小康股份:2021年度董事会审计委员会履职报告2022-04-30
重庆小康工业集团股份有限公司
2021 年度董事会审计委员会履职报告
根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《上市公司治理
准则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规
范运作》《重庆小康工业集团股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)
和《重庆小康工业集团股份有限公司审计委员会议事规则》(以下简称“《审计
委员会议事规则》”)等有关规定,重庆小康工业集团股份有限公司(以下简称
“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责,
现就2021年度的履职情况汇报如下:
一、审计委员会基本情况
报告期初,公司第四届董事会审计委员会由独立非执行董事刘斌先生、赵
万一先生和执行董事刘联女士组成,由具有专业会计资格的独立非执行董事刘
斌先生担任主任委员。
2021 年 10 月 18 日,公司召开第四届董事会第十八次会议,审议通过《关
于调整审计委员会委员的议案》,刘联女士因工作安排辞去公司董事会审计委员
会委员职务,选举付于武先生为公司第四届董事会审计委员会委员,任期至第
四届董事会任期届满时止。
董事会审计委员会委员中独立非执行董事的占比达二分之一以上,审计委
员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。
二、审计委员会会议召开情况
2021年度,公司董事会审计委员会召开了8次会议,全体委员均亲自出席了
全部会议。会议具体情况如下:
2021年4月27日,召开了第四届董事会审计委员会第三次会议,主要审议:1、
《关于2020年度财务报告的议案》,2、《关于2020年度财务决算报告的议案》,
4、《关于2020年度关联交易实施情况与2021年度日常关联交易预计的议案》,5、
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《关于计提资产减值的议案》,6、《关于续聘会计师事务所的议案》,7、《关
于2020年度内部控制评价报告的议案》,8、《关于2020年度审计工作报告的议
案》,9、《2021年第一季度报告》。
2021年6月17日,召开了第四届董事会审计委员会第四次会议,主要审议:1、
《关于增加2021年度日常关联交易预计的议案》。
2021年8月18日,召开了第四届董事会审计委员会第五次会议,主要审议:1、
《关于全资子公司减资的议案》,2、《关于转让全资子公司全部股权暨关联交
易的议案》。
2021年8月30日,召开了第四届董事会审计委员会第六次会议,主要审议:1、
《关于2021年半年度财务报告的议案》,2、《关于2021年半年度审计工作报告
的议案》。
2021年9月28日,召开了第四届董事会审计委员会第七次会议,主要审议:1、
《关于子公司转让参股公司股权暨关联交易的议案》。
2021年10月18日,召开了第四届董事会审计委员会第八次会议,主要审议:
1、《关于聘请德勤关黄陈方会计师行为公司发行H股股票并在香港上市的申报
会计师的议案》。
2021年10月29日,召开了第四届董事会审计委员会第九次会议,主要审议:
1、《关于2021年第三季度报告的议案》,2、《公司内控审计总部2021年三季度
审计工作报告的议案》
2021年12月24日,召开了第四届董事会审计委员会第十次会议,主要审议:
1、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》。
三、审计委员会相关工作履职情况
1、审阅公司财务报告
报告期内,公司董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告,对公司财务
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报告的真实性、完整性和准确性进行了监督。审计委员会认为公司财务报告严格
按照企业会计准则及公司财务制度的规定编制,不存在欺诈、舞弊行为及重大错
报的情况。
2、监督及评估外部审计机构工作
审计委员会对公司聘请的外部审计机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)
(以下简称“大信”)的审计工作进行了监督和评估,我们认为大信在为公司提
供审计服务中,严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定,遵循独立、客观、
公正的职业准则,体现了良好的专业水准和职业操守,为公司提供良好的审计服
务,客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果,较好的完成了2021年度各项
审计工作。
3、指导内部审计工作
报告期内,审计委员会关注公司内部审计工作的规范性和有效性,认真审阅
了公司的内部审计工作计划,指导公司内部审计工作正常有序开展。公司相关内
部审计部门在2021年度能够认真执行审计委员会指导意见,良好地开展了各项工
作。我们认为,公司内部审计工作制度基本健全,内审工作开展有效,未发现公
司内部审计工作中存在重大问题。
4、评估内部控制的有效性
根据国家及有关部门相关法律法规的要求,公司建立了完善的公司治理结构
和治理制度。根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控
制监管要求,公司编制了年度内部控制评价报告,未发现财务报告内部控制重大
缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷。我们认为公司的内部控制实际运作情况符
合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
5、关注公司关联交易的规范实施
报告期内,审计委员会持续关注公司日常关联交易、转让子公司股权等关联
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交易的情况,认为公司相关关联交易符合《公司法》《中华人民共和国证券法》
《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定,并按
相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务,不存
在损害公司及中小股东的利益的情形。
四、总体评价
报告期内,审计委员会依据相关规定忠实、勤勉、谨慎地履行了工作职责,
在监督外部审计、指导内部审计、促进公司财务信息披露的真实、准确、完整等
方面继续发挥重要作用,为公司有效防范各类风险、不断提高治理水平做出了积
极贡献。
2022年,审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则,勤勉尽责,充分
发挥审计委员会的职能,促进公司规范运作,维护公司整体利益和全体股东的合
法权益。
重庆小康工业集团股份有限公司董事会
审计委员会
2022 年 4 月 28 日
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