浙江航民股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月一日
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告（未经审计） 13
八、备查文件目录 68
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司7位董事现场出席董事会会议，董事汤民强、独立董事吕福新因公务出差，分别委托董事长朱重庆、独立董事赵敏出席并表决。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人朱重庆、主管会计工作负责人朱建庆及会计机构负责人（会计主管人员）高连相声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江航民股份有限公司
公司法定中文名称缩写：航民股份
公司英文名称：ZHEJIANG HANGMIN CO.,LTD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：航民股份
公司A股代码：600987
3、 公司注册地址：浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村
公司办公地址：浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村
邮政编码：311241
公司国际互联网网址：www.hmgf.com
公司电子信箱：hmgf@hmgf.com
4、 公司法定代表人：朱重庆
5、 公司董事会秘书：王治平
电话：0571-82551588
传真：0571-82553288
E-mail：hmgf@hmgf.com
联系地址：浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年1月6日 公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001001357 公司税务登记号码：330181704277796 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市西溪路128号耀江金鼎广场西楼6-10层
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,570,935,183.06 1,552,583,622.57 1.18
所有者权益（或股东权益） 1,094,511,014.92 1,093,717,153.31 0.07
每股净资产(元) 2.58 3.36 -23.21
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 83,682,496.04 73,432,726.73 13.96
利润总额 83,745,587.42 75,732,721.63 10.58
净利润 55,363,587.13 52,717,817.80 5.02
扣除非经常性损益后的净利润 54,415,462.02 50,098,346.13 8.62
基本每股收益(元) 0.131 0.162 -19.14
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.128 0.154 -16.88
元)
稀释每股收益(元) 0.131 0.162 -19.14
净资产收益率(%) 5.06 4.82 增加0.24个百分点
经营活动产生的现金流量净额 50,490,813.59 30,819,754.68 63.83
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.09 33.33
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 438,372.66
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,849,250.00
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,135,315.58
减:企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 204,181.97
合计 948,125.11
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：万股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 16,400 50.34 4,920 4,920 21,320 50.34
其中:境内非国有法人持 16,400 50.34 4,920 4,920 21,320 50.34
股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 16,400 50.34 4,920 4,920 50.34
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 16,180 49.66 4,854 4,854 21,034 49.66
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 16,180 49.66 4,854 4,854 21,034 49.66
计
三、股份总数 32,580 100 9,774 9,774 42,354 100
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1、股份变动的批准情况
2008年4月21日，公司2007年度股东大会审议通过了公司分红派息及资本公积金转增股本方案，以截止2007年12月31日公司总股本325,800,000股为基数，用资本公积金转增股本，每10股转增3股，共转增97,740,000股。本次转增后，公司总股本为423,540,000股。
2、股份变动的过户情况
公司于2008年5月8日发布了2007年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告，股权登记日为2008年5月13日，除权（除息）日为2008年5月14日，新增无限售条件流通股于2008年5月15日上市流通，现金红利发放于2008年5月23日完成。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
股份变动后，公司的总股本由原来的325,800,000股变为423,540,000股。按照新的股本总数摊薄计算，公司2007年度每股收益为0.27元，每股净资产为2.58元；2008年第一季度每股收益为0.06元，每股净资产为2.64元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 35,155户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的股
例(%) 数量 份数量
浙江航民实业集 境内非国有法 31.31 132,600,000 30,600,000 132,600,000 无
团有限公司 人
万向集团公司 境内非国有法 19.03 80,600,000 18,600,000 80,600,000 无
人
杭州钢铁集团公 国有法人 4.91 20,800,000 4,800,000 0 无
司
太平洋机电（集 国有法人 1.84 7,800,000 1,800,000 0 无
团）有限公司
佛山市顺德金纺 境内非国有法 1.53 6,500,000 1,500,000 0 无
集团有限公司 人
国营邵阳第二纺 国有法人 0.59 2,500,000 -1,500,000 0 无
织机械厂
吕军 未知 0.35 1,463,613 0 未知
魏鉴贞 未知 0.29 1,187,708 0 未知
吴瑞洪 未知 0.26 1,111,264 0 未知
范红兵 未知 0.25 1,049,646 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
杭州钢铁集团公司 20,800,000 人民币普通股
太平洋机电（集团）有限公司 7,800,000 人民币普通股
佛山市顺德金纺集团有限公司 6,500,000 人民币普通股
国营邵阳第二纺织机械厂 2,500,000 人民币普通股
吕军 1,463,613 人民币普通股
魏鉴贞 1,187,708 人民币普通股
吴瑞洪 1,111,264 人民币普通股
范红兵 1,049,646 人民币普通股
严小龙 810,000 人民币普通股
潘德贤 799,166 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 公司未知前10名无限售条件股东之间的关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持
明 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司控股股东与前10名无限售条件股东
之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。除此之外，公司未知前10名无限售条件股东之间的关联关系，也未知其相互间是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份
数量
1. 浙江航民实业集团有限公司 132,600,000 2009年5月25日 21,177,000 详见本报告第六章第十三
2010年5月25日 42,354,000 条
2011年5月25日 132,600,000
2. 万向集团公司 80,600,000 2009年5月25日 21,177,000 详见本报告第六章第十三
2010年5月25日 42,354,000 条
2011年5月25日 80,600,000
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，公司经营班子紧紧围绕董事会年初提出的发展目标,和广大员工一道，齐心协力，迎难而上，积极开拓，努力进取，以市场为导向，以创新求发展，大力提倡节能降耗减排，千方百计化解种种生产经营压力。半年来，在国家实施宏观紧缩政策、人民币升值、出口退税下调，通货膨胀加剧等复杂的经济背景下，公司作为纺织印染为主业热电生产为配套产业的上市公司，由于印染原辅材料染料助剂、电力燃煤等原材料价格继续大幅上涨、企业环保成本不断加大、劳动用工成本进一步提高等不利因素，造成公司生产经营成本不断加大，公司纺织印染和热电主业尤其是热电企业的生产经营遇到了较大挑战。在困难面前，各企业通过加大技术改造力度，优化产品结构，不断开发新产品，想方设法满足市场需求，抢占市场份额，向市场要效益；印染企业通过适时提高印染价格，降低印染成本，提高主营业务利润率。热电企业则通过调整机组开机率，以价格杠杆调控发电量，以降低因燃煤价格飙升所带来的成本压力。同时，各企业还继续加大和强化企业内部管理，向管理要效益。因此，虽然上半年公司生产经营面临了诸多困难，但整体经营形势仍呈现平稳发展态势，较好地完成了上半年的生产经营任务。报告期内，公司实现主营业务收入86798.57万元，同比增长10.34％；营业利润8368.25万元，同比增长13.96%；利润总额8374.56万元，同比增长10.58%；净利润为5536.36万元，同比增长5.02％。每股收益为0.131元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上
) 同期增减(%) 年同期增减(%) 年同期增减(
%)
分行业
印染及印染纺织品 611,489,024.96 528,578,200.58 13.56 12.91 9.55 2.65
收入
电力、蒸汽收入 245,505,039.43 229,387,453.92 6.57 6.07 13.99 -6.49
染料收入 120,818,740.36 100,317,654.07 16.97 34.29 29.39 3.15
织造布收入 21,154,475.27 17,200,735.18 18.69 5.69 4.04 1.29
煤炭销售收入 76,157,787.27 75,170,631.34 1.30 12.52 12.70 -0.15
工业水收入 2,721,028.10 2,549,792.14 6.29
小计 1,077,846,095.39 953,204,467.23 11.56 13.37 12.87 0.39
内部抵消 209,860,426.71 209,877,204.48
合计 867,985,668.68 743,327,262.75 13.50 10.34 9.25 0.86
分产品
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额1,494.42万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内收入 1,067,196,270.64 15.64
境外收入 10,649,824.75 -61.77
小计 1,077,846,095.39 13.37
内部抵消 209,860,426.71
合计 867,985,668.68 10.34
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3、主要供应商、客户情况
单位:元币种:人民币
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2008年上半年前五名供应商
单位 金额
中国神华能源股份有限公司煤炭销售中心 37,686,663.56
浙江物产燃料集团有限公司 31,369,958.15
浙江凌云化工有限公司 21,987,447.37
浙江中源煤业有限公司 16,117,084.00
海宁华蔚化工有限公司 13,877,765.50
小计 121,038,918.58
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2008年上半年前五名客户
单位 金额
萧山供电局 56,914,624.74
杭州福恩纺织有限公司 49,547,636.14
绍兴县恒元纺织有限公司 17,799,186.87
杭州益邦氨纶有限公司 14,298,237.73
杭州金达染整有限公司 8,147,543.53
合计 243,774,751.01
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4、公司主要控股公司及其参股公司的经营情况和业绩分析
单位：万元
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企业名称 主要业务 注册资本 所占比 销售收入 利润总额 净利润
例
杭州澳美印染有限公司 化纤、混纺织物的印 USD1,000 70% 5,095.56 532.87 342.5
染、整理
杭州航民热电有限公司 火力发电、蒸汽 RMB5,500 80% 7,370.62 251.56 212.01
杭州钱江印染化工有限公司 生产销售染料及化纤 USD780 70% 21,746.27 1807.22 1349.06
面料，化纤织物印染
和整理加工
杭州航民达美染整有限公司 高档棉布、麻布及混 USD1,900 75% 19,407.56 1710.18 1493.52
纺织物的印染加工
杭州航民美时达印染有限公 高档棉布、麻布及混 USD750 75% 4,592.71 265.64 241.53
司 纺织物的印染加工
杭州萧山航民污水处理有限 污水处理,工业水处理 RMB1,000 100% 272.10 30.38 22.78
公司
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（1）报告期内，杭州航民热电有限公司利润率出现较大下降，主要是由于上半年燃煤价格大幅上涨所致；
（2）报告期内，杭州航民美时达印染有限公司利润率有所下降，主要是由于人民币升值及出口退税下降所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间职权分明、各司其职、规范运作；董事会专门委员会按照职责开展工作，独立董事在公司关联交易、财务审计、发展战略制订等方面充分发挥了作用。在做好信息披露工作、提高治理透明度的情况下，本着对股东负责的态度，通过接待咨询、投资者互动交流平台等多种形式，使广大投资者及时、准确、完整、真实的了解了公司的经营情况。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，并且对公司《关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》中所列事项的整改工作已如期完成。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2007年4月21日召开了2007年年度股东大会，审议批准了以2007年12月31日本公司总股本325,800,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.8元（含税），合计派发现金58,644,000.00元；以2007年12月31日公司总股本325,800,000股为基数，向全体股东每10股转增3股。公司于2008年5月8日在上海证券报上刊登了2007年度分红派息实施公告，股权登记日为2008年5月13日，除权除息日为2008年5月14日，现金红利发放日为2008年5月23日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1．采购货物（或接受劳务） 单位:元 币种:人民币
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 定价政策 金额 定价政策
科尔集团有限公司 2,868,141.24 参照市场价 4,229,657.21 参照市场价
浙江航民科尔纺织有限公司 1,082,480.49 参照市场价 395,402.37 参照市场价
萧山航民商场 172,844.10 参照市场价 1,007,483.00 参照市场价
航民宾馆 386,737.00 参照市场价 324,326.00 参照市场价
杭州萧山航民投资发展有限公司 11,301,865.77 参照市场价 --- 参照市场价
杭州萧山航民水泥粉磨厂 --- 参照市场价 145,320.00 参照市场价
杭州航民纺织品质量检测有限公司 55,120.00 参照市场价 10,250.21 参照市场价
小计 15,867,188.60 6,112,438.79
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2. 销售货物 单位:元 币种:人民币
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占营业收入 定价政策 金额 占营业收入 定价政策
的比例(%) 的比例(%)
杭州航民纺丝有限公司 5,012,337.86 0.57 参照市场价 4,702,317.92 0.60 参照市场价
萧山航民非织造布有限公 4,841,403.17 0.55 参照市场价 2,306,818.12 0.29 参照市场价
司
杭州萧山稀贵金属冶炼有 1,187,950.04 0.13 参照市场价 875,495.58 0.11 参照市场价
限公司
杭州萧山航民水泥粉磨厂 2,189,542.97 0.25 参照市场价 2,270,427.34 0.29 参照市场价
杭州航民百泰珠宝有限公 396,509.51 0.04 参照市场价 300,886.49 0.04 参照市场价
司
浙江航民实业集团有限公 269,758.61 0.03 参照市场价 231,609.43 0.03 参照市场价
司
航民宾馆 425,748.35 0.05 参照市场价 149,055.00 0.02 参照市场价
杭州富丽华建材有限公司 288,230.55 0.03 参照市场价 --- --- 参照市场价
萧山航民商场 27,528.52 --- 参照市场价 21,134.47 --- 参照市场价
杭州航民纺织品质量检测 7,444.02 --- 参照市场价 7,759.11 --- 参照市场价
有限公司
浙江航民科尔纺织有限公 297,764.25 0.03 参照市场价 --- --- 参照市场价
司
小计 14,944,217.85 1.68 10,865,503.46 1.38
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(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,300
报告期末对子公司担保余额合计 2,300
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 2,300
担保总额占公司净资产的比例 2.10％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司于2006年5月25日实施股权分置改革方案，公司股权分置改革方案中的法定及特别承诺均在履行中。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履 备注
行情况
浙江航民实 1、在公司2006年、2007年、2008年连续三个年度股东大会上提出不低于当年实现可分配利润50%的现 承诺履
业集团有限 金分红议案，并保证投赞成票。 2、公司2006年净利润比2005年增长103.4%，2007年净利润比2006年 行中
公 增长68.8%，超额完成2006年、2007年复合增长40%以上的业绩增长承诺，故该承诺履行完毕。 3、公
司业绩增长承诺已履行完毕，没有触发追送现金条款，限售股份自2007年度股东大会决议公告之日起
，12个月内不上市流通，在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数
的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。
万向集团公 1、在公司2006年、2007年、2008年连续三个年度股东大会上提出不低于当年实现可分配利润50%的现 承诺履
司 金分红议案，并保证投赞成票。 2、公司业绩增长承诺已履行完毕，没有触发追送现金条款，限售股 行中
份自2007年度股东大会决议公告之日起，12个月内不上市流通，在前项承诺期满后，其通过证券交易
所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之
十。
杭州钢铁集 在公司2006年、2007年、2008年连续三个年度股东大会上提出不低于当年实现可分配利润50%的现金分 承诺履
团公司 红议案，并保证投赞成票。 行中
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
第四届董事会第五次会议决议公告暨关于召开20 上海证券报A37版 2008年3月31日 上海证券交易所网站http://www.ss
07年年度股东大会的通知 e.com.cn
第四届监事会第四次会议决议公告 上海证券报A37版 2008年3月31日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
2007年度报告及摘要 上海证券报A37版 2008年3月31日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
2008年度日常关联交易公告 上海证券报A37版 2008年3月31日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
2007年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 2008年3月31日 上海证券交易所网站http://www.ss
情况的专项审计说明 e.com.cn
2007年年度股东大会会议材料 2008年4月18日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
2007年年度股东大会决议公告 上海证券报D132版 2008年4月22日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
2007年度股东大会的法律意见书 2008年4月25日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
第四届董事会第六次会议决议公告 上海证券报D5版 2008年4月25日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
2007年第一季度报告及摘要 上海证券报D5版 2008年4月25日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
2007年度分红派息及资本公积金转增股本实施公 上海证券报D25版 2008年5月8日 上海证券交易所网站http://www.ss
告 e.com.cn
向四川地震灾区捐款的公告 上海证券报D5版 2008年5月23日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
关于加强上市公司治理专项活动的整改情况说明 2008年7月19日 上海证券交易所网站http://www.ss
e.com.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 141,859,257.80 148,362,032.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 69,361,017.66 57,477,808.28
应收账款 137,671,448.05 132,776,922.93
预付款项 91,509,517.62 33,818,635.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,559,371.84 5,612,742.76
买入返售金融资产
存货 113,813,216.89 98,162,112.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 557,773,829.86 476,210,254.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,298,110.69
投资性房地产
固定资产 914,700,870.63 947,919,467.31
在建工程 5,248,694.68 3,262,411.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 81,402,627.14 84,509,561.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,511,989.03 7,135,115.27
递延所得税资产 5,297,171.72 5,248,701.98
其他非流动资产
非流动资产合计 1,013,161,353.20 1,076,373,368.46
资产总计 1,570,935,183.06 1,552,583,622.57
流动负债：
短期借款 89,200,000.00 87,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,700,000.00 7,270,000.00
应付账款 66,219,825.30 83,406,839.19
预收款项 29,971,744.13 8,303,756.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 67,157,544.68 66,864,639.92
应交税费 32,165,522.64 26,448,138.88
应付利息 228,941.76 169,013.83
应付股利 2,200,000.00
其他应付款 10,762,699.58 10,447,415.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 50,000.00
流动负债合计 304,606,278.09 289,959,803.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,031,131.31 12,556,221.59
非流动负债合计 12,031,131.31 12,556,221.59
负债合计 316,637,409.40 302,516,025.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 423,540,000.00 325,800,000.00
资本公积 365,317,137.32 461,885,248.01
减：库存股
盈余公积 43,208,952.30 42,713,571.24
一般风险准备
未分配利润 262,444,925.30 263,318,334.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,094,511,014.92 1,093,717,153.31
少数股东权益 159,786,758.74 156,350,444.00
所有者权益合计 1,254,297,773.66 1,250,067,597.31
负债和所有者总计 1,570,935,183.06 1,552,583,622.57
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
母公司资产负债表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 55,417,422.75 74,054,390.68
交易性金融资产
应收票据 26,502,567.51 30,590,963.03
应收账款 69,893,590.87 57,080,560.98
预付款项 44,583,766.27 10,467,889.44
应收利息
应收股利
其他应收款 670,432.14 894,112.64
存货 53,168,328.82 54,117,276.56
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 250,236,108.36 227,205,193.33
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 280,963,198.59 296,061,084.21
投资性房地产
固定资产 493,330,085.54 520,326,761.33
在建工程 700,000.00 700,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,209,177.24 43,421,873.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,615,593.17 4,264,796.47
递延所得税资产 1,320,624.41 929,101.33
其他非流动资产
非流动资产合计 822,138,678.95 865,703,616.41
资产总计 1,072,374,787.31 1,092,908,809.74
流动负债：
短期借款 26,200,000.00 28,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 6,700,000.00 7,270,000.00
应付账款 80,037,687.96 57,664,216.81
预收款项 4,464,954.64 1,351,751.99
应付职工薪酬 23,019,421.68 18,633,721.75
应交税费 10,866,739.01 9,716,925.09
应付利息 82,993.75 48,858.75
应付股利
其他应付款 2,794,965.21 42,901,749.51
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 11,640,876.10 12,306,216.38
非流动负债合计 11,640,876.10 12,306,216.38
负债合计 165,807,638.35 177,893,440.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 423,540,000.00 325,800,000.00
资本公积 367,671,985.29 461,109,870.91
减：库存股
盈余公积 42,713,571.24 42,713,571.24
未分配利润 72,641,492.43 85,391,827.31
所有者权益（或股东权益）合计 906,567,048.96 915,015,269.46
负债和所有者（或股东权益）合计 1,072,374,787.31 1,092,908,809.74
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
合并利润表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 882,709,718.33 789,136,246.57
其中：营业收入 882,709,718.33 789,136,246.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 799,350,414.12 715,703,224.08
其中：营业成本 755,953,744.72 680,860,706.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,700,933.83 3,010,672.14
销售费用 14,319,450.01 13,098,868.56
管理费用 22,354,755.42 17,401,313.52
财务费用 2,819,070.19 2,642,086.32
资产减值损失 202,459.95 -1,310,422.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 323,191.83 -295.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,682,496.04 73,432,726.73
加：营业外收入 3,743,455.91 3,896,729.80
减：营业外支出 3,680,364.53 1,596,734.90
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,745,587.42 75,732,721.63
减：所得税费用 18,545,685.55 15,203,360.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,199,901.87 60,529,361.15
归属于母公司所有者的净利润 55,363,587.13 52,717,817.80
少数股东损益 9,836,314.74 7,811,543.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.131 0.162
（二）稀释每股收益（元/股） 0.131 0.162
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
母公司利润表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 426,569,726.62 386,256,170.14
减：营业成本 367,760,887.51 337,915,962.98
营业税金及附加 3,011,422.42 2,362,920.97
销售费用 4,874,920.20 3,007,312.52
管理费用 9,986,568.06 3,335,971.97
财务费用 506,631.47 562,816.63
资产减值损失 951,929.59 -437,723.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 16,600,000.00 -295.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,077,367.4 39,508,612.9
加：营业外收入 1,111,360.00 492,226.28
减：营业外支出 2,052,697.09 615,386.76
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,136,030.28 39,385,452.42
减：所得税费用 9,242,365.16 9,901,548.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,893,665.12 29,483,904.42
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
合并现金流量表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 851,685,293.65 706,305,996.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,017,943.26 3,082,798.67
经营活动现金流入小计 855,703,236.91 709,388,794.93
购买商品、接受劳务支付的现金 610,414,030.04 532,707,856.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 100,191,481.53 78,415,883.45
支付的各项税费 85,071,907.11 60,900,460.60
支付其他与经营活动有关的现金 9,535,004.64 6,544,839.78
经营活动现金流出小计 805,212,423.32 678,569,040.25
经营活动产生的现金流量净额 50,490,813.59 30,819,754.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,800,000.00
取得投资收益收到的现金 323,191.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 31,258,777.02 10,807,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,381,968.85 10,807,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,467,171.18 58,203,012.66
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,467,171.18 58,203,012.66
投资活动产生的现金流量净额 11,914,797.67 -47,395,512.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 89,200,000.00 97,662,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 89,200,000.00 97,662,000.00
偿还债务支付的现金 89,000,000.00 122,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,544,251.44 45,910,505.01
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,250,000.00 4,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 81,000.00 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 154,625,251.44 178,110,505.01
筹资活动产生的现金流量净额 -65,425,251.44 -80,448,505.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -85,720.26
五、现金及现金等价物净增加额 -3,105,360.44 -97,024,262.99
加：期初现金及现金等价物余额 142,349,618.24 233,201,493.26
六、期末现金及现金等价物余额 139,244,257.80 136,177,230.27
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
母公司现金流量表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 438,306,123.16 424,135,968.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,188,284.69 1,397,423.97
经营活动现金流入小计 442,494,407.85 425,533,392.45
购买商品、接受劳务支付的现金 314,306,836.28 326,136,912.70
支付给职工以及为职工支付的现金 32,710,275.76 27,640,169.10
支付的各项税费 38,055,201.50 28,950,128.27
支付其他与经营活动有关的现金 47,087,576.07 2,082,873.02
经营活动现金流出小计 432,159,889.61 384,810,083.09
经营活动产生的现金流量净额 10,334,518.24 40,723,309.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,400,000.00
取得投资收益收到的现金 22,094,588.18 20,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,016,000.00 8,011,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 43,510,588.18 28,611,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,859,544.17 13,813,889.99
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,859,544.17 13,813,889.99
投资活动产生的现金流量净额 32,651,044.01 14,797,110.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 21,200,000.00 20,662,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 21,200,000.00 20,662,000.00
偿还债务支付的现金 23,000,000.00 47,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,802,530.18 39,935,956.00
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 81,802,530.18 97,135,956.00
筹资活动产生的现金流量净额 -60,602,530.18 -76,473,956.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,616,967.93 -20,953,536.63
加：期初现金及现金等价物余额 70,419,390.68 98,871,358.95
六、期末现金及现金等价物余额 52,802,422.75 77,917,822.32
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
合并所有者权益变动表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配利 其 权益
(或股本) 积 ： 积 般 润 他
库 风
存 险
股 准
备
一、 325,800, 461,885 42,713, 263,318, 156,350, 1,250,067,597.31
上年 000.00 ,248.01 571.24 334.06 444.00
年末
余额
加： -
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 325,800, 461,885 42,713, 263,318, 156,350, 1,250,067,597.31
本年 000.00 ,248.01 571.24 334.06 444.00
年初
余额
三、 97,740,0 -96,568 495,381 -873,408 3,436,31 4,230,176.35
本期 00.00 ,110.69 .06 .76 4.74
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 55,363,5 9,836,31 65,199,901.87
）净 87.13 4.74
利润
（二 2,407,00 2,407,004.11
）直 4.11
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1． -
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2． -
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3． -
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4． 2,407,00 2,407,004.11
其他 4.11
上述 57,770,5 9,836,31 67,606,905.98
（一 91.24 4.74
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四 -58,644, -6,400,0 -65,044,000.00
）利 000.00 00.00
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3． -58,644, -6,400,0 -65,044,000.00
对所 000.00 00.00
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五 97,740,0 -96,568 495,381 1,667,270.37
）所 00.00 ,110.69 .06
有者
权益
内部
结转
1． 97,740,0 -97,740
资本 00.00 ,000.00
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4． 1,171,8 495,381 1,667,270.37
其他 89.31 .06
四、 423,540, 365,317 43,208, 262,444, 159,786, 1,254,297,773.66
本期 000.00 ,137.32 952.30 925.30 758.74
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 一 未分配利润 其
本) 库存 般 他
股 风
险
准
备
一、上 325,800,000.00 461,885,248.0 56,579,876.5 178,245,817.0 145,358,889.7 1,167,869,831.25
年年末 1 1 0 3
余额
加：会 123,614.94 -370,962.98 1,132,950.33 885,602.29
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 325,800,000.00 461,885,248.0 56,703,491.4 177,874,854.0 146,491,840.0 1,168,755,433.54
年年初 1 5 2 6
余额
三、本 13,621,817.80 2,311,543.35 15,933,361.15
期增减
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 52,717,817.80 7,811,543.35 60,529,361.15
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ 52,717,817.80 7,811,543.35 60,529,361.15
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四） -39,096,000.0 -5,500,000.00 -44,596,000.00
利润分 0
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 -39,096,000.0 -5,500,000.00 -44,596,000.00
所有者 0
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 325,800,000.00 461,885,248.0 56,703,491.4 191,496,671.8 148,803,383.4 1,184,688,794.69
期期末 1 5 2 1
余额
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
母公司所有者权益变动表
编制单位:浙江航民股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 325,800,000.00 461,109,870.91 42,713,571.24 85,391,827.31 915,015,269.46
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 325,800,000.00 461,109,870.91 42,713,571.24 85,391,827.31 915,015,269.46
三、本期增减变动 97,740,000.00 -93,437,885.62 -12,750,334.88 -8,448,220.50
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 45,893,665.12 45,893,665.12
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -58,644,000.00 -58,644,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -58,644,000.00 -58,644,000.00
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益 97,740,000.00 -93,437,885.62 4,302,114.38
内部结转
1．资本公积转增 97,740,000.00 -97,740,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 4,302,114.38 4,302,114.38
四、本期期末余额 423,540,000.00 367,671,985.29 42,713,571.24 72,641,492.43 906,567,048.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 325,800,000.00 461,885,248.01 56,579,876.51 175,154,861.51 1,019,419,986.03
额
加：会计政策变 123,614.94 700,484.70 824,099.64
更
前期差错更正
二、本年年初余 325,800,000.00 461,885,248.01 56,703,491.45 175,855,346.21 1,020,244,085.67
额
三、本期增减变 -9,612,095.58 -9,612,095.58
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 29,483,904.42 29,483,904.42
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -39,096,000.00 -39,096,000.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（ -39,096,000.00 -39,096,000.00
或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 325,800,000.00 461,885,248.01 56,703,491.45 166,243,250.63 1,010,631,990.09
额
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法定代表人: 朱重庆 主管会计工作负责人:朱建庆 会计机构负责人:高连相
浙江航民股份有限公司
财务报表附注
2008年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江航民股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]168号文批准，由浙江航民实业集团有限公司、万向集团公司、杭州钢铁集团公司、顺德市珠江金纺集团公司（已更名为佛山市顺德金纺集团有限公司）、上海二纺机股份有限公司和国营邵阳第二纺织机械厂等六家法人单位共同发起设立。1998年1月6日，公司在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号为3300001001357的《企业法人营业执照》。股票发行前，公司注册资本为人民币20,000万元。2004年7月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]116号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）8,500万股，公司股票于2004年8月9日在上海证券交易所挂牌交易。根据公司2006年第一次临时股东大会审议通过的《关于以资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，公司以资本公积金向全体流通股股东转增4,080万股。根据2007年股东大会审议通过以资本公积金向全体股东转增9,774万股。公司现有注册资本人民币32,580万元,股本42,354万元，折42,354万股（每股面值1元），其中有限售条件流通股21,320万股，无限售条件流通股21,034万股。
本公司属纺织印染及热电生产行业。公司经营范围：纺织、印染及相关原辅材料的生产和销售，热电生产，煤炭的采购、销售（有效期至2010年6月30日），经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的6%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的40%计提；账龄5年以上的，按其余额的80%计提。
对于其他应收款项（包括应收票据、应收利息、长期应收款等），当有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)
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房屋及建筑物 10－35 原价的5% 9.50－2.71
通用设备 5－10 原价的5% 19.00－9.50
专用设备 10－30 原价的5% 9.50－3.17
运输工具 8 原价的5% 11.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、建造合同形成的资产、递延所得税资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 股份支付的确认和计量
1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
3．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4．确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(十九) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十一) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为-1,469,728.06元。
四、税（费）项
（一）增值税
蒸汽、煤按13%的税率计缴，其余按17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为0%-11%。
（二）城市维护建设税
公司（包括所属分公司，下同）及子公司杭州航民热电有限公司按应缴流转税税额的5%计缴，子公司杭州澳美印染有限公司、杭州钱江印染化工有限公司、杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司属港澳台投资企业，不计缴城市维护建设税。
（三）教育费附加(地方教育附加)
公司和子公司杭州航民热电有限公司按应缴流转税税额的3%计缴教育费附加，按应缴流转税税额的2%计缴地方教育附加，子公司杭州澳美印染有限公司、杭州钱江印染化工有限公司、杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司按照应缴流转税税额的2%计缴地方教育附加。
（四）企业所得税
本公司及子公司杭州航民热电有限公司、杭州澳美印染有限公司、杭州钱江印染化工有限公司和杭州萧山航民污水处理有限公司企业所得税税率为25%。经杭州市萧山区国家税务局萧国税外[2006]666号和722号文批准，子公司杭州航民美时达印染有限公司、杭州航民达美染整有限公司享受“两免三减半”的税收优惠政策，2006年度为上述两公司的第一个获利年度，根据税法规定本期企业所得税减半计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一) 控制的重要子公司
1．通过企业合并取得的子公司
通过同一控制下的企业合并取得的子公司
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子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
杭州钱江印染化工有 杭州萧山 71094259－6 印染化工业 USD1,030万 生产、销售分散性染料及化纤
限公司 面料，化纤织物印染、整理加
工
杭州澳美印染有限公 杭州萧山 60930068-7 纺织印染业 USD1,000万 化纤、混纺织物的印染、整理
司
杭州萧山航民污水处 杭州萧山 73202315-2 有限公司(法人 RMB1,000万 污水处理,工业水处理
理有限公司 独资)
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（续上表）
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子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投 持股比例(%) 表决权比例( 同一控制人
资余额 %)
杭州钱江印染化工有 42,854,482.35 42,854,482.35 70 70 浙江航民实业集团
限公司 有限公司
杭州澳美印染有限公 22,030,216.17 22,030,216.17 70 70 浙江航民实业集团
司 有限公司
杭州萧山航民污水处 13,200,225.07 13,200,225.07 100 100 浙江航民股份有限
理有限公司 公司
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2．通过其他方式取得的子公司
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子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围
杭州航民热电有限公 杭州萧山 71545334-5 火力发电业 RMB5,500万 火力发电，蒸汽
司
杭州航民达美染整有 杭州萧山 78239050-8 纺织印染业 USD1,900万 高档棉布、麻布及混纺织物的
限公司 印染、加工
杭州航民美时达印染 杭州萧山 78239051-6 纺织印染业 USD750万 高档棉布、麻布及混纺织物的
有限公司 印染、加工
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（续上表）
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子公司全称 至本期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资余 持股比例(%) 表决权比例(%)
额
杭州航民热电有限公司 44,000,000.00 44,000,000.00 80 80
杭州航民达美染整有限公 113,897,400.00 113,897,400.00 75 75
司
杭州航民美时达印染有限 44,980,875.00 44,980,875.00 75 75
公司
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(二) 重要子公司少数股东权益
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 从母公司所有者权益中冲减子公司少数
少数股东损益的金额 股东分担的本期亏损超过少数股东在期
初所有者权益中所享有份额后的余额
杭州航民热电有限公司 21,836,219.96 --- ---
杭州钱江印染化工有限公司 42,674,630.69 --- ---
杭州澳美印染有限公司 30,712,767.70 --- ---
杭州航民达美染整有限公司 49,164,189.09 --- ---
杭州航民美时达印染有限公司 15,398,951.30 --- ---
合计 159,786,758.74 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、利润分配
（一）2008年上半年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
（二）经2007年度股东大会通过的2007年度利润分配方案，按2007年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，每10股派发现金股利1.80元(含税)，剩余未分配利润结转下一年度；以资本公积金转增股本，每10股转增股份3股。
七、合并财务报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数 141,859,257.80
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金 611,148.46 423,364.40
银行存款 138,633,109.34 141,925,333.71
其他货币资金 2,615,000.00 6,013,334.13
合计 141,859,257.80 148,362,032.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD658,117.78 6.8591 4,514,105.68 USD305,760.49 7.3046 2,233,458.08
其他货币资金 --- --- --- USD90,000.00 7.3046 657,414.00
小 计 4,514,105.68 2,890,872.08
（3）货币资金——其他货币资金
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票保证金 2,615,000.00 3,635,000.00
信用证保证金及利息 --- 2,378,334.13
小 计 2,615,000.00 6,013,334.13
2. 应收票据 期末数 69,361,017.66
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银行承兑汇票 69,361,017.66 --- 69,361,017.66 57,477,808.28 --- 57,477,808.28
合计 69,361,017.66 --- 69,361,017.66 57,477,808.28 --- 57,477,808.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无用于质押的票据。
(3)无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东票据。
(4)期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
3. 应收账款 期末数 137,671,448.05
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额 17,566,361.58 11.96 1,053,981.69 16,512,379.89 19,280,200.16 13.60 1,156,812.01 18,123,388.15
重大
其他不重 129,287,158.42 88.04 8,128,090.26 121,159,068.16 122,453,074.47 86.40 7,799,539.69 114,653,534.78
大
合计 146,853,520.00 100.0 9,182,071.95 137,671,448.05 141,733,274.63 100.00 8,956,351.70 132,776,922.93
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 144,381,965.67 98.32 8,661,699.93 135,720,265.74 136,980,279.7 96.65 8,218,816.7 128,761,462.94
2 8
1-2年 1,491,512.17 1.02 149,151.22 1,342,360.95 4,013,588.90 2.83 401,358.90 3,612,230.00
2-3年 656,068.28 0.45 131,213.65 524,854.63 350,019.91 0.25 70,003.98 280,015.93
3-5年 47,929.88 0.03 19,171.95 28,757.93 113,342.10 0.08 45,336.84 68,005.26
5年以上 276,044.00 0.18 220,835.20 55,208.80 276,044.00 0.19 220,835.20 55,208.80
合计 146,853,520.00 100.00 9,182,071.95 137,671,448.05 141,733,274.6 100.00 8,956,351.7 132,776,922.93
3 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为27,949,910.93元，占应收账款账面余额的19.03%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 27,949,910.93
小计 27,949,910.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 期末，无用于担保的应收账款。
(6) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
美元 578,299.78 6.8591 3,966,616.02 497,444.64 7.3046 3,633,634.12
小计 3,966,616.02 3,633,634.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 预付款项 期末数 91,509,517.62
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 89,602,402.91 97.92 --- 89,602,402.91 32,342,778.95 95.64 --- 32,342,778.95
1-2年 491,420.00 0．54 --- 491,420.00 598,734.93 1.77 --- 598,734.93
2-3年 1,415,694.71 1.55 --- 1,415,694.71 829,616.21 2.45 --- 829,616.21
3年以上 --- --- --- --- 47,505.74 0.14 --- 47,505.74
合计 91,509,517.62 100.00 --- 91,509,517.62 33,818,635.83 100.00 --- 33,818,635.83
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(2) 无账龄1年以上未结算的重要预付款项。
(3) 无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
(4) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
5. 其他应收款 期末数 3,559,371.84
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
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单项金额 3,665,600.00 69.92 1,466,240.00 2,199,360.00 4,658,308.00 64.26 1,125,802.48 3,532,505.52
重大
其他不重 1,577,274.32 30.08 217,262.48 1,360,011.84 2,590,358.35 35.74 510,121.11 2,080,237.24
大
合计 5,242,874.32 100.00 1,683,502.48 3,559,371.84 7,248,666.35 100.00 1,635,923.59 5,612,742.76
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(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 1,280,916.32 24.43 76,854.98 1,204,061.34 2,365,888.19 32.64 141,953.30 2,223,934.89
1-2年 67,827.00 1.29 6,782.70 61,044.30 276,493.43 3.81 27,649.34 248,844.09
2-3年 82,000.00 1.56 16,400.00 65,600.00 2,238,026.73 30.88 447,605.35 1,790,421.38
3-5年 3,665,600.00 69.92 1,466,240.00 2,199,360.00 2,189,727.00 30.21 875,890.80 1,313,836.20
5年以上 146,531.00 2.80 117,224.80 29,306.20 178,531.00 2.46 142,824.80 35,706.20
合计 5,242,874.32 100.00 1,683,502.48 3,559,371.84 7,248,666.35 100.00 1,635,923.59 5,612,742.76
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(3) 金额较大的其他应收款
单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容
绍兴县恒元纺织有限公司 2,000,000.00 暂借款
冯勇 1,165,600.00 暂借款及利息
朱雅甫 500,000.00 暂借款
小 计 3,665,600.00
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,863,600.00元，占其他应收款账面余额的73.69%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 698,000.00
3-5年 3,165,600.00
小计 3,863,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
6. 存货 期末数 113,813,216.89
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原材料 79,958,915.97 155,518.68 79,803,397.29 67,339,264.01 155,518.68 67,183,745.33
在产品 1,345,838.60 --- 1,345,838.60 1,045,838.60 --- 1,045,838.60
库存商品 32,785,573.51 350,904.20 32,434,669.31 30,230,653.73 350,904.20 29,879,749.53
包装物 229,311.69 --- 229,311.69 52,778.61 --- 52,778.61
合计 114,319,639.77 506,422.88 113,813,216.89 98,668,534.95 506,422.88 98,162,112.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末无用于担保的存货。
(3) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原材料 155,518.68 --- --- --- 155,518.68
库存商品 350,904.20 --- --- --- 350,904.20
小计 506,422.88 --- --- --- 506,422.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2) 计提存货跌价准备的依据
计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值确定依据如下：需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
7．长期股权投资 期末数 ---
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对联营企业投资 --- --- --- 28,298,110.69 --- 28,298,110.69
合计 --- --- --- 28,298,110.69 --- 28,298,110.69
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8. 固定资产原价 期末数 914,700,870.63
(1) 明细情况
原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 401,252,966.43 11,765,239.45 --- 413,018,205.88
通用设备 10,854,725.98 270,280.35 --- 11,125,006.33
专用设备 1,052,137,025.46 19,356,825.39 15,199,348.10 1,056,294,502.75
运输工具 20,006,133.81 1,050,000.00 282,688.54 20,773,445.27
小计 1,484,250,851.68 32,442,345.19 15,482,036.64 1,501,211,160.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 87,160,193.42 12,233,796.30 --- 99,393,989.72
通用设备 6,968,700.95 484,845.75 --- 7,453,546.70
专用设备 421,150,479.19 46,310,310.45 9,919,168.53 457,541,621.11
运输工具 11,283,210.46 1,335,162.97 266,041.71 12,352,331.72
小计 526,562,584.02 60,364,115.47 10,185,210.24 576,741,489.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 599,057.75 --- --- 599,057.75
通用设备 --- --- --- ---
专用设备 9,169,742.60 --- --- 9,169,742.60
运输工具 --- --- --- ---
小计 9,768,800.35 --- --- 9,768,800.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 313,493,715.26 -468,556.85 --- 313,025,158.41
通用设备 3,886,025.03 -214,565.40 --- 3,671,459.63
专用设备 621,816,803.67 -26,953,485.06 5,280,179.57 589,583,139.04
运输工具 8,722,923.35 -285,162.97 16,646.83 8,421,113.55
小计 947,919,467.31 -27,921,770.28 5,296,826.40 914,700,870.63
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(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入2,377,931.63元。
(3) 期末，无用于担保的固定资产。
(4) 产权证书的情况说明
1) 期末房屋建筑物中，有原价为152,246,386.40元的房产尚未办妥相关权证。
2) 期末房屋建筑物中，有原价为423,452.61元的房屋权证持证人为萧山手表零件厂，原价为5,654,395.77元的房屋权证持证人为萧山色织整理厂，尚未办妥相关过户手续。
(5) 其他说明
1) 期末由于技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。
9. 在建工程 期末数 5,248,694.68
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
织造分公司办公楼工 700,000.00 --- 700,000.00 700,000.00 --- 700,000.00
程
钱江印染房屋改建及 2,849,119.72 --- 2,849,119.72 1,456,811.72 --- 1,456,811.72
待安装设备
达美待安装设备 1,500,000.00 --- 1,500,000.00 --- --- ---
美时达房屋改建及待 199,574.96 --- 199,574.96 --- --- ---
安装设备
航民热电待安装设备 --- --- --- 1,105,600.00 --- 1,105,600.00
合计 5,248,694.68 --- 5,248,694.68 3,262,411.72 --- 3,262,411.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)在建工程增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他 期末数 资金来源
减少数
织造分公司办公楼工 700,000.00 --- --- --- 700,000.00 其他
程
钱江印染房屋改建及 1,456,811.72 1,392,308.00 --- --- 2,849,119.72 其他
待安装设备
达美房屋改建 --- 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 其他
美时达房屋改建及待 --- 1,471,906.59 1,272,331.63 --- 199,574.96 其他
安装设备
航民热电待安装设备 1,105,600.00 --- 1,105,600.00 --- --- 其他
合计 3,262,411.72 4,364,214.59 2,377,931.63 --- 5,248,694.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他说明
1）本期无借款费用资本化情况。
2）期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
10. 无形资产 期末数 81,402,627.14
(1) 明细情况
原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
漂染厂土地 13,317,523.20 --- --- 13,317,523.20
印染分公司土地 5,478,923.13 --- --- 5,478,923.13
织造分公司土地 7,150,317.35 --- --- 7,150,317.35
热电分公司土地 5,509,422.88 --- --- 5,509,422.88
钱电热电分公司土地 22,767,211.10 --- --- 22,767,211.10
航民热电土地 2,503,652.32 --- --- 2,503,652.32
澳美印染土地 8,789,089.55 --- --- 8,789,089.55
钱江印染土地 13,978,181.55 --- --- 13,978,181.55
达美土地 21,373,606.68 --- --- 21,373,606.68
美时达土地 7,071,532.59 --- --- 7,071,532.59
小计 107,939,460.35 --- --- 107,939,460.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
漂染厂土地 3,988,067.38 316,290.68 --- 4,304,358.06
印染分公司土地 2,572,730.69 137,882.16 --- 2,710,612.85
织造分公司土地 1,452,283.88 58,757.93 --- 1,511,041.81
热电分公司土地 634,256.99 130,584.78 --- 764,841.77
钱电热电分公司土地 2,154,185.65 569,180.28 --- 2,723,365.93
航民热电土地 751,095.36 62,591.28 --- 813,686.64
澳美印染土地 2,798,265.64 271,723.68 --- 3,069,989.32
钱江印染土地 5,265,591.92 411,132.18 --- 5,676,724.10
达美土地 3,121,170.38 940,699.50 --- 4,061,869.88
美时达土地 692,250.97 208,091.88 --- 900,342.85
小计 23,429,898.86 3,106,934.35 --- 26,536,833.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
漂染厂土地 9,329,455.82 -316,290.68 --- 9,013,165.14
印染分公司土地 2,906,192.44 -137,882.16 --- 2,768,310.28
织造分公司土地 5,698,033.47 -58,757.93 --- 5,639,275.54
热电分公司土地 4,875,165.89 -130,584.78 --- 4,744,581.11
钱电热电分公司土地 20,613,025.45 -569,180.28 --- 20,043,845.17
航民热电土地 1,752,556.96 -62,591.28 --- 1,689,965.68
澳美印染土地 5,990,823.91 -271,723.68 --- 5,719,100.23
钱江印染土地 8,712,589.63 -411,132.18 --- 8,301,457.45
达美土地 18,252,436.30 -940,699.50 --- 17,311,736.80
美时达土地 6,379,281.62 -208,091.88 --- 6,171,189.74
小计 84,509,561.49 -3,106,934.35 --- 81,402,627.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末，无用于担保的无形资产。
(3) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明
期末无形资产中，有原价为28,314,366.85元的土地(面积约254亩)尚未办妥相关权证。
(4) 无形资产减值准备
期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
11. 长期待摊费用 期末数 6,511,989.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年
限
达美土地租 2,243,650.00 2,131,467.52 --- 56,091.24 2,075,376.28 168,273.72 18年6月
赁费
污水外排系 12,538,139.30 4,019,602.20 --- 417,937.98 3,601,664.22 8,936,475.08 3年月-6年9
统建设费 月
煤场改造费 2,009,093.00 984,045.55 --- 335,932.02 648,113.53 1,360,979.47 1年6月
招待所装费 203,820.00 --- 203,820.00 16,985.00 186,835.00 16,985.00 4年9月
合计 16,994,702.30 7,135,115.27 203,820.00 826,946.24 6,511,989.03 10,482,713.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12. 递延所得税资产 期末数 5,297,171.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
资产减值准备 2,248,584.21 2,129,145.56
应付职工薪酬 3,048,587.51 3,119,556.42
合计 5,297,171.72 5,248,701.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13. 短期借款 期末数 89,200,000.00
（1）明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款 89,200,000.00 87,000,000.00
合 计 89,200,000.00 87,000,000.00
（2）无外币短期借款。
（3）其他说明
借款条件 期末数
浙江航民实业集团有限公司保证 64,200,000.00
本公司为杭州钱江印染化工有限公司保证 23,000,000.00
浙江航民实业集团有限公司和自然人朱水虎
为子公司杭州航民美时达印染有限公司共同保证 2,000,000.00
小 计 89,200,000.00
14. 应付票据 期末数 6,700,000.00
（1）明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,700,000.00 7,270,000.00
小 计 6,700,000.00 7,270,000.00
（2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
（3）其他说明
开具条件 期末数
本公司存入261.50万元保证金并由浙江航民实业
集团有限公司保证 6,700,000.00
小 计 6,700,000.00
15. 应付账款 期末数 66,219,825.30
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。
(2) 无账龄超过1年的未偿还的大额应付账款。
16. 预收款项 期末数 29,971,744.13
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。
(2) 无账龄超过1年的未结转的大额预收款项。
(3) 预收款项——外币预收款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
美元 258,129.91 6.8591 1,770,538.87 220,746.26 7.3046 1,612,463.13
小计 1,770,538.87 1,612,463.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17． 应付职工薪酬 期末数67,157,544.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 31,946,940.06 90,791,790.22 92,188,218.01 30,550,512.27
职工福利 20,485,398.61 2,548,025.16 2,548,025.14 20,485,398.63
社会保险费 482,585.61 5,214,906.58 5,410,146.58 287,345.61
工会经费 4,820,391.84 1,128,015.32 750.00 5,947,657.16
职工教育经费 9,129,323.80 801,649.01 44,341.80 9,886,631.01
合计 66,864,639.92 100,484,386.29 100,191,481.53 67,157,544.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18. 应交税费 期末数 32,165,522.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
增值税 11,098,838.84 10,795,581.62
营业税 -161,620.58 -153,575.67
城市维护建设税 281,986.66 618,801.19
企业所得税 16,661,105.99 8,039,766.69
代扣代缴个人所得税 2,449,193.31 1,570,124.83
房产税 5,659.07 2,910,938.14
土地使用税 134,107.33 1,228,326.48
印花税 137,329.18 6,315.69
教育费附加(地方教育附加) 1,182,698.60 1,186,761.54
水利建设专项资金 342,298.27 245,098.37
农业发展基金 33,925.97 ---
合计 32,165,522.64 26,448,138.88
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19. 应付利息 期末数 228,941.76
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项目 期末数 期初数
短期借款 228,941.76 169,013.83
合计 228,941.76 169,013.83
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20. 应付股利 期末数 2,200,000.00
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单位名称 期末数 期初数
香港裕民国际投资有限公司 1,800,000.00 ---
萧山区河庄镇资产经营公司 400,000.00 ---
合计 2,200,000.00 ---
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21. 其他应付款 期末数 10,762,699.58
(1) 明细情况
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项目 期末数 期初数
应付受让美时达资产款等 188,709.11 188,709.11
应付土地租赁费 3,928,136.00 4,631,636.00
房产证办证费 3,894,380.76 3,894,380.76
其他 2,751,473.71 1,732,689.20
合计 10,762,699.58 10,447,415.07
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(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
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单位名称（项目） 期末数 性质或内容
房产证办证费 3,894,380.76 房产证办证费
萧山区坎山镇工农村 2,821,886.00 土地租赁费
萧山区坎山镇荣新村 1,106,250.00 土地租赁费
合计 7,822,516.76
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(4) 无账龄超过1年的大额其他应付款。
22. 其他非流动负债 期末数 12,031,131.31
(1) 明细情况
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项目 期末数 期初数
递延收益 12,031,131.31 12,556,221.59
合计 12,031,131.31 12,556,221.59
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(2) 其他非流动负债――递延收益
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项目 期末数 期初数
一次性蒸汽入网费 11,545,876.10 12,211,216.38
政府补助 485,255.21 345,005.21
小计 12,031,131.31 12,556,221.59
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(3) 其他说明
一次性蒸汽入网费系公司所属钱江热电分公司和航民热电分公司向使用其蒸汽的单位收取的一次性管网建设费，共计16,428,043.00元（其中有2,140,000.00元已计缴增值税246,194.67元）。根据财政部相关规定，公司将上述一次性管网建设费从提供相关服务起按10年的期限分摊计入损益，2008年1-6月分摊计入其他业务收入的金额为665,340.28元，累计分摊4,635,972.23元。
23. 股本 期末数 423,540,000.00
(1) 明细情况
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项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
数量 比例(% 发行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%
) 新股 股 )
（一 1．国家持股
）有 2．国有法人持
限售 股
条件 3．其他内资持 164,000,000.0 50.34 49,200,000.00 213,200,000.0 50.34
股份 股 0 0
其中：
境内法人持股 164,000,000.0 50.34 49,200,000.00 213,200,000.0 50.34
0 0
境内自然人持股
4．外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份 164,000,000.0 50.34 49,200,000.00 213,200,000.0 50.34
合计 0 0
（二 1．人民币普通 161,800,000.0 49.66 48,540,000.00 210,340,000.0 49.66
）无 股 0 0
限售 2．境内上市的
条件 外资股
股份 3．境外上市的
外资股
4．其他
已流通股份合计 161,800,000.0 49.66 48,540,000.00 210,340,000.0 49.66
0 0
（三）股份总数 325,800,000.0 100.00 97,740,000.00 423,540,000.0 100.00
0 0
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(2) 公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的详见本财务报表附注十四(一)所述。
24. 资本公积 期末数 365,317,137.32
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 458,488,950.16 1,136,189.31 97,740,000.00 361,885,139.47
其他资本公积 3,396,297.85 35,700.00 --- 3,431,997.85
合计 461,885,248.01 1,171,889.31 97,740,000.00 365,317,137.32
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25. 盈余公积 期末数 43,208,952.30
(1) 明细情况
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 42,713,571.24 495,381.06 --- 43,208,952.30
合计 42,713,571.24 495,381.06 --- 43,208,952.30
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(2) 其他说明
本期法定盈余公积增加数系本公司独资子公司杭州萧山航民污水处理有限公司的法定盈余公积数。
26. 未分配利润 期末数 262,444,925.30
(1) 明细情况
期初数 263,318,334.06
本期增加 55,363,587.13
其他转入数 2,407,004.11
本期减少 58,644,000.00
期末数 262,444,925.30
(2) 其他说明
本期增加系本期实现净利润,其他转入数为本公司独资子公司杭州萧山航民污水处理有限公司年初净利润转入数。本期减少数,系根据公司2007年度股东大会决议派发的2007年度现金股利58,644,000.00元；
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数 882,709,718.33/755,953,744.72
(1) 明细情况
营业收入
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项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 867,985,668.68 786,635,545.49
其他业务收入 14,724,049.65 2,500,701.08
合计 882,709,718.33 789,136,246.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
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项目 本期数 上年同期数
主营业务成本 743,327,262.75 680,415,802.23
其他业务成本 12,626,481.97 444,904.20
合计 755,953,744.72 680,860,706.43
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(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
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印染及印染 611,489,024.96 528,578,200.58 82,910,824.38 541,583,831.22 482,516,944.88 59,066,886.34
纺织品收入
电力、蒸汽 245,505,039.43 229,387,453.92 16,117,585.51 231,466,543.22 201,233,450.11 30,233,093.11
收入
染料收入 120,818,740.36 100,317,654.07 20,501,086.29 89,969,570.67 77,531,633.17 12,437,937.50
燃煤销售收 76,157,787.27 75,170,631.34 987,155.93 67,684,486.35 66,701,932.49 982,553.86
入
织造布收入 21,154,475.27 17,200,735.18 3,953,740.09 20,015,387.93 16,532,893.25 3,482,494.68
工业水收入 2,721,028.10 2,549,792.14 171,235.96 --- --- ---
小计 1,077,846,095.39 953,204,467.23 124,641,628.16 950,719,819.39 844,516,853.90 106,202,965.49
抵销 209,860,426.71 209,877,204.48 -16,777.77 164,084,273.90 164,101,051.67 -16,777.77
合计 867,985,668.68 743,327,262.75 124,658,405.93 786,635,545.49 680,415,802.23 106,219,743.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
向前5名客户实现的主营业务收入总额 146,707,229.01 123,119,938.14
占当年主营业务收入比例 16.62% 15.65%
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2．营业税金及附加 本期数 3,700,933.83
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项目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 1,871,078.96 1,603,091.01
教育费附加（地方教育附加） 1,829,854.87 1,396,479.13
营业税 --- 11,102.00
合计 3,700,933.83 3,010,672.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 财务费用 本期数 2,819,070.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 3,567,722.50 3,056,249.36
减：利息收入 886,794.57 975,984.30
汇兑损失 157,035.15 439,726.04
减：汇兑收益 43,878.07 ---
其他 24,985.18 122,095.22
合计 2,819,070.19 2,642,086.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 资产减值损失 本期数 202,459.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
坏账准备 202,459.95 748,438.35
存货跌价准备 --- -457,273.17
固定资产减值准备 --- -1,601,588.07
合计 202,459.95 -1,310,422.89
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5. 投资收益 本期数 323,191.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 --- -295.76
联营或合营企业分配来的利润 323,191.83 ---
合计 323,191.83 -295.76
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6. 营业外收入 本期数 3,743,455.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 862,909.29 2,894,703.67
赔（罚）款收入 31,296.62 18,186.13
政府补助 2,849,250.00 983,550.00
合计 3,743,455.91 3,896,729.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7. 营业外支出 本期数 3,680,364.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 424,536.63 369,725.28
水利建设专项资金 1,089,215.70 955,851.86
赔款及罚款支出 78,027.22 57,876.51
捐赠支出 2,080,000.00 ---
其他 8,584.98 213,281.25
合计 3,680,364.53 1,596,734.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8. 所得税费用 本期数 18,545,685.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 18,594,155.29 15,003,880.92
递延所得税费用 -48,469.74 199,479.56
合计 18,545,685.55 15,203,360.48
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（三）合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收到银行存款利息收入 925,295.28 975,984.30
收到补贴收入及保险赔款收入 2,884,395.12 1,285,568.06
收到的其他及往来款净额 208,252.86 821,246.31
合计 4,017,943.26 3,082,798.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 支付其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
支付运输、修理及保险费等 1,313,004.18 1,278,539.70
支付业务招待费、差旅费等 1,412,272.59 1,299,384.25
支付办公、会议费等 1,553,264.15 685,169.54
支付咨询费、中介服务费等 1,603,161.00 2,284,841.71
支付四川灾区捐赠款 2,080,000.00 ---
支付其他往来款净额及费用等 1,573,302.72 996,904.58
合计 9,535,004.64 6,544,839.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 支付其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
支付浙江航民实业集团有限公司暂借款净额 81,000.00 10,000,000.00
合计 81,000.00 10,000,000.00
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八、母公司财务报表项目注释
（一）母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数 69,893,590.87
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额 11,169,740.00 14.93 670,184.40 10,499,555.60 26,696,875.59 43.76 1,601,812.54 25,095,063.05
重大
其他不重 63,622,478.31 85.07 4,228,443.04 59,394,035.27 34,311,191.73 56.24 2,325,693.80 31,985,497.93
大
合计 74,792,218.31 100.00 4,898,627.44 69,893,590.87 61,008,067.32 100.00 3,927,506.34 57,080,560.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 73,537,708.74 98.32 4,411,044.52 69,126,664.22 59,604,522.64 97.70 3,576,271.35 56,028,251.29
1-2年 135,811.20 0.18 13,581.12 122,230.08 449,403.51 0.74 44,940.36 404,463.15
2-3年 252,275.72 0.34 50,455.14 201,820.58 761,697.17 1.25 152,339.43 609,357.74
3-5年 673,978.65 0.90 269,591.46 404,387.19 --- --- --- ---
5年以上 192,444.00 0.26 153,955.20 38,488.80 192,444.00 0.31 153,955.20 38,488.80
合计 74,792,218.31 100.00 4,898,627.44 69,893,590.87 61,008,067.32 100.00 3,927,506.34 57,080,560.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为29,602,465.94元，占应收账款账面余额的39.58%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 29,602,465.94
小计 29,602,465.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 期末，无用于担保的应收账款。
2. 其他应收款 期末数 670,432.14
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额 90,000.00 29.12 5,400.00 84,600.00 349,200.00 33.29 20,952.00 328,248.00
重大
其他不重 716,006.62 70.88 130,174.48 585,832.14 699,678.63 66.71 133,813.99 565,864.64
大
合计 806,006.62 100.00 135,574.48 670,432.14 1,048,878.63 100.00 154,765.99 894,112.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 652,049.62 80.90 39,122.98 612,926.64 825,498.90 78.70 49,529.94 775,968.96
1-2年 38,163.00 4.73 3,816.30 34,346.70 89,163.00 8.50 8,916.30 80,246.70
2-3年 --- --- --- 12,422.73 1.18 2,484.55 9,938.18
3-5年 --- --- --- 9,000.00 0.86 3,600.00 5,400.00
5年以上 115,794.00 14.37 92,635.20 23,158.80 112,794.00 10.76 90,235.20 22,558.80
合计 806,006.62 100.00 135,574.48 670,432.14 1,048,878.63 100.00 154,765.99 894,112.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称（自然人姓名） 期末数 款项性质及内容
高仲良 90,000.00 暂借款
小 计 90,000.00
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为527,783.00元，占其他应收款账面余额的65.48%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1年以内 489,620.00
1-2年 38,163.00
小计 527,783.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3. 长期股权投资 期末数 280,963,198.59
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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对子公司投资 280,963,198.59 --- 280,963,198.59 267,762,973.52 --- 267,762,973.52
对联营企业投资 --- --- --- 28,298,110.69 --- 28,298,110.69
合计 280,963,198.59 --- 280,963,198.59 296,061,084.21 --- 296,061,084.21
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(2) 对子公司投资
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被投资单位名称 持股比 投资期 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
例 限
杭州航民热电有 80% 10年 44,000,000.00 44,000,000.00 --- --- 44,000,000.00
限公司
杭州钱江印染化 70% 17年 42,854,482.35 42,854,482.35 --- --- 42,854,482.35
工有限公司
杭州澳美印染有 70% 13年 22,030,216.17 22,030,216.17 --- --- 22,030,216.17
限公司
杭州航民达美染 75% 20年 113,897,400.00 113,897,400.00 --- --- 113,897,400.00
整有限公司
杭州航民美时达 75% 20年 44,980,875.00 44,980,875.00 --- --- 44,980,875.00
印染有限公司
杭州萧山舫民污 100% 20年 --- 28,298,110.69 4,302,114.38 19,400,000.00 13,200,225.07
水处理有限公司
小计 267,762,973.52 296,061,084.21 4,302,114.38 19,400,000.00 280,963,198.59
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（3）长期股权投资减值准备
期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
（二）母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数 426,569,726.62/367,760,887.51
(1) 明细情况
营业收入
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项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 425,323,936.31 385,115,965.34
其他业务收入 1,245,790.31 1,140,204.80
合计 426,569,726.62 386,256,170.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务成本 367,713,857.31 337,902,887.05
其他业务成本 47,030.20 13,075.93
合计 367,760,887.51 337,915,962.98
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(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数 上年同期数
收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润
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印染及印染 223,886,713.79 183,482,314.75 40,404,399.04 179,465,741.42 156,183,291.05 23,282,450.37
纺织品收入
电力、蒸汽 171,798,837.92 159,534,053.98 12,264,783.94 144,715,874.34 125,250,294.96 19,465,579.38
收入
燃煤销售收 76,157,787.27 75,170,631.34 987,155.93 67,684,486.35 66,701,932.49 982,553.86
入
织造布收入 21,154,475.27 17,200,735.18 3,953,740.09 20,015,387.93 16,532,893.25 3,482,494.68
小计 492,997,814.25 435,387,735.25 57,610,079.00 411,881,490.04 364,668,411.75 47,213,078.29
抵销 67,673,877.94 67,673,877.94 --- 26,765,524.70 26,765,524.70 ---
合计 425,323,936.31 367,713,857.31 57,610,079.00 385,115,965.34 337,902,887.05 47,213,078.29
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(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
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向前5名客户实现的主营业务收入总额 95,331,489.24 116,919,908.85
占当年主营业务收入比例 22.35% 30.36%
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2. 投资收益 本期数 16,600,000.00
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项目 本期数 上年同期数
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 --- -295.76
成本法核算的被投资单位分配来的利润 16,600,000.00 ---
合计 16,600,000.00 -295.76
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九、资产减值准备
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项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 10,592,275.29 273,299.14 --- --- 10,865,574.43
存货跌价准备 506,422.88 --- --- --- 506,422.88
固定资产减值准备 9,768,800.35 --- --- --- 9,768,800.35
合计 20,867,498.52 273,299.14 --- --- 21,140,797.66
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十、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
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公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关系 注册资本 对本公司持 对本公司 表决
股比例(%) 权比例(%)
杭州萧山航民村资产 杭州萧 71951594-5 集体企业 本公司实际控制 RMB19,696.70万元 --- ---
经营中心 山 人
浙江航民实业集团有 杭州萧 70427635-5 有限公司 母公司 RMB32,518.00万元 31.31 31.31
限公司 山
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2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
3. 其他关联方
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关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
杭州萧山航民水泥粉磨厂 14355528-1 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 71545569-0 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
萧山航民商场 14345963-6 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
航民宾馆 14346518-X 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
杭州航民纺丝有限公司 77660902-4 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
杭州萧山航民投资发展有限公司 72102380-0 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
杭州航民百泰首饰有限公司 74717495-7 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
萧山航民非织造布有限公司 72101705-6 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
科尔集团有限公司 14358318-6 与本公司董事长朱重庆关系密切的家庭成员控制的公司
浙江航民科尔纺织有限公司 14354540-3 科尔集团有限公司的子公司
杭州航民纺织品质量检测有限公司 77660213-X 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
杭州富丽华建材有限公司 74717576-5 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制
朱建庆 --- 本公司董事、总经理
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(三) 关联方交易情况
1．采购货物（或接受劳务）
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 定价政策 金额 定价政策
科尔集团有限公司 2,868,141.24 参照市场价 4,229,657.21 参照市场价
浙江航民科尔纺织有限公司 1,082,480.49 参照市场价 395,402.37 参照市场价
萧山航民商场 172,844.10 参照市场价 1,007,483.00 参照市场价
航民宾馆 386,737.00 参照市场价 324,326.00 参照市场价
杭州萧山航民投资发展有限公司 11,301,865.77 参照市场价 --- 参照市场价
杭州萧山航民水泥粉磨厂 --- 参照市场价 145,320.00 参照市场价
杭州航民纺织品质量检测有限公司 55,120.00 参照市场价 10,250.21 参照市场价
小计 15,867,188.60 6,112,438.79
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2. 销售货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占营业收入 定价政策 金额 占营业收入 定价政策
的比例(%) 的比例(%)
杭州航民纺丝有限公司 5,012,337.86 0.57 参照市场价 4,702,317.92 0.60 参照市场价
萧山航民非织造布有限公司 4,841,403.17 0.55 参照市场价 2,306,818.12 0.29 参照市场价
杭州萧山稀贵金属冶炼有限 1,187,950.04 0.13 参照市场价 875,495.58 0.11 参照市场价
公司
杭州萧山航民水泥粉磨厂 2,189,542.97 0.25 参照市场价 2,270,427.34 0.29 参照市场价
杭州航民百泰首饰有限公司 396,509.51 0.04 参照市场价 300,886.49 0.04 参照市场价
浙江航民实业集团有限公司 269,758.61 0.03 参照市场价 231,609.43 0.03 参照市场价
航民宾馆 425,748.35 0.05 参照市场价 149,055.00 0.02 参照市场价
杭州富丽华建材有限公司 288,230.55 0.03 参照市场价 --- --- 参照市场价
萧山航民商场 27,528.52 --- 参照市场价 21,134.47 --- 参照市场价
杭州航民纺织品质量检测有 7,444.02 --- 参照市场价 7,759.11 --- 参照市场价
限公司
浙江航民科尔纺织有限公司 297,764.25 0.03 参照市场价 --- --- 参照市场价
小计 14,944,217.85 1.68 10,865,503.46 1.38
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3. 关联方未结算项目余额
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项目及关联方名称（自然人姓名） 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
(1)应收账款
杭州萧山航民水泥粉磨厂 1,129,971.85 67,798.31 1,314,070.76 78,844.25
萧山航民非织造布有限公司 4,771,690.00 286301.40 3,547,166.41 212,829.98
杭州航民纺丝有限公司 9,724,643.20 583,478.59 5,650,023.20 339,001.39
杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 764,244.00 45,854.64 693,461.22 41,607.67
杭州航民纺织品质量检测有限公司 26,563.64 1,593.81 17,854.14 1,071.25
杭州富丽华建材有限公司 448,237.00 26,894.22 312,948.95 26,350.73
杭州航民百泰首饰有限公司 82,111.88 4,926.71 --- ---
小计 16,947,461.57 1,016,847.68 11,535,524.68 699,705.27
(2)其他应收款
朱建庆 10,000.00 8,000.00 10,000.00 10,000.00
小计 10,000.00 8,000.00 10,000.00 10,000.00
(3)应付账款
浙江航民科尔纺织有限公司 166,537.86 --- 434,260.03 ---
科尔集团有限公司 --- --- 122,813.08 ---
小计 166,537.86 --- 557,073.11 ---
(4)预收账款
杭州萧山稀贵金属冶炼有限公司 1,353.78 --- --- ---
小计 1,353.78 --- --- ---
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4．其他关联方交易
（1）截至2008年6月30日，浙江航民实业集团有限公司为本公司及子公司人民币短期借款66,200,000.00元提供保证担保。
（2）截至2008年6月30日，浙江航民实业集团有限公司为本公司及子公司银行承兑汇票6,700,000.00元提供保证担保。
十一、或有事项
(一) 截至2008年6月30日，本公司为合并财务报表范围内的关联方提供担保的情况如下：
公司为子公司杭州钱江印染化工有限公司向中国工商银行杭州萧山支行取得的短期借款23,000,000.00元提供保证担保，债务人的借款期限自2008年4月10日起至2008年12月24日止。
(二) 除上述担保事项外，截至2008年6月30日，本公司没有为其他单位提供担保，也未有重大诉讼及其他或有事项。
十二、承诺事项
除本财务报表附注十一所述担保事项外，截至2008年6月30日,本公司没有其他重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
除本财务报表附注六所述的利润分配事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十四、其他重要事项
(一) 根据经公司2006年第一次临时股东大会审议通过的《关于以资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，公司以2005年12月31日流通股本85,000,000股为基数，用资本公积金向股权分置改革实施股权登记日登记在册的公司全体流通股股东转增40,800,000股股票，流通股股东每持有10股可获得转增股份4.8股，非流通股股东以此获得上市流通权。提出股权分置改革动议的非流通股股东将遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关文件所规定的法定承诺事项。除以上法定承诺外，公司非流通股股东还作出如下特别承诺：
1．业绩增长的特别承诺。第一大股东浙江航民实业集团公司（以下简称航民集团）追加承诺，公司2006年、2007年净利润在2005年净利润的基础上年复合增长40%以上。若不能达到，则第一大股东航民集团和第二大股东万向集团公司（以下简称万向集团）将以自有资金向流通股股东追送现金，追送额为实际净利润额与承诺净利润之差的38.61%。上述追送现金条件一旦触发，将于当年年度股东大会开完后10个工作日实施。
2．第一大股东航民集团和第二大股东万向集团的限售承诺。若因“公司2006年、2007年净利润复合增长率低于40%”而触发现金追送条款，则在现金追送实施完毕后12个月内不上市流通，在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。若没触发现金追送条款，则自2007年股东大会决议公告之日起，12个月内不上市流通，在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。
3．关于现金分红的承诺。航民集团、万向集团和杭州钢铁集团公司（以下简称杭钢集团）同时承诺，若本次股权分置改革方案获准实施，则以上三位股东将在公司2006年、2007年、2008年连续三个股东大会上提出不低于当年实现可供分配利润50%的现金分红议案，并保证投赞成票。
(二) 参股公司的资产处置
1．污水处理设施的转让
为有效整合污水处理设施资源，公司联营企业杭州萧山航民污水处理有限公司（该公司由浙江航民实业集团有限公司持有51%股权，本公司持有49%股权，以下简称航民污水处理）根据当地政府统一安排，向杭州萧山污水处理有限公司实施资产转让。拟转让的资产包括航民污水处理的污水处理资产（不含自来水处理设施的资产）和航民污水处理的子公司杭州航民有机复合肥有限公司（以下简称航民复合肥）相关实物资产。
2007年6月27日，浙江勤信资产评估有限公司对航民污水处理和航民复合肥拟转让资产以2007年4月30日为基准日进行了评估，并分别出具了浙勤评报字（2007）第72号、第73号《评估报告》。根据《评估报告》，航民污水处理和航民复合肥拟转让资产评估价值分别为50,015,789.00元和3,188,168.00元。
2007年9月6日，航民污水处理和航民复合肥分别与杭州萧山污水处理有限公司签订《污水处理设施处置协议书》和《污水处理设施收购协议书》，约定航民污水处理和航民复合肥资产转让价分别为5,084万元和319万元，并约定资产转让款项在协议签订后三个月内支付一半，半年内付清余款。
2007年9月25日，航民污水处理和航民复合肥与杭州萧山污水处理有限公司办理了上述转让资产的相关交接手续。截至2008年6月30日，航民污水处理已收到杭州萧山污水处理有限公司支付的全部资产转让款5,084万元。
上述两公司转让资产的账面价值、评估价值、交易价格及确认的资产转让损益情况如下：
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公司 转让资产的账面价值(截至20 评估价值 资产转让价格 资产转让损益 已收资产转让款
07年9月30日)
航民污水处理 46,426,596.67 50,015,789.00 50,840,000.00 4,413,403.33 50,840,000.00
航民复合肥 2,229,781.15 3,188,168.00 3,190,000.00 960,218.85 3,190,000.00
合计 48,656,377.82 53,203,957.00 54,030,000.00 5,373,622.18 54,030,000.00
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2．航民污水处理拟清算
2007年10月本公司四届四次董事会审议同意航民污水处理实施资产转让。资产转让后，由于航民污水处理主要经营性资产已不存在（尚保留一块自来水处理实物资产）。根据其控股股东浙江航民实业集团有限公司提议，拟成立清算组对该公司进行清算。清算后，本公司拟按照账面价值承继航民污水处理的自来水处理资产。
截至2008年6月30日，航民污水处理清算事宜尚在办理之中。
3.航民污水处理工商变更事项
2008年4月18日航民污水处理有限公司股东会决议通过:公司原注册资本和实收资本为6000万元(其中：浙江航民实业集团有限公司3060万元，占51%；浙江航民股份有限公司2940万元,占49%)，同意浙江航民实业集团有限公司不再担任公司股东,公司注册资本和实收资本减少5000万元,减资后杭州萧山航民污水处理有限公司注册资本和实收资本为1000万元,出资比例为:浙江航民股份有限公司出资1000万元、占100%。
杭州萧山航民污水处理有限公司已与2008年6月19日在杭州市工商行政管理局萧山分局变更登记，变更为由浙江航民股份有限公司独资的有限责任公司。
(三)与现金流量表相关的信息
现金流量表补充资料
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补充资料 本期数 上年同期数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 65,199,901.87 60,529,361.15
加：资产减值准备 202,459.95 -1,310,422.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 60,364,115.47 57,400,737.27
无形资产摊销 3,106,934.35 1,199,588.20
长期待摊费用摊销 826,946.24 705,474.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 -438,372.66 -2,524,978.39
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,343,211.01 2,830,992.35
投资损失（收益以“－”号填列） -323,191.83 295.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -48,469.74 -199,479.57
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,651,104.82 -16,884,450.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -69,750,742.95 -27,157,074.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,659,126.70 -43,770,289.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 50,490,813.59 30,819,754.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 139,244,257.80 136,177,230.27
减：现金的期初余额 142,349,618.24 233,201,493.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,105,360.44 -97,024,262.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
非流动资产处置损益 438,372.66
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 2,849,250.00
其他营业外收支净额 -2,135,315.58
小计 1,152,307.08
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 204,181.97
非经常性损益净额 948,125.11
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(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
数 数
归属于公司普通股股东的净利润 5.06 5.09 4.98 5.06 0.131 0.162 0.131 0.162
扣除非经常性损益后归属于公司 4.97 4.84 4.90 4.81 0.128 0.154 0.128 0.154
普通股股东的净利润
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2. 每股收益的计算过程
1）基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2）稀释每股收益
报告期内公司不存在稀释性的潜在普通股。
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的公司2008年半年度报告及摘要正本文件
2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3.报告期内中国证监会指定报刊上披露过的所有文本
4.上述文件的备查地点：浙江航民股份有限公司董事会办公室
浙江航民股份有限公司
董事长：朱重庆
2008年7月30日