重庆小康工业集团股份有限公司
         2021 年度董事会审计委员会履职报告


    根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司治理

准则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规

范运作》《重庆小康工业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）

和《重庆小康工业集团股份有限公司审计委员会议事规则》（以下简称“《审计

委员会议事规则》”）等有关规定，重庆小康工业集团股份有限公司（以下简称

“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，

现就2021年度的履职情况汇报如下:

    一、审计委员会基本情况
    报告期初，公司第四届董事会审计委员会由独立非执行董事刘斌先生、赵
万一先生和执行董事刘联女士组成，由具有专业会计资格的独立非执行董事刘
斌先生担任主任委员。
    2021 年 10 月 18 日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过《关
于调整审计委员会委员的议案》，刘联女士因工作安排辞去公司董事会审计委员
会委员职务，选举付于武先生为公司第四届董事会审计委员会委员，任期至第
四届董事会任期届满时止。
    董事会审计委员会委员中独立非执行董事的占比达二分之一以上，审计委
员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。

    二、审计委员会会议召开情况

    2021年度，公司董事会审计委员会召开了8次会议，全体委员均亲自出席了

全部会议。会议具体情况如下：

    2021年4月27日，召开了第四届董事会审计委员会第三次会议，主要审议：1、

《关于2020年度财务报告的议案》，2、《关于2020年度财务决算报告的议案》，

4、《关于2020年度关联交易实施情况与2021年度日常关联交易预计的议案》，5、

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《关于计提资产减值的议案》，6、《关于续聘会计师事务所的议案》，7、《关

于2020年度内部控制评价报告的议案》，8、《关于2020年度审计工作报告的议

案》，9、《2021年第一季度报告》。

    2021年6月17日，召开了第四届董事会审计委员会第四次会议，主要审议：1、

《关于增加2021年度日常关联交易预计的议案》。

    2021年8月18日，召开了第四届董事会审计委员会第五次会议，主要审议：1、

《关于全资子公司减资的议案》，2、《关于转让全资子公司全部股权暨关联交

易的议案》。

    2021年8月30日，召开了第四届董事会审计委员会第六次会议，主要审议：1、

《关于2021年半年度财务报告的议案》，2、《关于2021年半年度审计工作报告

的议案》。

    2021年9月28日，召开了第四届董事会审计委员会第七次会议，主要审议：1、

《关于子公司转让参股公司股权暨关联交易的议案》。

    2021年10月18日，召开了第四届董事会审计委员会第八次会议，主要审议：

1、《关于聘请德勤关黄陈方会计师行为公司发行H股股票并在香港上市的申报

会计师的议案》。

    2021年10月29日，召开了第四届董事会审计委员会第九次会议，主要审议：

1、《关于2021年第三季度报告的议案》，2、《公司内控审计总部2021年三季度

审计工作报告的议案》

    2021年12月24日，召开了第四届董事会审计委员会第十次会议，主要审议：

1、《关于2022年度日常关联交易预计的议案》。

    三、审计委员会相关工作履职情况

    1、审阅公司财务报告

    报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，对公司财务



                                     2
报告的真实性、完整性和准确性进行了监督。审计委员会认为公司财务报告严格

按照企业会计准则及公司财务制度的规定编制，不存在欺诈、舞弊行为及重大错

报的情况。

    2、监督及评估外部审计机构工作

    审计委员会对公司聘请的外部审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）

（以下简称“大信”)的审计工作进行了监督和评估，我们认为大信在为公司提

供审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，遵循独立、客观、

公正的职业准则，体现了良好的专业水准和职业操守，为公司提供良好的审计服

务，客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，较好的完成了2021年度各项

审计工作。

    3、指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会关注公司内部审计工作的规范性和有效性，认真审阅

了公司的内部审计工作计划，指导公司内部审计工作正常有序开展。公司相关内

部审计部门在2021年度能够认真执行审计委员会指导意见，良好地开展了各项工

作。我们认为，公司内部审计工作制度基本健全，内审工作开展有效，未发现公

司内部审计工作中存在重大问题。

    4、评估内部控制的有效性

    根据国家及有关部门相关法律法规的要求，公司建立了完善的公司治理结构

和治理制度。根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控

制监管要求，公司编制了年度内部控制评价报告，未发现财务报告内部控制重大

缺陷和非财务报告内部控制重大缺陷。我们认为公司的内部控制实际运作情况符

合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

    5、关注公司关联交易的规范实施

    报告期内，审计委员会持续关注公司日常关联交易、转让子公司股权等关联



                                    3
交易的情况，认为公司相关关联交易符合《公司法》《中华人民共和国证券法》

《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，并按

相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务，不存

在损害公司及中小股东的利益的情形。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会依据相关规定忠实、勤勉、谨慎地履行了工作职责，

在监督外部审计、指导内部审计、促进公司财务信息披露的真实、准确、完整等

方面继续发挥重要作用，为公司有效防范各类风险、不断提高治理水平做出了积

极贡献。

    2022年，审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，勤勉尽责，充分

发挥审计委员会的职能，促进公司规范运作，维护公司整体利益和全体股东的合

法权益。

                                     重庆小康工业集团股份有限公司董事会

                                                             审计委员会

                                                       2022 年 4 月 28 日




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