浙江航民股份有限公司
600987
2011 年半年度报告
二 0 一一年八月三日
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示..................................................................................................................................2
二、 公司基本情况..........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况..............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况..........................................................................................6
五、 董事会报告..............................................................................................................................6
六、 重要事项.................................................................................................................................10
七、 财务会计报告（未经审计）..................................................................................................16
八、 备查文件目录..........................................................................................................................86
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 朱重庆
主管会计工作负责人姓名 朱建庆
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 高连相
公司负责人朱重庆、主管会计工作负责人朱建庆及会计机构负责人（会计主管人员）高连相
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 浙江航民股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 航民股份
公司的法定英文名称 ZHEJIANG HANGMIN CO.,LTD
公司法定代表人 朱重庆
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李军晓 朱利琴
浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航
联系地址
民村 民村
电话 0571-82551588 0571-82551588
传真 0571-82553288 0571-82553288
电子信箱 hmgf@hmgf.com hmgf@hmgf.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村
注册地址的邮政编码 311241
办公地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村
办公地址的邮政编码 311241
公司国际互联网网址 www.hmgf.com
电子信箱 hmgf@hmgf.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 航民股份 600987
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 2,157,051,315.28 2,138,943,384.67 0.85
所有者权益（或股东权益） 1,443,180,789.20 1,409,149,549.24 2.42
归属于上市公司股东的每
3.41 3.33 2.40
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 151,322,209.33 148,998,762.40 1.56
利润总额 160,210,539.17 151,690,803.75 5.62
归属于上市公司股东的净
110,268,439.96 102,096,876.01 8.00
利润
归属于上市公司股东的扣
104,399,122.11 95,907,007.46 8.85
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.26 0.241 7.88
扣除非经常性损益后的基
0.246 0.226 8.85
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.26 0.241 7.88
加权平均净资产收益率
7.66 7.44 增加 0.22 个百分点
(%)
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经营活动产生的现金流量
110,018,911.00 158,074,443.54 -30.40
净额
每股经营活动产生的现金
0.26 0.37 -29.73
流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -55,182.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
7,757,868.24
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 891,314.47
所得税影响额 -1,303,936.26
少数股东权益影响额（税后） -1,420,745.79
合计 5,869,317.85
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新股 股 (%)
股
一、有限售条件股
128,492,000 30.34 -128,492,000 -128,492,000 0 0
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 128,492,000 30.34 -128,492,000 -128,492,000 0 0
其中： 境内非国
128,492,000 30.34 -128,492,000 -128,492,000 0 0
有法人持股
境内自然
人持股
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流
295,048,000 69.66 128,492,000 128,492,000 423,540,000 100
通股份
1、人民币普通股 295,048,000 69.66 128,492,000 128,492,000 423,540,000 100
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2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 423,540,000 100 0 0 423,540,000 100
股份变动的批准情况
根据公司股权分置改革说明书中原非流通股股改承诺的限售条件，航民集团、万向集团
剩余共 128,492,000 股有限售条件的流通股已于 2011 年 5 月 25 日起全部上市流通，公司股
份总数仍为 423,540,000 股。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 26,669 户
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比例 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
(%) 增减
份数量 数量
浙江航民实业集团有限 境内非国
31.31 132,600,000 0 无
公司 有法人
境内非国
万向集团公司 19.03 80,600,000 0 无
有法人
杭州钢铁集团公司 国有法人 4.91 20,800,000 无
太平洋机电（集团）有
国有法人 1.84 7,800,000 无
限公司
宏源证券-建行-宏源 3
号红利成长集合资产管 未知 0.50 2,100,000 未知
理计划
佛山市顺德金纺集团有 境内非国
0.47 2,000,000 无
限公司 有法人
杨德斌 未知 0.25 1,054,536 未知
南京盛世环宇投资有限
未知 0.21 900,000 未知
公司
国营邵阳第二纺织机械
国有法人 0.21 900,000 无
厂
高晓燕 未知 0.20 826,309 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
浙江航民实业集团有限公司 132,600,000 人民币普通股
万向集团公司 80,600,000 人民币普通股
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杭州钢铁集团公司 20,800,000 人民币普通股
太平洋机电（集团）有限公司 7,800,000 人民币普通股
宏源证券-建行-宏源 3 号红利成长集合
2,100,000 人民币普通股
资产管理计划
佛山市顺德金纺集团有限公司 2,000,000 人民币普通股
杨德斌 1,054,536 人民币普通股
南京盛世环宇投资有限公司 900,000 人民币普通股
国营邵阳第二纺织机械厂 900,000 人民币普通股
高晓燕 826,309 人民币普通股
公司控股股东浙江航民实业集团有限公司与位列前 10 名的其
它 9 家无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
上述股东关联关系或一致行动的说明 人。除此之外，公司未知除公司控股股东浙江航民实业集团
有限公司外位列前 10 名的其它 9 家无限售条件股东之间的关
联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，面对经济通胀上行、原辅材料价格上涨，货币政策紧缩、资金成本上升，用工
条件提高、人工成本增加，人民币升值、出口形势严峻，以及纺织品市场波动等错综复杂的
局面，公司董事会认真贯彻股东大会决议，带领经营班子，团结广大员工齐心协力，积极进
取，按照“好字优先，又好又快”的发展要求，转方式、调结构、强机制、增效益，整体经
营形势仍呈现良好发展态势。报告期内，公司实现主营业务收入 113585.38 万元，同比增长
6.84％；营业利润 15132.22 万元，同比增长 1.56%；利润总额 16021.05 万元，同比增长 5.62%；
净利润为 11026.84 万元，同比增长 8.00％。每股收益为 0.26 元，同比增长 7.88%。
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上半年，公司着重抓好以下几方面的工作：
一、抓资金筹措。为适应货币政策从紧、银行融资条件和融资成本提高的新形势变化，
拓宽融资渠道，补充公司营运资金，偿还商业银行贷款，优化债务结构，促进公司加快发展，
公司启动了公司债券发行工作，进一步创新融资模式。公司发行公司债券的相关议案经第五
届董事会第六次会议审议通过，发行前的准备工作正稳步推进。
二、抓技改创新。为适应技术和市场的快速变化，加快推进节能减排工作，多家印染企
业试用了新型的染色设备“气流染色机”，提升染色质量，减少染色过程中的能源消耗和用
水量。印染企业中水回用全面推进，效果明显。三家热电企业“以废治废”的锅炉烟气脱硫
除尘系统运行良好，并由中国环保产业协会主办，在杭州举办了“印染废水烟气脱硫技术改
造现场推广会”。钱江印染有限公司化工车间改印染项目，基建工程如期开工，主体设备合
同签订。股份公司钱江热电分公司新增 75 吨流化床锅炉项目，设备合同已签订。股份织造
分公司引进 80 台新型喷气织机已正式投产。航民非织造布新增一条针刺生产线基建工作全
面展开，项目预计 10 月份实现投产。浙江航民海运有限公司 25000T 散货船建造主体结构
完工。
三、抓经营管理工作深化。公司坚持以市场需求为导向，以质量、技术、服务赢取市场，
通过拓展销售渠道、开发新产品、加强成本控制、完善指标考核、优化生产流程、提高产品
质量、降低能源消耗、开展员工培训、强化安全生产等措施，坚持走内涵发展之路，市场竞
争力进一步增强。
四、抓法人治理完善和内控建设。公司进一步健全法人治理结构，规范三会运作，充分
发挥董事会各专业委员会的作用。加强内控建设，进一步完善了《航民股份董事会秘书工作
条例》，制订了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。
下半年，公司面临的形势仍然比较复杂。全球经济复苏曲折缓慢，政府不断出台的各项
政策给实体经济带来许多压力，对传统产业转型升级的要求不断提高，节能减排力度加大，
资源税费和社保标准逐步提升，财务成本增加，项目审批更加严格，用工成本不断增加和招
工难现象，都是摆在公司面前不可回避的问题。面对困难较大、不确定因素较多的局面，公
司将进一步认清形势，把握机遇，规避风险，负重前行，加快发展，按照年初既定工作安排
和部署，努力做好以下五方面的工作：
1、争取完成公司债券的发行。密切公司内外各部门、各机构之间的沟通和协作，做好
各类材料的准备和审查，尽快完成公司债券的发行和上市，筹措公司发展所需的资金。
2、继续抓好重点项目的实施。钱江印染新增 7200 万米中高档面料的印染项目建成投产；
完成印染分公司新车间的改造；航民海运新购 25000 吨散货船投入营运；股份公司钱江热电
分公司新增 75 吨流化床锅炉技改项目，抓紧完成报批，并着手施建。在确保上述项目顺利
实施的同时，加快考察和调研适合公司发展、符合产业政策导向的新项目，培育新的增长点，
为公司又好又快发展积蓄力量。
3、深入推进精细化管理，不断提高内控水平。以强化现场管理为抓手，全面推进精益
化管理，向管理要效益。对公司内控设计及运行有效性进行系统评价，查漏消缺，化解风险，
不断提高经营效率和效果。
4、加强市值管理，持续改进投资者关系管理，规范信息披露，维护好全体股东利益。
5、创建和谐文化环境，增强员工综合素质，持续提高员工的自我管理水平。不断提升
员工幸福指数，使员工在企业愉快地工作，幸福地生活。
（二） 公司主营业务及其公司状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
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单位:元 币种:人民币
营业成本 营业利润
营业 营业收入
分行业或分 比上年同 率比上年
营业收入 营业成本 利润 比上年同
产品 期增减 同期增减
率(%) 期增减(%)
(%) (%)
分行业
印染及印染
815,832,550.13 667,627,535.47 18.17 13.27 13.67 -0.28
纺织品收入
电力、蒸汽
291,891,349.00 244,841,529.76 16.12 7.17 5.92 0.99
收入
燃煤销售收
95,938,687.29 95,458,690.89 0.50 -9.18 -8.68 -0.54
入
非织造布收
107,834,884.56 89,977,039.69 16.56 26.83 19.41 5.18
入
染料收入 0.00 -100.00 -100.00 -15.68
织造布收入 38,626,266.85 35,746,397.53 7.46 37.24 33.79 2.39
运输收入 18,954,433.00 17,785,715.90 6.17 -24.17 -0.05 -22.64
工业用水 3,245,575.32 3,012,021.04 7.20 -5.61 -5.92 0.31
小 计 1,372,323,746.15 1,154,448,930.28 15.88 4.81 4.50 0.25
抵销 236,469,905.15 236,286,682.92
抵销后小计 1,135,853,841.00 918,162,247.36 19.17 6.84 6.96 -0.08
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
650.03 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
境内收入 1,354,716,274.84 4.40
境外收入 17,607,471.31 50.49
小 计 1,372,323,746.15 4.81
内部抵消 236,469,905.15 -3.96
合 计 1,135,853,841.00 6.84
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
2011 年上半年前五名供应商
单位 金额
杭州萧山光大煤炭物资有限公司 53,293,961.62
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浙江物产燃料集团有限公司 52,941,770.31
浙江中源煤业有限公司 34,668,138.32
秦皇岛市方华贸易集团有限公司 34,711,357.80
锦州鸿盛集团有限公司 26,231,095.00
小计 201,846,323.05
2011 年上半年前五名客户
单位 金额
绍兴县恒元纺织有限公司 34,033,013.43
萧山供电局 29,661,400.00
杭州福恩纺织有限公司 21,814,265.86
杭州市电力局 17,796,625.00
杭州益邦氨纶有限公司 14,799,843.40
小 计 118,105,147.69
4、公司主要控股公司及其参股公司的经营情况和业绩分析
单位：万元
所占 销售 利润
企业名称 主要业务 注册资本 净利润
比例 收入 总额
杭州澳美印染有 化纤、混纺织物的印
USD1,000 70% 10060.50 1325.78 1059.66
限公司 染、整理
杭州航民热电有
火力发电、蒸汽 RMB5,500 80% 9414.84 838.07 624.19
限公司
生产销售染料及化
杭州钱江印染化
纤面料，化纤织物印 USD1,300 70% 11915.93 1113.74 841.31
工有限公司
染和整理加工
杭州航民达美染 高档棉布、麻布及混
USD1,900 75% 25941.11 3125.45 2571.63
整有限公司 纺织物的印染加工
杭州航民美时达 高档棉布、麻布及混
USD750 75% 7232.84 885.57 758.85
印染有限公司 纺织物的印染加工
杭州萧山航民污
工业水处理 RMB1,000 100% 324.56 3.51 3.03
水处理有限公司
浙江航民海运有
电煤运输 RMB8,000 70% 1895.44 -64.33 -64.33
限公司
非织造布、非织造合
杭州萧山航民非
成革基布、无纺布等 RMB3,000 100% 10783.49 853.54 725.73
织造布有限公司
加工
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5、报告期内公司财务状况和经营成果主要指标变动分析
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期销售增加，应收货款回笼较
应收账款 153,178,620.38 103,432,987.39 48.09%
慢所致
主要系代付员工养老金比年初增加 2.41
其他应收款 2,599,654.22 1,471,125.59 76.71%
倍所致
主要系航民海运公司建造船舶，航民热
在建工程 61,961,723.48 41,411,690.73 49.62% 电有限公司硫化床锅炉改造相应增加在
建工程所致
主要系因与资产相关的政府补助相应确
递延所得税资产 5,482,162.97 15,068,683.10 -63.62%
认的递延所得税资产转回所致
系子公司澳美公司、钱江印染公司、达
应付股利 15,750,000.00 2,400,000.00 556.25% 美染整公司、美时达公司应付未付其少
数股东股利 1575 万元
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业税金及附加 7,327,919.63 5,092,818.32 43.89% 主要系本期销售增加所致
主要原因系本期应收账款增加计提坏账
资产减值损失 2,982,820.21 -449,252.44 763.95%
准备增加所致
主要系非流动资产处置利得增加 167 万
营业外收入 15,539,282.66 5,521,446.53 181.43% 元，收到政府补助增加 563 万元及递延
收益摊销增加 190 万元所致
主要系非流动资产处置利得损失增加
营业外支出 6,650,952.82 2,829,405.18 135.07%
398 万元所致
（三）公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，股份公司织造分公司引进 80 台喷气式织机已投产；浙江航民海运有限公司
25000T 散货船建造主体结构完工；股份公司印染分公司新车间土建工程施工；钱江印染化
工有限公司化工车间改印染项目，基建工程如期开工，主体设备合同签订；股份公司钱江热
电分公司新增 75 吨流化床锅炉设备合同已签订。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司以深入推进治理专项活动为契机，认真开展自查、自评、自纠工作，治
理结构进一步完善。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间职权分明、各司其职、规
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
范运作；董事会专门委员会按照职责开展工作，独立董事在公司关联交易、财务审计、发展
战略制订等方面充分发挥了作用。为提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实性、准
确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，公司制定了《年报信息披露重
大差错责任追究制度》。为促进公司规范运作，加强对董事会秘书工作的指导，充分发挥董
事会秘书的作用，公司修订了《董事会秘书工作条例》。同时在做好信息披露工作、提高治
理透明度的情况下，公司本着对股东负责的态度，通过接待咨询、投资者互动交流平台等多
种形式，使广大投资者及时、准确、完整、真实的了解了公司的经营情况。 公司治理的实
际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。
（二） 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于 2011 年 5 月 4 日召开了 2010 年年度股东大会，审议批准了以 2010 年 12 月 31
日本公司总股本 423,540,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.8 元（含税），
合计派发现金 76,237,200.00 元。公司于 2011 年 5 月 30 日在上海证券报上刊登了 2010 年度
分红派息实施公告，股权登记日为 2011 年 6 月 2 日，除权除息日为 2011 年 6 月 3 日，现金
红利发放日为 2011 年 6 月 9 日。
（三）报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策内容
公司章程第一百八十六条规定：
（1）公司利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报。公司可以采取现金或者股票方
式分配股利，可以进行中期现金分红。
（2）在满足公司生产经营和持续发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利
润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30％。
（3）公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应
当对此发表独立意见。若存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的
现金红利，以偿还其占用的资金。
2、报告期内现金分红实施情况
公司于 2011 年 5 月 30 日在上海证券交易所、《上海证券报》上刊登了 2010 年度分红派
息实施公告，实施了向全体股东每 10 股派发现金红利 1.80 元（含税），合计派发现金
76,237,200.00 元，该利润分配方案已于 2011 年 6 月 9 日实施完毕。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
（六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
（七）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
11
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
（八）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交 占同类交
关联交
关联交易方 关联关系 关联交易类型 易定价 关联交易金额 易金额的
易内容
原则 比例(%)
浙江科尔集团有限
其他 购买商品 原料 市场价 1,710,235.99 0.19
公司
浙江航民科尔纺织
其他 购买商品 原料 市场价 670,635.50 0.07
有限公司
母公司的全 餐饮住
航民宾馆 其它流出 市场价 953,652.00 0.10
资子公司 宿费
母公司的全
萧山航民商场 其它流出 住宿费 市场价 15,465.00
资子公司
杭州航民百泰珠宝 母公司的控
购买商品 礼品等 市场价 359,179.36 0.04
有限公司 股子公司
杭州航民纺丝有限 母公司的控
购买商品 原料 市场价 1,214,654.06 0.13
公司 股子公司
杭州航民纺丝有限 母公司的控 水电汽等其他公 水、电、
市场价 1,848,528.65 0.16
公司 股子公司 用事业费用(销售) 汽
母公司的全 水电汽等其他公
航民宾馆 电、汽 市场价 762,699.20 0.07
资子公司 用事业费用(销售)
杭州萧山稀贵金属 母公司的控 水电汽等其他公 水、电、
市场价 2,999,897.15 0.26
冶炼有限公司 股子公司 用事业费用(销售) 汽
杭州航民上峰水泥 母公司的控
销售商品 煤 市场价 667,609.65 0.06
有限公司 股子公司
水电汽等其他公
航民实业集团 母公司 电、汽 市场价 116,659.43 0.01
用事业费用(销售)
杭州航民百泰珠宝 母公司的控 水电汽等其他公
电、汽 市场价 77,110.62 0.01
有限公司 股子公司 用事业费用(销售)
母公司的全 水电汽等其他公
萧山航民商场 电、汽 市场价 13,374.75
资子公司 用事业费用(销售)
杭州航民纺织品质 母公司的控 水电汽等其他公
电 市场价 14,392.69
量检测有限公司 股子公司 用事业费用(销售)
合计 / 11,424,094.05 1.10
（九）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1)托管情况
本报告期公司无托管事项。
12
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
(2)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,740
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,140
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,140
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.79
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
公司于 2006 年 5 月 25 日实施股权分置改革方案，公司全体非流通股股东按照中国证监
会《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，已履行相应的法定承诺事项。原非流通股东
浙江航民实业集团有限公司和万向集团公司在股权分置改革过程中做出的特别承诺事项，已
于本报告期内全部履行完毕（详见公司披露的 2011 年一季报）。
(1)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2)截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所有限公司
13
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
（十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其他重大事项的说明
为实现公司的可持续发展、改善公司资本结构、偿还银行贷款以及补充流动资金,公司
上半年启动了发行公司债券的工作,并于 2011 年 7 月 1 日上午 9 时以传真方式召开第五届董
事会第六次会议（临时会议），审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关
于发行公司债券方案的议案》（逐项审议）、《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本
次发行公司债券相关事项的议案》、 关于提请公司股东大会授权董事会在出现预计不能按期
偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时采取偿还保障措施的议案》，具体内容详见
2011 年 7 月 4 日的《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
公司于 2011 年 7 月 15 日发布了《关于召开 2011 年度第一次临时股东大会的通知》，会
议定于 2011 年 8 月 3 日以现场表决方式召开。
（十四）信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
称及版面 检索路径
第五届董事会第四次会议决议公
上海证券报 上海证券交易所网站
告暨关于召开 2010 年年度股东大 2011 年 3 月 31 日
B175 版 http://www.sse.com.cn
会的通知
第五届监事会第四次会议决议公 上海证券报 上海证券交易所网站
2011 年 3 月 31 日
告 B175 版 http://www.sse.com.cn
上海证券报 上海证券交易所网站
2010 年度报告及摘要 2011 年 3 月 31 日
B175 版 http://www.sse.com.cn
上海证券报 上海证券交易所网站
2011 年度日常关联交易公告 2011 年 3 月 31 日
B175 版 http://www.sse.com.cn
2010 年度非经营性资金占用及其
上海证券交易所网站
他关联资金往来情况的专项审计 2011 年 3 月 31 日
http://www.sse.com.cn
说明
2010 年度日常关联交易金额超出 上海证券报 上海证券交易所网站
2011 年 3 月 31 日
预计范围的公告 B175 版 http://www.sse.com.cn
第五届董事会第五次会议决议公 上海证券报 上海证券交易所网站
2011 年 4 月 26 日
告 B83 版 http://www.sse.com.cn
第五届监事会第五次会议决议公 上海证券报 上海证券交易所网站
2011 年 4 月 26 日
告 B83 版 http://www.sse.com.cn
上海证券报 上海证券交易所网站
2011 年第一季度报告及摘要 2011 年 4 月 26 日
B83 版 http://www.sse.com.cn
年报信息披露重大差错责任追究 上海证券交易所网站
2011 年 4 月 26 日
制度 http://www.sse.com.cn
浙江航民股份有限公司董事会秘 上海证券交易所网站
2011 年 4 月 26 日
书工作条例（修订） http://www.sse.com.cn
2010 年年度股东大会会议材料 2011 年 4 月 27 日 上海证券交易所网站
14
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
http://www.sse.com.cn
上海证券报 上海证券交易所网站
2010 年年度股东大会决议公告 2011 年 5 月 5 日
B18 版 http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站
2010 年度股东大会的法律意见书 2011 年 5 月 5 日
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站
公司章程（2011.5 修订） 2011 年 5 月 5 日
http://www.sse.com.cn
上海证券报 上海证券交易所网站
股改限售流通股上市公告 2011 年 5 月 19 日
B13 版 http://www.sse.com.cn
上海证券报 上海证券交易所网站
2010 年度分红派息实施公告 2011 年 5 月 30 日
27 版 http://www.sse.com.cn
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 305,974,778.37 367,113,804.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 187,761,840.45 162,047,662.96
应收账款 153,178,620.38 103,432,987.39
预付款项 100,159,674.44 92,351,842.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,599,654.22 1,471,125.59
买入返售金融资产
存货 130,040,956.36 147,734,402.45
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 180,480.84
流动资产合计 879,715,524.22 874,332,305.51
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,145,308,171.69 1,138,096,444.59
在建工程 61,961,723.48 41,411,690.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
16
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
油气资产
无形资产 61,750,867.74 66,727,366.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,832,865.18 3,306,894.40
递延所得税资产 5,482,162.97 15,068,683.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,277,335,791.06 1,264,611,079.16
资产总计 2,157,051,315.28 2,138,943,384.67
流动负债：
短期借款 70,400,000.00 86,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,300,000.00
应付账款 120,236,028.46 114,350,376.98
预收款项 9,676,213.42 8,262,782.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 84,334,582.77 80,866,801.40
应交税费 56,762,894.90 71,902,844.67
应付利息 156,099.04 171,390.83
应付股利 15,750,000.00 2,400,000.00
其他应付款 32,398,856.70 45,089,559.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 394,014,675.29 409,643,755.36
非流动负债：
长期借款 31,500,000.00 36,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 76,785,745.20 68,164,450.12
非流动负债合计 108,285,745.20 104,164,450.12
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
负债合计 502,300,420.49 513,808,205.48
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 423,540,000.00 423,540,000.00
资本公积 314,634,719.47 314,634,719.47
减：库存股
专项储备
盈余公积 89,802,967.86 89,802,967.86
一般风险准备
未分配利润 615,203,101.87 581,171,861.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,443,180,789.20 1,409,149,549.24
权益合计
少数股东权益 211,570,105.59 215,985,629.95
所有者权益合计 1,654,750,894.79 1,625,135,179.19
负债和所有者权益
2,157,051,315.28 2,138,943,384.67
总计
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
18
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 190,407,251.35 211,174,630.61
交易性金融资产
应收票据 85,725,758.68 78,839,495.19
应收账款 75,552,087.72 48,657,545.84
预付款项 45,651,366.66 24,872,183.53
应收利息
应收股利
其他应收款 53,498,215.56 9,469,776.30
存货 49,011,991.51 53,008,012.66
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 499,846,671.48 426,021,644.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 414,514,229.46 414,514,229.46
投资性房地产
固定资产 467,126,967.33 451,161,746.35
在建工程 604,461.41 195,754.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,819,199.56 30,041,807.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,087,851.96 1,401,123.24
递延所得税资产 2,264,463.81 8,650,695.34
其他非流动资产
非流动资产合计 914,417,173.53 905,965,356.34
资产总计 1,414,263,845.01 1,331,987,000.47
流动负债：
短期借款 21,000,000.00 3,000,000.00
交易性金融负债
19
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
应付票据 4,300,000.00 9,600,000.00
应付账款 72,003,876.57 67,127,210.81
预收款项 5,317,636.56 2,422,313.78
应付职工薪酬 20,260,110.65 9,999,464.24
应交税费 26,485,527.72 41,379,786.63
应付利息 2,308.27 1,989.58
应付股利
其他应付款 55,544,537.10 22,501,589.10
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 204,913,996.87 156,032,354.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 46,741,872.34 45,926,939.40
非流动负债合计 46,741,872.34 45,926,939.40
负债合计 251,655,869.21 201,959,293.54
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 423,540,000.00 423,540,000.00
资本公积 360,437,406.25 360,437,406.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 82,956,279.98 82,956,279.98
一般风险准备
未分配利润 295,674,289.57 263,094,020.70
所有者权益（或股东权益）
1,162,607,975.80 1,130,027,706.93
合计
负债和所有者权益
1,414,263,845.01 1,331,987,000.47
（或股东权益）总计
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
20
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,138,721,763.20 1,066,525,711.43
其中：营业收入 1,138,721,763.20 1,066,525,711.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 987,399,553.87 917,526,949.03
其中：营业成本 918,690,263.70 859,735,208.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,327,919.63 5,092,818.32
销售费用 16,118,328.66 19,410,482.86
管理费用 39,487,712.20 30,766,443.81
财务费用 2,792,509.47 2,971,247.78
资产减值损失 2,982,820.21 -449,252.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 151,322,209.33 148,998,762.40
加：营业外收入 15,539,282.66 5,521,446.53
减：营业外支出 6,650,952.82 2,829,405.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
160,210,539.17 151,690,803.75
填列）
减：所得税费用 34,857,623.57 32,501,672.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 125,352,915.60 119,189,130.85
归属于母公司所有者的净利润 110,268,439.96 102,096,876.01
少数股东损益 15,084,475.64 17,092,254.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.241
21
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）稀释每股收益 0.26 0.241
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
22
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 548,090,381.36 542,664,842.22
减：营业成本 450,925,463.71 458,298,071.32
营业税金及附加 2,503,944.89 3,283,134.34
销售费用 6,003,306.50 6,401,664.33
管理费用 13,418,918.43 10,936,837.78
财务费用 -1,076,937.89 -453,941.19
资产减值损失 4,557,057.78 147,435.41
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
52,500,000.00 54,400,000.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,258,627.94 118,451,640.23
加：营业外收入 2,962,811.10 1,301,022.31
减：营业外支出 693,232.20 744,808.72
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
126,528,206.84 119,007,853.82
填列）
减：所得税费用 17,710,737.97 16,122,083.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,817,468.87 102,885,770.33
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
23
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
1,151,641,424.27 1,237,974,873.40
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 1,668,329.52 998,331.12
收到其他与经营活动
8,886,705.34 3,618,834.00
有关的现金
经营活动现金流入
1,162,196,459.13 1,242,592,038.52
小计
购买商品、接受劳务
786,616,188.62 850,682,509.26
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
24
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
支付给职工以及为职
142,234,450.39 118,961,405.75
工支付的现金
支付的各项税费 111,462,253.55 102,564,440.09
支付其他与经营活动
11,864,655.57 12,309,239.88
有关的现金
经营活动现金流出
1,052,177,548.13 1,084,517,594.98
小计
经营活动产生的
110,018,911.00 158,074,443.54
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 7,743,993.00 3,750,416.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
738,065.00 20,019,933.00
有关的现金
投资活动现金流入
8,482,058.00 23,770,349.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 76,991,936.30 47,969,628.35
的现金
投资支付的现金 83,149,420.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
76,991,936.30 131,119,048.95
小计
投资活动产生的
-68,509,878.30 -107,348,699.95
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,400,000.00 60,500,000.00
发行债券收到的现金
25
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与筹资活动
23,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
83,400,000.00 60,500,000.00
小计
偿还债务支付的现金 71,500,000.00 101,000,000.00
分配股利、利润或偿
86,230,202.71 74,220,068.19
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
6,150,000.00 2,000,000.00
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
30,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
187,730,202.71 175,220,068.19
小计
筹资活动产生的
-104,330,202.71 -114,720,068.19
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-2,855.76 -28,770.90
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-62,824,025.77 -64,023,095.50
增加额
加：期初现金及现金
360,693,804.14 289,266,883.82
等价物余额
六、期末现金及现金等价
297,869,778.37 225,243,788.32
物余额
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
26
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
561,490,253.35 562,555,272.77
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
61,643,599.95 21,494,923.94
有关的现金
经营活动现金流入
623,133,853.30 584,050,196.71
小计
购买商品、接受劳务
446,949,536.83 390,490,125.66
支付的现金
支付给职工以及为职
41,261,824.81 40,551,962.73
工支付的现金
支付的各项税费 51,831,565.20 53,409,002.28
支付其他与经营活动
46,700,400.09 5,443,381.64
有关的现金
经营活动现金流出
586,743,326.93 489,894,472.31
小计
经营活动产生的
36,390,526.37 94,155,724.40
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
52,500,000.00 51,525,000.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 101,500.00 53,416.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
738,065.00
有关的现金
投资活动现金流入
53,339,565.00 51,578,416.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 29,203,871.32 5,915,204.82
的现金
投资支付的现金 83,149,420.60
取得子公司及其他营
27
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
15,000,000.00
有关的现金
投资活动现金流出
44,203,871.32 89,064,625.42
小计
投资活动产生的
9,135,693.68 -37,486,209.42
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 21,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
21,000,000.00 10,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 3,000,000.00 26,000,000.00
分配股利、利润或偿
75,943,599.31 63,654,173.79
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
10,500,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
89,443,599.31 89,654,173.79
小计
筹资活动产生的
-68,443,599.31 -79,654,173.79
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-22,917,379.26 -22,984,658.81
增加额
加：期初现金及现金
205,424,630.61 124,334,082.56
等价物余额
六、期末现金及现金等价
182,507,251.35 101,349,423.75
物余额
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
28
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
减： 专
项目 一般
实收资本（或 库 项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股本） 存 储
准备
股 备
一、上年年末余额 423,540,000.00 314,634,719.47 89,802,967.86 581,171,861.91 215,985,629.95 1,625,135,179.19
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 423,540,000.00 314,634,719.47 89,802,967.86 581,171,861.91 215,985,629.95 1,625,135,179.19
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 34,031,239.96 -4,415,524.36 29,615,715.60
号填列）
（一）净利润 110,268,439.96 15,084,475.64 125,352,915.60
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
110,268,439.96 15,084,475.64 125,352,915.60
小计
29
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益 的金
额
3．其他
（四）利润分配 -76,237,200.00 -19,500,000.00 -95,737,200.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-76,237,200.00 -19,500,000.00 -95,737,200.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
30
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 423,540,000.00 314,634,719.47 89,802,967.86 615,203,101.87 211,570,105.59 1,654,750,894.79
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般
项目 ：
实收资本（或股 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 423,540,000.00 364,145,248.01 65,126,475.84 398,499,681.73 204,658,550.47 1,455,969,956.05
加：会
计政策变更
前 期
差错更正
其他 80,323,709.87 80,323,709.87
二、本年年初余额 423,540,000.00 444,468,957.88 65,126,475.84 398,499,681.73 204,658,550.47 1,536,293,665.92
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -88,149,420.60 38,565,876.01 -2,507,745.16 -52,091,289.75
号填列）
（一）净利润 102,096,876.01 17,092,254.84 119,189,130.85
31
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
102,096,876.01 17,092,254.84 119,189,130.85
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益 的金
额
3．其他
（四）利润分配 -63,531,000.00 -19,600,000.00 -83,131,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-63,531,000.00 -19,600,000.00 -83,131,000.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
-88,149,420.60 -88,149,420.60
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
32
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 -88,149,420.60 -88,149,420.60
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 423,540,000.00 356,319,537.28 65,126,475.84 437,065,557.74 202,150,805.31 1,484,202,376.17
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
33
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减： 专
一般
项目 实收资本（或股 库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储
准备
股 备
一、上年年末余额 423,540,000.00 360,437,406.25 82,956,279.98 263,094,020.70 1,130,027,706.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 423,540,000.00 360,437,406.25 82,956,279.98 263,094,020.70 1,130,027,706.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
32,580,268.87 32,580,268.87
填列）
（一）净利润 108,817,468.87 108,817,468.87
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 108,817,468.87 108,817,468.87
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -76,237,200.00 -76,237,200.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
34
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分配 -76,237,200.00 -76,237,200.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 423,540,000.00 360,437,406.25 82,956,279.98 295,674,289.57 1,162,607,975.80
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 专
一般
项目 实收资本（或股 库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储
准备
股 备
一、上年年末余额 423,540,000.00 363,335,570.91 65,126,475.84 166,156,783.40 1,018,158,830.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 423,540,000.00 363,335,570.91 65,126,475.84 166,156,783.40 1,018,158,830.15
35
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
-4,347,867.35 39,354,770.33 35,006,902.98
填列）
（一）净利润 102,885,770.33 102,885,770.33
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 102,885,770.33 102,885,770.33
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -63,531,000.00 -63,531,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -63,531,000.00 -63,531,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -4,347,867.35 -4,347,867.35
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -4,347,867.35 -4,347,867.35
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 423,540,000.00 358,987,703.56 65,126,475.84 205,511,553.73 1,053,165,733.13
法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相
36
浙江航民股份有限公司
财务报表附注
2011 半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江航民股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙
证委[1997]168 号文批准，由浙江航民实业集团有限公司（以下简称航民实业集团）、万向
集团公司、杭州钢铁集团公司、顺德市珠江金纺集团公司（已更名为佛山市顺德金纺集团有
限公司）、上海二纺机股份有限公司和国营邵阳第二纺织机械厂等六家法人单位共同发起设
立，于 1998 年 1 月 6 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001357
（现已变更为 330000000007710）的《企业法人营业执照》，股票发行前，公司注册资本为
人民币 20,000 万元。2004 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]116 号文
核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,500 万股，公司股票于 2004 年 8 月 9
日在上海证券交易所挂牌交易。根据公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《关于以
资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，公司以资本公积金向全体流
通股股东转增 4,080 万股。根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于公司实施资本公
积金转增股本的议案》，公司以资本公积金向全体股东转增 9,774 万股，转增后公司现有注
册资本人民币 42,354 万元,折 42,354 万股（每股面值 1 元），其中无限售条件流通股 42,354
万股。
本公司属纺织印染及电力生产行业。公司经营范围：纺织、印染及相关原辅材料的生产
和销售，热电生产，经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文），煤炭批发经营（有效期
至 2013 年 6 月 30 日）。
二、公司主要会计政策、会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
37
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外
币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产
有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(九) 金融工具
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额
两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
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风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产
的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直
接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以
标准 上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 6 6
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-5 年 40 40
5 年以上 80 80
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3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
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1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的
面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；
投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值
不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均
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法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10－35 5 2.71－9.50
通用设备 5－10 5 9.50－19.00
专用设备 10－30 5 3.17－9.50
运输工具 8-20 5 4.75－11.88
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十四) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成
本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备。
(十五) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费
用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资
产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费
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用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
(十六) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如
下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 5－50
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开
发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和
其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
(十八) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬
转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商
品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应
提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
(二十) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十一) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各
个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
蒸汽按 13%的税率计缴，其
余按 17%的税率计缴；出口
增值税 销售货物或提供应税劳务
货物享受“免、抵、退”政
策，退税率为 0%-16%。
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
营业税 应纳税营业额 3%、5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
(二) 税收优惠及批文
1. 子公司杭州萧山航民非织造布有限公司系经萧山区民政局批准设立的民政福利企
业，根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》财税字[2007]92
号）和《国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会促进残疾人就业税收优惠政策征管办法
的通知》（国税发[2007]67 号）文件的精神，经杭州市萧山区国家税务局萧国税政〔2009〕
42 号文批复，子公司杭州萧山航民非织造布有限公司按在册残疾员工人数享受增值税退税
优惠政策，标准为限额每人每年 3.5 万元。
2. 子公司杭州萧山航民非织造布有限公司根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾
人就业税收优惠政策的通知》（财税字[2007]92 号）和《国家税务总局、民政部、中国残疾
人联合会促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67 号）文件的精神，
公司可按支付给残疾员工实际工资的 100%加计扣除。
3. 经杭州市萧山区国家税务局萧国税外[2006]722 号和[2007]193 号文批准，子公司杭
州航民达美染整有限公司、杭州航民美时达印染有限公司享受“两免三减半”的税收优惠政
策，2006 年度为上述两公司的第一个获利年度，2010 年为最终享受年度，根据税法规定本
期企业所得税按 25%计缴。经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江
省地方税务局浙科发高[2010]272 号文批准，子公司杭州航民美时达印染有限公司被认定为
2010 年第三批高新技术企业，根据税法规定本期企业所得税按 15%计缴。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
杭州航民热电有限公司 控股子公司 杭州萧山 电力生产业 RMB5,500 万 火力发电，蒸汽 71545334-5
杭州航民达美染整有限 控股子公司 杭州萧山 纺织业 USD1,900 万 高档棉布、麻布及混 78239050-8
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 纺织物的印染、加工
杭州航民美时达印染有 高档棉布、麻布及混
控股子公司 杭州萧山 纺织业 USD750 万 78239051-6
限公司 纺织物的印染、加工
国内沿海、长江中下
浙江航民海运有限公司 控股子公司 杭州萧山 交通运输业 RMB8,000 万 游及珠江水系普通货 67987390-7
船运输
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权
子公司全称 是否合并报表
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%)
杭州航民热电有限公司 44,000,000.00 80 80 是
杭州航民达美染整有限
113,897,400.00 75 75 是
公司
杭州航民美时达印染有
44,980,875.00 75 75 是
限公司
浙江航民海运有限公司 56,500,000.00 70 70 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本
少数股东 少数股东权益中用于冲
子公司全称 期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所
权益 减少数股东损益的金额
享有份额后的余额
杭州航民热电有限公司 19,046,561.56
杭州航民达美染整有限
66,008,428.75
公司
杭州航民美时达印染有
17,789,086.45
限公司
浙江航民海运有限公司 23,476,543.14 523,456.86
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
生产、销售分散性
杭州钱江印染化工有限 纺织业、制 染料及化纤面料，
控股子公司 杭州萧山 USD1,300 万 71094259-6
公司 造业 化纤织物印染、整
理加工
化纤、混纺织物的
杭州澳美印染有限公司 控股子公司 杭州萧山 纺织业 USD1,000 万 60930068-7
印染、整理
杭州萧山航民污水处理 水的生产和 污水处理、工业用
全资子公司 杭州萧山 RMB1,000 万 73202315-2
有限公司 供应业 水处理
杭州萧山航民非织造布 生产、销售非织造
全资子公司 杭州萧山 纺织业 RMB3,000 万 72101705-6
有限公司 布、无纺布
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权
子公司全称 是否合并报表
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%)
杭州钱江印染化工有限
44,250,215.60 70 70 是
公司
杭州澳美印染有限公司 25,200,000.00 70 70 是
杭州萧山航民污水处理
10,000,000.00 100 100 是
有限公司
杭州萧山航民非织造布
83,149,420.60 100 100 是
有限公司
49
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本
少数股东 少数股东权益中用于冲
子公司全称 期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所
权益 减少数股东损益的金额
享有份额后的余额
杭州钱江印染化工有限
46,373,107.87
公司
杭州澳美印染有限公司 38,876,377.82
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 735,784.23 433,943.04
小 计 735,784.23 433,943.04
银行存款：
人民币 287,492,961.14 357,290,783.07
美元 1,487,892.00 6.4716 9,629,041.86 448,212.41 6.6227 2,968,376.32
欧元 1,280.94 9.3612 11,991.14 79.68 8.8065 701.71
小 计 297,133,994.14 360,259,861.10
其他货币资金：
人民币 8,105,000.00 6,420,000.00
美元
小 计 8,105,000.00 6,420,000.00
合 计 305,974,778.37 367,113,804.14
(2) 期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
(3) 货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 2,150,000.00
50
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
信用证保证金 5,955,000.00 6,420,000.00
小 计 8,105,000.00 6,420,000.00
2. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 187,761,840.45 187,761,840.45 162,047,662.96 162,047,662.96
合 计 187,761,840.45 187,761,840.45 162,047,662.96 162,047,662.96
3. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏
账准备
账龄分析法组
163,985,312.36 100 10,806,691.98 6.59 111,314,030.91 100.00 7,881,043.52 7.08
合
小 计 163,985,312.36 100 10,806,691.98 6.59 111,314,030.91 100.00 7,881,043.52 7.08
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 163,985,312.36 100.00 10,806,691.98 6.59 111,314,030.91 100.00 7,881,043.52 7.08
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 160,984,902.55 98.17 9,659,094.14 104,969,009.92 94.30 6,298,140.62
1-2 年 933,690.27 0.57 93,369.03 2,655,520.36 2.39 265,552.04
2-3 年 718,495.64 0.44 143,699.13 1,399,643.73 1.26 279,928.75
3-5 年 420,123.60 0.26 168,049.44 1,986,158.50 1.78 794,463.39
51
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
5 年以上 928,100.30 0.56 742,480.24 303,698.40 0.27 242,958.72
小 计 163,985,312.36 100.00 10,806,691.98 111,314,030.91 100.00 7,881,043.52
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 期末应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
绍兴县恒元纺织有限公司 非关联方 17,328,799.86 1 年以内 10.57
杭州金达染整有限公司 非关联方 8,108,369.68 1 年以内 4.94
杭州市电力局 非关联方 5,192,250.00 1 年以内 3.17
安徽安利合成革有限公司 非关联方 2,783,706.00 1 年以内 1.70
金红叶纸业集团有限公司 非关联方 2,049,121.02 1 年以内 1.25
小 计 35,462,246.56 21.63
(4) 期末其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
杭州航民纺丝有限公司 母公司的控股子公司 1,668,931.75 1.02
航民宾馆 母公司的控股子公司 272,100.36 0.17
杭州萧山稀贵金属冶炼有限
母公司的控股子公司 17,562.00 0.01
公司
萧山航民商场 母公司的控股子公司 11,722.08 0.01
杭州航民上峰水泥有限公司 母公司控制的企业 311,103.29 0.19
杭州航民纺织品质量检测有
母公司的控股子公司 16,839.46
限公司
小 计 2,298,258.94 1.40
4. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 99,843,950.80 99.69 99,843,950.80 89,085,112.21 96.46 89,085,112.21
1-2 年 - - 2,331,953.65 2.53 2,331,953.65
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
2-3 年 9,720.64 0.01 9,720.64 437,193.28 0.47 437,193.28
3 年以上 306,003.00 0.30 306,003.00 497,583.00 0.54 497,583.00
合 计 100,159,674.44 100.00 100,159,674.44 92,351,842.14 100.00 92,351,842.14
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
杭州市萧山 区瓜沥镇人 预付土地款，未
非关联方 12,249,090.00 1 年以内
民政府 正式结算
预付原料款，未
浙江吉华集团有限公司 非关联方 9,373,081.27 1 年以内
正式结算
上海蓉城奥 凯国际贸易 预付设备款，未
非关联方 9,000,000.00 1 年以内
有限公司 正式结算
预付原料款，未
浙江凌云化工有限公司 非关联方 6,254,147.00 1 年以内
正式结算
德清县巨旺 煤炭有限公 预付原料款，未
非关联方 5,600,000.00 1 年以内
司 正式结算
小 计 42,476,318.27
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
5. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提
坏账准备
账龄分析法
2,925,185.48 100.00 325,531.26 11.13 1,739,485.10 100.00 268,359.51 15.43
组合
合 计 2,925,185.48 100.00 325,531.26 11.13 1,739,485.10 100.00 268,359.51 15.43
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,277,679.63 77.86 136,660.78 688,033.75 39.56 41,282.03
1-2 年 83,000.00 2.84 8,300.00 774,650.00 44.53 77,465.00
53
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
2-3 年 350,000.00 11.97 70,000.00 38,381.00 2.21 7,676.20
3-5 年 152,585.50 5.22 61,034.20 122,000.00 7.01 48,800.00
5 年以上 61,920.35 2.11 49,536.28 116,420.35 6.69 93,136.28
小 计 2,925,185.48 100.00 325,531.26 1,739,485.10 100.00 268,359.51
(2) 无其他应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 期末其他应收款金额前 5 名情况
单位名称(自然 与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
账龄
人姓名) 关系 余额 余额的比例(%) 或内容
代付员工养老金 非关联方 1,300,679.39 1 年以内 44.46 应收代付款
朱金强 非关联方 300,000.00 1 年以内 10.26 暂借款
徐小雅 非关联方 170,000.00 1-2 年 5.81 暂借款
吴潮 非关联方 100,000.00 1-2 年 3.42 暂借款
富华号轮船备用金 非关联方 85,000.00 1 年以内 2.91 备用金
小 计 1,955,679.39 66.86
(4) 期末无其他应收关联方款项。
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 101,538,630.96 58,598.07 101,480,032.89 130,248,757.65 58,598.07 130,190,159.58
在产品 1,033,265.21 1,033,265.21 1,033,265.21 1,033,265.21
库存商品 26,722,545.86 13,791.03 26,708,754.83 16,101,562.19 13,791.03 16,087,771.16
包装物 646,981.58 646,981.58 357,134.39 357,134.39
低值易耗品 171,921.85 171,921.85 66,072.11 66,072.11
合 计 130,113,345.46 72,389.10 130,040,956.36 147,806,791.55 72,389.10 147,734,402.45
(2) 存货跌价准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 58,598.07 58,598.07
库存商品 13,791.03 13,791.03
小 计 72,389.10 72,389.10
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 180,480.84
合 计 180,480.84
8. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 1,995,372,300.00 80,625,815.54 20,069,598.46 2,055,928,517.08
房屋及建筑物 455,426,115.19 3,283,280.15 4,673,920.47 454,035,474.87
通用设备 13,348,452.12 509,099.49 484,580.02 13,372,971.59
专用设备 1,332,325,294.00 74,238,077.68 13,223,944.55 1,393,339,427.13
运输工具 194,272,438.69 2,595,358.22 1,687,153.42 195,180,643.49
2) 累计折旧小计 850,864,180.98 68,653,464.60 15,308,974.62 904,208,670.96
房屋及建筑物 147,977,953.75 10,842,353.98 1,935,856.95 156,884,450.78
通用设备 10,002,261.20 685,498.67 460,351.21 10,227,408.66
专用设备 664,863,278.56 52,105,682.76 11,508,693.63 705,460,267.69
运输工具 28,020,687.47 5,019,929.19 1,404,072.83 31,636,543.83
3) 账面净值小计 1,144,508,119.02 —— —— 1,151,719,846.12
房屋及建筑物 307,448,161.44 —— —— 297,151,024.10
通用设备 3,346,190.92 —— —— 3,145,562.93
专用设备 667,462,015.44 —— —— 687,879,159.43
运输工具 166,251,751.22 —— —— 163,544,099.66
4) 减值准备小计 6,411,674.43 —— —— 6,411,674.43
房屋及建筑物 599,057.75 —— —— 599,057.75
通用设备 —— ——
专用设备 5,812,616.68 —— —— 5,812,616.68
运输工具 —— ——
5) 账面价值合计 1,138,096,444.59 —— —— 1,145,308,171.69
55
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
房屋及建筑物 306,849,103.69 —— —— 296,551,966.35
通用设备 3,346,190.92 —— —— 3,145,562.93
专用设备 661,649,398.76 —— —— 682,066,542.75
运输工具 166,251,751.22 —— —— 163,544,099.66
本期折旧额为 68,653,464.60 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 1,446,988.04 元。
(2) 期末房屋建筑物中，有账面原值为 151,444,513.18 元的房屋尚未办妥相关权证。
有原值为 190,640.75 元的房屋权证持证人为萧山手表零件厂，原值为 5,654,395.77 元的房
屋权证持证人为萧山色织整理厂，尚未办妥相关过户手续。
(3) 期末固定资产中，已有账面原值为 109,019,800.00 元的固定资产(航民富春号散货
船)用于抵押。
9. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
海运公司散货船 45,142,129.12 45,142,129.12 32,681,033.63 32,681,033.63
达美新建车间工程 9,063,291.23 9,063,291.23 7,725,981.23 7,725,981.23
美时达年印染加
工高档棉麻 140 万 766,528.32 766,528.32
米技改项目
织造分公司仓库 604,461.41 604,461.41 195,754.37 195,754.37
钱江印染节能示
289,969.91 289,969.91 42,393.18 42,393.18
范项目设备
热电子公司硫化
6,861,871.81 6,861,871.81
床锅炉改造
织造分公司办公
楼工程
合 计 61,961,723.48 61,961,723.48 41,411,690.73 41,411,690.73
(2) 增减变动情况
工程投入占
工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少
预算比例(%)
海运公司散货船 9,000 万元 32,681,033.63 12,461,095.49 50.16
达美新建车间工 1,450 万元 7,725,981.23 1,337,310.00
56
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
程
美时达年印染加
工高档棉麻 140 万 1,110 万元 766,528.32 44,067.39 810,595.71
米技改项目
织造分公司仓库 98 万元 195,754.37 408,707.04 61.68
钱江印染节能示
5,500 万元 42,393.18 289,969.91 42,393.18
范项目设备
热电子公司硫化
800 万元 6,861,871.81 85.77
床锅炉改造
织造分公司办公
楼工程 593,999.15 593,999.15
合 计 41,411,690.73 21,997,020.79 1,446,988.04
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资 本期利息资
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 本化金额 本化年率(%)
海运公司散货船 60.00 自筹 45,142,129.12
达美新建车间工程 自筹 9,063,291.23
美时达年印染加工
高档棉麻 140 万米 自筹
技改项目
织造分公司仓库 70.00 自筹 604,461.41
钱江印染节能示范
自筹 289,969.91
项目设备
热电子公司硫化床
90.00 自筹 6,861,871.81
锅炉改造
织造分公司办公楼
工程
合 计 61,961,723.48
10. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 110,548,547.36 110,548,547.36
土地使用权 110,548,547.36 110,548,547.36
2) 累计摊销小计 43,821,181.02 4,976,498.60 48,797,679.62
57
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
土地使用权 43,821,181.02 4,976,498.60 48,797,679.62
3) 账面净值小计 66,727,366.34 4,976,498.60 61,750,867.74
土地使用权 66,727,366.34 4,976,498.60 61,750,867.74
4) 账面价值合计 66,727,366.34 4,976,498.60 61,750,867.74
土地使用权 66,727,366.34 4,976,498.60 61,750,867.74
本期摊销额 3,595,364.26 元。
(2) 其他说明
1) 期末无用于担保的无形资产。
2) 期末无形资产中，有账面原值为 19,904,846.89 元的土地使用权(面积约为 206.09
亩)尚未办妥相关权证。
3) 期末无形资产中，有原价为 2,800,500.00 元的土地证持证人为萧山漂染厂，尚未办
妥相关过户手续。
11. 长期待摊费用
其他减少的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
原因
污水外排系
1,511,974.32 417,937.98 1,094,036.34
统建设费
达美土地租
1,794,920.08 56,091.24 1,738,828.84
赁费
合 计 3,306,894.40 474,029.22 2,832,865.18
12. 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 2,658,126.44 1,875,238.69
与资产相关的政府补助 2,738,294.70 13,107,702.58
延期抵扣的费用支出 85,741.83 85,741.83
合 计 5,482,162.97 15,068,683.10
(2) 可抵扣差异项目明细
58
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 金 额
可抵扣差异项目
资产减值准备 10,946,597.33
与资产相关的政府补助 11,114,982.75
延期抵扣的费用支出 571,612.18
小 计 22,633,192.26
13. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 8,149,403.03 2,982,820.24 11,132,223.27
存货跌价准备 72,389.10 72,389.10
固定资产减值准备 6,411,674.43 6,411,674.43
合 计 14,633,466.56 2,982,820.24 17,616,286.80
14. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款 70,400,000.00 77,000,000.00
融资性商业承兑汇票 9,600,000.00
合 计 70,400,000.00 86,600,000.00
(2) 其他说明
1) 保证借款
担保人 被担保人 贷款金融机构 担保借款余额 借款最后到期日
中国农业银行股份有
航民实业集团 5,000,000.00 2011-11-10
限公司杭州瓜沥支行
本公司
中国农业银行股份有
1,000,000.00 2012-3-13
限公司萧山新湾支行
浙江航民海运有限 中国农业银行股份有
10,000,000.00 2011-11-25
公司 限公司航民分理处
杭州萧山航民非织 中国农业银行股份有
25,000,000.00 2011-11-25
造布有限公司 限公司杭州瓜沥支行
59
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
杭州钱江印染化工 浙江萧山农村合作银
3,000,000.00 2011-12-25
有限公司 行河庄支行
小 计 44,000,000.00
浙江航民海运有限 广东发展银行杭州萧
5,400,000.00 2011-7-21
公司 东支行
杭州钱江印染化工 中国工商银行股份有
6,000,000.00 2011-9-15
本公司 有限公司 限公司萧山支行
浙江航民股份有限
上海银行萧山支行 15,000,000.00 2012-6-1
公司织造分公司
小 计 26,400,000.00
合 计 70,400,000.00
15. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,300,000.00
合 计 4,300,000.00
16. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应付材料及劳务采购款 85,090,081.87 90,860,094.26
应付工程及设备款 35,145,946.59 23,490,282.72
合 计 120,236,028.46 114,350,376.98
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江航民科尔纺织有限公司 616,643.93 784,383.45
浙江科尔集团有限公司 500,369.14 217,580.03
浙江航民实业集团有限公司 60,000.00
小 计 1,177,013.07 1,001,963.48
(3) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。
60
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
17. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
8,262,782.34
预收货款 9,676,213.42
8,262,782.34
合 计 9,676,213.42
(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况。
(3) 无账龄超过 1 年的大额预收款项情况。
18. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和
29,914,705.68 134,379,022.96 130,934,506.91 33,359,221.73
补贴
职工福利费 32,605,346.87 2,589,474.84 3,612,472.13 31,582,349.58
社会保险费 979,110.25 3,720,355.77 3,721,625.32 977,840.70
辞退福利 136,996.00 136,996.00
其他 17,230,642.60 1,452,477.96 267,949.80 18,415,170.76
合 计 80,866,801.40 142,141,331.53 138,673,550.16 84,334,582.77
工会经费和职工教育经费金额 18,415,170.76 元，因解除劳动关系给予补偿 136,996.00
元。
19. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 10,599,144.05 8,558,982.87
营业税 -100,605.29 -127,025.88
企业所得税 36,327,995.34 50,977,115.47
个人所得税 3,528,916.75 2,944,746.54
城市维护建设税 1,813,800.29 984,252.28
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
房产税 1,532,979.01 3,829,197.89
土地使用税 1,178,803.35 3,201,006.15
教育费附加 593,991.59 382,999.41
地方教育附加 763,495.09 666,774.80
印花税 3,045.47 12,346.65
水利建设专项资金 521,329.25 440,238.49
农业发展基金 32,210.00
合 计 56,762,894.90 71,902,844.67
20. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 94,809.04 111,029.83
分期付息到期还本的长期借款利息 61,290.00 60,361.00
合 计 156,099.04 171,390.83
21. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原
因
杭州钢铁集团有限公司 2,400,000.00
香港裕民国际投资有限公司 7,500,000.00
香港富民投资有限公司 7,500,000.00
杭州市萧山区河庄资产经营中心 750,000.00
合 计 15,750,000.00 2,400,000.00
22. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
暂借款 23,000,000.00 30,000,000.00
暂收搬迁补偿款 6,000,000.00
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
应付土地租赁费 3,350,405.50 4,053,905.50
房产证办证费 3,894,380.76 3,894,380.76
其他 2,154,070.44 1,141,272.88
合 计 32,398,856.70 45,089,559.14
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江科尔集团有限公司 30,000,000.00
浙江航民实业集团有限公司 23,000,000.00
小 计 23,000,000.00 30,000,000.00
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
项 目 期末数 说 明
原杭州达美染整有限公
房产证办证费 3,894,380.76 司、杭州美时达印染有限
公司评估提留，暂未支用
萧山区坎山镇工农村（土地租赁费） 2,412,123.50 按约逐年支付
萧山区坎山镇荣新村（土地租赁费） 938,282.00 按约逐年支付
小 计 7,244,786.26
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江航民实业集团有限公司 23,000,000.00 暂借款
房产证办证费 3,894,380.76 房产证办证费
萧山区坎山镇工农村 2,412,123.50 土地租赁费
萧山区坎山镇荣新村 938,282.00 土地租赁费
小 计 30,244,786.26
23. 长期借款
(1) 长期借款情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 31,500,000.00 36,000,000.00
合 计 31,500,000.00 36,000,000.00
63
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 金额前 5 名的长期借款
借款 借款 年利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 折人民币金额 原币金额 折人民币金额
浙江航民海
2009-8-31 2014-8-30 人民币 5.76 31,500,000.00 36,000,000.00
运有限公司
小 计 31,500,000.00 36,000,000.00
(3) 其他说明
上述长期借款系航民海运公司以航民富春号散货船为抵押，同时由航民实业集团提供担
保向中国农业银行股份有限公司萧山瓜沥支行取得的借款。
24. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
递延收益 76,785,745.20 68,164,450.12
合 计 76,785,745.20 68,164,450.12
(2) 其他非流动负债——递延收益
项 目 期末数 期初数
一次性蒸汽入网费 14,659,623.46 13,130,132.03
政府补助 62,126,121.74 55,034,318.09
小 计 76,785,745.20 68,164,450.12
(3) 其他说明
1) 递延收益——政府补助
款项性质 拨款金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
锅炉脱硫改造专项
资金补助 50,835,000.00 49,515,381.75 1,025,000.00 1,697,624.44 48,842,757.31
废气治理专项补助 1,615,750.00 1,114,973.51 85,178.30 1,029,795.21
污染源在线检测监
控系统专项补助 1,550,670.00 1,014,176.27 163,718.21 850,458.06
节能降耗专项补助 2,030,840.00 1,733,650.02 55,040.00 93,684.52 1,695,005.50
发展循环经济专项
补助 247,500.00 161,217.58 11,375.00 149,842.58
其他环境污染治理
专项补助 1,078,480.00 969,063.43 39,885.00 929,178.43
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
车间搬迁补偿款 7,937,078.34 7,937,078.34 66,142.32 7,870,936.02
进口设备贴息 541,300.00 419,783.67 33,140.82 386,642.85
其他 473,070.00 106,071.86 279,320.00 13,886.08 371,505.78
合 计 66,309,688.34 55,034,318.09 9,296,438.34 2,204,634.69 62,126,121.74
2) 其他
一次性蒸汽入网费系公司所属钱江热电分公司和航民热电分公司向使用其蒸汽的单位
收取的一次性管网建设费，共计 25,540,193.00 元（其中有 2,140,000.00 元已计缴增值税
246,194.67 元）。根据财政部相关规定，公司将上述一次性管网建设费从提供相关服务起按
10 年的期限分摊计入损益，2011 年 6 月 30 日止分摊计入其他业务收入的金额为
1,168,508.57 元，累计分摊 10,634,374.87 元。
25. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 423,540,000.00 423,540,000.00
26. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本
311,238,421.62 311,238,421.62
溢价）
企业合并形成
资本公积
其他资本公积 3,396,297.85 3,396,297.85
合 计 314,634,719.47 314,634,719.47
27. 盈余公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 89,802,967.86 89,802,967.86
合 计 89,802,967.86 89,802,967.86
65
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
28. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 581,171,861.91 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 581,171,861.91 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 110,268,439.96 ——
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 76,237,200.00
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润 615,203,101.87 ——
(2) 本期减少原因如下：
1) 根据公司 2010 年度股东大会通过的 2010 年度利润分配方案，每 10 股派发现金股利
1.8 元，合计分配普通股股利 76,237,200.00 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 1,135,853,841.00 1,063,120,967.41
其他业务收入 2,867,922.20 3,404,744.02
营业成本 918,690,263.70 859,735,208.70
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
纺织业 962,293,701.54 793,350,972.69 833,419,187.94 689,410,502.95
电力生产业 291,891,349.00 244,841,529.76 272,353,784.50 231,146,150.57
66
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
批发业 95,938,687.29 95,458,690.89 105,631,168.86 104,537,569.72
其他制造业 69,511,921.92 58,610,793.41
交通运输业 18,954,433.00 17,785,715.90 24,997,112.00 17,794,222.59
水利管理业 3,245,575.32 3,012,021.04 3,438,648.18 3,201,571.94
小 计 1,372,323,746.15 1,154,448,930.28 1,309,351,823.40 1,104,700,811.18
抵销 236,469,905.15 236,286,682.92 246,230,855.99 246,247,633.67
抵销后小计 1,135,853,841.00 918,162,247.36 1,063,120,967.41 858,453,177.51
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
印染及印染纺织品收入 815,832,550.13 667,627,535.47 720,248,117.93 587,338,466.91
电力、蒸汽收入 291,891,349.00 244,841,529.76 272,353,784.50 231,146,150.57
燃煤销售收入 95,938,687.29 95,458,690.89 105,631,168.86 104,537,569.72
非织造布收入 107,834,884.56 89,977,039.69 85,025,785.98 75,353,330.54
染料收入 69,511,921.92 58,610,793.41
织造布收入 38,626,266.85 35,746,397.53 28,145,284.03 26,718,705.50
运输收入 18,954,433.00 17,785,715.90 24,997,112.00 17,794,222.59
工业用水 3,245,575.32 3,012,021.04 3,438,648.18 3,201,571.94
小 计 1,372,323,746.15 1,154,448,930.28 1,309,351,823.40 1,104,700,811.18
抵销 236,469,905.15 236,286,682.92 246,230,855.99 246,247,633.67
抵销后小计 1,135,853,841.00 918,162,247.36 1,063,120,967.41 858,453,177.51
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 1,118,246,369.69 902,412,995.83 1,051,421,214.82 848,242,014.99
外销 17,607,471.31 15,749,251.53 11,699,752.59 10,211,162.52
小 计 1,135,853,841.00 918,162,247.36 1,063,120,967.41 858,453,177.51
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
绍兴县恒元纺织有限公司 34,033,013.43 2.99
萧山供电局 29,661,400.00 2.60
67
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
杭州福恩纺织有限公司 21,814,265.86 1.92
杭州市电力局 17,796,625.00 1.56
杭州益邦氨纶有限公司 14,799,843.40 1.30
小 计 118,105,147.69 10.37
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 607,008.74 749,913.36
城市维护建设税 4,130,470.93 2,221,807.89
详见本财务报表附注税项之
教育费附加 1,701,752.76 1,178,506.70
说明
地方教育附加 888,687.20 942,590.37
合 计 7,327,919.63 5,092,818.32
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
工资、奖金及业务费 13,669,321.37 14,755,933.20
运输装卸费及出口报关费 1,946,914.14 2,958,030.08
包装费 1,275,340.23
差旅费、汽车费用 422,727.13 303,586.48
其他 79,366.02 117,592.87
合 计 16,118,328.66 19,410,482.86
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 18,385,228.15 15,068,485.55
技术开发费 8,361,499.33 95,000.00
税费 881,031.51 611,468.38
折旧和摊销 2,554,429.09 2,371,130.20
业务招待费 2,600,118.36 2,516,004.02
68
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
办公费 2,224,928.23 2,201,561.65
咨询费及中介机构费用 2,275,782.00 1,044,999.00
差旅费、汽车费用 1,454,461.62 888,329.87
检测费、修理费 480,159.74 362,015.45
排污费 4,975,133.58
其他 270,074.17 632,316.11
合 计 39,487,712.20 30,766,443.81
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 4,418,543.30 3,885,410.42
利息收入 -1,906,994.69 -1,280,366.49
汇兑损益 204,033.49 298,274.72
其他 76,927.37 67,929.13
合 计 2,792,509.47 2,971,247.78
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 2,982,820.21 -449,252.44
合 计 2,982,820.21 -449,252.44
7. 营业外收入
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置利得合计 5,024,282.49 3,348,695.75
其中：固定资产处置利得 5,024,282.49 3,348,695.75
政府补助 9,426,197.76 1,904,088.71
无法支付款项 968,670.83
罚(赔)款收入 120,131.58 268,662.07
合 计 15,539,282.66 5,521,446.53
69
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数 说明
发展工业循环经济、节能降耗奖励 镇委（2010）23 号、瓜政（2010）21 号、
1,017,120.00 40,000.00
资金 杭财企（2010）1132 号
杭环发 2009(231)、杭财基 2009(1189)、
污染源在线监测系统运行维护补助 179,480.00 270,640.00
杭环发（2010）322 号
政策引导计划补助 200,000.00 200,000.00 浙财教〔2010〕333 号
加快现代物流业发展资金 2,761,500.00 萧财企【2011】134 号
详见本财务报表附注三(二)税收优惠及
增值税退税 1,668,329.52 998,331.12
批文之说明
其他退税 1,428.40
递延收益摊销 2,237,126.84 338,517.59
其他政府补助 1,361,213.00 56,600.00
小 计 9,426,197.76 1,904,088.71
8. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损失合计 5,079,465.30 1,103,826.62
其中：固定资产处置损失 5,079,465.30 1,103,826.62
水利建设专项资金 1,373,999.58 1,293,719.51
捐赠支出 110,000.00 120,000.00
其他 87,487.94 311,859.05
合 计 6,650,952.82 2,829,405.18
9. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期
25,271,103.44 30,785,868.26
所得税
递延所得税调整 9,586,520.13 1,715,804.64
合 计 34,857,623.57 32,501,672.90
(三) 合并现金流量表项目注释
70
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 1,906,994.58
收到政府补助 6,390,608.00
收到赔偿款净额 423,643.62
收到的其他及往来款净额 165,459.14
合 计 8,886,705.34
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付运输、修理及保险费等 3,317,225.78
支付业务招待费、差旅费等 3,123,449.64
支付办公、会议费等 1,277,416.75
支付咨询费、中介服务费等 2,125,439.92
支付的捐赠支出 113,000.00
支付个人暂借款 261,000.00
支付绿化费 380,000.00
支付其他往来款净额及费用等 1,267,123.48
合 计 11,864,655.57
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
与资产相关的政府补助 738,065.00
合 计 738,065.00
4．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
收到浙江航民实业集团有限公司暂借款 23,000,000.00
合 计 23,000,000.00
71
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
5．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
支付浙江科尔集团有限公司暂借款 30,000,000.00
合 计 30,000,000.00
6. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 125,352,915.60 119,189,130.85
加：资产减值准备 2,982,820.21 -4,943,444.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
68,653,464.60 69,367,180.87
折旧
无形资产摊销 3,595,364.26 3,246,741.22
长期待摊费用摊销 474,029.22 474,029.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
55,182.81 -2,244,869.13
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 4,390,276.79 3,777,363.80
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 9,586,520.13 1,715,804.64
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 17,693,445.93 7,920,238.39
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -84,030,796.53 -57,807,200.29
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -38,734,312.02 17,396,039.13
其他 -16,570.41
经营活动产生的现金流量净额 110,018,911.00 158,074,443.54
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
72
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 297,869,778.37 225,243,788.32
减：现金的期初余额 360,693,804.14 289,266,883.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -62,824,025.77 -64,023,095.50
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 297,869,778.37 360,693,804.14
其中：库存现金 735,784.23 433,943.04
可随时用于支付的银行存款 297,133,994.14 360,259,861.10
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 297,869,778.37 360,693,804.14
(3) 现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中，银行承兑汇票保证金 2,150,000.00 元、信用证保证金 5,955,000.00
元不属于现金及现金等价物。
期初货币资金中，信用证保证金 6,420,000.00 元不属于现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
73
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
杭州
航民实业集团 母公司 有限公司 朱重庆 实业投资
萧山
（续上表）
母公司对本 母公司对本
本公司最终 组织机构代
母公司名称 注册资本 公司的持股 公司的表决
控制方 码
比例(%) 权比例(%)
航民村资产
航民实业集团 RMB32,518.00 万元 31.31 31.31 70427635-5
经营中心
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司无合营、联营企业。
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称(自然人姓名) 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
杭州萧山航民投资发展有限公司 母公司的控股子公司 72102380-0
浙江科尔集团有限公司 本公司董事长兄弟控制的公司 14358318-6
浙江航民科尔纺织有限公司 浙江科尔集团有限公司的子公司 14354540-3
航民宾馆 母公司的全资子公司 14346518-X
萧山航民商场 母公司控制的企业 14345963-6
杭州航民百泰珠宝有限公司 母公司的控股子公司 74717495-7
杭州航民纺丝有限公司 母公司的控股子公司 77660902-4
杭州航民纺织品质量检测有限公司 母公司的控股子公司 77660213-X
杭州航民上峰水泥有限公司[注] 母公司控制的企业 14355528-1
杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 母公司的控股子公司 71545569-0
杭州富丽华建材有限公司 母公司的控股子公司 74717576-5
注：杭州航民上峰水泥有限公司由原杭州萧山航民水泥粉磨厂变更而来。
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
74
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易 关联交易 定价方式 占营业成 占营业成
关联方
类型 内容 及决策程 金额 本的比例 金额 本的比例
序 (%) (%)
杭州萧山航民投资
购买商品 煤 市场价 2,435,800.38 0.28
发展有限公司
浙江科尔集团有限
购买商品 原料 市场价 1,710,235.99 0.19 537,331.45 0.06
公司
浙江航民科尔纺织
购买商品 原料 市场价 670,635.50 0.07 780,449.33 0.09
有限公司
餐饮住
航民宾馆 其他 市场价 953,652.00 0.10 1,009,257.00 0.12
宿费
萧山航民商场 其他 住宿费 市场价 15,465.00
杭州航民百泰珠宝
购买商品 礼品等 市场价 359,179.36 0.04 23,410.26
有限公司
杭州航民纺丝有限
购买商品 原料 市场价 1,214,654.06 0.13
公司
杭州航民纺织品质
接受劳务 检测费 市场价 24,485.00
量检测有限公司
小 计 4,923,821.91 0.53 4,810,733.42 0.55
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易 关联交易 定价方式 占营业收 占营业收
关联方
类型 内容 及决策程 金额 入的比例 金额 入的比例
序 (%) (%)
销售水电汽等
杭州航民纺丝有限 水、电、
其他公用事业 市场价 1,848,528.65 0.16 12,265.49
公司 汽
费用
销售水电汽等
航民宾馆 其他公用事业 电、汽 市场价 762,699.20 0.07 619,786.41 0.06
费用
销售水电汽等
杭州萧山稀贵金属 水、电、
其他公用事业 市场价 2,999,897.15 0.26 1,882,319.03 0.18
冶炼有限公司 汽
费用
杭州航民上峰水泥
销售商品 煤 市场价 667,609.65 0.06
有限公司
销售水电汽等
航民实业集团 其他公用事业 电、汽 市场价 116,659.43 0.01 197,186.79 0.02
费用
销售水电汽等
杭州航民百泰珠宝有
其他公用事业 电、汽 市场价 77,110.62 0.01 63,079.64 0.01
限公司
费用
销售水电汽等
萧山航民商场 其他公用事业 电、汽 市场价 13,374.75 7,725.42
费用
销售水电汽等
杭州航民纺织品质
其他公用事业 电 市场价 14,392.69 15,057.28
量检测有限公司
费用
小 计 6,500,272.14 0.57 2,797,420.06 0.27
75
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
2. 关联担保情况
担保是否
担保 担保
担保方 被担保方 担保金额 已经履行 备注
起始日 到期日
完毕
5,000,000.00 2011-5-12 2011-11-10 否 短期借款
本公司
1,000,000.00 2011-3-12 2012-3-13 否 短期借款
杭州钱江印
短期借款
染化工有限 3,000,000.00 2011-6-27 2011-12-25 否
公司
航民实业集团 15,000,000.00 2011-4-29 2011-10-28 否 短期借款
航民非织造布
10,000,000.00 2011-5-31 2011-11-25 否 短期借款
10,000,000.00 2010-12-6 2011-11-25 否 短期借款
航民海运公司 45,000,000.00
2009-8-31 2014-8-30 否 长期借款
[注]
小 计 89,000,000.00
注：该长期借款系由航民海运公司以航民富春号散货船为抵押，同时由航民实业集团提
供担保，期末实际借款余额为 3,150 万元。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
项 目 名 期末数 期初数
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
杭州航民纺丝
应收账款 1,668,931.75 100,135.91 3,462,516.75 280,567.68
有限公司
航民宾馆 272,100.36 16,326.02 91,092.70 5,465.56
杭州萧山稀贵
金属冶炼有限 17,562.00 1,053.72 53,825.00 3,229.50
公司
萧山航民商场 11,722.08 703.32 4,554.20 273.25
杭州航民上峰
311,103.29 18,666.20
水泥有限公司
杭州航民纺织
品质量检测有 16,839.46 1,010.37
限公司
小 计 2,298,258.94 137,895.54 3,611,988.65 289,535.99
2．应付关联方款项
76
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 浙江航民科尔纺织有限公司 616,643.93 784,383.45
浙江科尔集团有限公司 500,369.14 217,580.03
浙江航民实业集团有限公司 60,000.00
小 计 1,177,013.07 1,001,963.48
其他应付款 浙江科尔集团有限公司 30,000,000.00
浙江航民实业集团有限公司 23,000,000.00
小 计 23,000,000.00 30,000,000.00
七、或有事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
除本财务报表附注合并资产负债表项目注释之长期借款所述“航民富春”号用于债务抵
押事项和本财务报表附注其他重要事项所述船舶购置事项外，截至资产负债表日，公司不存
在需要披露的其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
本期不分配不转增。
(二) 除上述事项外，截至 2011 年 8 月 3 日，公司不存在需要披露的其他重大资产负债
表日后事项。
十、其他重要事项
（一）发行公司债券
经公司董事会五届六次董事会审议，并于 2011 年 8 月 3 日召开的 2011 年第一次临时股
东大会审议通过,同意公司发行票面总额不超过 5.5 亿(含 5.5 亿元)人民币的公司债券,发行
期限不超过 5 年。此次债券发行面向全体投资者,投资者以现金方式认购，募集资金拟用于
偿还部分银行贷款，剩余部分资金补充公司流动资金。
(二) 购置船舶
77
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
经公司董事会五届二次董事会审议，同意子公司航民海运公司购置第三艘散货船，预算
总投资为 9,000 万元。
2010 年 6 月 2 日，航民海运公司与宜昌船舶柴油机有限公司(以下简称宜昌船舶)签订
《YMD-MAN B&W 6S35MC7 Tier I 型柴油机定作合同》，航民海运公司向宜昌船舶定作一台
YMD-MAN B&W 6S35MC7 Tier I 型船用二冲程低速柴油机作为主机。双方约定合同总价为
13,300,000.00 元；柴油机台架实验时间定于 2011 年 1 月 31 日前，交付时间定于 2011 年 2
月 28 日前。
2010 年 8 月 19 日，航民海运公司与帆顺船业集团有限公司(以下简称帆顺船业)签订《船
舶建造合同》，双方约定航民海运公司自行采购主机，委托帆顺船业建造一艘由 25,000DWT
单壳散货船。有关主要合同条款情况如下：船价为 69,680,000.00 元(不含船舶主机款、技
术图纸设计及送审费用)；交船期定于 2011 年 8 月 28 日前。
截至 2011 年 6 月 30 日，航民海运公司向宜昌船舶累计支付柴油机款 1,330 万元，向帆
顺船业累计支付造船款 3,135.60 万元，账面将该等造船支出计入在建工程项目。
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏
账准备
账龄分析法组合 80,663,413.00 100.00 5,111,325.28 5.64 52,012,210.16 100.00 3,354,664.32 6.45
合 计 80,663,413.00 100.00 5,111,325.28 5.64 52,012,210.16 100.00 3,354,664.32 6.45
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 80,174,938.40 99.39 4,810,496.30 51,339,800.45 98.70 3,080,388.04
78
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
1-2 年 128,501.00 0.16 12,850.10 181,934.55 0.35 18,193.46
2-3 年 91,369.00 0.18 18,273.80
3-5 年 203,689.76 0.39 81,475.90
5 年以上 359,973.60 0.45 287,978.88 195,416.40 0.38 156,333.12
小 计 80,663,413.00 100.00 5,111,325.28 52,012,210.16 100.00 3,354,664.32
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 期末应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
杭州钱江印染化工有限公司 控股子公司 14,020,864.92 1 年以内 17.38
杭州金达染整有限公司 非关联方 8,108,369.68 1 年以内 10.05
绍兴县恒元纺织有限公司 非关联方 8,022,505.00 1 年以内 9.95
杭州达美染整有限公司 控股子公司 6,848,986.49 1 年以内 8.49
杭州市电力局 非关联方 5,192,250.00 1 年以内 6.44
小 计 42,192,976.09 52.31
(4) 期末其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
杭州钱江印染化工有限公司 控股子公司 14,020,864.92 17.38
杭州航民达美染整有限公司 控股子公司 6,848,986.49 8.49
杭州萧山航民非织造布有限公司 全资子公司 60,840.00 0.08
杭州航民上峰水泥有限公司 母公司控制的企业 311,103.29 0.39
航民宾馆 母公司的全资子公司 195,165.00 0.24
杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 母公司的控股子公司 17,562.00 0.02
杭州航民纺丝有限公司 母公司的控股子公司 15,795.00 0.02
小 计 21,470,316.70 26.62
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账
准备
账龄分析法组合 56,955,002.08 100.00 3,456,786.52 6.07 10,126,166.00 100.00 656,389.70 6.48
合 计 56,955,002.08 100.00 3,456,786.52 6.07 10,126,166.00 100.00 656,389.70 6.48
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 56,901,642.08 99.91 3,414,098.52 9,947,925.00 98.24 596,875.50
1-2 年 105,500.00 1.04 10,550.00
2-3 年 13,381.00 0.13 2,676.20
3-5 年 3,000.00 0.03 1,200.00
5 年以上 53,360.00 0.09 42,688.00 56,360.00 0.56 45,088.00
小 计 56,955,002.08 100.00 3,456,786.52 10,126,166.00 100.00 656,389.70
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 期末其他应收款金额前 5 名情况
单位名称(自然人姓 与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
账龄
名) 关系 余额 余额的比例(%) 或内容
浙江航民海运有限公司 控股子公司 56,300,000.00 1 年以内 98.85 暂借款
杭州萧山航民非织造布
全资子公司 188,264.04 1 年以内 0.33 分摊费
有限公司
郑国芳 非关联方 65,000.00 1 年以内 0.11 暂借款
沈建刚 非关联方 60,000.00 1 年以内 0.11 暂借款
孔木根 非关联方 51,000.00 1 年以内 0.09 暂借款
小 计 56,664,264.04 99.49
(4) 期末其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江航民海运有限公司 控股子公司 56,300,000.00 98.85
80
浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
杭州萧山航民非织造布有限
全资子公司 188,264.04 0.33
公司
小 计 56,488,264.04 99.18
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
杭州航民热电有
成本法 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00
限公司
杭州钱江印染化
成本法 42,854,482.35 42,854,482.35 42,854,482.35
工有限公司
杭州澳美印染有
成本法 22,030,216.17 22,030,216.17 22,030,216.17
限公司
杭州航民达美染
成本法 113,897,400.00 113,897,400.00 113,897,400.00
整有限公司
杭州航民美时达
成本法 44,980,875.00 44,980,875.00 44,980,875.00
印染有限公司
杭州萧山航民污
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
水处理有限公司
浙江航民海运有
成本法 56,500,000.00 56,500,000.00 56,500,000.00
限公司
杭州萧山航民非
成本法 80,251,255.94 80,251,255.94 80,251,255.94
织造布有限公司
合 计 414,514,229.46 414,514,229.46 414,514,229.46
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 例不一致的说明 减值准备
杭州航民热电有
80.00 80.00
限公司
杭州钱江印染化
70.00 70.00 10,500,000.00
工有限公司
杭州澳美印染有
70.00 70.00 10,500,000.00
限公司
杭州航民达美染
75.00 75.00 22,500,000.00
整有限公司
杭州航民美时达
75.00 75.00 9,000,000.00
印染有限公司
杭州萧山航民污
100.00 100.00
水处理有限公司
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
浙江航民海运有
70.00 70.00
限公司
杭州萧山航民非
100.00 100.00
织造布有限公司
合 计 52,500,000.00
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 546,344,956.99 540,417,546.88
其他业务收入 1,745,424.37 2,247,295.34
营业成本 450,925,463.71 458,298,071.32
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
纺织业 302,955,118.94 246,444,173.87 277,133,479.27 229,766,203.25
电力生产业 197,742,988.62 159,229,610.03 199,303,423.14 164,936,902.73
批发业 95,938,687.29 95,458,690.89 105,631,168.86 104,537,569.72
小 计 596,636,794.85 501,132,474.79 582,068,071.27 499,240,675.70
抵销 50,291,837.86 50,291,837.86 41,650,524.39 41,650,524.39
抵销后小计 546,344,956.99 450,840,636.93 540,417,546.88 457,590,151.31
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
印染及印染纺
264,328,852.09 210,697,776.34 248,988,195.24 203,047,497.75
织品收入
电力、蒸汽收入 197,742,988.62 159,229,610.03 199,303,423.14 164,936,902.73
燃煤销售收入 95,938,687.29 95,458,690.89 105,631,168.86 104,537,569.72
织造布收入 38,626,266.85 35,746,397.53 28,145,284.03 26,718,705.50
小 计 596,636,794.85 501,132,474.79 582,068,071.27 499,240,675.70
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
抵 销 50,291,837.86 50,291,837.86 41,650,524.39 41,650,524.39
抵销后小计 546,344,956.99 450,840,636.93 540,417,546.88 457,590,151.31
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内销 546,344,956.99 450,840,636.93 540,417,546.88 457,590,151.31
小 计 546,344,956.99 450,840,636.93 540,417,546.88 457,590,151.31
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
杭州钱江印染化有限公司 39,381,558.49 7.19
杭州达美染整有限公司 31,428,053.05 5.73
萧山供电局 29,661,400.00 5.41
杭州航民热电有限公司 26,337,120.74 4.80
杭州市电力局 17,796,625.00 3.25
小 计 144,604,757.28 26.38
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 52,500,000.00 54,400,000.00
合 计 52,500,000.00 54,400,000.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动的
被投资单位 本期数 上年同期数
原因
杭州航民热电有限公司 8,000,000.00
杭州钱江印染化工有限公司 10,500,000.00 14,000,000.00
本期利润分配与上年同
杭州澳美印染有限公司 10,500,000.00 8,400,000.00
期相比基本持平。
杭州航民达美染整有限公司 22,500,000.00 18,750,000.00
杭州航民美时达印染有限公司 9,000,000.00 5,250,000.00
小 计 52,500,000.00 54,400,000.00
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(三) 母公司现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 108,817,468.87 102,885,770.33
加：资产减值准备 4,557,057.78 -2,952,564.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
25,737,049.21 25,862,685.06
折旧
无形资产摊销 1,222,608.02 1,222,608.08
长期待摊费用摊销 313,271.28 313,271.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
43,798.74 -930,479.89
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 65,250.38 126,412.99
投资损失(收益以“－”号填列) -52,500,000.00 -54,400,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 6,386,231.53 48,191.39
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 3,996,020.99 16,183,882.56
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -75,073,807.39 -15,992,648.69
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 12,825,576.96 21,788,595.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 36,390,526.37 94,155,724.40
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 182,507,251.35 101,349,423.75
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
减：现金的期初余额 205,424,630.61 124,334,082.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -22,917,379.26 -22,984,658.81
(2) 现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中，银行承兑汇票保证金 2,150,000.00 元、信用证保证金 5,750,000.00
元不属于现金及现金等价物。
期初货币资金中，信用证保证金 5,750,000.00 元不属于现金及现金等价物。
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -55,182.81
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
7,757,868.24
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 891,314.47
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 8,593,999.90
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,303,936.26
少数股东权益影响额(税后) 1,420,745.79
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 5,869,317.85
(二) 净资产收益率及每股收益
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.66 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
7.41 0.246 0.246
普通股股东的净利润
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期销售增加，应收货款回笼较慢
应收账款 153,178,620.38 103,432,987.39 48.09%
所致
主要系代付员工养老金比年初增加 2.41
其他应收款 2,599,654.22 1,471,125.59 76.71%
倍所致
主要系航民海运公司建造船舶，航民热电
在建工程 61,961,723.48 41,411,690.73 49.62% 有限公司硫化床锅炉改造相应增加在建
工程所致
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浙江航民股份有限公司 2011 年半年度报告
主要系因与资产相关的政府补助相应确
递延所得税资产 5,482,162.97 15,068,683.10 -63.62%
认的递延所得税资产转回所致
系子公司澳美公司、钱江印染公司、达美
应付股利 15,750,000.00 2,400,000.00 556.25% 染整公司、美时达公司应付未付其少数股
东股利 1575 万元
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
营业税金及附加 7,327,919.63 5,092,818.32 43.89% 主要系本期销售增加所致
主要原因系本期应收账款增加计提坏账
资产减值损失 2,982,820.21 -449,252.44 763.95%
准备增加所致
主要系非流动资产处置利得增加 167 万
营业外收入 15,539,282.66 5,521,446.53 181.43% 元，收到政府补助增加 563 万元及递延收
益摊销增加 190 万元所致
主要系非流动资产处置利得损失增加 398
营业外支出 6,650,952.82 2,829,405.18 135.07%
万元所致
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八、备查文件目录
5、 载有董事长签名的公司 2011 年半年度报告及摘要正本文件
6、 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
7、 报告期内中国证监会指定报刊上披露过的所有文本
8、 上述文件的备查地点：浙江航民股份有限公司董事会办公室
浙江航民股份有限公司
董事长：朱重庆
2011 年 8 月 5 日
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