540,417,546.88 457,590,151.31 459,190,539.20 390,707,835.96

    (4) 公司前5 名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    萧山供电局 61,741,589.05 11.42

    杭州航民热电有限公司 60,292,600.24 11.16

    杭州钱江印染化工有限公司 33,702,611.08 6.24

    杭州航民达美染整有限公司 23,656,911.44 4.38

    杭州益邦氨纶有限公司 15,144,950.12 2.80

    小 计 194,538,661.93 36.00

    2. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 本期数 上年同期数

    成本法核算的长期股权投资收益 54,400,000.00 38,400,000.00

    合 计 54,400,000.00 38,400,000.00

    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期数 上年同期数

    本期比上期增减变动的

    原因

    杭州钱江印染化工有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00

    杭州航民达美染整有限公司 18,750,000.00 15,000,000.00

    2009 年实现利润较

    2008 年增长，故本期现

    金股利分配额相应增加浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    杭州澳美印染有限公司 8,400,000.00 7,000,000.00

    杭州航民美时达印染有限公司 5,250,000.00 2,400,000.00

    杭州航民热电有限公司 8,000,000.00

    小计 54,400,000.00 38,400,000.00

    (三) 母公司现金流量表补充资料

    补充资料 本期数 上年同期数

    1. 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 102,885,770.33 77,219,541.73

    加：资产减值准备 -2,952,564.59 1,030,523.55

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,862,685.06 24,601,020.72

    无形资产摊销 1,222,608.08 1,023,778.33

    长期待摊费用摊销 313,271.28 569,629.62

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收

    益以“－”号填列)

    -930,479.89 34,934.56

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    财务费用(收益以“－”号填列) 126,412.99 599,656.10

    投资损失(收益以“－”号填列) -54,400,000.00 -38,400,000.00

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 48,191.39 -303,799.09

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    存货的减少(增加以“－”号填列) 16,183,882.56 4,236,360.10

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -15,992,648.69 -33,101,271.75

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 21,788,595.88 597,135.88

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 94,155,724.40 38,107,509.75

    2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3. 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 101,349,423.75 100,442,866.45

    减：现金的期初余额 124,334,082.56 114,351,645.27

    加：现金等价物的期末余额浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -22,984,658.81 -13,908,778.82

    十二、其他补充资料

    (一) 非经常性损益

    项 目 金额 说明

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,244,869.13

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    998,331.12

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

    定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 905,757.59

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被

    投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    3,477,843.38

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益

    的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -152,466.38

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小 计 7,474,334.84

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 925,131.05

    少数股东权益影响额(税后) 359,335.24

    归属于母公司所有者的非经常性损益净额 6,189,868.55浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    (二) 净资产收益率及每股收益

    每股收益(元/股)

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 7.44 0.241 0.241

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    7.20 0.226 0.226

    (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明

    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度变动原因说明

    其他应收款 2,621,504.68 20,403,570.39 -87.15%

    主要系非织造布有限公司收回资金拆借

    款

    在建工程 17,356,323.39 8,184,201.92 112.07%

    主要系达美新建车间工程及零星工程增

    加所致

    短期借款 83,000,000.00 125,000,000.00 -33.60%

    主要系子公司归还部分借款净减少4,200

    万元所致

    应付票据 4,500,000.00 8,900,000.00 -49.44% 主要系公司应付材料款所致

    应付职工薪酬 97,935,314.13 69,670,437.18 40.57% 主要系本期提取所致

    其他应付款 31,364,049.54 17,887,441.76 75.34% 主要系公司暂借航民集团1,500 万元所致

    利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度变动原因说明

    营业税金及附加 5,092,818.32 3,347,263.37 52.15%

    主要系本期流转税及海运公司营业税增

    加所致

    财务费用 2,971,247.78 1,936,899.70 53.40% 主要系海运公司支付长期借款利息所致

    资产减值损失 -449,252.44 4,051,339.17 -111.09%

    主要原因系上年同比非织造布公司坏账

    准备净减少446 万元影响所致

    所得税费用 32,501,672.90 22,116,088.17 46.96% 主要系本期实现利润增长所致

    归属于母公司所

    有者的净利润

    102,096,876.01 70,433,456.58 44.96% 主要系本期实现利润增长所致浙江航民股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    八、备查文件目录

    1、载有董事长签名的公司2010 年半年度报告及摘要正本文件

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本

    3、报告期内中国证监会指定报刊上披露过的所有文本

    4、上述文件的备查地点：浙江航民股份有限公司董事会办公室

    浙江航民股份有限公司

    董事长：朱重庆

    2010 年8 月2 日