本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存

    在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整

    性承擔個別及連帶責任。

    本公司全體董事出席董事會會議。

    普華永道中天會計師事務所有限公司為本公司按照中國會計準則編制的二零零

    九年年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告。

    本公司董事長何玉華先生、董事總經理申毅先生、總會計師唐向東先生、財務

    部長林聞生先生聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

    本公司不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況。

    本公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。

    重要提示第一節 公司基本情況 3

    第二節 會計數據和業務數據摘要 8

    第三節 股本變動及股東情況 11

    第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 16

    第五節 公司治理結構 23

    第六節 股東大會情況簡介 31

    第七節 董事會報告 32

    第八節 監事會報告 47

    第九節 重要事項 49

    第十節 財務報告 57

    第十一節 管理層提供的補充資料 143

    第十二節 備查文件目錄 146廣深鐵路2009年年度報告廣深鐵路2009年年度報告

    一、公司基本資料

    1、 公司信息

    公司的法定中文名稱廣深鐵路股份有限公司

    公司的法定英文名稱Guangshen Railway Company Limited

    公司法定代表人何玉華

    2、 聯繫人和聯繫方式

    董事會秘書證券事務代表

    姓名郭向東鄭蓓

    聯繫地址廣東省深圳市和平路1052 號

    電話（86）755-25587920 或（86）755-25588146 （86）755-61382173

    傳真（86）755-25591480

    電子郵箱ir@gsrc.com

    3、 基本情況簡介

    公司註冊與辦公地址廣東省深圳市和平路1052 號

    公司註冊與辦公地址的郵政編碼518010

    公司國際互聯網網址http://www.gsrc.com

    電子郵箱ir@gsrc.com

    4、 信息披露及備置地點

    公司選定的信息披露報紙名稱《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

    登載公司年度報告的互聯網網址http://www.sse.com.cn

    http://www.hkex.com.hk

    http://www.gsrc.com

    公司年度報告備置地點廣東省深圳市和平路1052 號廣深鐵路股份有限公司

    5、 公司股票簡況

    股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼

    A 股上海證券交易所廣深鐵路601333

    H股香港聯合交易所有限公司廣深鐵路00525

    ADS 美國紐約證券交易所— GSH

    第一節 公司基本情況6、 其他有關資料

    公司首次註冊登記日期一九九六年三月六日

    公司首次註冊登記地點廣東省深圳市和平路

    企業法人營業執照註冊號4403011022106

    稅務登記號碼440300192411663

    組織機構代碼19241166-3

    公司聘請的境內會計師事務所名稱普華永道中天會計師事務所有限公司

    公司聘請的境內會計師事務所辦公地址中國上海市盧灣區湖濱路202 號企業天地2 號樓普華永道中心11 樓

    公司聘請的境外會計師事務所名稱羅兵咸永道會計師事務所

    公司聘請的境外會計師事務所辦公地址香港中環太子大廈22 樓

    公司聘請的中國法律顧問名稱北京海問律師事務所

    公司聘請的中國法律顧問辦公地址中國北京朝陽區東三環北路2 號北京南銀大廈21 層

    公司聘請的香港法律顧問名稱諾頓羅氏律師事務所

    公司聘請的香港法律顧問辦公地址香港中環康樂廣場1 號怡和大廈38 樓

    公司聘請的美國法律顧問名稱美國謝爾曼· 思特靈律師事務所

    公司聘請的美國法律顧問辦公地址香港中環畢打街11 號置地廣場告羅士打大廈十二樓

    境內股份過戶登記處名稱中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

    境內股份過戶登記處辦公地址上海浦東新區陸家嘴東路166 號中國保險大廈36 樓

    香港股份過戶登記處名稱香港中央證券登記有限公司

    香港股份過戶登記處辦公地址香港灣仔皇后大道東183 號合和中心17 樓1712 室至1716 室

    預托股份機構名稱摩根大通銀行

    預托股份機構辦公地址美國紐約市紐約廣場4 號13 樓

    公司主要往來銀行名稱中國建設銀行深圳分行嘉賓路支行

    公司主要往來銀行辦公地址中國深圳市嘉賓路金威大廈1 至4 樓廣深鐵路2009年年度報告廣深鐵路2009年年度報告

    二、公司簡介

    廣深鐵路股份有限公司（本公司）於一九九六年三月六日按照《中華人民共和國公司法》在中國深圳市註冊成立。

    一九九六年五月，本公司發行的H股（股票代碼：00525）和美國存托股份（ADSs）（股票代碼：GSH）分別在香港聯合交易所有限

    公司（“香港聯交所”）和美國紐約證券交易所上市；二零零六年十二月，本公司發行的A 股（股票代碼：601333）在上海證券交易

    所上市。本公司是目前中國唯一一家在上海、香港和紐約三地上市的鐵路運輸企業。

    本公司主要經營深圳—廣州—坪石間鐵路客貨運輸業務及長途旅客列車運輸業務，並與香港鐵路有限公司合作經營廣九直通車

    旅客列車及過港直通貨運列車運輸業務。本公司亦經營鐵路設施技術綜合服務、商業貿易及興辦各種實業等與公司宗旨相符的

    其他業務。

    本公司獨立經營的深圳—廣州—坪石鐵路，營業里程481.2 公里，縱向貫通廣東省全境。其中廣坪段為中國鐵路南北大動脈—

    京廣線南段；廣深段是中國內陸通往香港的唯一鐵路通道，連接京廣、京九、三茂、平南、平鹽和香港九廣鐵路，是中國鐵路

    交通網絡的重要組成部分。廣深段鐵路是目前中國現代化程度最高的鐵路之一，是國內第一條全程封閉、四線並行的鐵路，也

    是第一條實現客貨分線運行的鐵路。

    客運業務是本公司最主要的運輸業務。截止二零零九年十二月三十一日，本公司每日開行旅客列車218 對，其中廣深城際列車

    100 對，直通車13 對（廣九直通車11 對、肇九直通車1 對、京滬九直通車1 對），長途旅客列車105 對。本公司致力於推動高速

    旅客列車發展計劃，廣深間旅客運輸主要由時速200 公里的新型國產“和諧號”電動車組擔當，在客流高峰期平均每10 分鐘就有

    1 對“和諧號”高速列車開行，基本實現了城際鐵路“公交化”運營。

    貨運業務是本公司重要的運輸業務。公司經營的鐵路線路與周邊港口、物流基地、建材市場及大型廠礦連接緊密並建立業務

    合作。公司擁有完善配套的貨運設施，能有效地進行整車、零擔、集裝箱、笨重貨物、危險貨物、鮮活貨物、超限貨物的運

    輸，在中國內陸中長遠距離運輸方面具有競爭優勢。

    在二零零七年公司完成收購廣坪段鐵路運營資產後，公司經營範圍從區域鐵路進入全國重要鐵路骨幹網絡，客貨運輸服務的吸

    引範圍、經營規模和客貨運輸的發展空間均顯著擴大，綜合競爭能力和整體經營效益得到大幅提升。隨著中國經濟持續穩定增

    長，鐵路改革發展的逐步深入，“泛珠三角”區域經濟合作的加強，以及內地與香港、澳門經貿往來的日益頻繁，廣深鐵路未來

    發展的前景將更加廣闊。第二節 會計數據和業務數據摘要

    一、本報告期主要財務數據

    單位：元 幣種：人民幣

    項目金額

    營業利潤1,747,148,960

    利潤總額1,699,668,608

    歸屬于上市公司股東的淨利潤1,357,328,545

    歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤（注） 1,396,662,671

    經營活動產生的現金流量淨額2,869,417,724

    注：非經常性損益項目和金額

    單位：元 幣種：人民幣

    非經常性損益項目金額

    （1）非流動資產處置損益42,053,353

    （2）長期掛賬債務的核銷(1,932,466)

    （3）計入當期損益的政府補助(3,374,917)

    （4）除上述各項之外的其他營業外收支淨額10,734,383

    （5）所得稅影響額(7,088,659)

    （6）少數股東權益影響額（稅後） (1,057,568)

    合計39,334,126廣深鐵路2009年年度報告

    二、報告期末公司前三年的主要會計數據和財務指標

    單位：元 幣種：人民幣

    2009年2008年

    本年比上年

    增減（%） 2007年

    營業收入12,385,756,598 11,688,654,739 5.96 10,508,503,495

    利潤總額1,699,668,608 1,482,674,300 14.64 1,651,899,763

    歸屬于上市公司股東的淨利潤1,357,328,545 1,211,827,625 12.01 1,430,835,500

    歸屬于上市公司股東的扣除

    非經常性損益後的淨利潤1,396,662,671 1,227,290,462 13.80 1,401,620,861

    基本每股收益（元╱股） 0.19 0.17 11.76 0.20

    稀釋每股收益（元╱股） 0.19 0.17 11.76 0.20

    扣除非經常性損益後的基本每股

    收益（元╱股） 0.20 0.17 17.65 0.20

    加權平均淨資產收益率（%） 5.96 5.49 增加0.47 個百分點6.71

    扣除非經常性損益後加權平均

    淨資產收益率（%） 6.13 5.56 增加0.57 個百分點6.58

    經營活動產生的現金流量淨額2,869,417,724 1,885,440,617 52.19 2,682,907,538

    每股經營活動產生的現金流量

    淨額（元╱股） 0.41 0.27 51.85 0.38

    2009年末2008年末

    本年末比上年

    末增減（%） 2007年末

    總資產29,357,419,542 28,927,198,897 1.49 27,448,541,066

    股東權益（不含少數股東權益） 23,178,809,345 22,388,084,101 3.53 21,742,939,436

    歸屬于上市公司股東的每股

    淨資產（元╱股） 3.27 3.16 3.48 3.07三、境內外會計準則差異

    根據中國會計準則與國際財務報告準則編制的會計報表之主要差異摘錄如下：

    單位：千元 幣種：人民幣

    淨利潤

    （含少數股東損益）

    股東權益

    （含少數股東權益）

    按中國會計準則核算1,356,266 23,234,527

    國際財務報告準則調整分項及合計：

    -- 按成本模式計量固定資產而產生的差異及其他（注） 12,711 (820,807)

    -- 上述差異形成的遞延稅款影響(5,519) 223,122

    7,192 (597,685)

    按照國際財務報告準則核算1,363,458 22,636,842

    注： 主要系公司在編制境內財務報表時，將首次公開發行股票時進行的資產評估產生的固定資產增值確認為成本，包括在固定資產的初始計

    量中；而在編制境外財務報表時，由於公司採用成本模式計量固定資產，根據國際財務報告準則的規定，該等評估增值不應包括在固定

    資產的初始計量中。由此造成2009 年12 月31 日淨資產及2009 年度淨利潤的差異。廣深鐵路2009年年度報告

    第三節 股本變動及股東情況

    一、股本變動情況

    （一）、股份變動情況表

    1、總股本變動情況表

    於二零零六年十二月十三日公司首次公開發行A 股時，廣州鐵路（集團）公司持有公司2,904,250,000 股股份，全部為公開發行

    前已發行股份。作為公司第一大股東，廣州鐵路（集團）公司承諾：其所持公司全部股份于公司向社會公眾投資者公開發行的股

    票上市之日起鎖定36 個月後方可上市流通。即其所持公司2,904,250,000 股股份自二零零九年十二月二十二日方可上市交易。

    二零零九年九月二十二日，根據《境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》的相關要求，國有資產監督管

    理機構向中國證券登記結算有限責任公司下達國有股劃轉通知，將廣州鐵路（集團）公司持有的274,798,700 股國有股份轉由全

    國社會保障基金理事會持有。同時，社保基金會在承繼原國有股東的法定和自願承諾禁售期基礎上，再將禁售期延長三年。因

    此，於二零零九年十二月二十二日，廣州鐵路（集團）公司所持公司股份實際解除限售並上市流通的股份為2,629,451,300 股。

    單位：千股

    本次變動前本次變動增減（＋，－） 本次變動後

    數量

    比例

    （%） 發行新股送股

    公積金

    轉股其他小計數量

    比例

    （%）

    一、有限售條件股份2,904,250 41.00 — — — -2,629,451.3 -2,629,451.3 274,798.7 3.88

    1、國有法人持股2,904,250 41.00 — — — -2,904,250 -2,904,250 — —

    2、其他內資持股— — — — — +274,798.7 +274,798.7 274,798.7 3.88

    二、無限售條件流通股份4,179,287 59.00 — — — +2,629,451.3 +2,629,451.3 6,808,738.3 96.12

    1、人民幣普通股2,747,987 38.79 — — — +2,629,451.3 +2,629,451.3 5,377,438.3 75.91

    2、境外上市的外資股1,431,300 20.21 — — — — — 1,431,300 20.21

    三、股份總數7,083,537 100.00 — — — — — 7,083,537 100.00

    2、限售股份變動情況表

    單位：千股

    股東名稱年初限售股數

    本年解除

    限售股數

    本年增加

    限售股數

    年末

    限售股數限售原因

    解除

    限售日期

    廣州鐵路（集團）公司2,904,250 2,904,250 — — 首次公開發行

    A 股大股東

    承諾

    2009 年

    12 月22 日

    全國社會保障基金理事會轉持

    二戶

    — — 274,798.7 274,798.7 國有股劃轉社保

    禁售期延長

    三年

    2012 年

    12 月22 日

    合計2,904,250 2,904,250 274,798.7 274,798.7— —

    （二）、證券發行與上市情況

    1、報告期末為止前三年公司未發行證券。

    2、報告期內，本公司股份總數未因送股、轉增股本、配股等發生變動，但股份結構因限售股解禁而發生了變動，詳細變動情況

    見本節“一（一）股份變動情況表”。

    3、本公司未發行內部職工股。二、股東情況

    1、截至報告期末，根據中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、香港中央證券登記公司提供的股東名

    冊，本公司股東總數、前十名股東及前十名無限售條件股東持股情況如下：

    單位：股

    股東總數股東總數為515,582 戶，其中A 股股東515,102 戶，H股股東480 戶。

    前10 名股東持股情況

    股東名稱（全稱）

    期末持股

    數量比例(%)

    持有

    有限售條件

    股份數量

    質押或凍結

    的股份數量

    股東

    性質

    廣州鐵路（集團）公司2,629,451,300 37.12 — 無國有法人

    HKSCC NOMINEES LIMITED（注） 1,398,396,831 19.74 — 未知外資股東

    全國社會保障基金理事會轉持二戶274,798,700 3.88 274,798,700 未知其他

    中國建設銀行股份有限公司

    － 長盛同慶可分離交易股票型證券投資基金50,920,565 0.72 — 未知其他

    太原鋼鐵（集團）有限公司50,776,147 0.72 — 未知國有法人

    中國工商銀行

    － 南方隆元產業主題股票型證券投資基金42,614,285 0.60 — 未知其他

    申能股份有限公司28,122,498 0.40 — 未知國有法人

    中船重工財務有限責任公司20,000,000 0.28 — 未知國有法人

    中國銀行

    － 嘉實滬深300 指數證券投資基金18,391,080 0.26 — 未知其他

    中國工商銀行股份有限公司

    － 華夏滬深300 指數證券投資基金16,000,000 0.23 — 未知其他

    前10 名無限售條件股東持股情況

    股東名稱（全稱）

    期末持有

    無限售條件股份數量股份種類

    廣州鐵路（集團）公司2,629,451,300 人民幣普通股

    HKSCC NOMINEES LIMITED（注） 1,398,396,831 境外上市外資股

    中國建設銀行股份有限公司

    － 長盛同慶可分離交易股票型證券投資基金50,920,565 人民幣普通股

    太原鋼鐵（集團）有限公司50,776,147 人民幣普通股

    中國工商銀行－ 南方隆元產業主題股票型證券投資基金42,614,285 人民幣普通股

    申能股份有限公司28,122,498 人民幣普通股

    中船重工財務有限責任公司20,000,000 人民幣普通股

    中國銀行－ 嘉實滬深300 指數證券投資基金18,391,080 人民幣普通股

    中國工商銀行股份有限公司－ 華夏滬深300 指數證券投資基金16,000,000 人民幣普通股

    中國工商銀行－ 開元證券投資基金13,291,736 人民幣普通股

    上述股東關聯關係或一致行動的說明本公司未知上述股東之間是否存在關聯關係或屬於

    《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一

    致行動人。

    注： HKSCC NOMINEES LIMITED 即香港中央結算（代理人）有限公司持有的本公司H股1,398,396,831 股，占本公司已發行H股股本的

    97.70％，乃分別代表其多個客戶持有。廣深鐵路2009年年度報告

    2、有限售條件股東持股數量及限售條件：

    單位：股

    有限售條件

    股東名稱

    持有的有限售

    條件股份數量可上市交易時間

    新增可上市

    交易股份數量限售條件

    全國社會保障基金理事會

    轉持二戶

    274,798,700 2012 年12 月22 日274,798,700 在承繼原國有股東廣州鐵路

    （集團）公司法定和自願承諾

    禁售期的基礎上，再將禁售期

    延長三年。

    3、於二零零九年十二月三十一日，就本公司董事、監事及高級管理人員所知，本公司根據《證券及期貨條

    例》（香港法例第571章）第336條須存置的登記冊記錄，以下人士（本公司董事、監事或高級管理人員除外）

    持有本公司的股份及相關股份中的權益或淡倉：

    單位：股

    股東名稱

    股票

    類別持股數身份

    占類別

    發行股本

    的比例（%）

    占總股本

    的比例

    （%）

    廣州鐵路（集團）公司A 股2,629,451,300 (L) 實益擁有人46.52 (L) 37.12 (L)

    Baring Asset Management Limited H股105,310,000 (L) 投資經理7.36 (L) 1.49 (L)

    Northern Trust Fiduciary Services

    (Ireland) Limited

    H股100,132,000 (L) 受託人（被動受託人除外） 7.00 (L) 1.41 (L)

    JPMorgan Chase & Co. H股74,307,629 (L)

    477,250 (S)

    73,682,380 (P)

    實益擁有人

    保管人—法團╱核准借

    代理人

    5.19 (L)

    0.03 (S)

    5.15 (P)

    1.05 (L)

    0.01 (S)

    1.04 (P)

    注： 字母(L) 代表好倉，(S) 表示淡倉，(P) 代表可供借出的股份。4、第一大股東及實際控制人情況

    本公司第一大股東為廣州鐵路（集團）公司，其實際控制人為中華人民共和國鐵道部。

    （1）第一大股東情況

    單位：萬元 幣種：人民幣

    名稱法定代表人成立日期註冊資本經營範圍

    廣州鐵路（集團）公司何玉華1992 年12 月5 日6,512,704

    組織管理鐵路客貨運輸、科技與其他實業

    開發等。

    （2）第一大股東及其實際控制人變更情況

    報告期內公司第一大股東及其實際控制人未發生變更。

    （3）本公司與第一大股東及其實際控制人之間的產權關係框架圖

    中華人民共和國鐵道部廣州鐵路（集團）公司廣深鐵路股份有限公司

    100% 37.12%

    5、其他持股在10％（含10%）以上的法人情況

    根據中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、香港證券登記公司提供的股東名冊，截至本報告期末止，除上述本公司第一

    大股東外，本公司並未發現其他單一股東實際持有本公司已發行股份達到或超過總股本的10%的情形。

    6、公眾持股量

    截至本報告日期為止，本公司公眾持股比例符合上海證券交易所《股票上市規則》和香港聯交所《證券上市規則》有關維持足夠公

    眾持股量的規定。

    三、優先購股權

    根據本公司《章程》及中華人民共和國法律，本公司並無優先購股權的規定。

    四、購回、出售或贖回公司上市股份

    本公司或其任何附屬公司截至二零零九年十二月三十一日止，概無購回、出售或贖回本公司上市股份。一、董事、監事及高級管理人員基本情況

    1、於二零一零年四月二十二日，本公司之董事、監事及高級管理人員基本情況

    姓名職務性別年齡任職起止日期

    報告期內從公司

    領取的報酬

    總額（元）

    （稅前）

    是否在股東單位或其他關聯

    單位領取報酬、津貼

    何玉華董事長男56 2008.06-2011.06 — 是

    申 毅董事、總經理男54 2008.10-2011.06 441,504 否

    李 亮董事男49 2009.06-2011.06 — 是

    曹建國董事男51 2008.06-2011.06 — 是

    俞志明董事男51 2008.06-2011.06 — 是

    羅 慶董事男45 2009.06-2011.06 204,277 否

    戴其林獨立董事男42 2008.06-2011.06 111,996 否

    周志偉獨立董事男48 2008.06-2011.06 148,050 否

    呂玉輝獨立董事男55 2008.06-2011.06 111,996 否

    姚木明監事會主席男56 2008.06-2011.06 — 是

    陳少宏監事男43 2008.06-2011.06 — 是

    王建平監事男53 2008.06-2011.06 — 是

    李志明監事男48 2008.06-2011.06 — 是

    黃利卡職工監事男53 2008.04-2011.06 405,507 否

    劉西林職工監事男54 2008.04-2011.06 10,000 否

    穆安雲副總經理男49 2009.02- 至今352,401 否

    吳偉民副總經理男52 2004.01- 至今406,319 否

    唐向東總會計師男41 2008.12- 至今406,829 否

    郭向東董事會秘書男44 2004.01- 至今366,149 否

    羅建成總經理助理男37 2006.01- 至今361,523 否

    注： 1、上表所注任期終止日以選舉產生新一屆董事、（非職工代表）監事的股東大會通過決議日期為准。

    2、報告期內，本公司董事、監事及高級管理人員均未持有或買賣本公司股票，亦未持有本公司的股票期權及被授予限制性股票數量。

    廣深鐵路2009年年度報告

    第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況廣深鐵路2009年年度報告

    董事、監事及高級管理人員最近五年的主要工作經歷

    何玉華，56 歲，二零零七年六月加入本公司，現任本公司董事長。何先生大學學歷，高級經濟師，於一九六九年加入鐵路部

    門工作，至今已有三十多年的運輸管理工作經驗，先後擔任天津鐵路分局、北京鐵路局、廣州鐵路（集團）公司多個高級管理職

    位。何先生亦為廣州鐵路（集團）公司董事長、黨委書記，廣梅汕鐵路有限責任公司、三茂鐵路股份有限公司、粵海鐵路有限責

    任公司董事長。

    申毅，54 歲，二零零八年十月加入本公司，現任本公司董事兼總經理。申先生畢業于北方交通大學（現北京交通大學）運輸專

    業，本科學歷。申先生擁有三十多年鐵路行業管理經驗，曾先後擔任香港啟文貿易有限公司總經理、廣梅汕鐵路有限責任公司

    總經理、懷化鐵路總公司總經理等。二零零八年十月加入本公司之前，任石長鐵路有限責任公司總經理。

    李亮，49 歲，二零零九年六月加入本公司，現任本公司董事。李先生大專學歷，工程師。李先生先後擔任鄭州鐵路局新鄉分

    局安陽工務段段長、新鄉工務段段長、鄭州鐵路局鄭州分局副分局長、鄭州鐵路局武漢分局副分局長、武漢鐵路局副局長等

    職，二零零六年十二月起任廣州鐵路（集團）公司常務副總經理。

    曹建國，51 歲，二零零六年六月加入本公司，現任本公司董事。曹先生畢業于中南大學鐵路運輸專業，工程師。曹先生長期從

    事鐵路運輸生產和組織指揮工作，曾經任職株洲車站站長、長沙鐵路總公司副總經理，二零零五年四月至二零零六年三月任職

    廣州鐵路（集團）公司運輸處處長，二零零六年三月起任職廣州鐵路（集團）公司副總經理。曹先生亦為深圳平南鐵路有限公司副

    董事長，三茂鐵路股份有限公司、廣東鐵青國際旅行社有限責任公司董事。

    俞志明，51 歲，二零零八年六月加入本公司，現任本公司董事。俞先生大學學歷，工程碩士學位，高級會計師。俞先生有多

    年財務工作經驗，曾經擔任鄭州鐵路局武漢分局財務分處分處長，二零零五年至二零零六年，任職武漢鐵路局財務處處長、資

    金結算所主任，二零零六年九月至二零零八年四月任鐵道部資金清算中心常務副主任，二零零八年四月起任職廣鐵集團總會計

    師。俞先生亦為粵海鐵路有限責任公司監事會主席，廣梅汕鐵路有限責任公司、三茂鐵路股份有限公司、石長鐵路有限責任公

    司、中鐵集裝箱運輸有限責任公司和中鐵特貨運輸有限責任公司董事。

    羅慶，45 歲，二零零八年十一月加入本公司，現任本公司董事。羅先生畢業于中央黨校函授學院經濟管理專業，大學本科學

    歷，政工師。羅先生先後在廣東省體工隊、廣州鐵路分局工會、羊城總公司工會、羊城總公司火車頭體協、廣州鐵路（集團）公

    司火車頭體協任運動員、教練員、秘書長等職，二零零六年四月起至二零零八年十一月任廣州鐵路（集團）公司工會組織部部

    長，二零零八年十一月起至今任本公司工會主席。

    戴其林，42 歲，二零零八年六月加入本公司，現任本公司獨立非執行董事。戴先生持有會計學專業碩士學位、高級會計師職

    稱，具有中國註冊會計師、中國註冊資產評估師執業資格。戴先生于一九八六年至一九九七年曾任職鐵道部財務司多個專業職

    位；一九九七年至二零零一年，任北京華豐會計師事務所會計師、高級會計師、副所長；二零零一年四月起任北京中路華會計

    師事務所有限責任公司主任會計師。戴先生亦為北京中路華豐工程造價咨詢有限責任公司監事。

    周志偉，48 歲，二零零四年六月加入本公司，現任本公司獨立非執行董事。周先生持有香港大學應用數學學位、英國威普頓

    大學法律學位、英國威爾斯大學工商管理碩士學位及澳大利亞紐加素大學工商管理博士學位。周先生亦是英國特許公認會計師

    公會高級會員及新加坡法律仲裁司公會會員。周先生自一九八七年起曾在多間金融機構出任管理職位，監督鐵路、公路及機

    場等基建項目的投資和發展，現任香港進躍創業投資有限公司董事長及進躍亞洲有限公司董事總經理。周先生亦為CL Shield

    Foundation LTD、智多聲數碼科技有限公司和深圳市天朗時代科技有限公司董事。呂玉輝，55 歲，二零零八年六月加入本公司，現任本公司獨立非執行董事。現任北京京鐵北方投資管理公司副總經理兼總會計

    師及中鐵聯合物流股份有限公司財務總監兼副總經理。呂先生為中國社會科學院研究生院財貿系研究生學歷，高級會計師。呂

    先生曾任北京鐵路國際旅行社總經理、北京京鐵國際旅行社有限公司總會計師、華運旅遊發展集團公司總會計師。呂先生亦為

    內蒙古中鐵泰利達聯合物流有限公司董事。

    姚木明，56 歲，一九九七年四月加入本公司，現任本公司監事會主席。姚先生畢業于華南師範大學，曾任廣州市和珠海市動植

    物檢疫局副局長。姚先生在一九九七年至二零零三年曾為本公司高級管理人員。二零零三年七月起任廣州鐵路（集團）公司紀委

    書記，二零零四年十一月起任廣州鐵路（集團）公司黨委副書記、紀委書記。姚先生亦為廣梅汕鐵路有限責任公司、三茂鐵路股

    份有限公司和石長鐵路有限責任公司監事會主席。

    陳少宏，43 歲，二零零八年六月加入本公司，現任本公司監事。陳先生畢業于華南師範大學，經濟師。陳先生長期從事企業

    管理的研究實踐工作，自二零零一年起，先後任職廣州鐵路（集團）公司企業管理辦公室體制改革科副科長、科長，企業管理辦

    公室副主任、企業和法律事務處副處長。二零零六年四月起任職廣州鐵路（集團）公司企業和法律事務處處長，二零零八年六月

    起任職廣州鐵路（集團）公司副總經濟師。陳先生亦為廣梅汕鐵路有限責任公司、三茂鐵路實業發展有限公司、粵海鐵路有限責

    任公司和廣東鐵青國際旅行社有限責任公司董事，三茂鐵路股份有限公司及石長鐵路有限責任公司和中鐵快運股份有限公司監

    事。

    王建平，53 歲，二零零八年六月加入本公司，現任本公司監事。王先生畢業于中央黨校經濟管理專業，於一九七四年加入鐵路

    部門工作，曾在廣州鐵路（集團）公司擔任多個管理職位。二零零七年六月起，王先生擔任廣州鐵路（集團）公司人事處處處長。

    李志明，48 歲，二零零五年五月加入本公司，現任本公司監事。李先生畢業于中央黨校經濟管理專業，會計師。自一九八一年

    起擔任衡陽鐵路分局和長沙鐵路總公司多個管理職位，一九九六年至二零零五年，任職長沙鐵路總公司財務分處分處長，二零

    零五年四月起職任廣州鐵路（集團）公司審計處副處長、處長。李先生亦為廣東鐵青國際旅行社有限責任公司、廣州鐵城實業有

    限公司監事會主席，三茂鐵路股份有限公司、三茂鐵路實業發展有限公司、粵海鐵路有限責任公司和石長鐵路有限責任公司監

    事。

    黃利卡，53 歲，二零零八年四月加入本公司，現任本公司監事。黃先生畢業于中央黨校經濟管理專業，工程師。黃先生于

    一九七六年加入鐵路部門工作，至今已有三十多年的鐵路運輸管理工作經驗，曾任職廣州鐵路（集團）公司教育培訓中心主任、

    廣鐵集團多元經營發展中心黨委書記、羊城實業發展總公司黨委書記等職。二零零八年四月起任職本公司黨工委副書記、紀工

    委書記，並作為職工代表出任本公司監事。

    劉西林，54 歲，二零零七年一月加入本公司，現任本公司監事。劉先生畢業于中央黨校經濟管理專業。劉先生于一九七六年加

    入鐵路部門工作，至今已有三十多年的鐵路運輸管理工作經驗，曾任職大朗車站副站長、羊城鐵路總公司企管辦主任、廣州北

    車輛段段長等職。二零零七年一月起任職廣州車輛段段長。二零零八年四月，作為職工代表出任本公司監事。

    穆安雲，49 歲，二零零九年二月加入本公司，現任本公司副總經理。穆先生持有澳門科技大學工商管理專業碩士學位，經濟

    師。於一九八一年加入鐵路部門工作，曾在廣州鐵路局、廣州鐵路（集團）公司擔任多個管理職位。二零零零年五月至二零零九

    年二月，為廣梅汕鐵路有限責任公司董事、副總經理。二零零九年二月起，任職本公司副總經理。

    吳偉民，52 歲，二零零四年一月加入本公司，現任本公司副總經理。吳先生畢業于廣東廣播電視大學，工程師。吳先生自

    一九八四年起擔任羊城鐵路總公司物資設備、計劃統計、勞動工資等管理職位，曾任職物資設備科工程師、計劃統計分處分處

    長，二零零零年十二月至二零零四年一月，為羊城鐵路總公司勞資分處分處長兼社會保險中心主任。二零零四年一月起任職本

    公司副總經理。廣深鐵路2009年年度報告

    唐向東，41 歲，一九九零年六月加入本公司，現任本公司總會計師。唐先生畢業于暨南大學工商管理專業，持有工商管理碩士

    學位，高級會計師。唐先生于一九九零年六月加入鐵路部門工作，曾先後在本公司勞資部、多元事業部和收入清算中心等部門

    擔任專業管理職務。二零零六年三月至二零零八年十二月任本公司財務部部長。二零零八年十二月起，任職本公司總會計師。

    郭向東，44 歲，現任本公司董事會秘書。郭先生一九八九年畢業於華中師範大學，持有法學學士學位及工商管理碩士學位，經

    濟師。郭先生于一九九一年加入本公司服務，曾任本公司董事會秘書處副科長、副主任、主任。二零零四年一月起任職本公司

    董事會秘書。

    羅建成，37 歲，二零零六年一月加入本公司，現任本公司總經理助理。羅先生畢業于長沙鐵道學院交通運輸管理專業，自

    一九九六年起在羊城鐵路總公司、廣州鐵路（集團）公司、三茂鐵路股份有限公司擔任多個管理職位。二零零六年一月起任職本

    公司總經理助理。

    2、董事、監事及高級管理人員在股東單位的任職情況

    任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任職起止日期

    在股東單位是否領

    取報酬、津貼

    何玉華廣州鐵路（集團）公司董事長、黨委書記2007.05- 至今是

    李 亮廣州鐵路（集團）公司常務副總經理2006.12- 至今是

    曹建國廣州鐵路（集團）公司副總經理2006.03- 至今是

    俞志明廣州鐵路（集團）公司總會計師2008.04- 至今是

    姚木明廣州鐵路（集團）公司黨委副書記、紀委書記2003.07- 至今是

    陳少宏廣州鐵路（集團）公司副總經濟師、企管處處長2005.04- 至今是

    王建平廣州鐵路（集團）公司人事處處長2008.06- 至今是

    李志明廣州鐵路（集團）公司審計處處長2007.06- 至今是

    3、董事、監事及高級管理人員在其他單位的任職情況

    董事、監事及高級管理人員在其他單位的任職情況，參見上述“董事、監事及高級管理人員最近五年的主要工作經歷”。

    二、董事、監事及高級管理人員報酬情況

    1、董事、監事及高級管理人員報酬的決策程序

    本公司董事、監事的薪酬或津貼由股東大會審議通過。

    2、董事、監事及高級管理人員報酬確定依據

    本公司董事、監事及高級管理人員的薪酬水平是根據本公司所在地深圳地區的薪酬水平、不同的任職情況以及公司的經營業績

    而確定。3、不在公司領取報酬津貼的董事監事情況

    不在公司領取報酬津貼的董事、監事的姓名是否在股東單位或其他關聯單位領取報酬、津貼

    何玉華是

    李 亮是

    曹建國是

    俞志明是

    姚木明是

    陳少宏是

    王建平是

    李志明是

    三、董事、監事及高級管理人員變動情況

    1、二零零九年二月二十三日，本公司第五屆董事會第八次會議批准解聘王劍平先生本公司副總經理職務，聘任穆安雲先生為本

    公司副總經理。

    2、二零零九年六月二十五日，本公司召開二零零八年度股東周年大會，批准終止吳候輝先生和劉海先生本公司董事會董事職

    務，選舉李亮先生和羅慶先生為本公司董事會董事。

    四、董事、監事及高級管理人員其他情況

    1、董事及監事之服務合同

    本公司各董事均與本公司訂立了服務合同。本公司各董事及監事概無與本公司簽訂任何在一年內不可在不予賠償（法定賠償除

    外）之情況下由本公司終止之服務合同。

    2、董事及監事之合約權益

    本公司董事及監事在本公司或任何附屬公司於年度內所訂立之重要合約中，概無直接或間接擁有任何權益。

    3、董事及監事之股本權益

    於二零零九年十二月三十一日，本公司按香港《證券及期貨條例》第352 條而須備存的登記冊中並沒有任何本公司的董事或監事

    持有本公司或任何相聯法團（定義見《證券及期貨條例》）之股份、相關股份及債務證之權益及淡倉（包括根據該條例條文而擁有或

    被視為擁有之權益及淡倉）的記錄；本公司亦沒有接獲任何董事或監事根據香港聯合交易所有限公司《證券上市規則》附錄10 之

    《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》（《標準守則》）規定而須通知本公司及香港聯交所之該等權益及淡倉的通知。本公司

    並無授予本公司之董事、監事或彼等之配偶或18 歲以下子女任何認購本公司之股本或債務證券之權利。廣深鐵路2009年年度報告

    五、公司員工情況

    於二零零九年十二月三十一日，本公司員工總數是33,170 人，比二零零八年末的33,779 人減少609 人。

    1、專業構成情況

    專業構成的類別人數

    行政管理人員2,688

    專業技術人員1,742

    一般作業人員28,740

    合計33,170

    2、教育程度情況

    教育程度的類別人數

    研究生及以上56

    大學本科1,418

    大學專科6,442

    其他（中專、高中、職業技校等） 25,254

    合計33,170

    3、員工薪酬政策

    本公司實行勞動報酬與經濟效益、勞動效率、個人績效緊密掛鈎的薪酬分配政策，員工薪酬總量與公司經營效益緊密掛鈎，員

    工薪酬分配以崗位勞動評價為基礎，以員工績效考核為依據。即在工資分配中，以不同崗位的勞動技能、勞動責任、勞動強度

    和勞動條件等基本勞動要素評價為依據確定員工的基本工資標準，以員工的技術業務水平和實際付出的勞動數量、質量評價為

    依據確定員工的實際勞動報酬。4、員工保險及退休福利計劃

    依據國家政策法規，本公司為員工提供了一系列法定基金和福利計劃，如下表所述：

    員工福利占年度員工薪酬總額之百分比

    廣坪段沿線、廣州及廣深段沿線地區深圳地區

    住房公積金8% 13%

    基本養老保險18% 18%

    補充養老保險5% 5%

    基本醫療保險8% 6%

    補充醫療保險1% 0.5%

    生育醫療保險0.4% 0.5%

    其他福利金6% 8%

    截至二零零九年十二月三十一日止，本公司共有離退休員工12,207 人，退休職工養老金由廣東省社會保險基金管理局支付。

    5、員工培訓

    公司培訓主要包括崗位規範化培訓、適應性培訓和繼續教育等，主要由本公司自行負責。二零零九年度，本公司共有150,595

    人次參加了培訓，完成全年培訓計劃的100％，培訓成本支出約為人民幣974.6 萬元。廣深鐵路2009年年度報告

    一、公司治理的情況

    1、基本情況

    報告期內，本公司嚴格遵照中國《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和中國證券監督管理委員會（“中國證監會”）頒佈的

    有關法規的要求，以及上海證券交易所《股票上市規則》和香港聯交所《證券上市規則》的有關要求，結合公司實際，不斷完善公

    司法人治理結構，加強信息披露，規範公司運作。目前公司法人治理結構的實際情況與中國證監會發佈的有關上市公司治理的

    規範性文件不存在明顯差異。公司治理的主要內容如下：

    (1) 關於股東與股東大會：公司章程及股東大會制度對股東權利、股東義務、股東大會的職責、股東大會的議事規則、保護中

    小股東權益等方面做出了規定，另外，在類別股東表決的特別程序上也做出了詳細的規定。公司在股東大會、類別股東會的召

    開、決策、授權、決議等程序上均履行了章程等的有關規定。公司關聯交易公平合理，並對定價依據予以充分披露。

    (2) 關於大股東與上市公司的關係：公司第一大股東行為規範，沒有超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營活動；公

    司與第一大股東在人員、資產、財務、機構和業務方面符合“五分開”原則，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。

    (3) 關於董事與董事會：公司董事會由9 名董事組成，設董事長1 名。董事提名規則、董事會的職權、董事會的議事規則等事項

    在公司章程及董事會工作條例中均有明確的規定。公司在董事會召開、決策、授權、決議等程序上均嚴格按照適用法律和公司

    章程的規定，履行了有關程序。

    公司董事會下設審核委員會和薪酬委員會，促進董事會決策的專業化和科學化。公司董事能夠切實履行法律、法規和公司章程

    規定的義務和職責。公司現設3 名獨立董事。為保證獨立董事制度的有效實施，公司制定了《獨立董事工作條例》，在獨立董事

    的任職資格、提名、選舉和聘任以及職權等方面做出明確規定。由獨立董事組成的審核委員會為規範公司財務、審計、制度建

    設等發揮了重要作用。

    (4) 關於監事與監事會：公司監事會成員由股東代表和公司職工代表組成，股東代表由股東大會選舉和罷免，職工代表由公司

    職工民主選舉產生。監事會由6 名監事組成，設監事會主席1 人。公司章程及監事會工作條例對監事會的職權和議事規則等均有

    明確規定。公司在監事會召開、決議等程序上均嚴格按照適用法律和公司章程的規定履行有關程序。公司監事能夠切實履行法

    律、法規和公司章程規定的義務和職責。

    (5) 關於績效評價與激勵約束機制：公司董事會、監事會對股東大會負責，公司依法對董事、監事及高管人員的履職和薪酬情

    況予以披露；公司高級管理人員的任免符合公司章程規定的條件和程序；公司制訂《經營目標責任考核辦法》對經理層進行績效

    評價，公司章程對經理層職責做出明確規定。

    (6) 關於利益相關者：公司能夠充分尊重和維護銀行及其他債權人、員工、旅客貨主等其他利益相關者的合法權益，重視與利

    益相關者的合作，積極推動職工民主建設和企業文化建設。

    (7) 關於信息披露：公司董事會秘書負責信息披露和投資者關係工作，公司制訂了《董事會秘書工作條例》和《信息披露管理辦

    法》。公司嚴格按照適用法律、公司章程和《信息披露管理辦法》的規定履行信息披露義務，盡可能保證信息披露的真實、準確、

    完整、及時和公平。公司注重多渠道保持與投資者的溝通和互動。

    截至二零零九年十二月三十一日止之年度內，據本公司及其董事所知，本公司已符合香港聯交所《證券上市規則》附錄十四《企業

    管治常規守則》內所載之有關守則條文。

    2、公司治理專項活動的開展情況

    報告期內，本公司在二零零七年和二零零八年公司治理專項工作的基礎上，繼續推進公司治理專項活動， 不斷提高公司治理水

    平。

    一方面，公司根據深圳監管局於二零零九年一月十五日發出的《廣深鐵路股份有限公司現場檢查結果限期整改通知》（深證局發

    [2009]16 號）的要求，對其提出的關於公司治理、信息披露和會計核算方面的問題制定了具體的整改措施，公司董事會亦於

    二零零九年三月十二日批准通過《廣深鐵路股份有限公司關於中國證券監督管理委員會深圳監管局現場檢查發現問題的整改報

    告》。報告內容詳見二零零九年三月十三日公司在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、上海證券交易所網站(www.sse.

    com.cn) 和香港交易所網站（www.hkex.com.hk）發佈的相關公告。

    第五節 公司治理結構另一方面，由於國家鐵路實行高度集中、統一指揮的運輸管理體制，本公司第一大股東廣州鐵路（集團）公司在行使法律、行

    政法規授予的行業主管行政職能過程中，需獲取本公司有關財務信息，由本公司於報告期內向其提供月度財務速報數據。據

    此，本公司已根據深圳證券監督管理局《關於對上市公司向大股東、實際控制人提供未公開信息等治理非規範行為加強監管的通

    知》（深證局公司字[2007]39 號）的要求，取得了廣州鐵路（集團）公司關於加強未公開信息管理的承諾函，提醒股東履行信息保

    密義務及防範內幕交易，並向相關證券監管部門報備了知情人名單。

    公司治理的完善是一項長期的系統工程，需要持續地改進和提高。公司將一如既往地積極根據有關規定及時更新完善公司內部

    制度，及時發現問題解決問題，夯實管理基礎，不斷提高公司規範運作意識和治理水平，以促進公司的規範健康發展。

    公司治理的完善是一項長期的系統工程，需要持續地改進和提高。公司將一如既往地積極根據有關規定及時更新完善公司內部

    制度，及時發現問題解決問題，夯實管理基礎，不斷提高公司規範運作意識和治理水平，以促進公司的規範健康發展。

    二、董事履行職責情況

    1、董事參加董事會的出席情況

    董事姓名是否獨立董事

    本年應參加

    董事會次數

    親自

    出席次數

    以通訊方式

    參加次數

    委託出席

    次數缺席次數

    是否連續

    兩次未親自

    參加會議

    何玉華否6 6 4 — — 否

    申 毅否6 6 4 — — 否

    李 亮否3 3 2 — — 否

    曹建國否6 5 4 1 — 否

    俞志明否6 6 4 — — 否

    羅 慶否3 3 2 — — 否

    戴其林是6 6 4 — — 否

    周志偉是6 6 4 — — 否

    呂玉輝是6 6 4 — — 否

    報告期內，公司所有董事都未出現連續兩次未親自出席董事會會議的情況。

    年內召開董事會會議次數6

    其中：現場會議次數2

    通訊方式召開會議次數4

    現場結合通訊方式召開會議次數0

    2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

    報告期內，本公司獨立董事對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項未提出異議。

    3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

    （1）獨立董事相關工作制度的建立健全情況：公司在《公司章程》中增加了獨立董事章節，先後制定了《董事會議事規則》、《獨立

    董事工作制度》，《獨立董事年報工作制度》等制度，對獨立董事的相關工作進行了規定。

    （2）獨立董事相關工作制度主要內容：《公司章程》和《獨立董事工作制度》主要從獨立董事的任職條件、獨立董事職責和權利等方

    面對獨立董事相關工作做出了明確的規定；《獨立董事年報工作制度》主要對獨立董事在年報編制過程與披露過程中瞭解公司經

    營以及與年審註冊會計師保持溝通、檢查監督等方面進行了要求。廣深鐵路2009年年度報告

    （3）獨立董事履職情況

    本報告期，公司獨立董事本著對全體股東負責的態度，認真履行法律、法規和《公司章程》、《獨立董事工作條例》賦予的職責

    和義務，關心公司的生產經營和依法運作情況，積極參加董事會及相關會議，認真負責任地審議了會議的各項議案，利用專業

    知識對公司重大項目投資、經營管理等方面提出許多有價值的建議，還按規定和掌握的實際情況，對公司二零零九年度關聯交

    易、高級管理人員的聘任等重大事項發表了獨立意見，在二零零九年年報的編制及披露過程中，公司獨立董事嚴格按照證券監

    管部門的要求及《審核委員會及獨立董事年報工作制度》的規定，積極履行職責，與公司及財務審計機構進行了充分、細緻的溝

    通，並提出相關有益建議，充分發揮了獨立董事的獨立作用，切實保障了廣大股東尤其是中小股東的合法權益。

    在董事會決策過程中，三名獨立董事分別從宏觀形勢、行業狀況，以及其專業角度，對公司的議案發表專業性意見，對公司的

    經營活動認真發表獨立意見，在公司的戰略發展和保障董事會決策的科學性、切實維護中小股東利益方面起到了積極的作用。

    三、公司相對於第一大股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立

    情況

    是否獨立完整情況說明對公司產生的影響改進措施

    業務方面獨立

    完整情況

    是公司具有獨立的業務機構人員，有獨立完整

    的生產運行控制體系。

    — —

    人員方面獨立

    完整情況

    是公司總經理、副總經理、總會計師、董事會

    秘書、總經理助理等高級管理人員專職為上

    市公司工作，並在上市公司領取薪酬。公司

    人事及薪酬管理相對獨立。

    — —

    資產方面獨立

    完整情況

    是公司擁有獨立的滿足於公司生產經營和發展

    的資產，公司對所有的資產具有完全的控制

    支配權，不存在資產被大股東無償佔用的情

    況。

    — —

    機構方面獨立

    完整情況

    是公司擁有獨立的組織機構。— —

    財務方面獨立

    完整情況

    是公司擁有獨立的財務部門和財務人員，並建

    立了獨立會計核算系統和財務管理制度，開

    設有獨立的銀行賬戶，依法單獨納稅。

    — —四、公司內部控制制度的建立健全情況

    內部控制建設的總體

    方案

    根據《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業內部控制基本規範》、《上市公司內部控制指引》等有關法

    律法規要求，建立和完善內部治理和組織結構，形成科學的決策、執行和監督機制，保證公司經營管

    理目標的實現、經營活動的有序進行。

    內部控制制度建立健全

    的工作計劃及其實施

    情況

    公司按照相關法律法規的要求，建立了涵蓋各部門、各分、子公司各層面、各業務環節及各項管理環

    節的的內部控制體系。主要包括：內部控制目標、控制環境、內部控制制度、財務控制、控制程序

    等；內部控制制度涉及生產經營、管理、物資供應、人事、薪酬、財務管理、審計及信息披露等整個

    生產經營過程。公司內部控制制度的有效執行為公司創建了良好的企業內部經營管理環境和規範的生

    產經營秩序，保證了公司的經營管理的正常進行，對公司的生產經營起到了有效的監督、控制和指導

    的作用。

    內部控制檢查監督部門

    的設置情況

    公司董事會審核委員會、審計部分別負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。

    內部監督和內部控制自

    我評價工作開展情況

    公司已根據實際情況和管理需要，建立健全了完整、合理的內部控制制度，所建立的內部控制制度貫

    穿於公司經營活動的各層面和各環節並有效實施。（詳見《董事會對公司內部控制的自我評估報告》）

    董事會對內部控制有關

    工作的安排

    董事會每年審查公司內部控制的自我評估報告，定期聽取公司各項制度的執行情況，根據當前內部控

    制的新要求、新規定不斷提出健全和完善的意見，通過組織和安排內審部門對公司內部控制制度的建

    立健全情況以及是否有效實施進行審查及監督。

    與財務核算相關的內部

    控制制度的完善情況

    公司已按《公司法》、《會計法》等法律的規定、《企業會計準則》及其補充規定的要求制訂適合公司的會

    計制度和財務管理制度，並明確制訂了會計憑證、會計賬簿和財務報告的處理程序，以合理保證各項

    目標的實現，公司已建立包括交易授權控制、責任分工控制、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄控制

    等的相關會計控制程序。

    內部控制存在的缺陷及

    整改情況

    報告期內，公司內部控制體系的設計和執行情況符合相關監管部門的要求，未發現本公司存在內部控

    制設計或執行方面的重大缺陷。在今後的工作中，公司將按照監管要求進一步健全內部控制制度並完

    善內控長效機制，增強防範風險能力，加大監督檢查力度，不斷提高公司內部控制體系運作效率和效

    果，切實保護廣大投資者利益。

    五、高級管理人員的考評及激勵情況

    本公司通過對高級管理人員實行目標責任制考核，加強對高級管理人員的激勵和約束。董事會每年與高級管理人員以及各子公

    司經營班子成員簽訂包括客貨運量、運輸收入、安全、成本、利潤、管理等指標在內的目標考核責任書，檢查評價各高級管理

    人員的工作和管理業績，激勵高級管理人員提高管理能力和水平，強化管理措施和優化管理流程。考核期滿，根據高級管理人

    員目標任務完成情況和評價結果，兌現激勵辦法。廣深鐵路2009年年度報告

    六、公司披露了內部控制的自我評價報告和履行社會責任的報告

    公司在上海證券交易所網站（網址：www.sse.com.cn）披露了內部控制的自我評價報告和履行社會責任的報告，標題分別為：廣

    深鐵路股份有限公司二零零九年度內部控制自我評估報告、廣深鐵路股份有限公司二零零九年度社會責任報告。

    1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是

    披露網址：www.sse.com.cn

    2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否

    3、公司是否在社會責任報告中披露每股社會貢獻值：是

    4、公司是否聘請中介機構對社會責任報告進行驗證：否

    七、公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

    為保證公司年報信息披露的真實性、準確性、及時性和完整性，提高公司年報信息披露的質量和透明度，公司根據中國證監

    會、上海證券交易所、深圳證監局的相關要求，制定了《廣深鐵路股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度》。該制度

    規定了年報信息披露重大差錯的定義、內容、範圍及具體認定標準。對於在年報信息披露過程中發生重大差錯的，公司董事會

    將根據情形的嚴重程度對相關責任人進行行政或經濟處罰，並將有關認定及處罰決議以臨時公告形式對外披露。公司將嚴格執

    行該制度，杜絕年報信息披露出現重大差錯，確保年報信息的真實、準確和完整。

    報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告更正的情況。

    八、符合香港聯合交易所有限公司《企業管治常規守則》情況

    1、董事會

    董事會以盡責的態度和有效的方式領導本公司，其職能及責任的職權範圍已詳列於本公司章程。

    董事會現時由九位成員組成，其中三位為獨立非執行董事。執行董事在鐵路行業擁有多年經驗，而獨立非執行董事來自各行

    業，擁有不同背景和豐富經驗，具備適當的會計或相關的專業資格。所有獨立非執行董事均已確認他們符合香港聯合交易所有

    限公司《證券上市規則》第3.13 條有關獨立性評估指引所列的條件。

    董事的姓名、個人資料及任職情況請參見本報告“第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況”。

    本公司向全體董事提供公司業務發展資料（包括各類報表、文件和會議紀要等）。獨立董事聽取公司管理層關於生產經營情況的

    彙報並進行實地考察，及時深入瞭解公司運營情況。公司保證為獨立董事提供履行職責必須之工作條件，董事會秘書積極為獨

    立董事履行職責提供協助，公司有關人員在獨立董事行使職權時予以積極配合。公司承擔獨立董事聘請中介機構及行使其他職

    權時所需費用，保證獨立董事有效行使職權。董事會於二零零九年內共召開六次會議，即第五屆董事會第八次會議至第十三次會議，主要決議及批准的事項參見本報告“第七

    節 董事會報告”。

    各董事出席詳見本節“二、董事履行職責情況”。

    董事會另有成立審核委員會及薪酬委員會，藉此監察本公司有關方面的事務。每個委員會有特定職權範圍，並會定期向董事會

    彙報及提出建議。

    2、董事提名

    本公司並無成立提名委員會。董事由股東大會選舉產生，任期三年。董事任期屆滿，連選可以連任。

    3、董事的證券交易

    本公司已採納香港聯合交易所有限公司《證券上市規則》附錄十所載之“上市發行人董事進行證券交易的標準守則”和中國證監會

    《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》（證監公司字[2007]56 號）內的規定作為本公司董事進

    行證券交易的守則。本公司制訂了《廣深鐵路股份有限公司董事、監事和高級管理人員持有本公司股份及其變動管理制度》並經

    公司第四屆董事會第二十二次會議審議通過。

    本公司向所有董事作出具體查詢後，確認各董事在截至二零零九年十二月三十一日止之年度內均已遵守上述守則、規則內的規

    定。

    4、董事長與總經理

    本公司董事長及總經理分別由何玉華先生及申毅先生出任。董事長負責領導董事會確保其有效地運作，確保董事會適時討論所

    有重要和合適的事項。本公司並無設立行政總裁之職銜，有關之職務（包括組織實施公司年度經營計劃和投資方案，主持公司的

    生產經營管理決策等）均由本公司之總經理負責。

    5、薪酬委員會及董事薪酬

    薪酬委員會成員由董事會委任，現時由兩位執行董事及三位獨立非執行董事組成，分別為何玉華先生（薪酬委員會主席）、申毅

    先生、戴其林先生、周志偉先生和呂玉輝先生。薪酬委員會之主要職責是對董事及監事之個人薪酬進行檢討及向董事會作出建

    議。本公司薪酬政策應根據本公司業務發展戰略，支付合理薪酬以吸引及保留高質素人才。薪酬委員會從內部及外部信息掌握

    市場薪酬狀況和同業水平等，根據本公司整體表現，確定各董事及監事的薪酬。

    本公司於二零零八年六月二十六日舉行的二零零七年度股東周年大會審議批准境內獨立非執行董事的津貼為每年10 萬元人民

    幣、境外獨立非執行董事的津貼為每年15 萬元港幣。有關各董事二零零九年的報酬情況，請參見本報告“第四節 董事、監事、

    高級管理人員和員工情況”。廣深鐵路2009年年度報告

    6、審核委員會

    審核委員會成員由董事會委任，現由三位獨立非執行董事組成，分別為戴其林先生（審核委員會主席）、周志偉先生和呂玉輝先

    生，均具備合適的學歷和專業資格或相關的財務管理才能。公司董事會秘書郭向東先生任審核委員會秘書。審核委員會可獲得

    充足資源履行職務。審核委員會的主要責任包括審查本公司及附屬公司的財務表現，確定有關審計的性質及範圍，以及監督公

    司內部控制建設和遵循有關法規的情況。審核委員會還會討論由內部審計、外聘核數師及監管機構所提出之各項建議，以確保

    所有合適的審核建議均已實行。

    審核委員會於二零零九年內召開了六次會議，審核及監督本公司與財務報告相關內部控制工作，審核公司財務報表、核數師之

    審核結果，並向董事會建議委任外聘核數師。

    審核委員會各成員出席率詳列如下：

    董事應出席會議次數實際出席會議次數出席率

    戴其林6 6 100％

    周志偉6 6 100％

    呂玉輝6 6 100％

    本公司審核委員會與外聘核數師協商年報審計工作計劃，督促外聘核數師按時提交審計報告。本公司審核委員會在外聘核數師

    進場前審閱了公司編制的財務會計報表，形成書面意見；在外聘核數師出具初步審計意見後再次審閱了公司財務會計報表，形

    成書面意見。本公司二零零九年度財務報告及業績報告已經審核委員會審閱並提交公司第五屆董事會第十四次會議審核。

    7、內部監控

    本公司設有監事會，由股東代表及職工代表組成，負責審閱董事會擬提交股東大會的財務報告，並對本公司財務及董事與高級

    管理人員履行責任的合法、合規性進行有效的監督。監事的姓名、個人資料及任職情況請參見本報告“第四節 董事、監事、高

    級管理人員和員工情況”。

    根據美國2002 年薩賓斯- 奧克斯利法（“薩奧法案”）404 條款的規定，自二零零七年一月一日起的每一個財務年度，本公司必須

    對財務報告內部控制的有效性進行評估，同時亦必須聘請獨立的會計師事務所對公司管理層對公司財務報告內控制度有效性的

    評估進行審計。

    於報告期內，本公司在外部顧問的協助下完成了對公司二零零八年度財務報告內部控制有效性的評估，本公司管理層認為，截

    至二零零八年十二月三十一日，本公司關於財務報告的內部控制是有效的，本公司聘請的獨立的會計師事務所亦完成了相關審

    計工作，有關評估及審計結果載於本公司於二零零九年六月向美國證券和交易委員會提交報備的本公司截至二零零八年十二月

    三十一日之財務年度的20-F 年報內，本公司亦同時在香港聯交所和上海證券交易所發佈了相關公告。

    對於公司二零零九年度財務報告內部控制有效性的評估及審計工作，本公司將根據美國薩奧法案404 條款的規定進行，有關評

    估及審計結果將載於本公司於二零一零年第二季度向美國證券和交易委員會提交報備的本公司截至二零零九年十二月三十一日

    之財務年度的20-F 年報內。8、問責及稽核

    董事負責監督編制每個財政期間的賬目，使賬目能真實和公平地反映本公司在該段期間的業務狀況、業績及現金流量表現。於

    編制截至二零零九年十二月三十一日止年度之賬目時，董事已採用適當之會計政策並貫徹應用，作出審慎判斷及估計，並按持

    續經營之基準編制賬目。

    本公司已按照香港聯合交易所有限公司《證券上市規則》的規定，在有關期間完結後的四個月及三個月限期內，分別適時地發表

    年度報告及中期報告。本公司已按照上海證券交易所《股票上市規則》的規定，按時披露年報、中報和季報。

    董事及核數師對編制公司賬目之責任載於核數師報告書。

    9、核數師及酬金

    於二零零九年度，本公司之核數師分別為普華永道中天會計師事務所有限公司（境內核數師）及羅兵咸永道會計師事務所（境外核

    數師）。截至二零零九年十二月三十一日止，本公司境內核數師為本公司連續服務的時間為2 年，境外核數師為本公司連續服務

    的時間為7 年，有關審計項目負責人及簽字註冊會計師的輪換符合中國證監會和中國財政部《關於證券期貨審計業務簽字註冊會

    計師定期輪換的規定》的要求。

    本公司給予普華永道中天會計師事務所有限公司及羅兵咸永道會計師事務所合計人民幣960 萬元作為二零零九年度審計服務的

    酬金。

    10、獨立董事之獨立性

    根據香港聯交所《證券上市規則》第3.13 條的規定，本公司已獲取獨立非執行董事戴其林先生、周志偉先生及呂玉輝先生就其獨

    立性而出具的年度確認函，本公司對三位獨立非執行董事的獨立性表示認同。廣深鐵路2009年年度報告

    一、年度股東大會情況

    會議屆次召開日期決議刊登的信息披露媒體決議刊登的信息披露日期

    二零零八年度

    股東周年大會

    二零零九年六月二十五日《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、上海

    證券交易所網站（www.sse.com.cn）和香港交易所

    網站(www.hkex.com.hk)

    二零零九年六月二十六日

    第六節 股東大會情況簡介一、董事長報告書

    各位股東：

    本人謹此欣然提呈本公司及其附屬公司二零零九年度經審計的經營業績。

    二零零九年，公司營業收入為人民幣123.86 億元，較上年增長5.96%；歸屬于上市公司股東的淨利潤為人民幣13.57 億元，較

    上年增長12.01%；基本每股收益為人民幣0.19 元，較上年增長11.76%。以高比例及穩定的現金股息來回報股東是公司一

    直堅持的派息政策，董事會已向股東大會建議派發二零零九年度末期現金股息每股人民幣0.08 元，占本年度基本每股收益的

    42.11%。

    二零零九年，面對嚴峻的經濟形勢，公司管理層和廣大員工認真貫徹落實股東大會和董事會的科學決策和部署，按照“加快發

    展、創新發展、集約發展、安全發展和全面發展”的要求，牢固樹立“服務顧客、以人為本、依法治企”的經營理念，緊密圍繞公

    司經營目標，強化安全監督，加強運輸協調，狠抓經營管理，推進基礎建設，嚴格控制成本，統籌兼顧協調推進各項工作，確

    保了國慶60 周年的安全穩定，實現了運輸收入的持續增長，各項工作呈現良好發展態勢，基本實現了董事會年初制定的經營目

    標。公司董事會對公司二零零九年取得的經營業績表示滿意。

    二零一零年，公司將認真貫徹落實黨的十七屆四中全會、中央經濟工作會議精神及全國鐵路工作會議精神，深入學習實踐科學

    發展觀，按照建設“優質、平安、綠色、和諧鐵路”的要求，圍繞“服務顧客、以人為本、依法治企”的經營理念，以“高標準、講

    科學、不懈怠”的精神和作風，切實強化安全基礎，積極協調運輸組織，大力規範經營管理，深化公司改革發展，確保實現年度

    生產經營目標，全面建設和諧廣深。

    第七節 董事會報告

    董事長 何玉華廣深鐵路2009年年度報告

    我們相信，在新的一年裏，在廣大股東的鼎力支持和公司董事會、監事會全體成員、經營班子以及全體員工的共同努力下，公

    司一定能創造更加優良的經營業績，回報社會和廣大投資者。

    最後，我謹代表董事會向全體股東及社會各界在過去一年裏對公司的鼎力支持表示誠摯的謝意，向董事、監事、管理層及全體

    員工的密切合作和努力表示衷心的感謝。

    承董事會命

    何玉華

    董事長

    中國?深圳

    二零一零年四月二十二日二、管理層討論與分析

    （一）報告期內公司經營情況的回顧

    1、總體經營概況

    二零零九年，儘管國際性金融危機、甲型H1N1流感以及珠三角地區產業結構調整等因素繼續對公司的運輸生產帶來較大的影

    響，公司的經營管理形勢依然較為嚴峻，但面對困難和壓力，公司管理層和全體員工團結一心，不斷加強市場營銷，積極整

    合優化運輸資源，嚴格控制各項成本費用支出，克服了諸多不利因素的影響，實現了運輸生產的安全穩定，運輸收入穩步增

    長，利潤水平同步提高。

    二零零九年，本公司營業收入為人民幣123.86 億元，比去年同期的人民幣116.89 億元增長5.96%，其中，客運、貨運、路

    網清算及其他業務收入分別為人民幣71.96 億元、12.10 億元、31.06 億元及8.74 億元，分別占總收入的58.10%、9.77%、

    25.07% 及7.06%；營業利潤為人民幣17.47 億元，比去年同期的人民幣14.92 億元增長17.07％；歸屬于上市公司股東的淨利

    潤為人民幣13.57 億元，比去年同期的人民幣12.12 億元增長12.01％。

    董事總經理 申毅廣深鐵路2009年年度報告

    2、業務及收入分析

    （1）客運

    客運是本公司最主要的運輸業務，包括廣深城際列車、長途列車，以及與香港鐵路有限公司合作經營的廣（州）九（龍）直通車運

    輸業務。於二零零九年十二月三十一日，本公司列車運行圖上每日共開行旅客列車218 對，比二零零八年底減少21.5 對，其

    中：廣深城際列車100 對，減少20 對；直通車13 對（廣九直通車11 對、肇九直通車1 對、京（滬）九直通車1 對）；長途車105

    對，減少1.5 對。下表所列為截至二零零九年十二月三十一日止年度客運收入及客運發送量與二零零八年度同期之比較：

    2009年度2008年度同比增減（%）

    客運收入（人民幣萬元） 719,571.68 675,922.94 6.46

    — 廣深城際列車204,664.85 197,306.50 3.73

    — 直通車37,842.31 38,031.50 -0.50

    — 長途車477,064.52 440,584.94 8.28

    客運發送量（萬人） 8,183.82 8,382.47 -2.37

    — 廣深城際列車3,349.44 3,208.27 4.40

    — 直通車279.90 311.55 -10.16

    — 長途車4,554.49 4,862.65 -6.34

    每名發送乘客收入（人民幣元） 87.93 80.64 9.04

    — 廣深城際列車61.10 61.50 -0.65

    — 直通車135.18 122.07 10.74

    — 長途車不適用不適用不適用

    總乘客 — 公里（百萬人公里） 27,233.10 27,923.70 -2.47

    每乘客 — 公里收入（人民幣元） 0.26 0.24 8.33

    廣深城際列車

    廣深城際列車旅客發送量及收入增長的主要原因為：為進一步完善廣深間“公交化”，並儘量減少金融危機及甲型H1N1流感傳

    播對客流帶來的影響，公司從二零零九年五月份開始實施廣深城際列車“站站停”，即所有廣深城際列車在經過廣深間東莞站、

    石龍站和樟木頭站時均辦理上下客業務，促進了客流的增長；此外，從二零零九年二月起公司在廣深間各車站先後推出“金融IC

    卡”、“快通卡”，持有該卡不需排隊購票即可直接刷卡進站乘車，乘客獲得更多的便利，客流因此而增長。

    直通車

    直通車旅客發送量及收入減少的主要原因為：受金融危機、H1N1甲型流感疫情的影響，同時廣深城際車更為頻密便捷吸引了部

    分直通車客流，直通車旅客發送量和收入下跌。其中直通車收入只有小幅下跌，其主要原因為：從二零零九年一月一日起，京

    九直通車（*）改由本公司擔當運營，本公司所獲得的直通車清算收入基礎擴大，部分抵銷了直通車因客流減少而引起的收入減

    少。

    長途車

    長途車旅客發送量減少的主要原因為：受金融危機的影響，珠三角地區許多中小企業的停工和倒閉，外來工客流較以往減

    少，以及甲型H1N1流感的傳播和年末寒流天氣的影響，從本公司管內始發的長途車旅客發送量整體下跌。長途車收入增長的主要原因為：儘管本公司管內始發的長途車發送量整體下降，但是一方面，由於本公司擔當運營的長途車等

    級較高，受金融危機影響較小，同時本公司採取了有效的營銷措施，發送量和到達量較上年度有小幅增長；另一方面，從二零

    零九年一月一日起京九直通車（*）改由本公司擔當運營，以及與二零零八年度相比，二零零九年一季度長途客運業務未受到雪災

    等極端氣候的負面影響，因而較大程度促進了長途車收入的穩定和增長。

    * 京九直通車收入說明

    京九直通車，指從北京西 — 九龍的直通車。二零零九年一月一日起，京九直通車改由本公司擔當運營，本公司從該車獲得的

    收入相應發生變化。二零零九年以前，本公司來自京九直通車的收入僅為廣州東至九龍區間（除應分配給香港鐵路公司的部分

    外）的特價收入部分。從二零零九年一月一日起，該車全部收入（除應分配給香港鐵路公司的部分外）均歸屬於本公司，為盡可能

    保持數據分類的一致性，本公司將來自該車的收入分成以下兩部分：1、所有過港旅客的票價收入（除應分配給香港鐵路公司的

    部分外）全部計入直通車收入；2、所有非過港旅客的票價收入全部計入長途車收入。

    （2）貨運

    貨運是本公司重要的運輸業務，包括深圳 — 廣州 — 坪石間鐵路貨運以及過港直通貨運業務。下表所列為截至二零零九年十二

    月三十一日止年度貨運收入及貨運量與二零零八年度同期之比較：

    2009年度2008年度同比增減（%）

    貨運收入（人民幣萬元） 121,011.82 132,470.06 -8.65

    — 貨物發送(*) 28,518.59 28,267.77 0.89

    — 貨物接運（含到達及通過）(*) 83,640.81 94,817.68 -11.79

    — 貨運其他收入8,852.42 9,384.61 -5.67

    貨運量（萬噸） 6,198.71 7,014.11 -11.63

    — 貨物發送1,762.24 1,684.66 4.61

    — 貨物接運（含到達及通過） 4,436.47 5,329.45 -16.76

    每噸收入（人民幣元） 19.52 18.89 3.34

    總噸 — 公里（百萬噸公里） 13,446.70 15,557.37 -13.57

    每噸 — 公里收入（人民幣元） 0.09 0.09 —

    貨物發送和接運（含到達及通過）：受國際性金融危機的影響，珠三角地區的經濟發展受到較大衝擊，本公司貨運業務因而受到

    較大影響，二零零九年初延續了二零零八年的跌勢，從二零零九年中期開始，隨著國際金融危機的緩和，以及國內經濟的逐步

    復蘇，貨運業務止跌回升。

    貨運其他收入：主要受貨運業務總體下滑的影響，貨運其他收入相應減少。

    * 貨物發送和接運（含到達及通過）收入及經調整的說明：

    為盡可能將收入與貨運量數據相配比，本公司現將原計入貨物接運的部分收入調整計入貨物發送收入中。廣深鐵路2009年年度報告

    （3）路網清算

    本公司的路網清算收入主要包括提供機車牽引服務、線路使用服務、電力接觸網使用服務、車輛掛運服務及其他服務等所取得

    的收入。下表所列為截至二零零九年十二月三十一日止年度路網清算收入與二零零八年度同期之比較：

    2009年度2008年度同比增減（%）

    路網清算收入（人民幣萬元） 310,565.36 273,842.51 13.41

    — 機車牽引135,990.54 111,424.88 22.05

    — 線路使用102,667.57 95,349.13 7.68

    — 電力接觸網使用28,333.65 28,177.72 0.55

    — 車輛掛運27,536.18 22,404.67 22.90

    — 其它服務16,037.42 16,486.11 -2.72

    路網清算收入增長的主要原因為：二零零九年四月全國鐵路大面積調整運行圖，約增開了9 對其他鐵路局擔當運營的長途客車

    經過本公司管轄範圍，相應的路網收入增加。

    （4）其他業務

    本公司其他業務主要包括存料及供應品銷售、列車維修、列車餐飲、勞務服務及其他與鐵路運輸業務有關的業務。二零零九

    年，其他業務收入為人民幣8.74 億元，較二零零八年的8.66 億元增長0.92%。

    3、營業成本和費用主要項目及分析

    單位：元 幣種：人民幣

    2009年度2008年度

    同比增減

    （%） 主要變動原因分析

    主營業務成本8,599,425,625 8,163,065,972 5.35 —

    — 設備租賃及

    服務費

    2,850,312,852 2,519,789,616 13.12 （1） 自2009 年1 月1 日起， 北京西至九龍（廣州東）的

    T97/8 次列車改由本公司擔當運營，相應的路網支出

    增加；

    （2） 自2009 年4 月1 日起，本公司擔當運營的廣州至西

    安的列車由臨時列車改為固定列車，相應的路網支

    出增加。

    — 工資及福利1,676,665,172 1,532,156,209 9.43 由於員工基本工資上調、社會保險繳費基數上調、住房

    公積金繳費基數上調及其綜合計提比率提高所致。

    — 物料及水電消耗1,395,332,942 1,345,650,930 3.69 （1） 經歷2008 年12 月21日和2009 年4 月1日的兩次

    列車運行圖調整後，廣深城際列車實際開行對數增

    加，相關支出隨之增加；

    （2） 自2009 年4 月1 日全國調整運行圖後， 部分機車

    牽引交路延長，隨著工作量的增加，相應的消耗增

    多；

    （3） 水、電單位價格及排汙費的提高，亦造成相關支出

    增加。

    — 固定資產折舊1,256,244,663 1,174,611,879 6.95 由於2009 年以前動車組陸續交付使用和廣深四線工程逐

    步轉為固定資產，以及2009 年新增了部分固定資產。2009年度2008年度

    同比增減

    （%） 主要變動原因分析

    — 維修費用588,330,977 670,208,560 -12.22 為穩固線路基礎，公司對鐵路沿線路基的綠化工作已於

    2008 年基本完成， 2009 年相關支出明顯減少。

    — 鐵路運輸綜合

    服務費

    497,813,636 533,945,044 -6.77 （1） 受貨運業務下跌影響，相關工作量減少，公司支付

    的行車調度等服務費減少；

    （2） 2009 年未發生如2008 年初的極端氣候，相關安保支

    出減少；

    （3） 2008 年本公司因”奧運”承擔了較多的安全保衛支

    出，2009 年相關支出減少。

    — 其他334,725,383 386,703,734 -13.44 與2008 年春運相比，2009 年春運基本未受雨雪冰凍災害

    的影響，相關費用明顯減少。

    其他業務成本690,822,655 720,454,385 -4.11 為應對國際金融危機的影響，公司嚴格落實增收節支措

    施，大力壓縮其他業務的間接性費用。

    營業稅金及附加291,621,805 273,846,519 6.49 隨公司營業收入的增加而增加。

    管理費用851,896,142 855,607,319 -0.43 為應對國際金融危機的影響，公司嚴格落實增收節支措

    施，大力壓縮辦公費、差旅費、短途運輸費及勞動保護

    費等間接性費用。

    財務費用207,753,061 181,558,619 14.43 由於2009 年以前廣深四線工程陸續轉為固定資產，所以

    2009 年相關銀行借款利息不再資本化，而是全部計入本

    期費用。

    所得稅費用343,402,622 270,607,450 26.90 因本年度利潤總額增加及適用所得稅率從18%提高至

    20%。

    4、公司主營業務及其經營狀況

    （1）主營業務分行業、產品分情況

    單位：元 幣種：人民幣

    分行業或分產品營業收入營業成本

    毛利率

    （%）

    營業收入比

    上年同期增減

    （%）

    營業成本比

    上年同期增減

    （%）

    毛利率比

    上年同期增減

    （個百分點）

    鐵路運輸11,511,488,545 8,599,425,625 25.30 6.37 5.35 0.73

    （2）主營業務分地區情況

    單位：元 幣種：人民幣

    地區營業收入營業收入比上年增減（%）

    中國11,511,488,545 6.37廣深鐵路2009年年度報告

    5、財務狀況分析

    （1）下表所列為二零零九年十二月三十一日與二零零八年十二月三十一日資產負債表主要項目：

    單位：元 幣種：人民幣

    2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日增減（%）

    資產總額29,357,419,542 28,927,198,897 1.49

    非流動資產26,941,096,921 26,788,109,204 0.57

    流動資產2,416,322,621 2,139,089,693 12.96

    負債總額6,122,892,953 6,483,166,329 -5.56

    非流動負債3,562,921,408 3,490,495,054 2.07

    流動負債2,559,971,545 2,992,671,275 -14.46

    股東權益23,234,526,589 22,444,032,568 3.52

    本公司資產總額為人民幣293.57 億元，較二零零八年末增長1.49%。其中非流動資產增長0.57%，主要是因為新增部分在建工

    程；流動資產增長12.96%，主要是因為應收運輸進款增加。

    本公司負債總額為人民幣61.23 億元，較二零零八年末下降5.56%。其中非流動負債增長2.07%，主要是因為二零零九年十二

    月本公司因發行中期票據增加了現金流入；流動負債下降14.46%，主要是因為本年度償還銀行短期借款所致。

    於二零零九年末，本公司資產負債率（按負債期末餘額除以總資產期末餘額計算）為20.86%。

    於二零零九年十二月三十一日，本公司無任何資產擔保和抵押情況。

    於二零零九年十二月三十一日，本公司無任何委託存款。（2）與公允價值計量相關的項目

    公司不存在與公允價值計量相關的項目。

    6、現金流量分析

    二零零九年，本公司的資金來源主要為經營活動收入和發行債券融資借款，資金運用主要為資本及經營性支出、繳納稅款、支

    付股息及償還銀行借款。本公司現金流量充足，公司認為有足夠的營運資金、銀行信貸及其他資金來源滿足經營發展的需要。

    單位：元 幣種：人民幣

    項目2009年度2008年度增減變動金額

    經營活動產生的現金流量淨額2,869,417,724 1,885,440,617 983,977,107

    投資活動產生的現金流量淨額-2,120,593,406 -2,940,105,974 -819,512,568

    籌資活動產生的現金流量淨額-1,194,125,331 263,266,364 不適用

    二零零九年度，公司經營活動產生的現金流入量為人民幣98.15 億元，較二零零八年度增加3.08 億元，主要是因為主營業務收

    入增長，收到的現金增加；經營活動產生的現金流出量為人民幣69.45 億元，較二零零八年度減少6.76 億元，主要是因為其他

    與經營活動有關的現金流出隨公司資金結算所吸收其他企業的存款減少而減少。

    二零零九年度，公司投資活動產生的現金流入量為人民幣4,058.04 萬元，較二零零八年度增加2,474.65 萬元, 主要是因為處置

    固定資產收回的現金淨額增加；投資活動產生的現金流出量為人民幣21.61 億元，較二零零八年度減少7.95 億元，主要是因為

    減少了購建固定資產和其他長期資產的支出。

    二零零九年度，公司籌資活動產生的現金流入量為人民幣35.00 億元，較二零零八年度增加24.50 億元，主要是因為報告期發

    行中期票據，公司發行債券收到的現金增加；籌資活動產生的現金流出量為人民幣46.94 億元，較二零零八年度增加39.07 億

    元，主要是因為利用發行中期票據所得款項償還銀行長期借款所致。

    7、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績分析

    單位：萬元 幣種：人民幣

    公司名稱業務性質主要產品或服務註冊資本擁有權益資產規模淨利潤

    東莞市常盛實業有限公司運輸業裝卸、倉儲3,800 51% 9,475.28 -204.83

    深圳富源實業開發有限公司商業商業賓館、寫字樓出租、鐵

    路運輸業務咨詢

    1,850 100% 5,032.37 1,061.37

    深圳市平湖群億鐵路倉儲裝

    卸有限公司

    運輸業貨物轉運、裝卸、倉儲1,000 55% 2,780.87 -16.14

    深圳深鐵物業管理有限公司服務業物業管理、園林綠化、高

    新技術產品開發、國內商

    業、物資供銷業

    300 100% 120.48 -169.35

    深圳市深華勝儲運有限公司服務業代辦貨運包裝、運輸、倉儲200 100% 700.50 162.39

    深圳市廣深鐵路國際旅行社

    有限公司

    服務業旅遊及相關業務240 100% 674.51 87.15

    深圳市南鐵工程建設監理

    有限公司

    建築業鐵路、工業及民用建築工程

    的監理

    300 76.66% 236.73 18.14廣深鐵路2009年年度報告

    公司名稱業務性質主要產品或服務註冊資本擁有權益資產規模淨利潤

    深圳市廣深鐵路列車經貿

    實業有限公司

    服務業列車餐飲管理及食品、飲

    料、水果、百貨、小家電

    的銷售

    200 100% 507.81 22.71

    深圳市火車站服務有限公司服務業銷售土產品、飲料等150 100% 684.07 135.62

    廣州市廣深鐵路東群實業

    有限公司

    服務業日用百貨的批發、零售102 100% 1,510.50 418.98

    廣州鐵聯經濟發展公司運輸業代辦貨物運輸、裝卸、倉儲

    業務、批發和零售貿易

    100 50.5% 965.86 2.77

    廣州東群廣告有限公司商業廣播、路牌、霓虹燈、櫥窗

    廣告等

    50 100% 90.23 62.93

    廣州鐵路黃埔服務公司服務業裝卸、搬運貨物、倉儲37.9 100% 381.07 12.20

    * 增城荔華股份有限公司運輸業代辦鐵路貨物運輸、倉儲、

    裝卸業務；批發和零售貿

    易（國家專營專控項目除

    外）；貨物包裝

    10,705.47 26.98% 38,364.35 -525.07

    廣州鐵城實業有限公司服務業房地產開發經營、物業管理

    等

    34,305 49% 39,327.24 -155.25

    深圳市廣深鐵路土木工程公司建築業市政公用工程施工總承包等5,500 49% 17,991.60 313.08

    * 由於增城荔華股份有限公司的經營狀況惡化，本集團預計對該公司的投資已無法收回，故已於以前年度對其計提了全額減值

    準備。

    （二）、對公司未來發展的展望

    1、二零一零年經營環境及工作重點

    二零一零年，隨著全球經濟形勢的好轉，本公司客貨吸引區內經濟復蘇，廣州亞運會即將舉行，以及高速鐵路客運專線的逐步

    建成並聯網運營，公司將圍繞“服務顧客、以人為本、依法治企”的經營理念，切實強化安全基礎，積極開拓新的客貨運業務增

    長點，努力協調運輸組織，嚴格控制成本費用支出，確保實現年度生產經營目標。公司將重點抓好以下幾個方面的工作：

    （1）完善安全監督機制，強化安全生產基礎。堅持“高標準、講科學、不懈怠、嚴管理、建機制、強基礎”的要求，實現安全生產

    有序可控。

    （2）強化增運創收措施，積極開拓新的客貨運輸業務，包括爭取增開新的長途客車、加強貨運營銷爭取更多貨源等。公司已於二

    零一零年三月增開了一對廣州至銅仁的長途客車，並將於四月底增開廣州至信陽的長途客車。

    （3）進一步完善廣深城際“公交化”方案，繼續完善和推廣廣深城際列車電子化客票和“金融IC 卡”、“快通卡”，更好地樹立廣深

    城際列車的品牌形象。

    （4）繼續加強增收節支工作，將增收節支作為一項長期工作。二零一零年四月二十二日，本公司第五屆董事會第十四次會議審議通過公司二零一零年度經營預算，公司計劃全年完成旅客周

    轉量27,500 百萬人公里，貨運周轉量14,200 百萬噸公里。有關本公司截止二零零九年十二月三十一日資本性承諾和經營性承諾

    事項，參見財務報表附注十。

    2、主要經營風險分析

    本公司管理層高度重視公司所面臨的各類風險，並不斷積極探討和採取相應防範措施，以實現公司的戰略目標。然而，在不同

    的宏觀經濟環境及公司不同的發展階段，公司面臨的主要風險會有所不同，因此需要董事會和經理層持續的關注、識別和評

    估，並制訂相應的防範措施，降低各類風險對公司可能產生的不利影響。現階段本公司面臨或存在的主要風險包括：

    （1）經營環境風險：作為深圳 — 廣州 — 坪石間鐵路運輸業務的主要供應商，本公司客貨運服務吸引範圍主要包括粵港兩

    地，兩地經濟發展狀況及經濟增長水平直接影響本公司客貨運業務的發展，如粵港經濟增長放緩，將引起市場對本公司運輸需

    求的不足，從而影響本公司的客貨運輸業務。

    （2）市場競爭風險：本公司客貨運輸服務一直存在著與其他運輸方式如公路、水運及航空的競爭，本公司在價格、便捷、發車

    頻率、服務質量及安全等多方面與汽車運輸公司、航運公司及航空公司間展開競爭。此外，中國境內在建多條高速鐵路客運專

    線，珠三角地區軌道交通系統工程逐漸鋪開，隨著這些高速客運專線逐一建成通車並聯網運營，如京廣高速鐵路武廣段已於報

    告期末開通試運營，以及珠三角地區軌道交通網絡逐漸完善，本公司客貨運服務區內的客貨運輸競爭格局將發生較大變化，這

    種格局將給本公司現有的客貨運輸業務帶來較大的風險。

    （3）運輸價格波動及調整風險：運輸價格是影響本公司營業收入的重要因素之一。若鐵路運價政策發生調整，或運價政策因為市

    場等原因在執行上與預期存在出入，都將給公司經營帶來一定風險。

    （4）財務風險

    匯率風險：由於本公司現時持有少量的美元及港幣存款並有港幣運輸進款，本公司在向H股股東及美國存托憑證股東支付紅利

    須使用港幣，亦存在支付境外設備採購和境外中介服務的外幣支付業務。若外幣存款和支付方式發生變動，以及人民幣的匯率

    發生較大波動，將對本公司經營業績產生一定影響。

    利率風險：本公司短期內不需要用的資金以活期或定期儲蓄的形式，存於商業銀行，且沒有採用任何有市場風險的方式進行交

    易。同時本公司有一定額度的應付債券借款。若相關利率發生較大波動，將對本公司的經營業績產生一定影響。

    流動性風險：本公司有一定額度的流動負債，存在一定的流動性風險。本公司需維持充足的現金及獲得足夠的信貸融資額度以

    保持可供使用的資金水平。本公司擬通過適當的成本控制、緊密的監督控制各項目支出，以及通過債務融資的途徑等措施以滿

    足經營性支出與資本性支出的需要，降低流動性風險。

    （5）自然災害風險：鐵路運輸較其他運輸方式受自然災害的影響較小，但是嚴重的自然災害如大面積持續雨雪冰凍、洪水等將

    對鐵路運輸構成較大危害，給公司經營帶來較大風險。廣深鐵路2009年年度報告

    三、公司投資情況

    1、募集資金總體使用情況

    報告期內，本公司沒有募集資金，也沒有報告期之前募集資金延續到本報告期的情況。

    2、非募集資金使用情況

    購置新型電動車組。公司投資人民幣約25.8 億元購買20 列新型電動車組。截至本報告期末購置款項已支付完畢，所購20 列車

    已全部交付使用。

    四、會計政策變更情況

    根據財政部於二零零九年六月十一日頒佈的《企業會計準則解釋第3 號》中有關企業改進報告分部信息的規定，自二零零九年一

    月一日起，公司改變分部信息的披露形式，即不再分別以業務分部和地區分部作為主要報告形式和次要報告形式披露分部信

    息，而是改按以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部並披露分部信

    息。

    此項變更為按照《企業會計準則解釋第3 號》所要求的會計政策變更，故無需公司內部審批機構批准，且不影響會計報表的列報

    項目及金額。

    公司二零零八年度分部信息已經按照上述規定進行重新列報。五、董事會日常工作情況

    1、董事會會議情況及決議內容

    會議屆次召開日期決議刊登的信息披露媒體決議刊登的信息披露日期

    第五屆董事會

    第八次會議

    二零零九年二月二十三日《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、

    上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）和香港

    交易所網站(www.hkex.com.hk)

    二零零九年二月二十四日

    第五屆董事會

    第九次會議

    二零零九年三月十二日同上二零零九年三月十三日

    第五屆董事會

    第十次會議

    二零零九年四月二十九日同上二零零九年四月三十日

    第五屆董事會

    第十一次會議

    二零零九年六月二十五日同上二零零九年六月二十六日

    第五屆董事會

    第十二次會議

    二零零九年八月二十六日同上二零零九年八月二十七日

    第五屆董事會

    第十三次會議

    二零零九年十月二十八日同上二零零九年十月二十九日

    2、董事會對股東大會決議的執行情況

    報告期內，董事會對股東大會決議進行了認真落實，有關執行情況如下：

    （1）實施了二零零八年度利潤分配方案，向公司股東派發了二零零八年度現金股利人民幣0.08 元╱股（含稅），共計人民幣

    566,682,960 元；

    （2）擬定本公司中國審計師普華永道中天會計師事務所有限公司和本公司國際審計師羅兵咸永道會計師事務所的酬金。

    3、審核委員會、薪酬委員會有關工作情況

    報告期內，公司審核委員會、薪酬委員會有關工作情況請參見本報告“第五節 公司治理結構”。廣深鐵路2009年年度報告

    六、利潤分配或資本公積金轉增股本預案

    根據國家有關法規及本公司《章程》的規定，利潤分配以按照中國會計準則和國際會計準則計算的母公司可分配利潤較少者為分

    配依據，計提盈餘公積以中國會計準則計算結果為准。本公司二零零九年末可分配利潤為271,753.93 萬元人民幣。

    董事會提議以二零零九年十二月三十一日總股本7,083,537,000 股為基數，向全體股東派發年度現金股利每10 股人民幣0.8 元

    （含稅），共計人民幣56,668.296 萬元。該預案尚需經二零零九年度股東周年大會審議通過。

    根據二零零八年一月一日正式實施的《中華人民共和國企業所得稅法》及《中華人民共和國企業所得稅實施條例》，非居民企業應

    當就其來源於中國境內的所得繳納企業所得稅，適用稅率為10%，由上市發行人代扣代繳。扣除上述應繳納的企業所得稅，H

    股非居民企業股東實際收到的現金股利為每10 股人民幣0.72 元。

    七、公司前三年分紅情況

    單位：元 幣種：人民幣

    分紅年度

    現金分紅金額

    （含稅）

    歸屬于上市公司

    股東的淨利潤

    現金分紅

    占淨利潤的比例（%）

    2008 年度566,682,960 1,211,827,625 46.76

    2007 年度566,682,960 1,430,835,500 39.61

    2006 年度566,682,960 743,787,466 76.19

    八、稅項

    由於本公司是在中國深圳特區內註冊成立的企業，因此二零零九年度企業所得稅率為20%，比25%的中國企業通用所得稅率低

    5%。根據有關之所得稅法，本公司及其附屬公司的其他業務根據有關企業註冊成立地點而適用20%或25%的所得稅率。本公

    司及其附屬公司稅項之詳情刊載於財務報表附注四。

    九、資本化利息

    本公司及其附屬公司在二零零九年度無計入固定資產及在建工程之利息。十、固定資產

    本公司及其附屬公司之固定資產於二零零九年度的變動情況已刊載於財務報表附注六（8）。

    十一、未分配利潤

    本公司及其附屬公司之未分配利潤之詳情已刊載於財務報表附注六（30）。

    十二、盈餘公積

    有關本公司盈餘公積之詳情已刊載於財務報表附注六（29）。

    十三、附屬公司

    本公司於二零零九年十二月三十一日的主要附屬公司之詳情已經刊載於財務報表附注五。

    十四、主要供貨商及客戶

    本公司的機車、客車及主要鐵路物資等設備大部份是由鐵道部直接或間接供給或由市場獲得。本公司可向外國或中國供貨商購

    買該等設備。本公司五個最大客戶合計之營業額占本公司營業額不高於30%，而本公司五個最大供貨商合計所占本公司的購買

    款之百分比亦不高於30%。

    十五、公司外部信息使用人管理制度建立健全情況

    公司嚴格執行對外部單位報送信息的各項管理要求。公司制定的《信息披露管理辨法》、《內幕信息及知情人管理制度》和《外部信

    息管理（試行）辨法》等制度對公司外部信息及使用人的管理作出規定，規範和加強了對外部單位報送信息的管理。廣深鐵路2009年年度報告

    一、 報告期內監事會工作情況

    二零零九年度，公司共計召開4 次監事會會議，具體情況如下：

    1、二零零九年三月十二日公司第五屆四次監事會會議以通訊表決方式召開，會議應到監事6 名實到6 名。會議的召開符合《公

    司法》和本公司《章程》及《監事會議事規則》的相關規定。會議審議並一致通過了《公司關於中國證券監督管理委員會深圳監管局

    現場發現問題的整改報告》。

    2、二零零九年四月二十八日在公司總部三樓會議室召開第五屆五次監事會會議，會議由監事會主席姚木明先生主持，會議應到

    監事6 名實到4 名，監事王建平和劉西林先生因事未能參加會議，分別委託建設李志明先生和黃利卡先生代為行使表決權。會議

    的召開符合《公司法》和本公司《章程》及《監事會議事規則》的相關規定。會議審議並一致了通過了《公司二零零八年度監事會工作

    報告》、《公司二零零八年度財務決算報告》、《公司二零零八年利潤分配預案》、《公司二零零八年度報告正文及摘要》、《公司二

    零零九年一季度報告》、《公司董事會關於公司內部控制的自我評估報告》、《公司二零零八年社會責任報告》。

    3、二零零九年八月二十六日在公司三樓電話會議室召開第五屆六次監事會會議。會議通知於二零零九年八月十八日以書面傳

    真並派專人送達的方式交公司全體監事，會議應到監事6 名實到5 名，監事王建平先生因事未能參加會議，委託監事陳少宏先

    生代為行使表決權。會議的召開符合《公司法》和本公司《章程》及《監事會議事規則》的相關規定。本次會議由監事姚木明先生主

    持，會議一致通過了《公司二零零九年上半年財務報告》。

    4、二零零九年十月二十八日公司第五屆七次監事會會議以通訊表決方式召開。會議應到監事6 名實到6 名。會議的召開符合

    《公司法》和本公司《章程》及《監事會議事規則》的相關規定。本次會議審議並一致通過了《公司二零零九年三季度財務報告》。

    第八節 監事會報告

    監事會主席 姚木明二、 監事會對二零零九年度公司有關事項發表的獨立意見

    報告期內，公司監事會成員認真履行職責，積極開展工作，列席了股東大會及董事會會議，並對公司規範運作、財務狀況、對

    外擔保、對外投資和募集資金的使用等有關方面進行了監督，形成以下意見：

    （一） 公司依法運作情況

    報告期內，公司能夠依照《公司法》和《公司章程》及有關法律法規運作規範，公司決策程序合法，董事會能夠認真執行股東大會

    的各項決議，公司董事及高級管理人員能夠履行誠信義務，沒有出現違法及損害股東利益的行為。

    （二） 檢查公司財務的情況

    報告期內，公司財務制度健全、內控制度完善，財務運作規範，財務狀況良好。羅兵咸永道會計師事務所和普華永道中天會計

    師事務所有限公司對公司二零零九年度財務報表進行了審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。監事會認為：該報告真

    實、準確、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量情況。

    （三） 公司最近一次募集資金投入情況

    報告期內，公司未出現募集資金的情況。

    （四） 公司收購、出售資產情況

    報告期內，公司未出現收購、出售資產的行為。

    （五） 公司關聯交易情況

    報告期內，公司與各關聯方發生的重大交易行為是按照公司審批程序進行的，交易價格遵守了公允、公平、公正的原則，未發

    現侵害公司及股東的利益。

    二零零九年，儘管國際性金融危機、甲型H1N1流感以及珠三角地區產業結構調整等因素繼續對公司的運輸生產帶來較大的影

    響，公司的經營管理形勢依然較為嚴峻，但面對困難和壓力，公司管理層和全體員工團結一心，不斷加強市場營銷以增運增

    收，整合優化運輸資源以提高運輸能力和運輸效率，並積極控制相關成本費用支出，克服了諸多不利因素的影響，實現了運輸

    生產的安全穩定，運輸收入穩步增長，利潤水平同步提高。

    本監事會對公司過去一年的工作表示滿意，並對公司前景充滿信心。希望公司繼續改善經營管理，加強內部控制，將公司做大

    做強。

    承監事會命

    姚木明

    監事會主席

    中國．深圳

    二零一零年四月二十二日廣深鐵路2009年年度報告

    一、重大訴訟、仲裁事項

    報告期內公司無重大訴訟、仲裁事項。

    二、破產重整相關事項

    報告期內公司未發生破產重整相關事項。

    三、公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

    報告期內公司未持有其他上市公司股權及參股金融企業股權。

    四、資產交易事項

    報告期內公司不存在收購資產、出售資產、資產置換及吸收合併事項。

    第九節 重要事項五、重大關聯交易

    1、與日常經營相關的關聯交易

    單位：元 幣種：人民幣

    關聯交易方關聯關係

    關聯交易

    類型

    關聯交易

    內容

    關聯交易

    定價原則

    關聯交易

    金額

    佔同類

    交易金額

    的比例

    （%）

    廣州鐵路（集團）公司第一大股東提供勞務貨車維修服務根據鐵道部制定的修程，按

    照全成本協商定價

    220,000,193 91

    廣州鐵路（集團）公司

    及其子公司

    第一大股東及

    其子公司

    同上列車服務根據鐵道部制定的修程，按

    照全成本協商定價

    208,860,383 2

    廣州鐵路（集團）公司

    及其子公司

    第一大股東及

    其子公司

    同上通過鐵道部清算

    的收入

    按照鐵道部制定價格結算1,069,052,819 34

    廣州鐵路（集團）公司

    及其子公司

    第一大股東及

    其子公司

    接受勞務列車服務按照全成本協商定價347,968,908 12

    廣深鐵路實業發展總

    公司、羊城鐵路實

    業發展總公司

    第一大股東的

    子公司

    同上運輸綜合服務協議定價，按照成本加成結

    算

    369,256,800 51

    廣州鐵路（集團）公司

    及其子公司

    第一大股東及

    其子公司

    同上維修及保養服務按照全成本協商定價以及國

    家鐵路工程定額核定的預

    決算結算

    115,454,837 19

    廣州鐵路（集團）公司第一大股東同上建設工程服務按國家鐵路工程定額核定的

    預決算結算

    241,753,480 17

    廣州鐵路（集團）公司

    及其子公司

    第一大股東及

    其子公司

    同上通過鐵道部清算

    的路網清算費

    用

    按照鐵道部制定價格結算1,530,479,386 64

    廣州鐵路（集團）公司

    及其子公司

    第一大股東及

    其子公司

    購買物資存料及供應品協議定價，按照物資總公司

    供應價加0.3%-6%不等

    的管理費

    631,148,578 37

    廣州鐵路（集團）公司第一大股東土地租賃土地使用權根據雙方簽署的《土地租賃

    協議》約定的價格確定

    51,200,000 100廣深鐵路2009年年度報告

    關聯交易說明：

    本公司於二零零四年十一月十五日與廣州鐵路（集團）公司簽署的《土地租賃協議》按照約定的生效條件於本報告期內生效。該協

    議約定廣州鐵路（集團）公司將廣州至坪石段鐵路線路的土地使用權租予本公司，租賃的期限為20 年，雙方確定每年租金最高不

    超過人民幣7,400 萬元（詳情見本公司於二零零六年十二月二十一日在上海證券交易所網站www.sse.com.cn 上公佈的《招股說

    明書》及刊載於二零零四年十一月十六日及十二月三十一日《香港經濟日報》的本公司公告）。二零零九年，本公司向廣州鐵路（集

    團）公司實際支付租金5,120 萬元。

    二零零七年十一月五日，本公司分別與廣州鐵路（集團）公司、廣州鐵路集團羊城鐵路實業發展總公司、廣州鐵路集團廣深實業

    發展總公司簽署三份附生效條件的持續關聯交易 — 《綜合服務協議》連同截至二零一零年十二月三十一日止三個財政年度各年

    的持續關聯交易的全年上限。詳情請參見本公司於二零零七年十一月六日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》和上海

    證券交易所網站（www.sse.com.cn）刊登的持續關聯交易公告，或本公司於二零零七年十一月九日和十二月二十日分別在香港

    交易所網站(www.hkex.com.hk) 和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）刊登的股東通函，以及本公司於二零零七年十二月

    二十八日在上述媒體和網站刊登有關臨時股東大會決議公告和投票結果。

    二零零八年十二月四日，本公司召開二零零八年第一次臨時股東大會：批准修訂本公司分別與廣州鐵路（集團）公司、廣州鐵路

    集團羊城鐵路實業發展總公司、廣州鐵路集團廣深實業發展總公司於二零零七年十一月五日簽署的共三份附生效條件的持續關

    聯交易—《綜合服務協議》中所涉及的截至二零一零年十二月三十一日止三個財政年度各年的持續關聯交易的全年上限。詳情請

    參見本公司於二零零八年十月十日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）和

    香港交易所網站(www.hkex.com.hk) 刊登的持續關聯交易公告，或本公司於二零零八年十月二十日和十月三十一日分別在香港

    交易所網站(www.hkex.com.hk) 和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）刊登的股東通函，以及本公司於二零零八年十二月

    五日在上述媒體和網站刊登有關臨時股東大會決議公告和投票結果。

    鐵路運輸業務具有“全程全網”的特點，本公司部分客貨發送必須通過廣州鐵路（集團）公司及其控股子公司所經營的線路，因此

    存在本公司與廣州鐵路（集團）公司及其下屬公司相互提供維修及其他各種服務。本公司與廣鐵集團及其控股子公司之間發生的

    經常性關聯交易本著公平合理的原則制定，以市場價格、行業指導價格、成本加成等作為定價依據，並嚴格履行了相關監管規

    則要求的及時披露、並提請獨立股東批准的程序，最大限度地保護了本公司利益。

    2、資產收購、出售發生的關聯交易

    報告期內公司沒有發生有關資產收購、出售方面的關聯交易。

    3、共同對外投資的重大關聯交易

    報告期內公司沒有發生有關共同對外投資的關聯交易。4、關聯債權債務往來

    報告期內公司沒有發生非經常性關聯債權債務往來事項。

    5、其他重大關聯交易

    報告期內本公司沒有發生其他重大關聯交易事項。

    6、獨立董事對關聯交易的確認

    本公司獨立非執行董事已確認本公司於二零零九年內所參與之關聯交易均在日常業務中訂立，且該等交易均按一般商業條款進

    行，該等關聯交易亦按照管轄之協定的條款進行，交易條款公平合理，並且符合公司股東的整體利益。

    六、重大合同及其履行情況

    1、託管、承包、租賃事項

    （1）託管情況

    報告期內本公司無託管事項。

    （2）承包情況

    報告期內本公司無承包事項。

    （3）租賃情況

    自二零零七年一月一日起，本公司向廣州鐵路（集團）公司租賃廣州至坪石段鐵路線路的土地使用權，租賃的期限為20 年，每年

    租金最高不超過人民幣7,400 萬元。二零零九年，本公司已付及應付相關土地租金為人民幣5,120 萬元。

    2、擔保情況

    報告期內本公司無擔保事項。

    3、委託理財情況

    報告期內本公司無任何委託理財情況。

    4、其他重大合同

    報告期內本公司無其他重大合同。廣深鐵路2009年年度報告

    七、承諾事項履行情況

    報告期內，本公司第一大股東廣州鐵路（集團）公司承諾事項如下：

    1、本公司於二零零六年十二月十三日以每股發行價3.76 元人民幣向社會公眾首次公開發行每股面值1 元人民幣普通股（A 股）

    2,747,987,000 股，募集資金約103 億元人民幣。廣州鐵路（集團）公司作為本公司第一大股東，在本次公開發行A 股前作出承

    諾：其所持有的本公司2,904,250,000 股A 股自本公司A 股上市交易之日即二零零六年十二月二十二日起三十六個月內，不轉讓

    或者委託他人管理，也不由發行人收購該部分股份。

    2、廣州鐵路（集團）公司及其下屬的任何其它成員將不會在本公司運營的線路範圍內，以任何方式直接或間接從事任何在鐵路運

    輸及相關業務上對本公司有競爭的業務活動。廣州鐵路（集團）公司及其下屬的任何其它成員在廣坪段鐵路運營資產及業務收購

    後也不與本公司存在同業競爭。

    3、廣州鐵路（集團）公司在與本公司的經營往來中，將儘量減少與本公司的關聯交易，對於必不可少的關聯交易，廣州鐵路（集

    團）公司將本著公開、公正、公平的原則履行關聯交易，不會濫用大股東地位，作出損害本公司利益的行為。

    報告期內，上述承諾正常履行，無違反承諾的事項存在。

    八、聘任、解聘會計師事務所情況

    二零零九年六月二十五日，本公司召開二零零八年度股東週年大會，決定續聘普華永道中天會計師事務所有限公司為本公司

    2009 年度的境內審計機構，續聘羅兵咸永道會計師事務所為本公司2009 年度的境外審計機構。

    九、公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整

    改情況

    報告期內，公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證

    券交易所的公開譴責。十、其他重大事項的說明

    二零零九年六月二十五日，公司二零零八年度股東周年大會審議批准發行不超過人民幣40 億元的中期票據。二零零九年十二月

    八日，經過中國銀行間市場交易商協會的註冊申請，本次發行中期票據註冊總金額為人民幣40 億元，將採取分期發行的方式發

    行，關於本次中期票據發行的募集說明書及發行公告等法律文件載於中國貨幣網（http://www.chinamoney.com.cn）和中國債券

    信息網（http://www.chinabond.com.cn）。

    二零零九年十二月十六日，公司完成2009 年度第一期中期票據的發行工作，發行結果如下表：

    中期票據名稱

    廣深鐵路股份有限公司

    2009年度第一期中期票據中期票據簡稱

    09 廣深鐵MTN1

    中期票據代碼0982166 中期票據期限5 年

    計息方式附息固定發行招標日2009 年12 月16 日

    起息日2009 年12 月17日兌付日2014 年12 月17 日

    實際發行總額35 億元人民幣計劃發行總額35 億元人民幣

    發行價格人民幣100 元╱百元面值票面利率4.79%╱年

    主承銷商中國農業銀行股份有限公司 中信證券股份有限公司

    十一、信息披露索引

    事項

    刊載的報刊

    名稱及版面刊載日期

    刊載的互聯網網站

    及檢索路徑

    第五屆董事會第九次會議決議公告《上海證券報》C3

    《中國證券報》D008

    《證券時報》B7

    2009 年3 月13 日上海證券交易所網站http://

    www.sse.com.cn，個股查詢

    輸入證券代碼“601333”

    第五屆監事會第三次會議決議公告《上海證券報》C3

    《中國證券報》D008

    《證券時報》B7

    2009 年3 月13日同上

    資金管理辦法（試行） — 2009 年3 月13日同上

    薪酬委員會工作條例— 2009 年3 月13日同上

    H股公告— 2009 年3 月18日同上

    2008 年年報摘要《上海證券報》C120

    《中國證券報》D104

    《證券時報》D85

    2009 年4 月30日同上

    2008 年年報— 2009 年4 月30日同上

    大股東及其他關聯方佔用資金情況

    專項報告

    — 2009 年4 月30日同上廣深鐵路2009年年度報告

    事項

    刊載的報刊

    名稱及版面刊載日期

    刊載的互聯網網站

    及檢索路徑

    2009 年第一季度季報《上海證券報》C120

    《中國證券報》D104

    《證券時報》D85

    2009 年4 月30日同上

    第五屆監事會第五次會議決議公告《上海證券報》C120

    《中國證券報》D104

    《證券時報》D85

    2009 年4 月30日同上

    第五屆董事會第十次會議決議公告《上海證券報》C120

    《中國證券報》D104

    《證券時報》D85

    2009 年4 月30日同上

    2008 年度股東周年大會通知《上海證券報》C8

    《中國證券報》C12

    《證券時報》B9

    2009 年5 月8日同上

    2008 年度股東周年大會會議資料— 2009 年5 月8日同上

    2008 年度股東周年大會決議公告《上海證券報》C8

    《中國證券報》B04

    《證券時報》D24

    2009 年6 月26日同上

    2008 年度股東周年大會的法律意見書— 2009 年6 月26日同上

    廣深鐵路2008 年度分紅派息實施公告《上海證券報》C8

    《中國證券報》D004

    《證券時報》A12

    2009 年7 月2日同上

    廣深鐵路半年報摘要《上海證券報》C128

    《中國證券報》D018

    《證券時報》B12

    2009 年8 月27日同上

    廣深鐵路半年報— 2009 年8 月27日同上

    廣深鐵路H股通函— 2009 年9 月1日同上

    廣深鐵路H股公告— 2009 年9 月1日同上

    廣深鐵路公司章程（2009 修訂） — 2009 年9 月3日同上事項

    刊載的報刊

    名稱及版面刊載日期

    刊載的互聯網網站

    及檢索路徑

    廣深鐵路第三季度季報《上海證券報》B64

    《中國證券報》D028

    《證券時報》D13

    2009 年10 月29日同上

    廣深鐵路信息披露管理辦法— 2009 年10 月29日同上

    廣深鐵路內幕信息及知情人管理制度— 2009 年10 月29日同上

    廣深鐵路第五屆董事會第十三次會議

    決議公告

    《上海證券報》B64

    《中國證券報》D028

    《證券時報》D13

    2009 年10 月29日同上

    廣深鐵路關於中期票據發行獲得註冊

    的公告

    《上海證券報》B16

    《中國證券報》D004

    《證券時報》D8

    2009 年12 月9日同上

    廣深鐵路第一大股東限售流通股票上

    市的提示性公告

    《上海證券報》B22

    《中國證券報》C08

    《證券時報》D8

    2009 年12 月16日同上

    廣深鐵路2009 年度第一期中期票據發

    行結果公告

    《上海證券報》25

    《中國證券報》C008

    《證券時報》B4

    2009 年12 月19日同上

    廣深鐵路關於列車運行圖調整的提示

    性公告

    《上海證券報》B14

    《中國證券報》D004

    《證券時報》D12

    2009 年12 月25日同上廣深鐵路2009年年度報告

    普華永道中天會計師事務所有限公司

    中國上海市盧灣區湖濱路202號

    企業天地2號樓

    普華永道中心11樓

    郵政編碼 200021

    電話 +86 (21) 2323 8888

    傳真 +86 (21) 2323 8800

    pwccn.com

    審計報告

    普華永道中天審字(2010) 第10045 號

    廣深鐵路股份有限公司全體股東：

    我們審計了後附的廣深鐵路股份有限公司（以下簡稱“廣深鐵路公司”）的財務報表，包括2009 年12 月31 日的合併及公司資產負

    債表以及2009 年度的合併及公司利潤表、合併及公司現金流量表、合併及公司股東權益變動表和財務報表附注。

    一、管理層對財務報表的責任

    按照企業會計準則的規定編制財務報表是廣深鐵路公司管理層的責任。這種責任包括：

    (1) 設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；

    (2) 選擇和運用恰當的會計政策；

    (3) 作出合理的會計估計。

    二、註冊會計師的責任

    我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。

    中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

    審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對

    由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計

    恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估

    計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

    我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

    第十節 財務報告三、審計意見

    我們認為，上述廣深鐵路公司的財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了廣深鐵路公司2009 年

    12 月31 日的合併及公司財務狀況以及2009 年度的合併及公司經營成果和現金流量。

    普華永道中天註冊會計師

    會計師事務所有限公司姚文平

    中國 ?上海市註冊會計師

    2010 年4 月22 日柳璟屏

    2009 年12 月31 日合併及公司資產負債表

    （除特別注明外，金額單位為人民幣元）

    資產附注

    2009年

    12月31日

    合併

    2008年

    12月31日

    合併

    2009年

    12月31日

    公司

    2008年

    12月31日

    公司

    流動資產

    貨幣資金六(1) 1,629,650,944 1,568,251,957 1,602,619,116 1,540,157,915

    應收股利— — 5,384,592 5,145,586

    應收賬款六(2), 十三(1) 483,218,027 272,049,660 481,287,553 269,264,104

    預付款項六(4) 28,350,769 30,996,434 28,245,929 30,669,722

    其他應收款六(3), 十三(2) 43,992,255 65,868,589 62,107,723 71,288,469

    存貨六(5) 231,110,626 201,923,053 228,371,516 198,816,991

    流動資產合計2,416,322,621 2,139,089,693 2,408,016,429 2,115,342,787

    非流動資產

    長期應收款六(6) 44,229,191 48,136,337 44,229,191 48,136,337

    長期股權投資六(7), 十三(3) 173,372,774 169,031,033 251,928,889 247,587,148

    固定資產六(8) 25,030,105,425 24,919,065,807 24,948,393,711 24,834,872,960

    在建工程六(9) 662,182,918 504,774,924 660,022,918 504,774,924

    預付工程款六(10) 60,134,281 151,971,656 60,134,281 151,971,656

    無形資產六(11) 582,603,062 595,867,953 548,774,204 561,052,447

    商譽六(12) 281,254,606 281,254,606 281,254,606 281,254,606

    長期待攤費用六(13) 9,907,341 14,909,839 9,705,523 14,602,289

    遞延所得稅資產六(14) 97,307,323 103,097,049 95,950,743 101,470,218

    非流動資產合計26,941,096,921 26,788,109,204 26,900,394,066 26,745,722,585

    資產總計29,357,419,542 28,927,198,897 29,308,410,495 28,861,065,372廣深鐵路2009年年度報告

    2009 年12 月31 日合併及公司資產負債表（續）

    （除特別注明外，金額單位為人民幣元）

    負債及股東權益附注

    2009年

    12月31日

    合併

    2008年

    12月31日

    合併

    2009年

    12月31日

    公司

    2008年

    12月31日

    公司

    流動負債

    短期借款六(16) — 500,000,000 — 500,000,000

    應付賬款六(17) 1,466,007,353 1,405,465,566 1,461,607,787 1,400,294,385

    預收款項六(18) 61,933,678 58,236,550 60,126,433 56,446,197

    應付職工薪酬六(19) 305,869,667 353,813,604 295,813,085 340,843,531

    應交稅費六(20) 268,799,029 93,233,342 263,535,884 89,314,826

    應付利息六(25) 6,889,726 7,157,033 6,889,726 7,157,033

    應付股利六(21) 45,077 46,846 45,077 46,846

    其他應付款六(22) 450,427,015 564,718,334 494,704,588 586,037,368

    一年內到期的非流動負債六(23) — 10,000,000 — 10,000,000

    流動負債合計2,559,971,545 2,992,671,275 2,582,722,580 2,990,140,186

    非流動負債

    長期借款六(24) — 3,390,000,000 — 3,390,000,000

    應付債券六(25) 3,465,801,271 — 3,465,801,271 —

    其他非流動負債六(26) 97,120,137 100,495,054 97,120,137 100,495,054

    非流動負債合計3,562,921,408 3,490,495,054 3,562,921,408 3,490,495,054

    負債合計6,122,892,953 6,483,166,329 6,145,643,988 6,480,635,240

    股東權益

    股本六(27) 7,083,537,000 7,083,537,000 7,083,537,000 7,083,537,000

    資本公積六(28) 11,564,580,548 11,564,500,889 11,564,461,609 11,564,461,609

    盈餘公積六(29) 1,932,130,511 1,797,228,577 1,932,130,511 1,797,228,577

    未分配利潤六(30) 2,598,561,286 1,942,817,635 2,582,637,387 1,935,202,946

    歸屬于母公司股東權益合計23,178,809,345 22,388,084,101 23,162,766,507 22,380,430,132

    少數股東權益六(31) 55,717,244 55,948,467 — —

    股東權益合計23,234,526,589 22,444,032,568 23,162,766,507 22,380,430,132

    負債及股東權益總計29,357,419,542 28,927,198,897 29,308,410,495 28,861,065,372

    後附財務報表附注為財務報表的組成部分。

    董事長： 何玉華總經理： 申毅總會計師： 唐向東財務部長: 林聞生廣深鐵路2009年年度報告

    2009 年度合併及公司利潤表

    （除特別注明外，金額單位為人民幣元）

    項目附注

    2009年度

    合併

    2008年度

    合併

    2009年度

    公司

    2008年度

    公司

    一、 營業收入六(32), 十三(4) 12,385,756,598 11,688,654,739 12,212,030,077 11,530,435,131

    減： 營業成本六(32), 十三(4) (9,290,248,280) (8,883,520,357) (9,191,409,451) (8,789,576,295)

    營業稅金及附加六(33) (291,621,805) (273,846,519) (285,048,188) (268,197,557)

    銷售費用— (1,289,467) — —

    管理費用(851,896,142) (855,607,319) (801,038,476) (804,446,987)

    財務費用－ 淨額六(34) (207,753,061) (181,558,619) (208,373,182) (182,189,236)

    資產減值損失六(35) (861,730) (2,766,097) (746,634) (2,279,907)

    加： 投資收益六(36), 十三(5) 3,773,380 2,361,191 9,417,935 7,983,131

    其中：對聯營企

    業的投資損益773,380 128,770 773,380 128,770

    二、 營業利潤1,747,148,960 1,492,427,552 1,734,832,081 1,491,728,280

    加： 營業外收入六(37) 8,251,173 32,988,072 6,614,252 32,946,587

    減： 營業外支出六(38) (55,731,525) (42,741,324) (54,738,255) (42,661,065)

    其中：非流動資

    產處置損失(43,683,856) (36,997,908) (43,673,680) (36,997,908)

    三、 利潤總額1,699,668,608 1,482,674,300 1,686,708,078 1,482,013,802

    減： 所得稅費用六(39) (343,402,622) (270,607,450) (337,688,743) (267,575,954)

    四、 淨利潤1,356,265,986 1,212,066,850 1,349,019,335 1,214,437,848

    歸屬于母公司股東

    的淨利潤1,357,328,545 1,211,827,625 1,349,019,335 1,214,437,848

    少數股東損益(1,062,559) 239,225 — —

    五、 每股收益

    基本每股收益六(40) 0.19 0.17 不適用不適用

    稀釋每股收益六(40) 0.19 0.17 不適用不適用

    六、 其他綜合收益— — — —

    七、 綜合收益總額1,356,265,986 1,212,066,850 1,349,019,335 1,214,437,848

    歸屬于母公司股東的

    綜合收益總額1,357,328,545 1,211,827,625 1,349,019,335 1,214,437,848

    歸屬于少數股東的綜

    合收益總額(1,062,559) 239,225 — —

    後附財務報表附注為財務報表的組成部分。

    董事長： 何玉華總經理： 申毅總會計師： 唐向東財務部長: 林聞生2009 年度合併及公司現金流量表

    （除特別注明外，金額單位為人民幣元）

    項目附注

    2009年度

    合併

    2008年度

    合併

    2009年度

    公司

    2008年度

    公司

    一、經營活動產生的現金流量

    銷售商品、提供勞務收到的現金9,757,390,102 9,422,651,983 9,582,914,468 9,267,128,178

    收到其他與經營活動有關的現金六(41)(a) 57,323,869 84,436,460 43,912,244 83,992,384

    經營活動現金流入小計9,814,713,971 9,507,088,443 9,626,826,712 9,351,120,562

    購買商品、接受勞務支付的現金(3,508,398,859) (3,716,945,537) (3,443,758,076) (3,650,455,064)

    支付給職工以及為職工支付的現金(2,669,393,031) (2,428,441,505) (2,599,924,403) (2,366,874,840)

    支付的各項稅費(560,500,389) (586,399,357) (548,331,945) (576,437,728)

    支付其他與經營活動有關的現金六(41)(b) (207,003,968) (889,861,427) (171,689,237) (880,454,967)

    經營活動現金流出小計(6,945,296,247) (7,621,647,826) (6,763,703,661) (7,474,222,599)

    經營活動產生的現金流量淨額六(42)(a) 2,869,417,724 1,885,440,617 2,863,123,051 1,876,897,963

    二、投資活動產生的現金流量

    處置固定資產收回的現金淨額28,348,753 11,357,908 24,553,410 11,020,563

    取得投資收益所收到的現金4,931,639 4,475,941 10,576,194 8,059,447

    收到其他與投資活動有關的現金六(41)(c) 7,300,000 — — —

    投資活動現金流入小計40,580,392 15,833,849 35,129,604 19,080,010

    購建固定資產和其他長期資產支付的現金(1,639,673,798) (2,947,805,835) (1,633,043,661) (2,946,770,232)

    投資支付的現金(7,500,000) — (7,500,000) —

    處置子公司支付的現金淨額— (833,988) — —

    支付其他與投資活動有關的現金六(41)(d) (514,000,000) (7,300,000) (500,000,000) —

    投資活動現金流出小計(2,161,173,798) (2,955,939,823) (2,140,543,661) (2,946,770,232)

    投資活動產生的現金流量淨額(2,120,593,406) (2,940,105,974) (2,105,414,057) (2,927,690,222)

    三、籌資活動產生的現金流量

    吸收投資收到的現金1,000,000 — — —

    其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金1,000,000 — — —

    發行債券收到的現金3,499,093,333 — 3,499,093,333 —

    取得借款收到的現金— 1,050,000,000 — 1,050,000,000

    籌資活動現金流入小計3,500,093,333 1,050,000,000 3,499,093,333 1,050,000,000

    償還債務支付的現金(3,900,000,000) — (3,900,000,000) —

    分配股利或償付利息支付的現金(794,218,664) (786,733,636) (794,341,126) (786,990,014)

    籌資活動現金流出小計(4,694,218,664) (786,733,636) (4,694,341,126) (786,990,014)

    籌資活動產生的現金流量淨額(1,194,125,331) 263,266,364 (1,195,247,793) 263,009,986

    四、匯率變動對現金的影響— — — —

    五、現金淨減少額六(42)(b), 十三(6)(b) (445,301,013) (791,398,993) (437,538,799) (787,782,273)

    加：年初現金餘額1,560,951,957 2,352,350,950 1,540,157,915 2,327,940,188

    六、年末現金餘額1,115,650,944 1,560,951,957 1,102,619,116 1,540,157,915

    後附財務報表附注為財務報表的組成部分。

    董事長： 何玉華總經理： 申毅總會計師： 唐向東財務部長: 林聞生廣深鐵路2009年年度報告

    2009 年度合併股東權益變動表

    （除特別注明外，金額單位為人民幣元）

    歸屬于母公司股東權益股東權益

    項目附注股本資本公積盈餘公積未分配利潤少數股東權益合計

    2008年1月1日年初餘額7,083,537,000 11,564,500,889 1,675,784,792 1,419,116,755 55,709,242 21,798,648,678

    2008年度增減變動額

    淨利潤— — — 1,211,827,625 239,225 1,212,066,850

    利潤分配— — 121,443,785 (688,126,745) — (566,682,960)

    提取盈餘公積六(29) — — 121,443,785 (121,443,785) — —

    對股東的分配六(30) — — — (566,682,960) — (566,682,960)

    2008年12月31日年末餘額7,083,537,000 11,564,500,889 1,797,228,577 1,942,817,635 55,948,467 22,444,032,568

    2009年1月1日年初餘額7,083,537,000 11,564,500,889 1,797,228,577 1,942,817,635 55,948,467 22,444,032,568

    2009年度增減變動額

    淨利潤— — — 1,357,328,545 (1,062,559) 1,356,265,986

    股東投入資本— 79,659 — — 920,341 1,000,000

    利潤分配— — 134,901,934 (701,584,894) (89,005) (566,771,965)

    提取盈餘公積六(29) — — 134,901,934 (134,901,934) — —

    對股東的分配六(30) — — — (566,682,960) (89,005) (566,771,965)

    2009年12月31日年末餘額7,083,537,000 11,564,580,548 1,932,130,511 2,598,561,286 55,717,244 23,234,526,589

    後附財務報表附注為財務報表的組成部分。

    董事長： 何玉華總經理： 申毅總會計師： 唐向東財務部長: 林聞生2009 年度公司股東權益變動表

    （除特別注明外，金額單位為人民幣元）

    項目附注股本資本公積盈餘公積未分配利潤股東權益合計

    2008年1月1日年初餘額7,083,537,000 11,564,461,609 1,675,784,792 1,408,891,843 21,732,675,244

    2008年度增減變動額

    淨利潤— — — 1,214,437,848 1,214,437,848

    利潤分配— — 121,443,785 (688,126,745) (566,682,960)

    提取盈餘公積六(29) — — 121,443,785 (121,443,785) —

    對股東的分配六(30) — — — (566,682,960) (566,682,960)

    2008年12月31日年末餘額7,083,537,000 11,564,461,609 1,797,228,577 1,935,202,946 22,380,430,132

    2009年1月1日年初餘額7,083,537,000 11,564,461,609 1,797,228,577 1,935,202,946 22,380,430,132

    2009年度增減變動額

    淨利潤— — — 1,349,019,335 1,349,019,335

    利潤分配— — 134,901,934 (701,584,894) (566,682,960)

    提取盈餘公積六(29) — — 134,901,934 (134,901,934) —

    對股東的分配六(30) — — — (566,682,960) (566,682,960)

    2009年12月31日年末餘額7,083,537,000 11,564,461,609 1,932,130,511 2,582,637,387 23,162,766,507

    後附財務報表附注為財務報表的組成部分。

    董事長： 何玉華總經理： 申毅總會計師： 唐向東財務部長: 林聞生廣深鐵路2009年年度報告

    一 公司基本情況

    廣深鐵路股份有限公司（以下簡稱「本公司」）是於1996 年3 月6 日在中華人民共和國註冊成立的股份有限公司。廣州鐵路

    （集團）公司（「廣鐵集團」）根據中國鐵道部鐵政策函1995[522] 號文，經過深圳市工商行政管理局批准，以其擁有的全資

    子公司－ 廣州鐵路（集團）廣深鐵路總公司的客貨運輸主業以及與運輸業務和設施相關的多種經營服務單位的資產（扣除

    相關負債），折價入股組建了本公司。

    1996 年4 月9 日，經國務院證券委員會證券發[1996]7 號文批准，本公司向境外公眾發行了1,431,300,000 股境外上市

    外資股（「H股」）。包括217,812,000 股H股及24,269,760 股美國存托股份，每股美國存托股份代表50 股H股。1996 年5

    月14 日，本公司的股票在香港聯合交易所和紐約股票交易所上市。

    2006 年12 月19 日，經中國證券監督管理委員會以證監發行字[2006]146 號文《關於核准廣深鐵路股份有限公司首次公

    開發行股票的通知》批准，本公司公開發行了2,747,987,000 股人民幣普通股（「A 股」），並在上海證券交易所上市。發行

    A 股募集的資金主要用於收購廣州鐵路集團羊城鐵路實業發展總公司（「羊城鐵路」）於中國南部地區經營的廣州至坪石之

    間的鐵路業務及相關運營資產與負債（「羊城鐵路業務」）。於2007 年1 月1 日，本公司以10,169,924,967 元收購代價取

    得了與羊城鐵路業務的控制權。

    本公司及其子公司（以下合稱「本集團」）的經營範圍為鐵路客貨運輸服務；鐵路設施技術服務；經營國內商業、物資供銷

    業（不含專營、專控、專賣商品）；興辦各類實業（具體項目另報）。

    本財務報表已由本公司董事會於2010 年4 月22 日批准報出。

    二 主要會計政策和會計估計

    (1) 財務報表的編制基礎

    本財務報表按照財政部於2006 年2 月15 日頒佈的《企業會計準則－ 基本準則》和38 項具體會計準則、其後頒佈

    的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」）以及中國證券監督管理

    委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號－財務報告的一般規定》(2010 年修訂）的披露規定編制。

    於2009 年12 月31 日，本集團的淨流動負債為143,648,924 元。出現淨流動負債的原因主要為本集團的部分資本

    性支出系以本集團的自有資金所支持。

    本集團管理層在考慮了以下因素後，仍採用持續經營為基礎編制2009 年12 月31 日的財務報表：

    (a) 本集團一直保持著充足的貨幣資金及良好的盈利水平，能夠從未來的經營活動中取得穩定的現金流入；

    (b) 於2009 年12 月31 日，本集團尚未使用的銀行授信額度為1,500,000,000 元。

    (c) 於2009 年12 月31 日， 本集團已簽約及已授權但尚未簽約的資本性支出分別約為248,630,000 元及

    1,357,620,000 元（附注十(1)）。該等支出將主要用於鐵路線的建設及現有運營設備的改造。管理層將實

    施緊密的監督以控制鐵路線建設及現有運營設備改造所需資金的支付時間及支付金額。該等資本性支出

    將以本集團生產經營活動產生的資金以及銀行授信額度作支持。

    基於上述因素，管理層認為本集團能夠獲取足夠充分的營運資金以支持本集團未來12 個月的經營需要。因

    此，管理層確信本公司以及本集團之財務報表按持續經營之基準編制是恰當的。二 主要會計政策和會計估計（續）

    (2) 遵循企業會計準則的聲明

    本公司2009 年度財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2009 年12 月31 日的合併及公

    司財務狀況以及2009 年度的合併及公司經營成果和現金流量等有關信息。

    (3) 會計年度

    會計年度為公曆1 月1 日起至12 月31 日止。

    (4) 記賬本位幣

    記賬本位幣為人民幣。

    (5) 企業合併

    (a) 同一控制下的企業合併

    合併方支付的合併對價及取得的淨資產均按賬面價值計量。合併方取得的淨資產賬面價值與支付的合併

    對價賬面價值的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以沖減的，調整留存收益。

    為進行企業合併發生的直接相關費用于發生時計入當期損益。

    (b) 非同一控制下的企業合併

    購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中

    取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的

    被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

    為進行企業合併發生的直接相關費用計入企業合併成本。

    (6) 合併財務報表的編制方法

    編制合併財務報表時，合併範圍包括本公司及全部子公司。

    從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合併範

    圍。對於同一控制下企業合併取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控制之日起納入本公司合併範圍，並

    將其在合併日前實現的淨利潤在合併利潤表中單列項目反映。

    在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期

    間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價

    值為基礎對其財務報表進行調整。

    集團內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期淨損益

    中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單

    獨列示。廣深鐵路2009年年度報告

    二 主要會計政策和會計估計（續）

    (7) 現金及現金等價物

    現金及現金等價物是指庫存現金，可隨時用於支付的存款，以及持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額

    現金、價值變動風險很小的投資。

    (8) 外幣交易

    外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入賬。

    於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，為購建符合資本化條件的資產而

    借入的外幣專門借款產生的匯兌差額在資本化期間內予以資本化；其他匯兌差額直接計入當期損益。以歷史成本

    計量的外幣非貨幣性項目，於資產負債表日採用交易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額在現金流

    量表中單獨列示。

    (9) 金融工具

    (a) 金融資產

    (i) 金融資產分類

    金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、

    可供出售金融資產和持有至到期投資。金融資產的分類取決於本集團對金融資產的持有意圖和持

    有能力。于本年度，本集團的金融資產僅包括應收款項。

    應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

    (ii) 確認和計量

    金融資產于本集團成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。應收款項的相

    關交易費用計入初始確認金額。

    應收款項採用實際利率法，以攤余成本計量。

    (iii) 金融資產減值

    本集團於資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生

    減值的，則計提減值準備。

    以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）

    現值低於賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀

    上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。有關應收款項

    減值準備的計提方法詳見附注二(10)。二 主要會計政策和會計估計（續）

    (9) 金融工具（續）

    (a) 金融資產（續）

    (iv) 金融資產的終止確認（續）

    金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：(1) 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

    (2) 該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)

    該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

    酬，但是放棄了對該金融資產控制。

    應收款項終止確認時，其賬面價值與收到的對價的差額，計入當期損益。

    (b) 金融負債

    金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。于本

    年度，本集團的金融負債主要為其他金融負債，包括應付款項、借款等。

    應付款項包括應付賬款、其他應付款等，以公允價值進行初始計量，並採用實際利率法按攤余成本進行

    後續計量。付款期限在一年以下（含一年）的應付款項列示為流動負債，其餘的列示為非流動負債。

    借款按其公允價值扣除交易費用後的金額進行初始計量，並採用實際利率法按攤余成本進行後續計量。

    借款期限在一年以下（含一年）的借款列示為短期借款；借款期限在一年以上但自資產負債表日起一年內

    （含一年）到期的借款列示為一年內到期的非流動負債，其餘借款列示為長期借款。

    當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部

    分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。

    (c) 金融工具的公允價值確定

    存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估

    值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價

    格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。採用估值技術時，盡可能最

    大程度使用可觀察到的市場參數，減少使用與本集團特定相關的參數。廣深鐵路2009年年度報告

    二 主要會計政策和會計估計（續）

    (10) 應收款項

    應收款項包括應收賬款、其他應收款等。本集團對外銷售商品或提供勞務形成的應收賬款，按從購貨方或勞務接

    受方應收的合同或協議價款的公允價值作為初始確認金額。

    (a) 應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法

    — 應收款項壞賬準備的確認標準

    對於所有應收款項，單獨進行減值測試。當存在客觀證據表明本集團將無法按應收款項的原有條

    款收回款項時，計提壞賬準備。

    — 應收款項壞賬準備的計提方法

    根據應收款項的預計未來現金流量現值低於其賬面價值的差額進行計提。

    (b) 本集團向金融機構以不附追索權方式轉讓應收款項的，按交易款項扣除已轉銷應收款項的賬面價值和相

    關稅費後的差額計入當期損益。

    (11) 存貨

    (a) 分類

    存貨包括原材料、庫存商品、其他互換配件及舊軌料等，按成本與可變現淨值孰低列示。

    (b) 發出存貨的計價方法

    存貨發出時的成本按加權平均法核算。低值易耗品在領用時採用一次轉銷法核算成本。

    (c) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提

    存貨跌價準備按存貨成本高於其可變現淨值的差額計提。可變現淨值按日常活動中，以存貨的估計售價

    減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定。

    (d) 本集團的存貨盤存制度採用永續盤存制。二 主要會計政策和會計估計（續）

    (12) 長期股權投資

    長期股權投資包括本公司對子公司的長期股權投資、本集團對聯營企業的長期股權投資、以及本集團對被投資單

    位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。

    子公司是指本公司能夠對其實施控制的被投資單位；聯營企業是指本集團能夠對其財務和經營決策具有重大影響

    的被投資單位。

    對子公司的投資，在公司財務報表中按照成本法確定的金額列示，在編制合併財務報表時按權益法調整後進行合

    併；對聯營企業投資採用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有

    報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

    (a) 初始投資成本確定

    採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計量。採用權益法核算的長期股權投資，初始投資

    成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，以初始投資成本作為長期股權投資

    成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損

    益，並相應調增長期股權投資成本。

    (b) 後續計量及損益確認方法

    採用成本法核算的長期股權投資，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損

    益。

    採用權益法核算的長期股權投資，本集團按應享有或應分擔的被投資單位的淨損益份額確認當期投資損

    益。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投

    資的長期權益減記至零為限，但本集團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規定的預計負債確

    認條件的，繼續確認投資損失並作為預計負債核算。被投資單位除淨損益以外股東權益的其他變動，在

    本集團持股比例不變的情況下，按照持股比例計算應享有或承擔的部分直接計入資本公積。被投資單位

    分派的利潤或現金股利于宣告分派時按照本集團應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值。本

    集團與被投資單位之間未實現的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於本集團的部分，予以抵銷，在此

    基礎上確認投資損益。本集團與被投資單位發生的內部交易損失，其中屬於資產減值損失的部分，相應

    的未實現損失不予抵銷。廣深鐵路2009年年度報告

    二 主要會計政策和會計估計（續）

    (12) 長期股權投資（續）

    (c) 確定對被投資單位具有控制、共同控制、重大影響的依據

    控制是指有權決定被投資單位的財務和經營政策，並能據以從其經營活動中獲取利益。在確定能否對被

    投資單位實施控制時，被投資單位當期可轉換公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素也同時

    予以考慮。

    共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所享有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營

    決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。

    重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共

    同控制這些政策的制定。

    (d) 長期股權投資減值

    對子公司和聯營企業的長期股權投資，當其可收回金額低於其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額

    （附注二(19)）。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的其他長期股權投資發生減值時，按

    其賬面價值超過按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認減值

    損失。減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

    (13) 固定資產

    (a) 固定資產確認及初始計量

    固定資產包括房屋及建築物，路軌、橋樑及其他線路資產，機車車輛，通訊信號系統，以及其他工具及

    設備等。

    固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。購置或新建的

    固定資產按取得時的實際成本進行初始計量。本集團在進行公司制改建時，國有股股東投入的固定資

    產，按國有資產管理部門確認的評估值作為入賬價值。

    與固定資產有關的後續支出，在相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能夠可靠的計量時，計入固

    定資產成本；對於被替換的部分，終止確認其賬面價值；所有其他後續支出于發生時計入當期損益。二 主要會計政策和會計估計（續）

    (13) 固定資產（續）

    (b) 固定資產的折舊方法

    固定資產折舊採用年限平均法並按其入賬價值減去預計淨殘值後在預計使用壽命內計提。對計提了減值

    準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備後的賬面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。

    固定資產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊率列示如下：

    預計使用壽命預計淨殘值率年折舊率

    房屋及建築物* 20-40 年4% 2.40%-4.80%

    路軌、橋樑及其他線路資產* 16-100 年0%-4% 6.00%-1.00%

    機車車輛20 年4% 4.80%

    通訊信號系統8-20 年4% 4.80%-12.00%

    其他工具及設備4-25 年0%-4% 3.84%-25.00%

    * 部分房屋及建築物，路軌、橋樑及其他線路資產（「線路資產」）的預計可使用年限超過該等資產所附著的土地的

    實際使用年限或經營租賃期（附注十(2)）。

    根據中國相關法律法規的規定，土地使用權到期後，在不損害公眾利益的前提下，本集團經過申請及交納一定

    費用，能夠延長對該等土地的使用年限，且延長期間不短於50 年。此外，根據本集團與廣鐵集團簽訂的協議

    （附注十(2)），在相關土地租賃期滿後，本集團可以根據需要續租。因此，本公司董事認為對線路資產預計可

    使用年限的估計是合理的。

    於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行復核並作適當調整。

    (c) 當固定資產的可收回金額低於其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額（附注二(19)）。

    (d) 固定資產的處置

    符合持有待售條件的固定資產，以賬面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示為其他流動資產。

    公允價值減去處置費用低於原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。

    當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出

    售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其賬面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。廣深鐵路2009年年度報告

    二 主要會計政策和會計估計（續）

    (14) 在建工程

    在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建築成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使

    在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產並自次月起

    開始計提折舊。當在建工程的可收回金額低於其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額（附注二(19)）。

    (15) 借款費用

    發生的可直接歸屬於需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之固定資產的購建的借款費用，在

    資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化並計入

    該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其後發生的借款費用計入當期損益。如果資產

    的購建活動發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新

    開始。

    對於為購建符合資本化條件的固定資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用減去尚未動用的

    借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定專門借款借款費用的資本化金

    額。

    對於為購建符合資本化條件的固定資產而佔用的一般借款，按照累計資產支出超過專門借款部分的資本支出加權

    平均數乘以所佔用一般借款的加權平均實際利率計算確定一般借款借款費用的資本化金額。實際利率為將借款在

    預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量折現為該借款初始確認金額所使用的利率。

    (16) 無形資產

    無形資產包括土地使用權和電腦軟件，以實際成本計量。公司制改建時國有股股東投入的無形資產，按國有資產

    管理部門確認的評估值作為入賬價值。

    (a) 土地使用權

    土地使用權按使用年限50 年平均攤銷。外購土地及建築物的價款難以在土地使用權與建築物之間合理分

    配的，全部作為固定資產。

    (b) 電腦軟件

    電腦軟件按預計使用年限在5 年內平均攤銷。

    (c) 定期復核使用壽命和攤銷方法

    對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行復核並作適當調整。

    (d) 無形資產減值

    當無形資產的可收回金額低於其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額（附注二(19)）。二 主要會計政策和會計估計（續）

    (17) 商譽

    非同一控制下的企業合併，其合併成本超過合併中取得的被購買方可辨認淨資產於購買日的公允價值份額的差額

    確認為商譽。

    當商譽的可收回金額低於其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額（附注二(19)）。

    (18) 長期待攤費用

    長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的、分攤期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間分期

    平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷後的淨額列示。

    (19) 長期資產減值

    固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產及對子公司和聯營企業的長期股權投資等，於資產負債表日存在

    減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其賬面價值的，按其差額計提減值準備並

    計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的

    較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產

    所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

    在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽的賬面價值

    分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產

    組組合的可收回金額低於其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組

    合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵

    減其他各項資產的賬面價值。

    上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

    (20) 職工薪酬

    職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、退休及辭退福利、社會保險費及住房公積金、工會經

    費和職工教育經費等其他與獲得職工提供的服務相關的支出。

    本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係、或者為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建

    議，當本集團已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議並即將實施、且本集團不能單方面撤回解除

    勞動關係計劃或裁減建議時，確認因解除與職工的勞動關係給予補償而產生的預計負債，同時計入當期費用。

    除因解除與職工的勞動關係給予的補償外，于職工提供服務的期間確認應付的職工薪酬，並根據職工提供服務的

    受益對象計入相關資產成本和費用。

    (21) 股利分配

    現金股利于股東大會批准的當期，確認為負債。廣深鐵路2009年年度報告

    二 主要會計政策和會計估計（續）

    (22) 預計負債

    因產品質量保證、虧損合同等形成的現時義務，當履行該義務很可能導致經濟利益的流出，且其金額能夠可靠計

    量時，確認為預計負債。

    預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確

    定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數；

    因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債賬面價值的增加金額，確認為利息費用。

    於資產負債表日，對預計負債的賬面價值進行復核並作出適當調整，以反映當前的最佳估計數。

    (23) 收入確認

    收入的金額按照本集團在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協議價款的公允價值確定。

    收入按扣除增值稅、商業折扣、銷售折讓及銷售退回的淨額列示。

    與交易相關的經濟利益能夠流入本集團，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動的特定收入確認標準

    時，確認相關的收入。

    (a) 提供鐵路運輸服務

    本集團提供旅客和貨物運輸服務及路網清算服務。旅客和貨物運輸服務于服務提供時確認收入，路網清

    算服務為鐵路系統內兩個及兩個以上鐵路企業聯合完成的運輸業務，以及企業之間互相提供的相關服

    務，於服務已經提供，相關的主要風險和報酬已經轉移確認收入。

    (b) 銷售商品

    本集團在列車及車站內銷售食品、飲料和貨品等商品予客戶，以商品交付時確認收入。商品交付後，客

    戶具有自行處置商品的權利並承擔毀損的風險。

    (c) 提供勞務

    本集團對外提供維修及裝卸等勞務，根據已發生成本占估計總成本的比例確定完工進度，按照完工百分

    比確認收入。

    (d) 讓渡資產使用權

    利息收入按照時間比例為基礎，採用實際利率計算確定。經營租賃收入按照直線法在租賃期內確認。

    (24) 政府補助

    政府補助為本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，包括稅費返還、財政補貼等。

    政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時，予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應

    收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量。公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計

    量。二 主要會計政策和會計估計（續）

    (24) 政府補助（續）

    與資產相關的政府補助確認為遞延收益，並在相關資產可使用年限內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計

    量的政府補助，直接計入當期損益。

    與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期

    間，計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期收益。

    (25) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

    遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額（暫時性差異）計算確認。對於

    按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產。對於商譽的初始確

    認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣

    虧損）的非企業合併的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和

    遞延所得稅負債。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間

    的適用稅率計量。

    遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。

    對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本集團能夠控制該暫時性差異

    轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性

    差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額

    時，確認遞延所得稅資產。

    同時滿足下列條件的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示：

    (a) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債與同一稅收征管部門對本集團內同一納稅主體徵收的所得稅相關；

    (b) 本集團內該納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利。

    (26) 租賃

    實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其他的租賃為經營租賃。

    經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

    (27) 分部報告

    本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告分部並披露

    分部信息。

    經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：(1) 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

    (2) 本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；(3) 本集團能夠取得

    該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特徵，並且

    滿足一定條件的，則可合併為一個經營分部。廣深鐵路2009年年度報告

    二 主要會計政策和會計估計（續）

    (28) 重要會計政策變更

    會計政策變更的內容和原因審批程序

    受影響的

    報表項目名稱影響金額

    於2009 年1 月1 日以前，本集團區分業務分部和地區分部披

    露分部信息，以業務分部為主要報告形式，以地區分部為次

    要報告形式。

    根據財政部於2009 年6 月11 日頒佈的《企業會計準則解釋第

    3 號》中有關企業改進報告分部信息的規定，自2009 年1 月

    1 日起，本集團不再區分業務分部和地區分部作為主要報告

    形式、次要報告形式披露分部信息，而是改按以內部組織結

    構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營

    分部為基礎確定報告分部並披露分部信息。

    2008 年度分部信息已經按照上述規定進行重新列報。

    此項變更為《企

    業會計準則解釋

    第3 號》所要求

    的會計政策變

    更，故無需本集

    團內部審批機構

    批准。

    無—

    (29) 重要會計估計和判斷

    本集團根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估計和關鍵假設進行持續的

    評價。

    下列重要會計估計及關鍵假設存在會導致下一會計年度資產和負債的賬面價值出現重大調整的重要風險：

    (a) 固定資產的預計可使用年限

    固定資產，特別是路軌、橋樑及其他線路資產的預計可使用年限由管理層在參考了同行業的指標，並考

    慮了資產的耐久性、過往維修保養的情況、更換成本的發生趨勢及該等資產所附著的土地的預計可使用

    年限或經營租賃期等而定。預計可使用年限於每年年度終了時進行檢討並作出適當調整。

    固定資產的預計可使用年限詳見附注二(13)(b)。如果路軌、橋樑及其他線路資產的預計使用年限延長╱

    縮短10%，則固定資產的折舊費用將減少╱增加約17,832,000 元。二 主要會計政策和會計估計（續）

    (29) 重要會計估計和判斷（續）

    (b) 商譽減值準備的會計估計

    本集團每年對商譽進行減值測試。所含商譽資產組和資產組組合的可收回金額按照公允價值減去處置費

    用後的淨額與使用價值兩者之間的較高者確定。對可回收金額的計算需要採用會計估計，詳見附注六

    (12)。

    (c) 其他長期資產減值的估計

    根據附注二(19) 中所述，本集團於資產負債表日對存在減值跡象的固定資產、在建工程、使用壽命有限

    的無形資產及長期股權投資等長期資產，進行減值測試。

    在判斷上述資產是否存在減值跡象時，管理層主要從以下方面進行評估和分析：(1) 影響資產減值的事項

    是否已經發生；(2) 資產繼續使用或處置而預期可獲得的現金流量現值是否低於資產的賬面價值；以及

    (3) 預期未來現金流量現值中使用的重要假設是否適當。

    本集團所採用的用於確定減值的相關假設，如未來現金流量現值方法中的折現率及增長率假設的變

    化，可能會對減值測試中所使用的現值產生重大影響，並導致本集團的上述長期資產出現減值。

    (d) 所得稅

    在正常的經營活動中，很多交易和事項的最終稅務處理都存在不確定性。如果這些稅務事項的最終認定

    結果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延所得稅的金額

    產生影響。

    三 財務風險管理

    (1) 財務風險因素

    本集團的經營活動令公司面臨著各種財務風險：外匯風險、利率風險、信用風險及流動性風險。本集團的總體財

    務風險控制體系致力於控制資金市場的不確定性因素對本集團財務狀況帶來的不利影響。廣深鐵路2009年年度報告

    三 財務風險管理（續）

    (1) 財務風險因素（續）

    (a) 外匯風險

    本集團承受的外匯風險主要與美元及港幣有關。除進口採購業務及對境外投資者的股利支付以外幣進行

    結算外，本集團的其他主要業務活動均以人民幣結算。人民幣不可自由兌換為其他外幣，其兌換受到中

    國政府所頒佈的匯率及外匯管制法規的限制。所有以外幣計價的貨幣性資產及負債均受到外幣匯率波動

    風險的影響。

    本集團對外匯風險管理的目標是降低外幣交易造成的潛在不利影響。管理層對外幣結餘的管理取決於特

    定外幣面臨的外匯風險的波動性。

    於2009 年12 月31 日，本集團以外幣計價的貨幣性資產及負債主要包括：

    幣種2009年12月31日2008年12月31日

    （折合人民幣） （折合人民幣）

    貨幣資金（附注六(1)） 港幣66,800,931 30,452,468

    美元455,354 3,175,862

    其他應收款（附注六(3)(g)） 港幣994,246 529,134

    應付賬款（附注六(17)(d)） 美元(939,414) (940,294)

    本集團並未使用任何金融工具對沖外匯風險。於2009 年12 月31 日，若人民幣對港幣的匯率降低╱升高

    5%而其他可變因素維持不變，本年的淨利潤將增加╱減少3,390,000 元(2008 年12 月31 日：1,270,000

    元）。美元匯率的變動對淨利潤的影響並不重大。

    (b) 利率風險

    除銀行存款外，本集團無其他重大計息資產。本集團來源於銀行存款的利息收入將隨各銀行公佈的浮動

    利率的變化而變化，但該等利率的變動不會對本集團的經營產生重大影響。

    本集團的利率風險主要來自銀行借款及應付債券。銀行借款及應付債券的相關利率和還款情況已在附注

    六(16)、(23)、(24) 及(25) 中披露。三 財務風險管理（續）

    (1) 財務風險因素（續）

    (c) 信用風險

    本集團的信用風險主要來自於銀行存款和應收款項的持有價值。

    本集團的銀行存款大部分均存於中國境內信譽良好的銀行，且該等銀行並無拖欠支付存款及利息的記

    錄。

    本集團的應收賬款及長期應收款主要是提供鐵路運輸服務或出售商品而應收第三方的款項。本集團的其

    他應收款主要來源於提供鐵路運輸服務以外的其他服務收入。管理層對債務人的財務狀況保持持續的信

    貸評估，但一般不要求債務人就未償還金額提供抵押物。基於對未償還金額可變現性的評估，管理層對

    其計提相應的壞賬準備，且實際所發生的壞賬損失亦在管理層的預期中。鑒於本集團與客戶的過往合作

    記錄及應收款項的良好回款狀況，管理層相信本集團的應收款項餘額不存在重大的信用風險。

    其餘金融資產均不存在重大的信用風險。

    (d) 流動性風險

    審慎的流動資金風險管理包括維持充足的現金及獲得足夠的信貸融資額度以保持可供使用的資金水平。

    管理層主要通過對現金流量的分析及預測管理本集團營運資金的流動性風險。如附注二(1) 所述，於

    2009 年12 月31 日，本集團的淨流動負債為143,648,924 元，存在一定的流動性風險。管理層擬通過下

    列措施以降低本集團的流動性風險：

    i. 從經營活動中獲得穩定的現金流入；

    ii. 實施緊密的監督以控制鐵路線建設及現有運營設備改造所需資金的支付時間及支付金額；

    iii. 取得新的銀行授信額度及進行中期票據融資，以支持本集團資本性支出的需要。

    通過以上舉措，管理層認為本集團的流動性風險在可控制的範圍內。廣深鐵路2009年年度報告

    三 財務風險管理（續）

    (2) 資本風險管理

    本集團管理資本的目標為保障本集團持續運作的能力，從而為股東提供回報、為其他利益相關者提供利益以及保

    持理想的資本架構以降低資本成本。

    為維持或調整資本架構，本集團可通過調整支付予股東的股利、向股東退還資本、發行新股或出售資產的方式實

    現。

    本集團通過定期檢查資本與債務比率以掌握資本情況。於2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日，本集團的資

    本與債務比率如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    借款總額（附注六(16),(23) 及(24)） — 3,900,000,000

    應付債券（附注六(25)） 3,465,801,271 —

    減：現金（附注六(42)(c)） (1,115,650,944) (1,560,951,957)

    債務淨額2,350,150,327 2,339,048,043

    股東權益總額23,234,526,589 22,444,032,568

    總資本25,584,676,916 24,783,080,611

    資本與債務比率9% 9%

    經考慮上述比率後，管理層認為當前的資本架構是適當的。四 稅項

    本集團適用的主要稅種及其稅率列示如下：

    稅種稅率╱徵收率計稅基礎

    企業所得稅20%及25% 應納稅所得額

    營業稅3%及5% 應納稅營業額

    增值稅3%，4%，6%及17% 應納稅增值額（應納稅額按應納稅銷售額乘以適用稅率扣除當期

    允計抵扣的進項稅後的餘額計算）

    城市建設維護稅1%，5%及7% 實際繳納的增值稅和營業稅

    教育費附加3% 實際繳納的增值稅和營業稅

    (1) 企業所得稅

    全國人民代表大會於2007 年3 月16 日通過了《中華人民共和國企業所得稅法》（「新所得稅法」），新所得稅法自

    2008 年1 月1 日起施行。

    根據國務院國發(2007)39 號文的規定，本公司及其他於深圳經濟特區內成立的子公司適用的企業所得稅率將在

    2008 年至2012 年的5 年期間內逐步過渡到25%，2009 年適用的稅率為20%。于其他地區成立的子公司，適用

    的企業所得稅率自2008 年1 月1 日起從33%調整為25%。

    (2) 營業稅

    鐵路運輸服務收入的營業稅稅率為3%；勞務收入及其他經營收入的營業稅稅率為3%或5%。

    按照國家稅務總局國稅發[2002]44 號文《國家稅務總局關於中央鐵路徵收營業稅問題的通知》和廣東省地方稅務

    局粵地稅[2002]134 號文《轉發國家稅務總局關於中央鐵路徵收營業稅問題的通知》的規定，本集團自各鐵路局、

    鐵路分局間取得的線路使用費、車站旅客服務費、機車牽引費、車站上水費等收入不計繳營業稅。

    (3) 房產稅及土地使用稅

    根據財政部、國家稅務總局財稅[2003]149 號文及財稅[2004]36 號文及財稅[2006]17 號文《關於明確免征房產

    稅、城鎮土地使用稅的鐵路運輸企業範圍的補充通知》，本公司享受免繳房產稅、城鎮土地使用稅的優惠政策。廣深鐵路2009年年度報告

    五 企業合併及合併報表

    (1) 子公司情況

    (a) 非同一控制下的企業合併及其他方式取得的子公司：

    子公司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍企業類型法人代表組織機構代碼

    東莞市常盛實業有限公司

    （「東莞常盛」）

    直接控股東莞運輸業38,000,000 裝卸、倉儲有限責任公司陳曉明28181658-2

    深圳富源實業開發有限公司

    （「富源實業」）

    直接控股深圳商業18,500,000 商業賓館、寫字樓

    出租、鐵路運輸

    業務咨詢

    有限責任公司何衛斌19220364-5

    深圳市平湖群億鐵路倉儲

    裝卸有限公司（「平湖群億」）

    直接控股深圳運輸業10,000,000 貨物轉運、裝卸、

    倉儲

    有限責任公司羅建成27952367-6

    深圳深鐵物業管理有限公司

    （「深鐵物業」）

    間接控股深圳服務業3,000,000 物業管理、園林綠

    化、高新技術產

    品開發，國內商

    業，物資供銷業

    有限責任公司周國梁73308186-4

    深圳市深華勝儲運有限公司

    （「深華勝」）

    直接控股深圳服務業2,000,000 代辦貨運包裝、運

    輸、倉儲

    有限責任公司何衛斌19219627-0

    深圳市廣深鐵路國際旅行社

    有限公司（「廣深國旅」）

    直接控股深圳服務業2,400,000 旅遊及相關業務有限責任公司史彥19236987-2

    深圳市南鐵工程建設監理

    有限公司（「南鐵監理」）

    直接控股深圳建築業3,000,000 鐵路和工業及民用

    建築工程的監理

    有限責任公司陳裔四19233842-7

    深圳市廣深鐵路列車

    經貿實業有限公司

    （「列車經貿」）

    間接控股深圳服務業2,000,000 列車餐飲管理及

    食品、飲料、水

    果、百貨、小家

    電的銷售

    有限責任公司譚紅青73625774-9

    深圳市火車站服務有限公司

    （「深圳站服」）

    直接控股深圳服務業1,500,000 銷售土產品、飲料

    等

    有限責任公司何衛斌19218182-9

    廣州市廣深鐵路東群實業

    有限公司（「東群實業」）

    直接控股廣州服務業1,020,000 日用百貨的批發、

    零售

    有限責任公司許勇生19047914-6

    廣州鐵聯經濟發展公司

    （「廣州鐵聯」）

    直接控股廣州運輸業1,000,000 代辦貨物運輸、

    裝卸、倉儲業

    務，批發和零售

    貿易

    有限責任公司羅建成23121626-3

    廣州東群廣告有限公司

    （「東群廣告」）

    間接控股廣州商業500,000 廣播，路牌、霓虹

    燈、櫥窗廣告等

    有限責任公司許勇生23124048-2

    廣州鐵路黃埔服務公司

    （「黃埔服司」）

    直接控股廣州服務業379,000 裝卸、搬運貨物、

    倉儲

    有限責任公司龍保國19042912-2五 企業合併及合併報表（續）

    (1) 子公司情況（續）

    (a) 非同一控制下的企業合併及其他方式取得的子公司：（續）

    年末實際

    出資額

    實質上構成

    對子公司

    淨投資的其

    他項目餘額

    持股比例

    (%)

    表決權比例

    (%)

    是否

    合併報表

    少數股東

    權益

    東莞常盛48,204,994 — 51% 51% 是45,594,192

    富源實業18,500,000 — 100% 100% 是—

    平湖群億5,500,000 — 55% 55% 是4,539,107

    深鐵物業3,000,000 — 100% 100% 是—

    深華勝2,000,000 — 100% 100% 是—

    廣深國旅2,400,000 — 100% 100% 是—

    南鐵監理2,000,000 — 76.66% 76.66% 是920,341

    列車經貿2,000,000 — 100% 100% 是—

    深圳站服1,500,000 — 100% 100% 是—

    東群實業1,020,000 — 100% 100% 是—

    廣州鐵聯1,800,000 — 50.5% 50.5% 是4,663,604

    東群廣告500,000 — 100% 100% 是—

    黃埔服司379,000 — 100% 100% 是—

    88,803,994 — 55,717,244廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注

    (1) 貨幣資金

    2009年12月31日2008年12月31日

    原幣金額匯率人民幣金額原幣金額匯率人民幣金額

    庫存現金 —

    人民幣33,502 1.00 33,502 49,546 1.00 49,546

    銀行存款 —

    人民幣1,536,071,470 1.00 1,536,071,470 1,503,002,443 1.00 1,503,002,443

    美元66,687 6.83 455,354 464,674 6.83 3,175,862

    港元75,817,570 0.88 66,755,854 34,477,795 0.88 30,405,623

    1,603,282,678 1,536,583,928

    其他貨幣資金–

    人民幣26,289,687 1.00 26,289,687 31,571,638 1.00 31,571,638

    港元51,224 0.88 45,077 53,119 0.88 46,845

    26,334,764 31,618,483

    1,629,650,944 1,568,251,957

    (2) 應收賬款

    2009年12月31日2008年12月31日

    應收賬款492,369,349 281,192,129

    減： 壞賬準備(9,151,322) (9,142,469)

    483,218,027 272,049,660廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (2) 應收賬款（續）

    (a) 應收賬款賬面價值賬齡分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    一年以內446,011,666 256,518,622

    一到二年23,314,699 6,452,718

    二到三年4,939,078 9,445,100

    三年以上18,103,906 8,775,689

    492,369,349 281,192,129

    (b) 應收賬款按類別分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例

    單項金額重大440,175,319 89% (117,829) — 229,560,049 82% — —

    其他52,194,030 11% (9,033,493) 17% 51,632,080 18% (9,142,469) 18%

    492,369,349 100% (9,151,322) 2% 281,192,129 100% (9,142,469) 3%

    (c) 於2009年12月31日，單項金額重大的應收賬款壞賬準備計提如下：

    賬面餘額壞賬準備計提比例理由

    通過鐵道部清算的應收賬款273,299,689 — —

    廣鐵集團108,340,775 — —

    武廣鐵路客運專線有限責任

    公司（「武廣鐵路」） 20,379,700 — —

    成都鐵路局17,767,264 — —

    揭陽市榕城區海發

    五金廠11,782,891 (117,829) 1% 預計有部分無法收回

    廣州鐵路（集團）公司站車

    服務中心8,605,000 — —

    440,175,319 (117,829)六 合併財務報表項目附注（續）

    (2) 應收賬款（續）

    (d) 應收持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的應收款項分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額壞賬準備金額壞賬準備

    廣鐵集團108,340,775 — 150,066,438 —

    (e) 2009年12月31日，餘額前五名的應收賬款分析如下：

    與本集團關係金額年限

    占應收賬款

    總額比例

    通過鐵道部清算的應收賬款行業主管部門273,299,689 一年以內56%

    廣鐵集團大股東108,340,775 一年以內22%

    武廣鐵路非關聯方20,379,700 一年以內4%

    成都鐵路局非關聯方17,767,264 一到二年4%

    揭陽市榕城區海發五金廠非關聯方11,782,891 一年以內2%

    431,570,319 88%

    (f) 應收關聯方的應收賬款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    與本集團關係金額

    占總額

    比例壞賬準備金額

    占總額

    比例壞賬準備

    廣鐵集團大股東108,340,775 22% — 150,066,438 53% —

    廣鐵集團之子公司大股東之子公司13,126,179 3% (113,446) 15,353,455 5% (3,872)

    聯營公司本公司之聯營公司— — — 160,000 0% —

    121,466,954 25% (113,446) 165,579,893 58% (3,872)

    (g) 於2009年12月31日及2008年12月31日，應收賬款中沒有以外幣計量的餘額。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (3) 其他應收款

    2009年12月31日2008年12月31日

    於增城市荔城城市信用合作社（「增城荔城信用社」）的存款31,364,842 31,364,842

    應收增城荔華股份有限公司（「增城荔華」）代墊款13,590,140 14,083,528

    深圳東方貨櫃零件有限公司（「東方貨櫃」）往來款12,891,024 12,891,024

    應收北京小馬廠項目代墊款10,000,000 10,000,000

    中鐵行包快遞有限責任公司（「中鐵行包快遞」） 6,760,710 4,347,433

    深圳平南鐵路有限公司（「平南鐵路」）往來款5,671,542 5,761,169

    代墊水電費3,297,344 3,591,549

    保證金及押金2,939,518 4,276,982

    備用金1,681,642 2,267,438

    其他32,786,238 53,876,893

    120,983,000 142,460,858

    減： 壞賬準備(76,990,745) (76,592,269)

    43,992,255 65,868,589

    (a) 其他應收款賬面價值賬齡分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    一年以內29,781,351 43,888,199

    一到二年4,004,168 10,124,998

    二到三年5,307,840 4,502,958

    三年以上81,889,641 83,944,703

    120,983,000 142,460,858六 合併財務報表項目附注（續）

    (3) 其他應收款（續）

    (b) 其他應收款按類別分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例

    單項金額重大74,606,716 62% (66,568,183) 89% 68,339,395 48% (66,568,183) 97%

    其他46,376,284 38% (10,422,562) 22% 74,121,463 52% (10,024,086) 14%

    120,983,000 100% (76,990,745) 64% 142,460,858 100% (76,592,269) 54%

    (c) 於2009年12月31日，單項金額重大的其他應收款壞賬準備計提如下：

    賬面餘額壞賬準備計提比例理由

    於增城荔城信用社的存款31,364,842 (31,364,842) 100% （i）

    應收增城荔華代墊款13,590,140 (12,312,317) 91% （ii）

    東方貨櫃往來款12,891,024 (12,891,024) 100% （iii）

    應收北京小馬廠項目代墊款10,000,000 (10,000,000) 100% （iv）

    中鐵行包快遞6,760,710 — —

    74,606,716 (66,568,183) 89%

    （i） 由於增城荔城信用社已處於停業整頓期，本集團在該單位的存款預計已無法收回。

    （ii） 由於增城荔華的經營狀況惡化，管理層預計與該公司以前年度發生的往來款項已無法收回，與該

    公司本年度新增的往來款部分，尚不存在減值風險。

    （iii） 東方貨櫃已無償還能力。

    （iv） 逾期十年以上，對方已無力支付。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (3) 其他應收款（續）

    (d) 應收持有本公司5%（含5%)以上表決權股份的股東單位的其他應收款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額壞賬準備金額壞賬準備

    廣鐵集團4,854,658 — 4,968,325 —

    (e) 於2009年12月31日，餘額前五名的其他應收款分析如下：

    與本集團關係金額年限

    占其他應收款

    總額比例

    增城荔城信用社非關聯方31,364,842 五年以上26%

    增城荔華聯營公司13,590,140 五年以上11%

    東方貨櫃非關聯方12,891,024 五年以上11%

    北京小馬廠非關聯方10,000,000 五年以上8%

    中鐵行包快遞非關聯方6,760,710 一年以內6%

    74,606,716 62%

    (f) 應收關聯方的其他應收款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    與本集團關係金額

    占總額

    比例壞賬準備金額

    占總額

    比例壞賬準備

    廣鐵集團大股東4,854,658 4% — 4,968,325 3% —

    廣鐵集團之子公司大股東之子公司1,019,109 1% — 1,464,846 1% —

    聯營公司本公司之聯營公司13,623,946 11% (12,312,317) 14,171,014 10% (12,312,317)

    19,497,713 16% (12,312,317) 20,604,185 14% (12,312,317)

    (g) 其他應收款中包括以下外幣餘額：

    2009年12月31日2008年12月31日

    外幣金額匯率折合人民幣外幣金額匯率折合人民幣

    港元1,129,209 0.88 994,246 600,000 0.88 529,134六 合併財務報表項目附注（續）

    (4) 預付款項

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額占總額比例金額占總額比例

    一年以內27,825,769 98% 10,374,225 33%

    一到二年— — 20,096,992 65%

    二到三年— — 525,217 2%

    三年以上525,000 2% — —

    28,350,769 100% 30,996,434 100%

    於2009 年12 月31 日，賬齡超過一年的預付款項為525,000 元(2008 年12 月31 日：20,622,209 元），為預付的

    軟件開發款，因合同尚在履行中，該等款項尚未結清。

    (a) 於2009年12月31日，餘額前五名的預付款項分析如下：

    與本集團關係金額

    占預付款項

    總額比例預付時間未結算原因

    青島四方龐巴迪鐵路運輸設備有限公司非關聯方10,054,725 35% 2009 年12 月(i)

    廣州鐵道車輛廠大股東之子公司10,000,000 35% 2009 年12 月(i)

    廣州鐵路物資公司大股東之子公司4,701,313 17% 2009 年9 月(ii)

    中鐵信息計算機工程有限公司非關聯方525,000 2% 2006 年12 月(iii)

    香港聯合交易所有限公司非關聯方476,291 2% 2009 年12 月(iv)

    25,757,329 91%

    (i) 維修工程尚未完成。

    (ii) 預付材料採購款。

    (iii) 軟件開發項目尚未完成。

    (iv) 預付2010 年上市費。

    (b) 於2009年12月31日及2008年12月31日，預付款項中無預付持有本公司5%（含5%) 以上表決權股

    份的股東單位的款項。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (4) 預付款項（續）

    (c) 預付關聯方的預付款項分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    與本集團關係金額

    占總額

    比例壞賬準備金額

    占總額

    比例壞賬準備

    廣鐵集團之子公司大股東之子公司14,701,313 52% — — — —

    (5) 存貨

    2009年12月31日2008年12月31日

    原材料137,328,368 139,497,487

    其他互換配件75,107,525 52,794,418

    舊軌料15,277,109 5,740,911

    庫存商品3,397,624 3,890,237

    231,110,626 201,923,053

    於2009 年12 月31 日，本集團無存貨跌價準備(2008 年12 月31 日：無）。

    (6) 長期應收款

    2009年12月31日2008年12月31日

    年初餘額48,136,337 48,546,775

    本年收回(8,000,000) (8,000,000)

    應計利息確認（附注六(34)） 4,092,854 7,589,562

    44,229,191 48,136,337

    長期應收款為應收大寶山礦業的以前年度運輸欠款，系本集團於2007 年1 月1 日收購羊城鐵路業務時取得，在取

    得時以公允價值計量，公允價值按照雙方約定的付款進度及用能反映當時市場時間價值及風險的比率折現確定。

    本集團對長期應收款採用實際利率法按攤余成本計量，實際利率為6.54%。六 合併財務報表項目附注（續）

    (7) 長期股權投資

    2009年12月31日2008年12月31日

    聯營企業(a) 149,235,972 150,394,231

    其他長期股權投資(b) 65,839,612 60,339,612

    215,075,584 210,733,843

    減： 長期股權投資減值準備(c) (41,702,810) (41,702,810)

    173,372,774 169,031,033

    本集團不存在長期股權投資變現的重大限制。

    (a) 聯營企業

    持股比例

    本年增減變動與表決權

    核算

    方法

    初始投

    資成本

    2008年

    12月31日

    按權益法調

    整的淨損益

    宣告分派的

    現金股利

    其他權

    益變動

    2009年

    12月31日

    持股

    比例

    表決權

    比例

    比例不一

    致的說明減值準備

    本年計提

    減值準備

    （附注六(36)）

    增城荔華(i) 權益法29,689,077 29,689,077 — — — 29,689,077 26.98% 26.98% 不適用(29,689,077) —

    廣州鐵城實業有限

    公司（「鐵城

    實業」）(ii) 權益法153,890,000 85,732,125 (760,729) — — 84,971,396 49% 49% 不適用— —

    深圳廣鐵土木工程

    有限公司（「深土

    公司」） 權益法26,950,000 34,973,029 1,534,109 (1,931,639) — 34,575,499 49% 49% 不適用— —

    150,394,231 773,380 (1,931,639) — 149,235,972 (29,689,077) —廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (7) 長期股權投資（續）

    (a) 聯營企業（續）

    企業類型註冊地

    法人

    代表

    組織機構

    代碼業務性質

    2009年12月31日2009年度

    註冊資本資產總額負債總額淨資產營業收入

    淨（虧損）

    ╱利潤

    增城荔華股份有限公司

    （非上市、

    國有控股）

    廣州羅建成19133769-2 代辦鐵路貨物運輸、倉

    儲、裝卸業務；批發

    和零售貿易（國家專

    營專控項目除外）；

    貨物包裝

    107,054,682 383,643,512 (365,625,716) 18,017,796 4,828,130 (5,250,704)

    鐵城實業有限責任

    公司（國有

    控股）

    廣州謝耀輝23122544-2 房地產開發經營、物業

    管理等

    343,050,000 393,272,376 (219,861,362) 173,411,014 22,066,794 (1,552,506)

    深土公司其他有限責任

    公司

    深圳孫濤19218256-5 市政公用工程施工總承

    包等

    55,000,000 179,915,958 (109,353,716) 70,562,242 376,256,591 3,130,832

    (i) 由於增城荔華的經營狀況惡化，本集團預計對該公司的投資已無法收回，故已於以前年度對其計提了全額減值

    準備。

    (ii) 於1996 年，鐵城實業與一名第三方公司共同于廣州成立了一家中外合作企業— 廣州冠天房地產開發有限公司

    （「廣州冠天」），以發展鄰近廣州東火車站的若干物業。于2000 年，廣州冠天連同另外兩方— 廣州冠華房地產

    開發有限公司（「廣州冠華」）及廣州冠益房地產開發有限公司（「廣州冠益」）同意為廣東冠城房地產開發有限公司

    （「廣州冠城」）應付一名第三方債權人的若干債務擔任共同擔保人（合稱「擔保人」）。

    由於廣東冠城無法還清債務，故根據法院於以前年度作出的判決，擔保人需就廣東冠城約257,000,000 元的債

    務加應計利息對債權人承擔共同法律責任。

    廣州冠天對一審判決不服，因此而向上級法院提出了上訴申請。經過多次再審程序，於2009 年3 月，最高人民

    法院作出終審判決，廣州冠天不需對相關擔保承擔連帶責任。六 合併財務報表項目附注（續）

    (7) 長期股權投資（續）

    (b) 其他長期股權投資（續）

    核算

    方法

    初始投

    資成本

    2008年

    12月31日本年增減變動

    2009年

    12月31日

    持股

    比例

    表決權

    比例

    持股比例與

    表決權

    比例不一致

    的說明減值準備

    本年計提

    減值準備

    深圳市創新科技

    投資有限公司成本法37,500,000 30,000,000 7,500,000 37,500,000 1.88% 1.88% 不適用— —

    中鐵快運股份有

    限公司成本法13,608,000 13,608,000 — 13,608,000 2.52% 2.52% 不適用— —

    廣州市黃埔區粵

    華貨運聯合有

    限公司（「粵華

    公司」）(i) 成本法1,717,879 1,717,879 — 1,717,879 33% 33% 不適用— —

    中鐵信息計算機

    工程有限責任

    公司成本法1,000,000 1,000,000 — 1,000,000 2% 2% 不適用— —

    深圳華鐵實業有

    限公司 成本法2,000,000 2,000,000 (2,000,000) — 10% 10% 不適用— —

    深圳港龍酒店有

    限公司（「港龍

    酒店」）(ii) 成本法12,013,733 12,013,733 — 12,013,733 100% 100% 不適用(12,013,733) —

    60,339,612 5,500,000 65,839,612 (12,013,733) —

    (i) 根據承包合同約定，粵華公司由中國外運廣東有限公司黃埔分公司承包經營，本公司對其無重大影響。

    (ii) 港龍酒店已經進入清算程序，本集團預計對該公司的投資已無法收回，已於以前年度對其計提了全額減值準

    備。

    (c) 長期股權投資減值準備

    2009年12月31日2008年12月31日

    增城荔華29,689,077 29,689,077

    港龍酒店12,013,733 12,013,733

    41,702,810 41,702,810廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (8) 固定資產

    2008年

    12月31日本年增加重分類本年減少

    2009年

    12月31日

    原價合計30,667,753,579 1,473,292,372 — (117,752,376) 32,023,293,575

    房屋及建築物 4,556,119,922 159,353,020 (31,085,624) (7,191,966) 4,677,195,352

    路軌、橋樑及其他線路資產14,254,097,640 261,292,911 — (77,880,128) 14,437,510,423

    機車車輛 6,499,176,313 407,628,889 38,500,000 — 6,945,305,202

    通訊信號系統 1,446,878,239 84,307,485 70,378 — 1,531,256,102

    其他工具及設備3,911,481,465 560,710,067 (7,484,754) (32,680,282) 4,432,026,496

    累計折舊合計 5,748,490,313 1,291,850,648 — (47,201,479) 6,993,139,482

    房屋及建築物 916,995,637 155,709,272 (14,594,436) (2,142,974) 1,055,967,499

    路軌、橋樑及其他線路資產1,610,424,207 203,364,417 — (15,191,367) 1,798,597,257

    機車車輛 1,098,357,989 405,710,744 38,500,000 — 1,542,568,733

    通訊信號系統 573,267,840 177,995,984 83,988 — 751,347,812

    其他工具及設備1,549,444,640 349,070,231 (23,989,552) (29,867,138) 1,844,658,181

    賬面淨值合計24,919,263,266 25,030,154,093

    房屋及建築物3,639,124,285 3,621,227,853

    路軌、橋樑及其他線路資產12,643,673,433 12,638,913,166

    機車車輛5,400,818,324 5,402,736,469

    通訊信號系統873,610,399 779,908,290

    其他工具及設備2,362,036,825 2,587,368,315

    減值準備合計197,459 — — (148,791) 48,668

    其他工具及設備197,459 — — (148,791) 48,668

    賬面價值合計24,919,065,807 25,030,105,425

    房屋及建築物3,639,124,285 3,621,227,853

    路軌、橋樑及其他線路資產12,643,673,433 12,638,913,166

    機車車輛5,400,818,324 5,402,736,469

    通訊信號系統873,610,399 779,908,290

    其他工具及設備2,361,839,366 2,587,319,647六 合併財務報表項目附注（續）

    (8) 固定資產（續）

    2009 年度固定資產計提的折舊金額為1,289,738,243 元(2008 年度：1,211,589,269 元），由在建工程轉入固定

    資產的原價為915,481,616 元(2008 年度：2,309,130,238 元）。

    於2009 年12 月31 日，淨值約為27,190,000 元的房屋建築物及設備已提足折舊但仍在繼續使用中(2008 年12 月

    31 日：淨值約為26,894,000 元）。

    2009 年度計入營業成本、管理費用、在建工程的折舊費用分別為1,279,419,742 元、9,979,230 元和339,271 元

    (2008 年度：1,199,600,043 元、11,677,772 元及311,454 元）。

    (a) 未辦妥產權證書的固定資產

    於2009 年12 月31 日，淨值約為1,329,751,451 元（原價約為1,563,153,246 元）的房屋及建築物尚未辦妥

    房屋所有權證(2008 年12 月31 日：淨值約為2,000,621,000 元，原價約為2,377,663,000 元）。

    未辦妥產權證書原因預計辦妥產權證書時間

    房屋及建築物涉及的土地報建及竣工資料不完整，需要

    補充相關資料再行辦理房產證

    未來五年內

    經咨詢本公司的法律顧問後，管理層認為本集團辦理該等房屋所有權證將不存在實質性的法律障礙，對

    本集團的正常營運亦不會構成重大影響。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (9) 在建工程

    2009年12月31日2008年12月31日

    賬面餘額減值準備賬面價值賬面餘額減值準備賬面價值

    廣深四線工程220,596,749 — 220,596,749 218,733,162 — 218,733,162

    廣深自動閉塞改造及CTCS-2 改造93,700,000 — 93,700,000 — — —

    廣深線GSMR系統工程62,299,680 — 62,299,680 — — —

    廣坪段接觸網腕臂改造29,313,308 — 29,313,308 — — —

    江村編組站短平快擴能改造23,470,000 — 23,470,000 — — —

    廣州客技站新建8—11 道地溝整

    備線14,990,000 — 14,990,000 — — —

    京廣線廣坪段柵欄封閉工程13,031,706 — 13,031,706 — — —

    廣州站站臺地面改造— — — 41,921,360 — 41,921,360

    廣深視頻監控系統— — — 20,188,581 — 20,188,581

    京廣線安口至韶關直通場接觸網

    改造工程— — — 14,558,826 — 14,558,826

    廣州東站改造— — — 10,344,517 — 10,344,517

    廣州樞紐站專線整治工程— — — 9,888,862 — 9,888,862

    廣播、監控系統及引導顯示屏— — — 8,330,000 — 8,330,000

    廣深鐵路設備整治提升標準線— — — 3,348,924 — 3,348,924

    其他212,588,522 (7,807,047) 204,781,475 184,819,739 (7,359,047) 177,460,692

    669,989,965 (7,807,047) 662,182,918 512,133,971 (7,359,047) 504,774,924六 合併財務報表項目附注（續）

    (9) 在建工程

    (a) 重大在建工程項目變動

    工程名稱預算數

    2008年

    12月31日本年增加

    本年轉入

    固定資產

    2009年

    12月31日

    工程投入

    占預算

    的比例%

    工程

    進度

    借款費用

    資本化

    累計金額

    其中：本年

    借款費用資

    本化金額

    本年借款

    費用

    資本化率

    資金來源

    廣深四線工程5,313,300,000 218,733,162 1,863,587 — 220,596,749 95% 95% 118,061,195 — — 自籌、借款

    廣深自動閉塞改造及

    CTCS-2改造151,009,500 — 93,700,000 — 93,700,000 62% 62% — — — 自籌

    廣深線GSMR系統工程80,572,800 — 62,299,680 — 62,299,680 77% 77% — — — 自籌

    廣坪段接觸網腕臂改造45,000,000 — 29,313,308 — 29,313,308 65% 65% — — — 自籌

    江村編組站短平快擴能

    改造29,000,000 — 23,470,000 — 23,470,000 81% 81% — — — 自籌

    廣州客技站新建8-11道

    地溝整備線24,000,000 — 14,990,000 — 14,990,000 62% 62% — — — 自籌

    京廣線廣坪段柵欄

    封閉工程67,924,000 — 13,031,706 — 13,031,706 19% 19% — — — 自籌

    廣州站站臺地面改造49,800,000 41,921,360 276,328 (42,197,688) — 100% 100% — — — 自籌

    廣深視頻監控系統104,212,800 20,188,581 81,644,574 (101,833,155) — 100% 100% — — — 自籌

    京廣線安口至韶關直通場

    接觸網改造工程46,230,000 14,558,826 30,615,574 (45,174,400) — 100% 100% — — — 自籌

    廣州東站房裝修及流

    向調整409,630,000 10,344,517 1,601,434 (11,945,951) — 100% 100% — — — 自籌

    廣州樞紐站專線整治工程17,139,500 9,888,862 5,546,706 (15,435,568) — 100% 100% — — — 自籌

    廣播、監控系統及引導顯

    示屏20,000,000 8,330,000 9,104,197 (17,434,197) — 100% 100% — — — 自籌

    廣深鐵路設備整治提長標

    準線建設227,940,000 3,348,924 — (3,348,924) — 100% 100% — — — 自籌

    其他184,819,739 705,880,516 (678,111,733) 212,588,522 — — — 自籌

    512,133,971 1,073,337,610 (915,481,616) 669,989,965 118,061,195廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (9) 在建工程（續）

    (b) 在建工程減值準備

    2008年

    12月31日本年增加

    2009年

    12月31日計提原因

    司機體能動態檢測裝置— 52,000 52,000 工程終止

    列車故障集中監測系統— 396,000 396,000 工程終止

    塘頭廈貨倉1,000,000 — 1,000,000 工程終止

    紅海站場改造6,359,047 — 6,359,047 工程終止

    7,359,047 448,000 7,807,047

    (c) 重大在建工程於2009年12月31日的工程進度分析如下：

    工程進度備註

    廣深四線工程95% 工程進度以完工百分比進行估計

    廣深自動閉塞改造及CTCS-2 改造62% 工程進度以完工百分比進行估計

    廣深線GSMR系統工程77% 工程進度以完工百分比進行估計

    (10) 預付工程款

    於2009 年12 月31 日，預付工程款中預付持有本公司5%（含5%)以上表決權股份的股東單位的款項分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    廣鐵集團— 31,011,873六 合併財務報表項目附注（續）

    (11) 無形資產

    2008年

    12月31日本年增加

    2009年

    12月31日

    原價合計802,624,802 6,013,288 808,638,090

    土地使用權791,212,756 — 791,212,756

    電腦軟件11,412,046 6,013,288 17,425,334

    累計攤銷合計206,756,849 19,278,179 226,035,028

    土地使用權198,845,228 15,988,052 214,833,280

    電腦軟件7,911,621 3,290,127 11,201,748

    賬面淨值合計595,867,953 582,603,062

    土地使用權592,367,528 576,379,476

    電腦軟件3,500,425 6,223,586

    2009 年度無形資產的攤銷金額為19,278,179 元(2008 年度：17,437,137 元）。

    於2009 年12 月31 日，本集團尚有面積1,620,894 平方米的土地尚未取得土地使用權證(2008 年12 月31 日：

    1,620,894 平方米）。

    未辦妥產權證書原因預計辦妥產權證書時間

    土地使用權涉及的土地報建及竣工資料不完整，需要

    補充相關資料再行辦理土地使用權證

    未來五年內

    經咨詢本公司的法律顧問後，管理層認為本集團辦理該等土地使用權證將不存在實質性的法律障礙，對本集團的

    正常營運亦不會構成重大影響。

    於2009 年12 月31 日，本集團無需對無形資產計提減值準備(2008 年12 月31 日：無）。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (12) 商譽

    商譽

    2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日281,254,606

    商譽系本集團於2007 年1 月1 日收購羊城鐵路業務時形成。

    於2009 年1 月1 日前，商譽已分配到與羊城鐵路業務相關的最小現金產出單元廣坪段鐵路資產組。廣坪段鐵路資

    產組的可收回金額根據其使用價值確定，於2009 年1 月1 日前，本集團無需對該項資產組計提減值準備。

    於2009 年1 月1 日，為了提高鐵路的運營效率，管理層對廣坪段鐵路資產與集團原有的鐵路資產進行了整合。整

    合後，管理層認為廣坪段鐵路資產與集團原有的鐵路資產構成了新的最小現金產出單元（以下合稱“整合後的鐵路

    資產組”）。此外，整合後的鐵路資產組不大於按照《企業會計準則第35 號—分部報告》中所確定的報告分部。

    整合後的鐵路資產組的可回收金額按照資產的公允價值減去處置費用後的淨額確定。公允價值的評估參考本公司

    在市場上公開交易的股票於2009 年12 月31 日的市場價格確定。

    於2009 年12 月31 日，即使本公司股票的市場價格下跌10%，本集團仍無需對商譽計提減值準備。

    (13) 長期待攤費用

    2008年

    12月31日本年增加本年攤銷

    2009年

    12月31日

    職工制服補貼14,909,839 275,195 (5,277,693) 9,907,341六 合併財務報表項目附注（續）

    (14) 遞延所得稅資產和負債

    (a) 未經抵銷的遞延所得稅資產

    2009年12月31日2008年12月31日

    遞延所得稅

    資產

    可抵扣

    暫時性差異

    遞延所得稅

    資產

    可抵扣

    暫時性差異

    應收款項、固定資產及長期

    投資的減值準備30,909,717 123,638,867 30,761,856 123,047,424

    計提的退休及辭退福利以及

    其他職工福利67,925,746 281,540,439 72,520,535 311,469,962

    政府補助24,143,910 97,120,137 24,817,486 100,495,054

    其他25,000 100,000 — —

    123,004,373 502,399,443 128,099,877 535,012,440

    (b) 未經抵銷的遞延所得稅負債

    2009年12月31日2008年12月31日

    遞延所得稅

    負債

    應納稅

    暫時性差異

    遞延所得稅

    負債

    應納稅

    暫時性差異

    因收購羊城鐵路業務產生的

    固定資產增值(19,643,584) (78,735,300) (19,844,789) (79,741,328)

    其他(6,053,466) (24,243,676) (5,158,039) (20,632,156)

    (25,697,050) (102,978,976) (25,002,828) (100,373,484)

    (c) 本集團未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異及可抵扣虧損分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    可抵扣虧損6,209,933 2,332,723廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (14) 遞延所得稅資產和負債（續）

    (d) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期：

    2009年12月31日2008年12月31日

    2013 年2,332,723 2,332,723

    2014 年3,877,210 —

    6,209,933 2,332,723

    (e) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵金額

    2009年12月31日2008年12月31日

    遞延所得稅資產25,697,050 25,002,828

    遞延所得稅負債(25,697,050) (25,002,828)

    抵銷後的遞延所得稅資產淨額列示如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    遞延所得稅資產淨額97,307,323 103,097,049

    (15) 資產減值準備

    2008年

    12月31日

    本年

    增加

    本年減少2009年

    轉回轉銷12月31日

    壞賬準備85,734,738 864,992 (451,262) (6,401) 86,142,067

    其中： 應收賬款壞賬準備9,142,469 367,571 (358,718) — 9,151,322

    其他應收款壞賬準備76,592,269 497,421 (92,544) (6,401) 76,990,745

    長期股權投資減值準備41,702,810 — — — 41,702,810

    固定資產減值準備197,459 — — (148,791) 48,668

    在建工程減值準備7,359,047 448,000 — — 7,807,047

    134,994,054 1,312,992 (451,262) (155,192) 135,700,592六 合併財務報表項目附注（續）

    (16) 短期借款

    2009年12月31日2008年12月31日

    信用借款— 500,000,000

    2009 年度短期借款的加權平均年利率為5.04%（2008 年度：5.04%）。

    (17) 應付賬款

    2009年12月31日2008年12月31日

    應付工程及設備款674,652,027 688,130,144

    應付勞務款249,402,300 302,219,399

    應付物資採購款264,705,260 204,988,090

    其他277,247,766 210,127,933

    1,466,007,353 1,405,465,566

    (a) 應付持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的應付賬款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    廣鐵集團69,857,509 35,614,848

    (b) 於2009 年12 月31日， 賬齡超過一年的應付賬款為15,231,853 元（2008 年12 月31 日：15,603,218

    元），主要為應付工程及設備款，鑒於工程尚未完工，該等款項尚未結算。

    (c) 應付關聯方的應付賬款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    廣鐵集團69,857,509 35,614,848

    廣鐵集團之子公司（附注九(6)） 259,467,350 284,512,732

    聯營公司135,175 29,988,698

    329,460,034 350,116,278廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (17) 應付賬款（續）

    (d) 應付賬款中包括以下外幣餘額：

    2009年12月31日2008年12月31日

    外幣金額匯率折合人民幣外幣金額匯率折合人民幣

    美元137,579 6.83 939,414 137,579 6.83 940,294

    (18) 預收款項

    2009年12月31日2008年12月31日

    預收勞務款45,001,177 44,124,924

    預收工程建設款15,115,635 12,155,778

    其他1,816,866 1,955,848

    61,933,678 58,236,550

    (a) 於2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日，預收賬款中無預收持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的

    股東單位的款項。

    (b) 預收關聯方的預收款項分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    廣鐵集團之子公司335,610 335,610

    (c) 於2009 年12 月31 日，賬齡超過一年的預收款項為479,197 元（2008 年12 月31 日：無），主要為預收車

    輛轉讓款，該款項尚未結清。

    (d) 於2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日，預收款項中沒有以外幣計量的餘額。六 合併財務報表項目附注（續）

    (19) 應付職工薪酬

    2008年

    12月31日本年增加本年減少

    2009年

    12月31日

    工資、獎金、津貼和補貼11,132,843 1,843,602,486 (1,848,205,009) 6,530,320

    職工福利費— 87,069,587 (87,069,587) —

    社會保險費304,912 484,740,400 (483,849,273) 1,196,039

    其中： 基本醫療保險206,598 156,081,125 (155,851,870) 435,853

    基本養老保險22,493 263,841,156 (263,841,156) 22,493

    失業保險411 1,779,844 (1,770,528) 9,727

    工傷保險8,430 8,366,097 (8,370,671) 3,856

    補充養老保險66,980 54,672,178 (54,015,048) 724,110

    住房公積金12,981 126,492,394 (126,492,394) 12,981

    工會經費和職工教育經費53,698,202 62,770,830 (50,619,658) 65,849,374

    退休及辭退福利288,540,646 1,200,001 (57,802,313) 231,938,334

    其他124,020 9,063,570 (8,844,971) 342,619

    353,813,604 2,614,939,268 (2,662,883,205) 305,869,667

    於2009 年12 月31 日，職工薪酬餘額中沒有屬於拖欠性質的應付款。應付工資、獎金、津貼和補貼將於2010 年

    度全部發放和使用完畢，社會保險費及住房公積金將於2010 年度全部上繳政府相關部門，退休及辭退福利預計

    將於2014 年以前陸續發放和使用完畢。

    (20) 應交稅費

    2009年12月31日2008年12月31日

    應交企業所得稅116,036,032 48,977,423

    應交增值稅92,869,675 6,490,118

    應交營業稅35,320,003 30,181,134

    應交關稅 17,124,049 —

    應交個人所得稅4,616,516 4,884,240

    應交教育費附加1,262,819 1,104,177

    應交城市維護建設稅648,678 574,108

    其他921,257 1,022,142

    268,799,029 93,233,342廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (21) 應付股利

    2009年12月31日2008年12月31日

    應付H股流通股股東45,077 46,846

    於2009 年12 月31 日，應付股利餘額主要為本公司根據2008 年度股利分配方案計提的股利（詳見附注六(30)）尚

    未支付部分。

    (22) 其他應付款

    2009年12月31日2008年12月31日

    工程保證金155,030,471 243,428,244

    票款押金及其他保證金90,564,633 93,984,615

    其他企業於本公司資金結算所的存款52,361,098 93,660,610

    應付中期票據發行費用33,616,913 —

    其他118,853,900 133,644,865

    450,427,015 564,718,334

    (a) 應付持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的其他應付款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    廣鐵集團9,441,682 9,422,266

    (b) 應付關聯方的其他應付款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    廣鐵集團9,441,682 9,422,266

    廣鐵集團之子公司（附注九(6)） 55,869,786 103,027,796

    聯營公司9,399,156 25,118,337

    74,710,624 137,568,399六 合併財務報表項目附注（續）

    (22) 其他應付款（續）

    (c) 於2009 年12 月31 日， 賬齡超過一年的其他應付款為98,753,351 元（2008 年12 月31 日：52,386,466

    元），主要為工程保證金及工程保修押金。因為工程尚未完工或相應的資產尚在保修期等原因，該等款項

    尚未結算。

    (d) 於2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日，其他應付款中沒有以外幣計量的餘額。

    (23) 一年內到期的非流動負債

    2009年12月31日2008年12月31日

    一年內到期的長期借款－ 信用借款— 10,000,000

    2009 年度一年內到期的長期借款的加權平均年利率為5.91%（2008 年：6.94%）。

    (24) 長期借款

    2009年12月31日2008年12月31日

    信用借款— 3,390,000,000

    長期借款到期日分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    一到二年— 10,000,000

    二到五年— 3,380,000,000

    — 3,390,000,000

    2009 年度本公司發行了09 廣深鐵MTN1債券，以籌集的資金提前償還了長期借款。

    2009 年度長期借款的加權平均年利率為5.91%（2008 年：6.94%）。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (25) 應付債券

    2008年12月31日本年增加本年攤銷2009年12月31日

    09 廣深鐵MTN1債券— 3,465,476,420 324,851 3,465,801,271

    經中國銀行間市場交易商協會以中市協注[2009]MTN112 號文核准，本公司於2009 年12 月17 日發行了09 廣

    深鐵MTN1 債券，債券期限為5 年，發行總額3,500,000,000 元，扣除發行費用34,523,580 元後，共募集資金

    3,465,476,420 元。此債券採用單利按年計息，固定年利率為4.79%，每年付息一次。

    於2009 年12 月31 日， 應付債券採用實際利率法按攤余成本計量， 實際利率為5.018%， 攤余成本為

    3,465,801,271 元。

    債券之應計利息分析如下：

    2008年12月31日本年應計利息本年已付利息2009年12月31日

    09 廣深鐵MTN1債券— 6,889,726 — 6,889,726

    (26) 其他非流動負債

    2009年12月31日2008年12月31日

    遞延收益

    — 與資產相關的政府補助97,120,137 100,495,054

    本集團對該等政府補助從工程完工開始日起按相關資產的預計可使用年限平均攤銷。六 合併財務報表項目附注（續）

    (27) 股本

    2008年

    12月31日本年變動

    2009年

    12月31日

    有限售條件股份：

    國有法人持股(a) 2,904,250,000 (2,904,250,000) —

    全國社會保障基金理事會(b) — 274,798,700 274,798,700

    2,904,250,000 (2,629,451,300) 274,798,700

    無限售條件股份：

    人民幣普通股2,747,987,000 2,629,451,300 5,377,438,300

    境外上市的外資股1,431,300,000 — 1,431,300,000

    4,179,287,000 2,629,451,300 6,808,738,300

    7,083,537,000 — 7,083,537,000

    2007年

    12月31日本年變動

    2008年

    12月31日

    有限售條件股份：

    國有法人持股(a) 2,904,250,000 — 2,904,250,000

    無限售條件股份：

    人民幣普通股2,747,987,000 — 2,747,987,000

    境外上市的外資股1,431,300,000 — 1,431,300,000

    4,179,287,000 — 4,179,287,000

    7,083,537,000 — 7,083,537,000

    (a) 根據《公司法》的有關規定，境內法人持有的本公司發行的A 股股票1,480,944,000 股及國有法人（廣鐵集

    團）持有的本公司發行的A 股股票2,904,250,000 股自首次在上海證券交易所上市交易之日（2006 年12 月

    22 日）起三個月內或一年內不得轉讓，另外，廣鐵集團承諾自本公司A 股股票首次在上海證券交易所上市

    交易之日起三年內不轉讓或委託他人管理其已直接和間接持有的發起人股份，也不由本公司收購該部分

    股份。自2007 年12 月22 日起，本公司所有境內法人持有的股份1,480,944,000 股已獲得在上海證券交

    易所的自由流通權。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (27) 股本（續）

    (b) 2009年9 月22 日，根據《境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》規定，廣鐵集團

    將其持有的274,798,700 股國有股份轉由全國社會保障基金理事會（“社保基金會”）持有。同時，社保基金

    會在承繼原國有股東的法定和自願承諾禁售期基礎上，再將禁售期延長三年。因此，於2009 年12 月31

    日，仍未實現流通的股份為274,798,700 股。

    (28) 資本公積

    2008年

    12月31日本年變動

    2009年

    12月31日

    股本溢價11,553,642,963 — 11,553,642,963

    其它資本公積－

    其它(a) 10,857,926 79,659 10,937,585

    11,564,500,889 79,659 11,564,580,548

    2007年

    12月31日本年變動

    2008年

    12月31日

    股本溢價11,553,642,963 — 11,553,642,963

    其它資本公積－

    其他10,857,926 — 10,857,926

    11,564,500,889 — 11,564,500,889

    (a) 其他資本公積的本年增加為子公司南鐵監理的少數股東投入的超過其所占權益的資本。

    (29) 盈餘公積

    2008年

    12月31日本年提取

    2009年

    12月31日

    法定盈餘公積金1,493,170,055 134,901,934 1,628,071,989

    任意盈餘公積金304,058,522 — 304,058,522

    1,797,228,577 134,901,934 1,932,130,511六 合併財務報表項目附注（續）

    (29) 盈餘公積（續）

    2007年

    12月31日本年提取

    2008年

    12月31日

    法定盈餘公積金1,371,726,270 121,443,785 1,493,170,055

    任意盈餘公積金304,058,522 — 304,058,522

    1,675,784,792 121,443,785 1,797,228,577

    根據《中華人民共和國公司法》、本公司章程及董事會的決議，本公司按年度淨利潤的10%提取法定盈餘公積

    金，當法定盈餘公積金累計額達到股本的50%以上時，可不再提取。法定盈餘公積金經批准後可用於彌補虧

    損，或者增加股本。根據公司章程，本公司2009 年按淨利潤的10%提取法定盈餘公積金134,901,934 元（2008

    年：按淨利潤的10%提取121,443,785 元）。

    本公司任意盈餘公積金的提取額由董事會提議，經股東大會批准。任意盈餘公積金經批准後可用於彌補以前年度

    虧損或增加股本。根據2009 年6 月26 日股東大會的決議，本公司2008 年度不計提任意盈餘公積金（2007 年：

    無）。

    (30) 未分配利潤

    2009年度2008年度

    年初未分配利潤1,942,817,635 1,419,116,755

    加： 本年歸屬于母公司股東的淨利潤1,357,328,545 1,211,827,625

    減： 提取法定盈餘公積(134,901,934) (121,443,785)

    應付普通股股利(566,682,960) (566,682,960)

    年末未分配利潤2,598,561,286 1,942,817,635

    於2009 年12 月31 日，未分配利潤中包含歸屬於母公司的子公司盈餘公積24,184,701 元（2008 年12 月31 日：

    24,344,284 元），其中子公司本年度計提的歸屬於母公司的盈餘公積為286,152 元（2008 年：230,436 元）。

    根據2009 年6 月26 日的股東大會決議，本公司對2008 年度的淨利潤按已發行股份7,083,537,000 向全體股東宣

    派現金股利，每股人民幣0.08 元，合計人民幣566,682,960 元（2008 年：566,682,960 元）。

    根據2010 年4 月22 日的董事會決議，董事會提議對2009 年度的淨利潤按已發行股份7,083,537,000 向全體股東

    宣派現金股利，每股人民幣0.08 元，合計566,682,960 元。上述提議尚待股東大會批准。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (31) 少數股東權益

    2009年12月31日2008年12月31日

    東莞常盛的少數股東45,594,192 46,597,852

    廣州鐵聯的少數股東4,663,604 4,709,502

    平湖群億的少數股東4,539,107 4,641,113

    南鐵監理的少數股東920,341 —

    55,717,244 55,948,467

    (32) 營業收入和營業成本

    (a) 營業收入

    2009年度2008年度

    主營業務收入：

    客運收入7,195,716,788 6,759,229,428

    路網清算收入3,105,653,561 2,738,425,121

    貨運收入1,210,118,196 1,324,700,630

    11,511,488,545 10,822,355,179

    其他業務收入：

    列車維修收入241,403,785 225,509,883

    存料及供應品銷售收入154,086,043 227,748,957

    列車餐飲收入118,478,249 106,476,281

    勞務服務收入67,762,875 62,217,530

    租賃收入51,167,432 38,112,292

    商品銷售收入38,789,751 42,687,124

    裝卸收入30,161,401 40,805,735

    其他收入172,418,517 122,741,758

    874,268,053 866,299,560

    12,385,756,598 11,688,654,739六 合併財務報表項目附注（續）

    (32) 營業收入和營業成本（續）

    (b) 營業成本

    2009年度2008年度

    主營業務成本8,599,425,625 8,163,065,972

    其他業務成本690,822,655 720,454,385

    9,290,248,280 8,883,520,357

    (c) 主營業務成本

    2009年度2008年度

    設備租賃及服務費2,850,312,852 2,519,789,616

    工資及福利1,676,665,172 1,532,156,209

    物料及水電消耗1,395,332,942 1,345,650,930

    固定資產折舊1,256,244,663 1,174,611,879

    維修費用588,330,977 670,208,560

    鐵路運輸綜合服務費497,813,636 533,945,044

    其他334,725,383 386,703,734

    8,599,425,625 8,163,065,972

    (d) 其他業務成本

    2009 年度2008年度

    物料及水電消耗318,122,887 387,651,339

    工資及福利282,607,905 240,847,925

    固定資產折舊23,175,079 24,988,164

    其他66,916,784 66,966,957

    690,822,655 720,454,385廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (32) 營業收入和營業成本（續）

    (e) 本集團前兩名客戶的營業收入情況

    本集團前兩名客戶營業收入的總額為10,829,408,114 元（2008 年：10,190,581,600 元），占本集團全部

    營業收入的比例為87%（2008 年：87%），具體情況如下：

    營業收入

    占本集團全部

    營業收入的比例(%)

    通過鐵道部清算的收入10,400,547,538 84%

    包括：向廣鐵集團提供的通過鐵道部清算的服務收入1,069,052,819 9%

    與廣鐵集團及其子公司直接結算的貨車維修及列車服

    務收入428,860,576 3%

    10,829,408,114 87%

    (33) 營業稅金及附加

    2009年度2008年度

    營業稅278,512,577 261,650,753

    教育費附加9,074,934 8,532,286

    城市建設維護稅4,034,294 3,663,480

    291,621,805 273,846,519六 合併財務報表項目附注（續）

    (34) 財務費用 — 淨額

    2009年度2008年度

    銀行借款利息220,287,897 221,487,742

    應付債券利息6,889,726 —

    減： 計入在建工程的利息— (13,721,052)

    利息支出227,177,623 207,766,690

    銀行利息收入(24,440,486) (24,320,764)

    長期應收款應計利息的確認（附注六(6)） (4,092,854) (7,589,562)

    退休及辭退福利的利息攤銷6,509,826 3,417,128

    應付債券的攤銷成本（附注六(25)） 324,851 —

    匯兌損益46,529 (26,204)

    其他2,227,572 2,311,331

    207,753,061 181,558,619

    (35) 資產減值損失

    2009年度2008年度

    壞賬損失413,730 2,766,097

    在建工程減值損失448,000 —

    861,730 2,766,097

    (36) 投資收益

    2009年度2008年度

    按權益法享有或分擔的被投資公司淨損益的份額

    （附注六(7)(a)） 773,380 128,770

    按成本法核算的被投資公司宣告發放的股利3,000,000 2,420,000

    子公司清算損失— (187,579)

    3,773,380 2,361,191廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (37) 營業外收入

    2009年度2008年度

    處置固定資產收益1,630,503 5,415,419

    長期掛賬債務的核銷1,932,466 21,562,421

    政府補助的攤銷3,374,917 3,963,016

    其他1,313,287 2,047,216

    8,251,173 32,988,072

    (38) 營業外支出

    2009年度2008年度

    處置固定資產損失43,683,856 36,997,908

    捐贈支出1,000 9,000

    其他12,046,669 5,734,416

    55,731,525 42,741,324

    (39) 所得稅費用

    2009年度2008年度

    當期所得稅337,612,896 270,111,247

    遞延所得稅5,789,726 496,203

    343,402,622 270,607,450六 合併財務報表項目附注（續）

    (39) 所得稅費用（續）

    將列示於合併利潤表的利潤總額調節為所得稅費用：

    2009年度2008年度

    利潤總額1,699,668,608 1,482,674,300

    按適用稅率20%計算的所得稅費用（2008 年：18%） 339,933,722 266,881,374

    稅率不同產生的影響(996,005) (3,651,723)

    不得扣除的成本費用和損失4,279,239 7,416,688

    無需納稅的投資收益(589,776) (458,779)

    當期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損775,442 419,890

    所得稅費用343,402,622 270,607,450

    (40) 每股收益

    (a) 基本每股收益

    基本每股收益以歸屬於母公司普通股股東的合併淨利潤除以母公司發行在外普通股的加權平均數計算：

    2009年度2008年度

    歸屬于母公司普通股股東的合併淨利潤1,357,328,545 1,211,827,625

    發行在外普通股的加權平均數7,083,537,000 7,083,537,000

    基本每股收益0.19 0.17

    (b) 稀釋每股收益

    稀釋每股收益以根據稀釋性潛在普通股調整後的歸屬於母公司普通股股東的合併淨利潤除以調整後的母

    公司發行在外普通股的加權平均數計算。於2009 年度，本公司不存在具有稀釋性的潛在普通股（2008 年

    度：無），因此，稀釋每股收益等於基本每股收益。廣深鐵路2009年年度報告

    六 合併財務報表項目附注（續）

    (41) 現金流量表注釋

    (a) 收到的其他與經營活動有關的現金

    2009年度2008年度

    收到的利息24,440,486 24,320,764

    收回的代墊及預付款項

    其他

    23,477,857

    9,405,526

    50,000,000

    10,115,696

    57,323,869 84,436,460

    (b) 支付的其他與經營活動有關的現金

    2009年度2008年度

    其他企業於本公司資金結算所的存款淨流出41,285,700 667,973,877

    業務招待費25,170,519 21,169,474

    辦公費及差旅費19,106,900 22,678,097

    中介服務費18,614,017 19,309,562

    土地使用費51,200,000 50,000,000

    保安服務費10,468,686 6,021,870

    其他41,158,146 102,708,547

    207,003,968 889,861,427

    (c) 收到的其他與投資活動有關的現金

    2009年度2008年度

    收回三個月以上定期存款7,300,000 —

    (d) 支付的其他與投資活動有關的現金

    2009年度2008年度

    存入三個月以上定期存款514,000,000 7,300,000六 合併財務報表項目附注（續）

    (42) 現金流量表補充資料

    (a) 將淨利潤調節為經營活動現金流量

    2009年度2008年度

    淨利潤1,356,265,986 1,212,066,850

    加： 資產減值準備861,730 2,766,097

    固定資產折舊1,289,398,972 1,211,277,815

    無形資產攤銷19,278,179 17,437,137

    長期待攤費用攤銷5,277,693 13,842,786

    處置固定資產的損失42,053,353 31,582,489

    財務費用229,919,446 207,766,690

    投資收益(3,773,380) (2,361,191)

    遞延所得稅資產的減少5,789,726 496,203

    存貨的增加(29,187,573) (48,248,782)

    經營性應收項目的增加(177,335,292) (40,251,540)

    經營性應付項目的增加╱（減少） 130,868,884 (720,933,937)

    經營活動產生的現金流量淨額2,869,417,724 1,885,440,617

    (b) 現金淨變動情況

    2009年度2008年度

    現金的年末餘額1,115,650,944 1,560,951,957

    減： 現金的年初餘額(1,560,951,957) (2,352,350,950)

    現金淨減少額(445,301,013) (791,398,993)

    (c) 現金

    2009年12月31日2008年12月31日

    貨幣資金餘額（附注六(1)） 1,629,650,944 1,568,251,957

    減： 三個月以上的定期存款(514,000,000) (7,300,000)

    現金餘額1,115,650,944 1,560,951,957廣深鐵路2009年年度報告

    七 分部報告

    本公司管理層分別對本公司的鐵路及其鐵路相關業務（「公司業務」）和各子公司的其他業務的經營業績進行評價。

    (a) 2009年度及2009 年12 月31 日分部信息列示如下：

    公司業務分部其他業務分部分部間相互抵消合計

    對外交易營業收入12,212,030,077 173,726,521 — 12,385,756,598

    營業費用(10,534,739,934) (155,121,436) — (10,689,861,370)

    投資收益9,417,935 — (5,644,555) 3,773,380

    利潤總額1,686,708,078 18,605,085 (5,644,555) 1,699,668,608

    資產29,308,410,495 231,602,978 (182,593,931) 29,357,419,542

    負債6,145,643,988 73,800,963 (96,551,998) 6,122,892,953

    折舊和攤銷費用1,308,147,922 5,806,922 — 1,313,954,844

    資產減值損失746,634 115,096 — 861,730

    資本性支出1,542,678,583 4,521,379 — 1,547,199,962

    (b) 2008年度及2008 年12 月31 日分部信息列示如下：

    公司業務分部其他業務分部分部間相互抵消合計

    對外交易營業收入11,530,435,131 158,219,608 — 11,688,654,739

    營業費用(10,056,404,460) (151,937,170) — (10,208,341,630)

    投資收益7,983,131 — (5,621,940) 2,361,191

    利潤總額1,482,013,802 6,282,438 (5,621,940) 1,482,674,300

    資產28,861,065,372 215,224,169 (149,090,644) 28,927,198,897

    負債6,480,635,240 66,743,233 (64,212,144) 6,483,166,329

    折舊和攤銷費用1,237,493,513 5,064,225 — 1,242,557,738

    資產減值損失2,279,907 486,190 — 2,766,097

    資本性支出3,502,911,971 1,351,727 — 3,504,263,698

    本集團的營業收入大部分來源於在中國境內提供鐵路運輸及其他相關服務，且所有的資產均在中國境內。

    2009 年度，本集團通過鐵道部清算的收入為10,400,547,538 元（2008 年：9,776,261,374 元），占本集團營業收

    入的84%（2008 年：84%）。除此之外，本集團通過單一客戶取得的收入均不超過10%。八 通過中國鐵道部進行的清算

    鐵道部為本集團所屬行業的政府主管部門，同時其為本集團的大股東廣鐵集團的具體國有資產投資主管單位。

    由於中國境內的鐵路業務由鐵道部統一管理，所以本集團與鐵道部及其它由鐵道部擁有及控制的鐵路公司合作，聯合經

    營長途客運及貨運運輸業務。有關收入由各鐵道公司收取並由鐵道部匯總和處理，計算分配各鐵路公司所應得或應支付

    的收入及服務款；同時本集團一系列的交易需要依據或者參照鐵道部的指導價格進行。

    (1) 收入

    2009年度2008年度

    由鐵道部收取、處理及分配的收益（(i) 及(ii)）：

    — 客運收入6,542,333,066 6,196,595,777

    — 路網清算收入3,105,653,561 2,738,425,121

    — 貨運收入752,560,911 841,240,476

    10,400,547,538 9,776,261,374

    占營業收入的比例84% 84%

    (2) 費用及支出

    2009年度2008年度

    由鐵道部處理及分配的設備租賃及服務費（(i) 及(ii)） 2,404,966,047 2,179,407,406

    支付鐵道部的貨運列車車輛使用費(ii) 162,560,889 176,879,837

    2,567,526,936 2,356,287,243

    占營業成本及管理費用的比例28% 27%

    (i) 該等分配由鐵道部根據其適用於全國的標準費用確定。

    (ii) 該類服務費用根據鐵道部的統一費率或者按照鐵道部提供的指引參考現行市場價格確定。

    (3) 應收、應付賬款餘額

    2009年12月31日2008年12月31日

    應收賬款273,299,689 53,048,029廣深鐵路2009年年度報告

    九 關聯方關係及其交易

    (1) 母公司情況

    本公司的所有股東均與本公司沒有控制關係。

    (2) 子公司情況

    子公司的基本情況及相關信息見附注五。

    (3) 聯營企業情況

    聯營企業的基本情況及相關信息見附注六(7)(a)。

    (4) 其他關聯方情況

    與本集團的關係組織機構代碼

    廣鐵集團大股東19034882-4

    羊城鐵路大股東的子公司19035314-8

    廣梅汕鐵路有限責任公司大股東的子公司19033336-6

    廣州鐵路集團廣深鐵路實業發展總公司（「廣深實業」） 大股東的子公司19219009-8

    廣州鐵路物資總公司（「物資總公司」） 大股東的子公司19050162-2

    廣州鐵路工務工程實業發展總公司（「工務工程公司」） 大股東的子公司19046638-8

    粵海鐵路有限責任公司大股東的子公司29412295-0

    石長鐵路有限責任公司大股東的子公司18378414-2

    深圳市廣鐵青國際旅行社有限公司（「廣鐵青旅」） 大股東的子公司73973716-6

    長沙鐵路建設有限公司大股東的子公司18379388-2

    廣東三茂鐵路實業發展有限公司大股東的子公司23112798-1

    廣州慶達運輸有限公司大股東的子公司72376107-3

    羊城鐵路實業發展總公司建築工程公司（「羊城建築」） 大股東的子公司19050756-5

    廣州市粵鐵經營發展公司（「粵鐵經營」） 大股東的子公司19048078-8

    廣州鐵路房產建築工程公司（「房產建築公司」） 大股東的子公司19046312-8

    珠三角城際軌道交通有限責任公司（「珠三角城際軌道公司」） 大股東的子公司76570555-5

    廣州鐵路集團多元經營發展中心（「多元經營發展中心」） 大股東的子公司71636655-0

    廣州鐵道車輛廠大股東的子公司19046209-6

    廣州鐵路集團對外經濟貿易發展總公司大股東的子公司19037353-6

    增城荔華聯營企業19133769-2

    鐵城實業聯營企業23122544-2

    深土公司聯營企業19218256-5九 關聯方關係及其交易（續）

    (5) 關聯交易

    (a) 購銷商品、提供和接受勞務

    2009年度2008年度

    關聯交易內容

    關聯交易定價方式

    及決策程序

    金額占同類交易

    金額的比例金額

    占同類交易

    金額的比例

    (1) 提供勞務

    向廣鐵集團提供貨車維修

    服務

    根據鐵道部制定的修程，按照

    全成本協商定價220,000,193 91% 148,321,887 65%

    向廣鐵集團及其子公司提

    供列車服務

    根據鐵道部制定的修程，按照

    全成本協商定價208,860,383 2% 265,998,339 3%

    向廣鐵集團及其子公司提

    供的通過鐵道部清算的

    收入

    按照鐵道部制定價格結算

    1,069,052,819 34% 1,308,610,874 38%

    (2) 接受勞務

    支付廣鐵集團及其子公司

    的列車服務費

    按照全成本協商定價

    347,968,908 12% 235,302,750 8%

    支付廣深實業以及羊城

    鐵路的運輸綜合服務費

    協議定價，按照成本加成結算

    369,256,800 51% 440,602,392 68%

    由廣鐵集團及其子公司

    提供的維修及保養服務

    按照全成本協商定價以及國家

    鐵路工程定額核定的預決算

    結算115,454,837 19% 115,567,502 21%

    接受廣鐵集團建設

    工程服務

    按國家鐵路工程定額核定的

    預決算結算241,753,480 17% 259,786,872 18%

    接受廣鐵集團及其子公司

    提供的通過鐵道部清算

    的路網清算費用

    按照鐵道部制定價格結算

    1,530,479,386 64% 1,218,138,030 56%

    接受廣鐵青旅的承包服務由雙方協商確定— — 15,279,817 3%

    (3) 購買物資

    從廣鐵集團及其子公司購

    入的存料及供應品

    協議定價，按照物資總公司供

    應價加0.3%-6%不等的管

    理費631,148,578 37% 398,230,000 23%廣深鐵路2009年年度報告

    九 關聯方關係及其交易（續）

    (5) 關聯交易（續）

    (b) 租賃支出

    2009年度2008年度

    廣鐵集團（附注十(2)） 51,200,000 50,000,000

    (c) 關鍵管理人員薪酬

    2009年度2008年度

    關鍵管理人員薪酬3,562,597 3,340,844九 關聯方關係及其交易（續）

    (6) 關聯方應收、應付款項餘額

    2009年12月31日2008年12月31日

    應收賬款：

    廣鐵集團108,340,775 150,066,438

    廣鐵集團之子公司13,012,733 15,349,583

    — 原值13,126,179 15,353,455

    — 壞賬準備(113,446) (3,872)

    聯營公司— 160,000

    121,353,508 165,576,021

    原值占應收賬款總額的比例25% 61%

    其他應收款：

    廣鐵集團4,854,658 4,968,325

    廣鐵集團之子公司1,019,109 1,464,846

    聯營公司1,311,629 1,858,697

    — 原值13,623,946 14,171,014

    — 壞賬準備(12,312,317) (12,312,317)

    7,185,396 8,291,868

    原值占其他應收款總額的比例16% 14%

    預付款項：

    廣鐵集團之子公司14,701,313 —

    占預付款項總額的比例52% —

    預付工程款：

    廣鐵集團— 31,011,873

    廣鐵集團之子公司— —

    — 31,011,873

    占預付工程款總額的比例— 20%廣深鐵路2009年年度報告

    九 關聯方關係及其交易（續）

    (6) 關聯方應收、應付款項餘額（續）

    2009年12月31日2008年12月31日

    應付賬款：

    廣鐵集團69,857,509 35,614,848

    廣鐵集團之子公司259,467,350 284,512,732

    工務工程公司59,155,066 12,772,886

    物資總公司44,744,980 44,899,988

    廣深實業43,552,873 24,434,735

    羊城建築28,509,128 —

    粵鐵經營20,125,200 —

    羊城鐵路18,713,705 87,792,570

    房產建築公司8,896,478 29,443,333

    其他廣鐵集團之子公司35,769,920 85,169,220

    聯營公司135,175 29,988,698

    329,460,034 350,116,278

    占應付賬款總額的比例22% 25%

    預收款項：

    廣鐵集團之子公司335,610 335,610

    占預收款項總額的比例1% 1%

    其他應付款：

    廣鐵集團9,441,682 9,422,266

    廣鐵集團之子公司55,869,786 103,027,796

    廣深實業13,207,655 15,026,112

    珠三角城際軌道公司569 12,208,811

    多元經營發展中心4,000 11,563,164

    其他廣鐵集團之子公司42,657,562 64,229,709

    聯營公司9,399,156 25,118,337

    74,710,624 137,568,399

    占其他應付款總額的比例17% 24%十 承諾事項

    (1) 資本性承諾事項

    以下為於資產負債表日，本集團尚不必在資產負債表上列示的資本性支出承諾：

    2009年12月31日2008年12月31日

    房屋、建築物及機器設備－

    已簽約248,630,000 390,690,722

    未簽約但已經授權1,357,620,000 2,530,325,493

    (2) 經營租賃承諾事項

    於2004 年11 月15 日，本集團與廣鐵集團就租賃所收購的羊城鐵路資產所附著土地的土地使用權簽訂了一項協

    議。該協議於2007 年1 月1 日收購羊城鐵路業務完成後生效，租賃期限為20 年，若本集團需要可續簽。根據該

    協議的條款，土地租金將每年由雙方協商確定，每年最高數額不得超過74,000,000 元。於2009 年度，本集團已

    付及應付相關土地租金為51,200,000 元（2008 年：50,000,000 元）。

    十一 資產負債表日後事項

    根據2010 年4 月22 日的董事會決議，董事會提議本公司向全體股東分配現金股利566,682,960 元（詳見附注六(30)）。

    上述提議未在本財務報表中確認為負債。

    十二 外幣金融資產和外幣金融負債

    2009年12月31日2008年12月31日

    金融資產 — 其他應收款994,246 529,134

    金融負債 — 其他應付款939,414 940,294廣深鐵路2009年年度報告

    十三 公司財務報表主要項目附注

    (1) 應收賬款

    2009年12月31日2008年12月31日

    應收賬款490,188,523 278,262,190

    減： 壞賬準備(8,900,970) (8,998,086)

    481,287,553 269,264,104

    (a) 應收賬款賬面價值賬齡分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    一年以內444,387,848 253,839,036

    一到二年23,008,043 6,452,718

    二到三年4,939,078 9,445,100

    三年以上17,853,5514 8,525,336

    490,188,523 278,262,190

    (b) 應收賬款按類別分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例

    單項金額重大439,586,863 90% (117,829) — 229,253,393 82% — —

    其他50,601,660 10% (8,783,141) 17% 49,008,797 18% (8,998,086) 18%

    490,188,523 100% (8,900,970) 2% 278,262,190 100% (8,998,086) 3%十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (1) 應收賬款（續）

    (c) 於2009年12月31日，單項金額重大的應收賬款壞賬準備計提如下：

    賬面餘額壞賬準備計提比例理由

    通過鐵道部清算的應收賬款273,299,689 — —

    廣鐵集團107,752,319 — —

    武廣鐵路20,379,700 — —

    成都鐵路局17,767,264 — —

    揭陽市榕城區海發五金廠11,782,891 (117,829) 1% (i)

    廣州鐵路（集團）公司站車服務中心8,605,000 — —

    439,586,863 (117,829)

    (i) 預計有部分無法收回。

    (d) 應收持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的應收賬款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額壞賬準備金額壞賬準備

    廣鐵集團107,752,319 — 149,759,782 —

    (e) 2009年12月31日，餘額前五名的應收賬款分析如下：

    與本公司關係金額年限

    占應收賬款

    總額比例

    通過鐵道部清算的應收賬款行業主管部門273,299,689 一年以內56%

    廣鐵集團大股東107,752,319 一年以內22%

    武廣鐵路非關聯方20,379,700 一年以內4%

    成都鐵路局非關聯方17,767,264 一到二年4%

    揭陽市榕城區海發五金廠非關聯方11,782,891 一年以內2%

    430,981,863 88%廣深鐵路2009年年度報告

    十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (1) 應收賬款（續）

    (f) 應收關聯方的應收賬款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    與本公司關係金額

    占總額

    的比例壞賬準備金額

    占總額

    的比例壞賬準備

    廣鐵集團大股東107,752,319 22% — 149,759,782 54% —

    廣鐵集團之子公司大股東之子公司13,126,179 3% (113,446) 15,156,801 5% (3,872)

    聯營公司本公司之聯營公司— — — 160,000 — —

    120,878,498 25% (113,446) 165,076,583 59% (3,872)

    (g) 於2009 年12 月31 日及2008 年12 月31 日，應收賬款中沒有以外幣計量的餘額。

    (2) 其他應收款

    2009年12月31日2008年12月31日

    於增城荔城信用社存款31,364,842 31,364,842

    應收增城荔華代墊款13,590,140 14,083,528

    東方貨櫃往來款12,891,024 12,891,024

    應收北京小馬廠項目代墊款10,000,000 10,000,000

    平湖群億9,082,971 9,082,971

    中鐵行包快遞6,760,710 4,347,433

    備用金3,875,540 6,765,528

    代墊水電費2,938,740 3,529,328

    保證金及押金571,768 1,383,632

    其他47,213,936 53,632,780

    138,289,671 147,081,066

    減： 壞賬準備(76,181,948) (75,792,597)

    62,107,723 71,288,469十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (2) 其他應收款（續）

    (a) 其他應收款賬齡分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    一年以內39,016,895 43,393,216

    一到二年3,990,231 11,713,332

    二到三年5,096,534 256,138

    三年以上90,186,011 91,718,380

    138,289,671 147,081,066

    (b) 其他應收款按類別分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例金額

    占總額

    比例壞賬準備

    計提

    比例

    單項金額重大83,689,687 61% (66,568,183) 80% 68,339,395 46% (66,568,183) 97%

    其他54,599,984 39% (9,613,765) 18% 78,741,671 54% (9,224,414) 12%

    138,289,671 100% (76,181,948) 55% 147,081,066 100% (75,792,597) 52%

    (c) 於2009年12月31日，單項金額重大的其他應收款壞賬準備計提如下：

    賬面餘額壞賬準備計提比例理由

    於增城荔城信用社的存款31,364,842 (31,364,842) 100% （i）

    應收增城荔華代墊款13,590,140 (12,312,317) 91% （ii）

    東方貨櫃往來款12,891,024 (12,891,024) 100% （iii）

    應收北京小馬廠項目代墊款10,000,000 (10,000,000) 100% （iv）

    平湖群億9,082,971 —

    中鐵行包快遞6,760,710 — —

    83,689,687 (66,568,183) 80%廣深鐵路2009年年度報告

    十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (2) 其他應收款（續）

    (c) 於2009年12月31日，單項金額重大的其他應收款壞賬準備計提如下：（續）

    (i) 由於增城荔城信用社已處於停業整頓期，本公司在該單位的存款預計已無法收回。

    (ii) 由於增城荔華的經營狀況惡化，管理層預計與該公司以前年度發生的往來款項已無法收回，與該公司本年度新

    增的往來款部分，尚不存在減值風險。

    (iii) 東方貨櫃已無償還能力。

    (iv) 逾期十年以上，對方已無力支付。

    (d) 應收持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的其他應收款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    金額壞賬準備金額壞賬準備

    廣鐵集團4,854,658 — 4,968,325 —

    (e) 2009年12月31日，餘額前五名的其他應收款分析如下：

    與本公司關係金額年限

    占其他應收款

    總額比例

    增城荔城信用社非關聯方31,364,842 五年以上23%

    增城荔華聯營公司13,590,140 五年以上10%

    東方貨櫃非關聯方12,891,024 五年以上9%

    北京小馬廠非關聯方10,000,000 五年以上7%

    平湖群億 本公司之子公司 9,082,971 五年以上7%

    76,928,977 56%十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (2) 其他應收款（續）

    (f) 應收關聯方的其他應收款分析如下：

    2009年12月31日2008年12月31日

    與本公司關係金額

    占總額

    比例壞賬準備金額

    占總額

    比例壞賬準備

    廣鐵集團大股東4,854,658 4% — 4,968,325 3% —

    廣鐵集團之子公司

    聯營公司

    大股東之子公司

    本公司之聯營公司

    1,019,109

    13,623,946

    1%

    10%

    —

    (12,312,317)

    1,325,857

    14,171,014

    1%

    10%

    —

    (12,312,317)

    子公司本公司之子公司9,209,864 7% — 11,109,646 8% —

    28,707,577 22% (12,312,317) 31,574,842 22% (12,312,317)

    (g) 其他應收款中包括以下外幣餘額：

    2009年12月31日2008年12月31日

    外幣金額匯率折合人民幣外幣金額匯率折合人民幣

    港元1,129,209 0.88 994,246 600,000 0.88 529,134廣深鐵路2009年年度報告

    十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (3) 長期股權投資

    2009年12月31日2008年12月31日

    子公司(a) 80,273,994 80,273,994

    聯營企業149,235,972 150,394,231

    其他長期股權投資52,108,000 46,608,000

    281,617,966 277,276,225

    減： 長期股權投資減值準備(29,689,077) (29,689,077)

    251,928,889 247,587,148

    本公司不存在長期投資變現的重大限制。

    (a) 子公司

    核算方法

    初始投資

    成本

    2008年

    12月31日

    本年增減

    變動

    2009年

    12月31日

    持股

    比例

    表決權

    比例

    持股比例與

    表決權比例

    不一致

    的說明減值準備

    本年計提

    減值準備

    本年宣告

    分派的

    現金股利中

    本公司

    享有的份額

    東莞常盛成本法48,204,994 48,204,994 — 48,204,994 51% 51% 不適用— — —

    富源實業成本法18,000,000 18,000,000 — 18,000,000 97.3% 97.3% 不適用— — —

    平湖群億成本法5,500,000 5,500,000 — 5,500,000 55% 55% 不適用— — 35,898

    廣州鐵聯成本法1,800,000 1,800,000 — 1,800,000 50.5% 50.5% 不適用— — 60,837

    廣深國旅成本法1,800,000 1,800,000 — 1,800,000 75% 75% 不適用— — 588,267

    南鐵監理成本法1,760,000 1,760,000 — 1,760,000 67.46% 67.46% 不適用— — 163,228

    深圳站服成本法1,500,000 1,500,000 — 1,500,000 100% 100% 不適用— — —

    深華勝成本法830,000 830,000 — 830,000 41.5% 41.5% 不適用— — 606,527

    東群實業成本法500,000 500,000 — 500,000 100% 100% 不適用— — 4,189,798

    黃埔服司成本法379,000 379,000 — 379,000 100% 100% 不適用— — —

    80,273,994 — 80,273,994 — — 5,644,555十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (4) 營業收入和營業成本

    (a) 營業收入

    2009年度2008年度

    主營業務收入：

    客運收入7,195,716,788 6,759,229,428

    路網清算收入3,105,653,561 2,738,425,121

    貨運收入1,210,118,196 1,324,700,630

    11,511,488,545 10,822,355,179

    其他業務收入：

    列車維修收入241,403,785 225,509,883

    存料及供應品銷售收入154,086,043 227,748,957

    列車餐飲收入92,180,200 67,528,120

    勞務服務收入67,762,875 62,217,530

    裝卸收入23,043,141 32,803,658

    租賃收入2,005,919 1,487,040

    其他收入120,059,569 90,784,764

    700,541,532 708,079,952

    12,212,030,077 11,530,435,131

    (b) 營業成本

    2009年度2008年度

    主營業務成本8,599,425,625 8,163,065,972

    其他業務成本591,983,826 626,510,323

    9,191,409,451 8,789,576,295廣深鐵路2009年年度報告

    十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (4) 營業收入和營業成本（續）

    (c) 主營業務成本

    2009年度2008年度

    設備及租賃服務費2,850,312,852 2,519,789,616

    工資及福利1,676,665,172 1,532,156,209

    物料及水電消耗1,395,332,942 1,345,650,930

    固定資產折舊1,256,244,663 1,174,611,879

    維修費用588,330,977 670,208,560

    鐵路運輸綜合服務費497,813,636 533,945,044

    其他334,725,383 386,703,734

    8,599,425,625 8,163,065,972

    (d) 其他業務成本

    2009年度2008年度

    物料及水電消耗277,436,934 347,733,229

    工資及福利251,270,578 214,027,285

    固定資產折舊20,071,396 21,837,392

    其他43,204,918 42,912,417

    591,983,826 626,510,323

    (e) 本公司前兩名客戶的營業收入情況

    本公司前兩名客戶營業收入的總額為10,829,408,114 元（2008 年：10,190,581,600 元），占本公司全部

    營業收入的比例為89%（2008 年：87%），具體情況如下：

    營業收入

    占本公司全部

    營業收入的比例(%)

    通過鐵道部清算的收入10,400,547,538 85%

    包括：向廣鐵集團提供的通過鐵道部清算的服務收入1,069,052,819 9%

    與廣鐵集團及其子公司直接結算的貨車維修及列車服

    務收入428,860,576 4%

    10,829,408,114 89%十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (5) 投資收益

    2009年度2008年度

    按權益法享有或分擔的被投資公司淨損益的份額773,380 128,770

    按成本法核算的被投資公司宣告發放的股利8,644,555 8,041,940

    子公司清算損益— (187,579)

    9,417,935 7,983,131

    本公司不存在投資收益匯回的重大限制。

    (6) 現金流量表附注

    (a) 將淨利潤調節為經營活動現金流量

    2009年度2008年度

    淨利潤1,349,019,335 1,214,437,848

    加： 資產減值準備746,634 2,279,907

    固定資產折舊1,284,687,709 1,206,094,949

    無形資產攤銷18,291,531 16,834,358

    長期待攤費用攤銷5,168,681 14,564,206

    處置固定資產的損失43,534,528 31,582,635

    財務費用230,130,912 207,997,149

    投資收益(9,417,935) (7,983,131)

    遞延所得稅資產的減少5,519,475 2,123,034

    存貨的增加(29,554,525) (47,831,676)

    經營性應收項目的增加(191,228,464) (27,045,059)

    經營性應付項目的增加╱（減少） 156,225,170 (736,156,257)

    經營活動產生的現金流量淨額2,863,123,051 1,876,897,963廣深鐵路2009年年度報告十三 公司財務報表主要項目附注（續）

    (6) 現金流量表附注（續）

    (b) 現金淨變動情況

    2009年度2008年度

    現金的年末餘額1,102,619,116 1,540,157,915

    減： 現金的年初餘額(1,540,157,915) (2,327,940,188)

    現金淨減少額(437,538,799) (787,782,273)

    (c) 現金

    2009年12月31日2008年12月31日

    貨幣資金餘額1,602,619,116 1,540,157,915

    減： 三個月以上的定期存款(500,000,000) —

    現金及現金等價物餘額1,102,619,116 1,540,157,915廣深鐵路2009年年度報告

    一 非經常性損益明細表

    2009年度2008年度

    非流動資產處置損益42,053,353 31,582,489

    長期掛賬債務的核銷(1,932,466) (21,562,421)

    計入當期損益的政府補助(3,374,917) (3,963,016)

    除上述各項之外的其他營業外收支淨額10,734,383 3,696,200

    47,480,353 9,753,252

    所得稅影響額(7,088,659) 5,710,281

    少數股東權益影響額（稅後） (1,057,568) (696)

    39,334,126 15,462,837

    非經常性損益明細表編制基礎

    根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號—非經常性損益[2008]》（“解釋公告1 號(2008)”）的規定，非經常

    性損益是指與公司正常經營業務無直接關係，以及雖與正常經營業務相關，但由於其性質特殊和偶發性，影響報表使用

    人對公司經營業績和盈利能力作出正確判斷的各項交易和事項產生的損益。

    第十一節 管理層提供的補充資料二 境內外財務報表差異調節表

    本公司為在香港聯合交易所上市的H股公司，本集團按照國際財務報告準則編制了財務報表，並已經羅兵咸永道會計師

    事務所審計。本財務報表在某些方面與本集團按照國際財務報告準則編制的財務報表之間存在差異，差異項目及金額列

    示如下：

    淨利潤（合併） 淨資產（合併）

    2009年度2008年度

    2009年

    12月31日

    2008年

    12月31日

    人民幣千元人民幣千元人民幣千元人民幣千元

    按企業會計準則1,356,266 1,212,067 23,234,527 22,444,033

    差異項目及金額 —

    按成本模式計量固定資產而產生的差異及

    其它(a) 12,711 18,988 (820,807) (833,519)

    上述差異形成的遞延稅款影響(5,519) (6,687) 223,122 228,641

    按國際財務報告準則1,363,458 1,224,368 22,636,842 21,839,155

    差異原因說明如下：

    (a) 主要系本公司在按照企業會計準則編制財務報表時，將股改時進行資產評估產生的固定資產增值確認為成本，包

    括在固定資產的初始計量中；而在按照國際財務報告準則編制財務報表時，由於公司採用成本模式計量固定資

    產，根據國際財務報告準則的規定，該等評估增值不應包括在固定資產的初始計量中。由此造成2009 年12 月31

    日淨資產及2009 年度淨利潤的差異。

    三 淨資產收益率及每股收益

    加權平均淨

    資產收益率(%)

    每股收益

    基本每股收益稀釋每股收益

    2009年度2008年度2009年度2008年度2009年度2008年度

    歸屬于公司普通股股東的

    淨利潤5.96 5.49 0.19 0.17 0.19 0.17

    扣除非經常性損益後歸屬于

    公司普通股股東的淨利潤6.13 5.56 0.20 0.17 0.20 0.17廣深鐵路2009年年度報告

    四 主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

    金額異常或比較期間變動異常的報表項目（如兩個期間的數據變動幅度達30%以上，或占集團報表日資產總額5%或報

    告期利潤總額10%以上的）、非會計準則指定的報表項目、名稱反映不出其性質或內容的報表項目。

    報表項目2009年2008年變動幅度(%) 原因分析

    資產負債表項目

    1、應收賬款483,218,027 272,049,660 77.62 主要是應收運輸進款增加所致。

    2、其他應收款43,992,255 65,868,589 (33.21) 主要是收回員工借支款及各站段備用金所

    致。

    3、在建工程662,182,918 504,774,924 31.18 主要是工程項目增加所致。

    4、預付工程款60,134,281 151,971,656 (60.43) 主要是預付工程款結轉在建工程所致。

    5、長期待攤費用9,907,341 14,909,839 (33.55) 主要是長期待攤費用攤銷所致。

    6、短期借款— 500,000,000 (100.00) 主要是歸還了短期借款所致。

    7、應交稅費268,799,029 93,233,342 188.31 主要是預提動車組配件進口關稅及增值稅

    所致。

    8、長期借款— 3,390,000,000 (100.00) 主要是歸還銀行借款所致。

    9、應付債券3,465,801,271 — 100.00 主要是發行35 億元銀行間中期票據所致。

    10、未分配利潤2,598,561,286 1,942,817,635 33.75 主要是今年淨利潤增加所致。

    利潤表項目

    11、營業收入12,385,756,598 11,688,654,739 6 主要是受票價調增及鐵道部清算政策調整

    影響，客運收入有所增加；同時受鐵道部

    運行調圖變化影響，路網清算收入亦有所

    增加。

    12、營業成本(9,290,248,280) (8,883,520,357) 5 主要是鐵道部運行調圖變化導致成本上

    升； 同時， 基本工資於本年度亦有所增

    加。

    13、資產減值損失(861,730) (2,766,097) (68.85) 主要是本年資產減值損失計提減少所致。

    14、投資收益3,773,380 2,361,191 59.81 主要是收到深圳市創新科技公司分配的股

    利所致。

    15、營業外收入8,251,173 32,988,072 (74.99) 主要是去年核銷無法支付的長期掛賬債務

    較大所致。

    16、營業外支出(55,731,525) (42,741,324) 30.39 主要是固定資產報廢損失增加所致。

    17、少數股東損益(1,062,559) 239,225 (544.17) 主要是子公司虧損所致。備查文件包括：

    （一）載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名並蓋章的會計報表；

    （二）載有普華永道中天會計師事務所有限公司蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告正本及按中國會計準則編制的財務報

    表；羅兵咸永道會計師事務所蓋章的審計報告正本及按國際財務報告準則編制的財務報表；

    （三）報告期內在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿；

    （四）在香港證券市場公佈的年度報告、在美國證券市場公佈的年度報告（20-F 表）。

    文件存放地點：本公司董事會秘書處

    第十二節 備查文件目錄1

    广深铁路股份有限公司

    董事会关于公司内部控制的自我评估报告

    2010 年4 月22 日2

    广深铁路股份有限公司

    董事会关于公司内部控制的自我评估报告

    广深铁路股份有限公司（以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本报告

    内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制

    的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实

    完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内

    部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部

    控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。

    公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评

    估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。

    （一）内部环境

    1. 治理结构

    公司已按国家和证监会颁布的法律法规的相关要求建立了股东大会、董事

    会、监事会和管理层。董事会下设薪酬委员会、审核委员会、发展委员会和财经

    委员会。根据公司生产经营管理需要，公司设总经理一名，副总经理、总会计师

    等高级管理人员若干名。公司总经理对董事会负责。公司副总经理、总会计师等

    高级管理人员协助总经理工作。

    为规范治理结构，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、

    《监事会议事规则》、《总经理工作条例》、《独立董事工作条例》、《审核委员会工

    作条例》、《薪酬委员会工作条例》、《审核委员会及独立董事年报工作制度》、《董3

    事会秘书工作制度》等一套规范化的治理制度，从制度上保障各组织机构的规范

    运作。

    2.机构设置及权责分配

    公司根据行业特点以及业务发展的需要，按照职能管理的要求，设置了董事

    会秘书处、综合管理部门、财务部门、人事劳资部门、运输管理部门、安全监督

    部门、审计部门、多元管理部门、法律服务部门、收入稽核部门、物资房地部门、

    资金结算部门、社保管理部门、工程建设管理部门、信息技术管理部门等职能部

    门。公司的内部控制制度对各个部门的职责分工、工作流程以及审批权限等内容

    进行了明确的规定和说明，确保各部门各司其职、职责分离、相互监督、相互制

    约。

    3.内部审计

    公司设立了审计部，主要负责各单位在资产经营、财务收支、任期经济责任

    及专项审计、萨班斯-奥克斯利法404 条款以及《企业内部控制基本规范》内部

    控制评价工作。作为负责监督公司内部控制执行有效性的专职部门，审计人员均

    不参与实际的业务工作以保持其应有的独立性。

    4.人力资源政策

    公司已根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》和其

    他相关法律规定，并结合铁路行业特点以及公司的实际经营运作情况，制定了一

    套完整的适用于本公司的员工聘用、培训、考核、奖惩、晋升和辞退等人力资源

    管理制度和流程。

    5.企业文化

    （1）企业战略目标

    抓住大规模铁路建设的历史性机遇，适应铁路体制改革的政策导向，以持续

    扩充运输能力、高效整合资源、提高服务质量为工作重点，持续推进管理创新、

    服务创新和技术创新，实现公司“做大做强”的发展目标。

    （2）企业文化建设4

    物质环境文化：以客货服务为中心，整体推进广深铁路的物质文化建设，形

    成外在美与内在美相统一、物质环境与精神面貌相协调、资源配置与审美观念相

    融合的品质文化，做到品质满意、价格满意、态度满意和时间满意。

    行为文化建设：制定《员工手册》，建立管理行为规范、人际关系规范、公

    共关系规范、客货服务行为规范。

    制度文化建设：建设按规范办事，按程序办事的环境，创造令行禁止的管理

    氛围。

    精神文化建设：坚持以人为本的价值观，树立以市场为导向的经营哲学，树

    立服务第一的经营意识，树立开拓创新、团结协作、奋发进取、服务社会的企业

    精神。

    （二）风险评估

    公司在制定本年度的发展战略和经营预算时均考虑了公司面临的各项风险

    因素。虽然公司尚未在形式上建立一套正式的风险评估体系，但公司各部门有着

    零散且非正式的风险识别和管理活动，用于预防和降低公司经营所面临的风险。

    （三）控制活动

    公司已制定了一套完整的内部控制制度用于规范公司的日常经营管理运作，

    实现公司的内部控制目标，包括投融资管理、信息披露、预算管理、合同管理、

    工程项目管理、采购与付款、销售与收款、成本费用、人事管理、以及财务报告

    编制等内容的内部控制制度。公司每年会根据当年的实际情况，在需要时对管理

    制度进行修订和完善，并通过审计部的专项审计、美国2002 年萨班斯-奥克斯利

    法案404 条所要求的与财务报告有关的内控评估工作以及《企业内部控制基本规

    范》对企业内部控制的要求，对各项制度的实际执行情况进行跟踪检查，以确保5

    各类管理制度能够得到有效贯彻执行。

    （四）信息与沟通

    公司建立了畅通的内、外部沟通渠道。在公司内部，通过不同类型的办公会

    议、办公信息管理系统、财务管理系统、客票和货票核算系统、投诉举报热线和

    电子信箱的设立、信访办及职工代表大会的建立等，确保各种信息可以通过自上

    而下和自下而上的沟通渠道在公司内部及时、准确的传递。同时，公司亦会通过

    定期和不定期的对外信息披露和公告，将公司经营运作的各种信息传递给外部投

    资者和利益相关方，以保持公司信息的透明度。

    （五）内部监督

    公司的内部监督职责主要由审计部承担。审计部制定了《审计工作手册》规

    范审计项目的执行。审计部的日常工作汇报路线为：行政上向总会计师和总经理

    汇报，职能上向审核委员会汇报。审计部还负责监事会办公室的日常工作，并定

    期向公司监事会报告工作。审计部亦作为公司反欺诈舞弊工作的常设机构，接受

    审核委员会、监事会、董事会的监督。

    2009 年度公司在根据美国2002 年萨班斯-奥克斯利法404 条款的规定进行

    与财务报告相关的内部控制自我评价的同时，亦应《企业内部控制基本规范》的

    要求展开了以“合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信

    息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”为目标的内部控

    制评价工作，针对关键业务流程扩大了内控评价的范围，控制目标从与财务相关

    扩展到战略、运营、合规和资产安全几大方面。

    综上，公司董事会对2009 年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，

    未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司董事会认为，20096

    年度公司内部控制制度是健全的，内部控制的执行是有效的。

    本报告已于2010 年4 月22 日经公司第五届董事会第十四次董事会会议审议

    通过，公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    公司未聘请会计师事务所对公司2009 年度的内部控制情况进行核实评价。

    对于公司2009 年度财务报告内部控制有效性的评估及审计工作，公司将根据美

    国2002 年萨班斯-奥克斯利法404 条款的规定进行，有关评估及审计结果将载

    于公司于2010 年5 月向美国证券和交易委员会提交报备的公司截至2009 年12

    月31 日之财务年度的20-F 年报内。

    广深铁路股份有限公司董事会

    2010 年4 月22 日广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    I

    广深铁路股份有限公司（以下简称“广深铁路”或“公司”）董事会及全体

    董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容

    的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    本报告以中文和英文发布，英文版本仅供参考之用，如有任何歧义，以中文

    版本为准。

    目 录

    第一章 前言........................................................ 1

    一、董事长致辞....................................................1

    二、关于本报告....................................................3

    报告范围........................................................3

    数据收集........................................................3

    编制依据........................................................3

    利益相关方......................................................4

    三、公司简介......................................................4

    四、公司社会责任观................................................5

    第二章 运输安全与服务创新.......................................... 7

    一、运输安全......................................................7

    运输生产........................................................7

    安全管理........................................................9

    春运工作.......................................................10

    技术装备和安全设施.............................................11

    二、服务创新.....................................................11

    “站站停”运营模式.............................................11

    发行“金融IC 卡”、“快通卡” ..................................12

    客运设施改造...................................................12

    集装箱班列.....................................................13

    第三章 诚信经营与公司治理......................................... 14

    一、诚信经营，实现和谐共赢.......................................14

    投资者关系.....................................................14

    客户（旅客货主）关系...........................................16

    供应商关系.....................................................17

    债权人关系.....................................................17

    二、公司治理，实施规范运作.......................................18

    股东与股东大会.................................................18广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    II

    大股东与公司的关系.............................................18

    董事与董事会...................................................18

    监事与监事会...................................................19

    公司总经理.....................................................19

    内部控制.......................................................19

    反腐倡廉.......................................................20

    第四章 环境保护与节能降耗......................................... 21

    一、环境保护.....................................................21

    环保规章.......................................................21

    环保统计基础工作...............................................21

    环保技术设备...................................................21

    环保宣传.......................................................22

    绿色通道.......................................................22

    二、节能降耗.....................................................22

    第五章 员工权益和社会公益......................................... 24

    一、保障员工权益...............................................24

    规范劳动用工...................................................24

    落实福利待遇...................................................24

    改善生产生活条件...............................................25

    丰富职工文化生活...............................................25

    实施教育培训...................................................26

    二、践行社会公益.................................................26

    积极防控甲流...................................................26

    扶危解困，走访慰问.............................................26

    护路联防，环境整治.............................................27

    第六章 公司荣誉................................................... 28

    经营类...........................................................28

    科技类...........................................................28

    社会类...........................................................28

    第七章 结束语..................................................... 29广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    1

    第一章 前言

    一、董事长致辞

    尊敬的各位朋友：

    2009 年是广深铁路应对国际金融危机及甲型H1N1 流感影响，确保铁路运输

    安全和实现经营效益逆势上升的一年。在过去的一年中，广深铁路以科学发展观

    为指导，按照加快发展、创新发展、集约发展、安全发展和全面发展的要求，牢

    固树立“服务顾客、以人为本、依法治企”的经营理念，紧密围绕公司经营目标，

    强化安全监督，突出运输协调，狠抓经营管理，推进基础建设，改善员工福利，

    统筹兼顾协调推进各项工作，确保了春运、国庆60 周年期间铁路运输安全稳定，

    较好地完成了公司全年各项任务目标。2009 年，广深铁路完成旅客发送量8,184

    万人，货运量6,199 万吨；实现营业收入123.86 亿元，较上年增长5.96%，归

    属于上市公司股东的净利润13.57 亿元，较上年增长12.01%。公司拟向全体股

    东派发2009 年度现金股利0.08 元/股（含税），共计56,668.296 万元。

    作为一家提供综合铁路客货运输服务的上市公司，广深铁路始终坚持将企业

    经营管理行为与履行社会责任紧密结合，自觉地把社会责任融入到企业的战略、

    文化和生产经营活动的全过程，在为股东创造价值的同时，努力实现促进经济、

    社会和环境可持续发展的总体社会责任目标。在公司董事会的带领下，广深铁路

    以建设“运能充足、装备先进、安全可靠、管理科学、节能环保、服务优质”的

    和谐铁路为基本目标，努力做好运输安全、服务创新、诚信经营、公司治理、环

    境保护、节能降耗、员工权益和社会公益等方面工作，切实履行了应尽的企业社

    会责任。

    运输安全是广深铁路最大的企业社会责任。2009 年，公司建立健全安全管

    理体系，加强安全检查监督和专项整治工作，落实应急救援机制，全年实现无责

    任一般及以上铁路交通事故310 天。

    广深铁路以服务创新开拓铁路客货运输市场。2009 年，公司推出多项重大

    运输服务创新举措，包括广深城际动车组“站站停”运营模式、广深铁路“金融

    IC 卡”和“快通卡”发行、客运设施改造以及开行集装箱货运班列等，为广大

    旅客货主提供了更优质的运输服务。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    2

    诚信经营和公司治理是广深铁路发展的基石。公司坚持诚信经营，致力于完

    善上市公司治理结构，与股东、供应商、旅客货主、债权人等建立起良性互动关

    系，公司股东大会、董事会、监事会和管理层各司其责，实现较高水平的公司治

    理。

    环境保护和节能降耗是广深铁路建设“和谐铁路”的方向。2009 年，广深

    铁路落实各项环境保护措施，进一步建设铁路沿线“绿色通道”，应用科技手段

    实现节能降耗，积极组织开展能源监察和节能宣传活动，提高员工的节能意识。

    员工是广深铁路最大的财富。2009 年，公司进一步改善员工生产生活条件，

    坚持收入分配向生产一线倾斜，推进与职工利益密切相关的医疗、企业年金和住

    房项目建设，丰富职工文化体育生活，实施员工培训，组建高素质的人才队伍。

    公司还积极参与社会公益事业，维护国家铁路运输安全，实施站车及社区环

    境整治，慰问和资助贫困家庭。

    在倡导“企业公民”理念的现代经济发展过程中，广深铁路能够切实履行企

    业社会责任，有赖于各位股东、旅客货主、社会公众、公司员工、供应商、同业

    企业、政府部门、公司证券上市地监管机构和其它众多合作方长期以来的关注和

    支持。在此，我谨代表公司及公司董事会，对你们的支持和帮助表示衷心的感谢！

    展望2010 年，广深铁路面临着不断变化的社会和经济环境，对公司履行社

    会责任提出了更高挑战。公司将加强与各利益相关方的合作，坚持经营发展与履

    行社会责任并重，积极协调与各利益相关主体之间的关系，实现公司与经济、社

    会、环境的和谐发展，为社会和经济创造持续、稳定、长期的回报而不断努力。

    何玉华

    董事长

    中国·深圳

    2010 年4 月22 日广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    3

    二、关于本报告

    2009 年度社会责任报告是广深铁路股份有限公司（以下简称“广深铁路”

    或“公司”）发布的第二份年度社会责任报告，反映了2009 年度广深铁路在促进

    社会、经济和环境可持续发展方面所做出的积极贡献。

    报告范围

    如无特别说明，本报告的数据和信息均来自广深铁路及子公司。除非有特殊

    说明，本报告主要描述2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日期间广深铁路客货

    运营及多种经营各项业务的经济、环境、社会工作等活动，同时也对以往的相关

    活动进行了简要回顾。如无特别指出，本报告的财务数据以人民币为单位。

    数据收集

    为全面收集履行企业社会责任的数据和信息，广深铁路向各单位（部门）发

    出履行社会责任调查问卷。有关数据信息收集主要通过公司内部办公网络进行，

    过程实现“无纸化”。

    本报告力求全面反映公司履行社会责任所做工作，公司将在未来持续完善和

    改进报告的披露内容和形式，并每年更新一次社会责任报告。

    编制依据

    本报告遵循上海证券交易所《上市公司2009 年年度报告工作备忘录第一号

    内控报告和社会责任报告的编制和审议》附件二《<公司履行社会责任的报告>

    编制指引》、附件四《〈公司履行社会责任的报告〉审议工作底稿》、附件五《关

    于加强上市公司社会责任承担工作暨发布<上海证券交易所上市公司环境信息披

    露指引>的通知》等文件进行编制。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    4

    利益相关方

    广深铁路的利益相关方包括政府、客户（旅客、货主）、投资者、员工、社

    会公众、供应商和同业企业共七类群体。广深铁路利益相关方的主要关注点、沟

    通渠道以及广深铁路的回应如下：

    利益

    相关方

    主要关注点 沟通渠道 广深铁路的回应

    政府

    ·遵守相关法律法规

    ·符合铁路行业管理要求

    ·上市公司治理水平

    ·日常沟通

    ·工作会议

    ·检查监督

    ·依法规范经营

    ·执行行业标准，保证运输安全

    ·提高公司治理水平，建立内部控

    制体系

    客户 ·客货运输服务质量

    ·客货营销调查

    ·客户投诉与管理

    ·通过提供优质服务和创新客货运

    产品满足客户需求

    投资者 ·资本安全与保值增值 ·投资者关系管理

    ·保护股东权益

    ·提高经营效益，实现稳健回报

    员工

    ·良好的薪酬福利

    ·良好的工作环境和发展空

    间

    ·日常沟通

    ·职工代表大会

    ·职工监事

    ·完善收入分配和福利保障机制

    ·规范建立劳动用工机制

    ·加强员工培训

    社会公众

    ·铁路沿线安全和环境保护

    ·铁路与区域经济社会发展

    ·社会公众监督

    ·社会公益活动

    ·加强铁路沿线安全防护

    ·植树造林，建设铁路“绿色通道”

    ·依法纳税，热心公益

    供应商 ·合作共赢，创造价值

    ·供应商信用评级

    ·招投标管理

    ·合作提供优质客货运输服务，创

    新客货运输产品

    同业企业

    ·建立公平竞争环境，推动

    行业和谐发展

    ·行业会议

    ·交流考察

    ·加强协调沟通，交流先进经验

    ·执行行业运输收入清算标准

    三、公司简介

    广深铁路股份有限公司于1996 年3 月6 日按照《中华人民共和国公司法》

    在中国深圳市注册成立。

    1996 年5 月，广深铁路发行的H 股(股票代码：0525)和美国存托股份（ADSs）

    (股票代码：GSH)分别在香港联合交易所有限公司（香港联交所）和美国纽约证

    券交易所上市；2006 年12 月，广深铁路发行的A 股（股票代码：601333）在上

    海证券交易所上市。2007 年1 月，广深铁路运用发行A 股募集资金收购广州至

    坪石段铁路（京广线南段），经营范围由区域铁路进入全国重要骨干网络，客货

    运输能力显著提高。目前，广深铁路是中国唯一一家在上海、香港和纽约三地上

    市的铁路运输企业。

    广深铁路主要经营深圳—广州—坪石段铁路客货运输业务及长途旅客列车广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    5

    运输业务，并与香港铁路有限公司合作经营广九直通车旅客列车及过港直通货运

    列车运输业务。

    广深铁路独立经营的深圳—广州—坪石段铁路，营业里程481.2 公里，纵向

    贯通广东省全境。其中广坪段为中国铁路南北大动脉——京广线南段；广深段是

    中国内陆通往香港的唯一铁路通道，连接京广、京九、三茂、平南、平盐和香港

    铁路东铁线，是中国铁路交通网络的重要组成部分。广深段铁路是目前中国现代

    化程度最高的铁路之一，是国内第一条全程封闭、四线并行的铁路，也是第一条

    实现客货分线运行的铁路。

    四、公司社会责任观

    广深铁路作为一家提供铁路客货综合运输服务的上市公司，将企业经营管理

    行为与履行社会责任紧密结合，在为股东创造价值的同时，努力实现促进经济、

    社会和环境可持续发展的总体社会责任目标。广深铁路履行社会责任的核心是满

    足客货运输需求，根本前提是确保运输生产安全和创造经营管理效益，具体可分

    解为六大责任，即建设发展责任、运输经营责任、安全生产责任、维护稳定责任、

    社会公益责任和环境保护责任，各项责任相互关联，相互影响，共同服务于满足

    客货运输需求的核心目标。

    确保运输生产安全 创造经营管理效益

    满足客货

    运输需求

    建设发展责任

    运输经营责任

    安全生产责任

    维护稳定责任

    社会公益责任

    环境保护责任广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    6

    建设发展责任——通过新线建设和线路、站场更新改造等手段不断提高线路

    质量及通过能力，扩充客货运输规模；通过研究应用现代化铁路线路、桥梁、信

    号和信息化等技术，购置高速电动车组和先进的机车车辆，提升技术装备水平。

    履行建设发展责任是满足客货运输需求的根本手段，更是广深铁路自身发展壮大

    的内在动力。

    运输经营责任——承担服务区域大规模铁路客货运输职能，促进区域社会、

    文化交流和经济发展，坚持依法治企、规范经营、优质服务的理念，为股东创造

    效益，为国家贡献税收，为旅客货主提供优质服务。

    安全生产责任——运输生产安全在铁路运输工作中居于首要位置，不仅影响

    到广深铁路经营活动质量，同时直接关系到旅客人身安全和货物运输的安全，公

    司不断加强安全基础建设，树立全员安全意识，致力于建立先进完善的安全控制

    体系。

    维护稳定责任——作为大型铁路综合运输服务公司，对外承担大众客货运输

    需求，为经济发展和社会就业创造活力，对内保障员工权益，不断提高员工生产

    生活条件，从而为维护经济社会稳定做出贡献。

    社会公益责任——热心社会公益，将履行铁路运输职责与实现公众利益结合

    起来。

    环境保护责任——发挥铁路运输运力大、成本低、占地少、节能环保、安全

    性好的优势，加强环境保护、节能减排工作，积极参与资源节约型和环境友好型

    社会建设。

    2009 年，为全面履行以上六大责任，广深铁路在运输安全、服务创新、诚

    信经营、公司治理、环境保护、节能降耗、员工权益和社会公益等方面做了大量

    工作，取得了较好的社会和经济效益。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    7

    第二章 运输安全与服务创新

    一、运输安全

    保证铁路运输安全是广深铁路最基本的社会责任。2009 年，广深铁路以“高

    标准、讲科学、不懈怠、严管理、建机制、强基础”作为安全工作的基本要求，

    建立安全管理体系，加强安全基础建设，树立全员安全意识，全年实现无责任一

    般及以上铁路交通事故310 天。

    运输生产

    2009 年，广深铁路完成旅客发送量8,184 万人，货运量6,199 万吨。

    公司全年共开行31,199 对广深城际列车，日均开行“和谐号”动车组85.5

    对，最高时速200 公里，在广州至深圳沿线的广州站、广州东站、石龙站、东莞

    站、樟木头站和深圳站实行站站停靠的城际铁路公交化运营模式，平均每10 分

    钟就有一列动车组从沿线各站开出。

    公司与香港铁路公司合作开行广九直通车，全年共开行4,192 对，日均开行

    11.5 对。

    广深铁路运营我国最繁忙的铁路干线——京广线南段的广州至坪石段铁路。

    截至2009 年12 月31 日，运行图上开行国内长途列车105 对，通达全国各大重

    要城市。

    公司全年累计完成装车393,335 辆，日均装车1,078 辆；累计卸车475,173

    辆，日均卸车1,302 辆；发送货物2,018 万吨，日均发送55,282 吨。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    8

    最近五年客货发送量

    30.71

    71. 01

    70.14

    61.99

    33

    35.9 8

    73.05

    83.83

    81.84

    31.89

    0

    10

    20

    30

    40

    50

    60

    70

    80

    90

    100

    2005 2006 2007 2008 2009

    货运总量（百万吨） 客运发送量（百万人次）

    最近五年运行图每日开行旅客列车对数

    40 41

    102

    106.5 104

    69 69

    80

    86

    100

    13 13 13 13 13

    0

    20

    40

    60

    80

    100

    120

    2005 2006 2007 2008 2009

    长途车广深城际列车广九直通车广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    9

    安全管理

    2009 年，广深铁路牢固树立以人为本、安全发展的理念，全面建立和完善

    安全管理体系，落实安全管理制度，贯彻安全例会决议，做好安全调研和安全监

    督工作，加强劳动安全教育。

    公司不断完善安全制度，形成了以三个安全管理办法即《安全生产责任制考

    核办法》、《月度安全质量考核办法》和《安全检查管理制度》为核心安全制度体

    系，认真落实有关检查考核机制，规范检查行为。

    公司定期召开安全工作会议，包括召开11 次月度安全工作会议、11 次月度

    安全问题协调会议、1 次年度安全工作会议和8 次专项安全工作会议。上述会议

    由公司总经理或主管安全副总经理主持召开，汇总运输安全情况，及时解决站段

    反映的安全问题和安全隐患，并重点对行车、消防、施工和国庆安保等方面问题

    进行专题研究和协调解决，共汇总需要协调解决的问题188 项，整改安全问题

    175 项，整改率达到93%。

    公司开展安全调研活动，有针对性地开展了广州电务段LKJ 管理、铁路道口

    管理、广深线信号楼消防安全、机务安全管理、设备故障整治、路外安全管理和

    隔离栅栏管理等10 个方面的专项调研，查找问题存在的深层次原因，制订有效

    整改措施，及时补强了安全薄弱环节。

    公司抓好安全监督专项工作。2009 年公司管辖范围内的营业线施工任务繁

    重，为了确保大型施工项目安全，安排多个专业检查组坚持每天深入现场，加强

    施工的组织协调和监督检查，实行责任到人，进行全过程检查盯控，确保了京广

    线第二阶段集中修、广深线更换长轨、CTC 及其配套工程、供电平腕臂改造等大

    型施工项目的施工安全，整治完善了京广线、广深线隔离栅栏及视频监控系统。

    公司加强安全宣传教育，认真开展百日劳动安全大检查、大整治活动，重点

    加强了广大干部职工的劳动安全教育，切实增强了全员的劳动安全意识。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    10

    春运工作

    春节运输，一直是广深铁路运输安全工作的重中之重。平安春运，凝聚了无

    数广深铁路人的智慧和汗水。

    2009 年春运，广深铁路在政府部门的大力支持下，精心部署春运工作方案，

    落实各项春运措施，通过全体员工、支援人员和公安武警的共同努力，圆满完成

    了春运各项任务，实现了“和谐春运”的目标。

    春运期间，公司重点加强了春运安全监督检查，对“三品”查堵、危险品运

    输、接发列车、车机联控、穿越正线调车、车辆防溜及关键岗位作业卡控等方面

    进行了重点监督检查，加强重点时段的重点部位检查和列车添乘工作，确保整体

    运输安全基本稳定。

    为确保春运设备状态良好，公司提前对行车设备进行了大整治，重点对危及

    行车安全和制约生产效率的项目进行整治。工务方面组织开展防寒过冬准备工

    作，开展换轨、换枕大修和线路道岔整修，对坍碴、大轨缝、翻浆冒泥、线路高

    低、方向不良等问题进行了重点整治。机务方面组织整治机车315 台。车辆方面

    组织整备动车组152 辆、客车1,427 辆。电务方面组织信号线路检修、开展轨道

    分路不良区段除锈整治等。供电方面重点对接触网展开全面检修，确保春运前检

    修率达到100%。公司还要求相关单位对所有相关设备进行全面细致检修，将设

    备质量提高到全新的水平，力争实现春运设备绝对安全的目标。

    春运期间，公司抓好外来工、学生团体票预售工作，最大限度增设窗口，拓

    宽以电话订票为主的售票渠道，严肃售票纪律，严厉打击炒票。公司抽调大量人

    员到车站一线，协调指挥车站广场、候车室的宣传引导，组织客流乘降。公司管

    内没有发生一起踩踏和旅客责任伤亡事件，春运秩序为历年最好。

    2009 年春运（2009 年1 月11 日至2 月19 日）历经40 天时间，公司共发送

    旅客1,208.8 万人次，日均30.2 万人，比08 年同期增加179.3 万人，增长17.4%。

    客流最高峰日（1 月17 日）达到了日发送旅客52.26 万人次，创公司单日发送

    人数的历史新高。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    11

    技术装备和安全设施

    现代铁路安全运营离不开先进的安全装备和安全设施。公司不断加大对铁

    路技术装备的投入，推进安全设施建设，用科技手段保障运输安全。

    2009 年，公司运营正线车站均安装TDCS 设备，实现调度集中指挥。公司

    完成广深线第I、II 线自动闭塞信号改造，广深CTCS-2 系统全线开通，使公司

    技术装备智能化、信息化、自动化水平进一步提高。

    广深铁路已建成全线视频监控系统，包括广深线站内视频监控、广深线区

    间视频监控、广坪段视频监控系统和电务安全生产指挥系统，是铁路运输指挥、

    生产作业及安全保卫的重要手段，也是铁路行车设备的重要组成部分。全线视频

    监控系统共安装有摄像头950 个，能实现对广深线全线和广坪段站内线路的有效

    覆盖，对线路上的重点部位实施24 小时全天候监控。视频监控系统主要监控区

    域包括车站、信号机房内外、线路、桥梁、隧道、分界口等，可为铁路运输生产、

    抢险救灾等提供实时图像信息，在保障铁路运输安全方面发挥了重要作用。

    2009 年，公司继续推进安全设施建设，完善广深线隔离栏栅和修建广坪段

    隔离栏栅，在广州至坪石段铁路开展20 个“平改立”项目的前期设计施工工作，

    有效保障了公司行车安全和沿线居民人身安全。

    二、服务创新

    作为国内唯一一家在上海、香港和纽约三地上市的铁路运输公司，广深铁路

    一直致力于为广大旅客货主提供优质的铁路运输服务。从1994 年开通国内第一

    条准高速铁路到2007 年开始运营“和谐号”动车组，从收购广州至坪石段铁路

    运营资产到增建广深间第四线铁路，从广深城际铁路公交化运营到推出广深铁路

    电子化客票和“金融IC 卡”、“快通卡”，广深铁路为旅客货主在运输服务体

    验的速度、规模和便捷方面不断创新。

    “站站停”运营模式

    2009 年5 月1 日开始，广深铁路在广州至深圳间开行的“和谐号”动车组

    开始采取“站站停”和运输组织新模式。这是公司为适应广深城际铁路公交化运广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    12

    输需求，进一步优化运输能力，创新服务品牌所做出的重大举措。

    实施“站站停”运营模式后，广深线第一趟和最后一趟“和谐号”动车组调

    整至早上6：08 分和晚上22：50 分始发，全天共开行100 对，平均每10 分钟始

    发一对列车，开行最短间隔时间为5 分钟。除四趟直达动车组外，其它车次均在

    广深沿线的樟木头、东莞和石龙站停站办理客运业务，从而更好地方便广深沿线

    旅客出行。

    发行“金融IC 卡”、“快通卡”

    广深铁路“金融IC 卡”是广深铁路与中国工商银行于2009 年2 月20 日联

    合推出的信用卡，3 月30 日开始在广州至深圳全线启用。2009 年3 月20 日，公

    司在广州至深圳沿线各车站全面发售广深铁路“快通卡”。广深沿线各站旅客均

    可凭“金融IC 卡”和“快通卡”直接刷卡进站乘坐“和谐号”动车组，实现城

    际铁路公交化运营“无纸化、无票化”，使旅客免去了排队购票的过程，轻松享

    受铁路公交化、自助式的乘车服务，同时也为铁路提高服务质量、降低运营成本、

    创建便民利民的乘车环境探索出了一条新路，丰富和创新了广深城际列车服务品

    牌。

    截至2009 年12 月31 日，中国工商银行共办理发行广深铁路“金融IC 卡”

    88,734 张，公司共发售广深铁路“快通卡”1,219 张。全年共有122,527 名旅客

    持广深铁路“金融IC 卡”和“快通卡”乘坐和谐号动车，日均持卡乘车旅客428

    人。刷卡乘车的铁路客运服务创新模式正受到越来越多旅客的欢迎。

    客运设施改造

    2009 年，公司对包括广州站、深圳站在内的重点车站进行客运设施改造，

    为旅客创造更加舒适、便捷的乘车环境。车站对客运通道、候车室、售票厅、行

    包房和停车场等进行重建、改造或调整，对消防、照明、通风及揭示、监控、广

    播等设施设备进行改造和规范，同时增设大型显示屏，方便旅客及时了解、掌握

    列车到发信息，引导旅客有序进站。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    13

    集装箱班列

    2009 年3 月1 日，“东莞至盐田集装箱城际快速班列”首趟列车正式开行，

    这标志着东莞至盐田的铁路货运“公交化”运输成为现实，广深铁路城际铁路公

    交化在货运方面又迈出了极其重要一步。

    随着中国沿海地区产业结构转型和生产要素逐步向内地转移，传统的外向

    型经济产业必将对内地至港口的货物运输产生巨大需求。2009 年，铁道部将“海

    铁联运”纳入了战略发展规划，广深线被列为铁道部“货运公交化”试点线路。

    “东莞至盐田集装箱城际快速班列”每天5 列，定点定编开行。它的开通运营，

    是丰富和创新广深城际客货运输服务品牌的有效手段，更是满足广大货主需求、

    便民利民的现实需要。它将使东莞乃至周边更广泛地区广大货主率先享受到安

    全、准时、快捷、环保的“公交化”的铁路货运服务，同时也为海铁联运、铁路

    货运组织模式创新探索出了一条新路。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    14

    第三章 诚信经营与公司治理

    一、诚信经营，实现和谐共赢

    广深铁路作为国内唯一一家在上海、香港和纽约三地上市的提供综合铁路客

    货运输服务的公司，始终秉承“服务顾客、以人为本、依法治企”的诚信经营理

    念，与投资者、供应商、客户（旅客货主）和债权人建立良性互动关系，实现和

    谐共赢。

    投资者关系

    公司注重投资者关系管理，履行上市公司信息披露义务，开展专业、规范、

    有效的投资者关系工作，实施长期稳定的分红派息政策。

    信息披露

    公司制定了《信息披露管理办法》，对公司信息披露的范围和内容、信息披

    露程序、保密措施等方面作了详细规定。除按照强制性规定披露信息外，公司在

    不涉及敏感财务信息、商业秘密的基础上，主动、及时地披露所有可能对股东和

    其它利益相关者决策产生实质性影响的信息，包括公司发展战略、经营理念、公

    司与利益相关方的关系等方面，并保证所有股东有平等的机会获得信息。2009

    年，公司发布的定期报告包括2008 年度报告、2008 年度社会责任报告、2008 年

    度内部控制自我评价报告、2009 年半年度报告和2009 年一季度、三季度报告。

    此外，公司在A 股和H 股市场发布临时公告23 个，涉及公司经营管理的诸多方

    面，主要包括公司股东大会、董事会和监事会会议决议公告、关联交易、公司治

    理制度修订、中期票据发行、限售流通股上市等重大事项。

    公司信息披露的指定媒体是《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、

    《证券日报》、交易所网站和公司互联网站www.gsrc.com。有关公司各类法定披露

    信息均由公司专门人员联系指定媒体进行及时发布，方便广大投资者在第一时间

    了解公司经营业绩及重大事项进展情况。

    投资者关系工作

    2009 年，受全球金融危机冲击和H1NI 甲型流感疫情影响，公司经营形势严广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    15

    峻。公司积极做好投资者关系工作，及时、全面、深入和客观地向境内外投资者

    披露公司最新发展动态，与投资者交流公司对产业及宏观经济发展的观点看法，

    向投资者展示公司沉着稳健的经营形象，树立投资者对公司提供长期稳定回报和

    创造股东价值的信心。

    2009 年，为进一步加强投资者关系管理，公司专门设立了投资者关系部。

    公司对互联网站进行改版，提供公司A 股、H 股和美国存托证券交易行情，开辟

    了投资者关系栏目，及时上载公司法定披露信息和公司新闻，方便广大投资者及

    时了解公司股价及重要信息。公司聘请了专业财经公关公司帮助公司做好投资者

    关系管理，建立了机构投资者信息库，并通过股东大会、业绩发布会议、见面会、

    电话、邮件和传真等多种方式渠道与公司投资者保持广泛、深入的沟通互动，保

    障中小投资者的信息知情权。

    分红派息

    公司根据《公司法》及《公司章程》规定派发股息。公司股息派发政策具有

    连续性和稳定性。广深铁路自1996 年Ｈ股上市多年以来均维持较高的派息率，

    被誉为“H 股分红最慷慨的上市公司”之一。1996 年度至2008 年度，公司累计

    分红63.63 亿元。2009 年，公司向全体股东拟派发红利0.08 元/股（含税），共

    计约56,668.296 万元。

    历年分红

    年 份

    每股收益

    (元)

    每股股利

    (元)

    股利发放率

    (每股股利/每股收益)

    股利总额

    (亿元)

    股权登记日

    1996 年 0.28 0.10 35.71% 4.34 1997 年5 月24 日

    1997 年 0.19 0.12 63.16% 5.20 1998 年5 月23 日

    1998 年 0.15 0.10 66.67% 4.34 1999 年5 月17 日

    1999 年 0.12 0.12 100.00% 5.20 2000 年5 月9 日

    2000 年 0.11 0.10 90.91% 4.34 2001 年4 月6 日

    2001 年 0.12 0.10 83.33% 4.34 2002 年5 月29 日

    2002 年 0.13 0.10 76.92% 4.34 2003 年5 月11 日

    2003 年 0.12 0.105 87.50% 4.55 2004 年5 月11 日广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    16

    2004 年 0.13 0.11 84.62% 4.77 2005 年4 月12 日

    2005 年 0.14 0.12 85.71% 5.20 2006 年5 月11 日

    2006 年 0.10 0.08 80.00% 5.67 2007 年7 月18 日

    2007 年 0.20 0.08 40.00% 5.67 2008 年7 月16 日

    2008 年 0.17 0.08 47.06% 5.67 2009 年7 月8 日

    合计 1.96 1.32 67.09% 63.63

    客户（旅客货主）关系

    广深铁路高度重视客货运输服务质量。为强化服务质量管理，一方面执行安

    全责任考核办法，强化服务质量监督检查，严格落实行业服务质量标准，对客货

    运服务质量实行量化考核；另一方面，协调各站段抓好旅客货主投诉的处理工作，

    认真做好问题处理回复工作，给旅客货主满意的答复。

    广深铁路坚持为旅客提供“安全、舒适、方便、快捷”的旅行体验：

    安全——加强行车设备的检修维护，保证设备安全；应用行车安全监控系统，

    保证行车安全；防堵危险品进站上车和维护站车治安，保证环境安全；做好食品、

    卫生、防疫检查，在车站列车上配备必要药品用具，保证旅客人身安全。

    舒适——车站设有宽敞、明亮的候车大厅以及军人、老人及母婴候车室，配

    备空调通风设备，站台、地下通道保持洁净，旅客乘降可搭乘自动扶手电梯，并

    为残疾旅客提供专用电梯及无障碍通道。“和谐号”动车组上配有饮水机，设有

    残疾旅客专用区域及婴儿护理桌；列车配有专业保洁人员，保证车厢环境整洁。

    方便——全面实施“站站停”公交化运营模式，满足沿途旅客的乘车需求，

    拉动中间站及广州接续客流增长。推出互联网、电话订票系统，广深间城际列车

    可使用自动售票机购票乘车。深圳站、广州东站、广州站分别与深圳地铁、广州

    地铁1、3 号线、广州地铁2 号线接驳，方便旅客转换交通工具。广深间城际列

    车使用广深金融IC 卡、快通卡客票，实现检票自动化，进站出站更为方便。车

    站安装先进的旅客引导系统，揭示客运信息，实现旅客无询问通行。

    快捷——广州与深圳间开行时速200 公里的“和谐号”动车组，高峰时间每

    隔5 分钟开出一列动车组，直达动车组一小时内通达两地，与广九直通旅客列车、广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    17

    地铁、长途大巴等交通配套，成为粤港居民出行的重要选择，使香港、深圳、广

    州之间经济、文化、生活往来更加紧密，为“广深一小时生活圈”注入更丰富的

    内容元素。长途旅客列车经过提速调图，运行速度有效提升，很多实现“夕发朝

    至”，为旅客节省旅途时间。

    在春运、暑运及节假日期间，公司还增开临时旅客列车，加挂车厢、套用车

    底，提高座席综合利用率，最大程度满足旅客出行需求。

    货运方面，公司深入厂矿企业进行货运情况调研，完善货运管理，整合货运

    资源，规划大型集装箱运输、货运班列、战略装车点等货运项目，统一装卸费率，

    灵活运用运价浮动政策，为货主提供优质服务。

    供应商关系

    公司对货物和服务供应商进行严格管理，实施资格准入管理，建立供应商信

    息库，全面了解供应商概况、工商资质和产品或服务质量情况，根据合同标的金

    额逐级建立审批制度。公司要求各采购单位对供应商特别是续签合同延续采购的

    供应商进行认真评审，规定由物资设备、技术、财务、预算等专业人员和纪检监

    察、审计等相关人员组成供应商评选小组，采取QCDS（质量、价格、供应和服

    务）加权标准等方法，对供应商进行评审。同时要求各采购单位对供应商实行动

    态管理，不定期地对供应商所提供的产品或服务的履约情况进行检查。

    2009 年，公司严格执行《招标采购管理办法》和《非招标采购管理办法》

    的规定，做到物资采购阳光作业，有序可控。公司还对采购产品设定能耗指标，

    保证公司使用节能降耗产品，履行环境保护的社会责任。

    债权人关系

    公司主要债权人为银行和公司所发行中期票据的投资者。公司认真执行国家

    财经政策和各项法律法规，会计核算程序完整、合理、有效，财务结构稳健，有

    极强和稳定的现金获取能力。公司与银行及其它金融机构建立了长期友好合作关

    系，开辟了稳定的间接融资渠道，享受相对优惠的融资成本。银行信任公司的财

    务结构和偿还能力，并给予公司一定授信额度。截至2009 年12 月31 日，公司

    运用发行中期票据募集资金已偿还全部长期借款，银行授信额度46 亿元。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    18

    二、公司治理，实施规范运作

    公司认真遵照中国《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证券

    监督管理委员会颁布的有关法规的要求，以及上海证券交易所《股票上市规则》

    和香港联合交易所有限公司《证券上市规则》的有关要求，结合公司实际，不断

    完善公司法人治理结构，规范公司运作。2009 年6 月，公司A 股入选“上证公

    司治理指数及上证180 公司治理指数样本股”。

    本报告仅对公司治理情况作简要说明，有关公司治理的详细情况，请参阅公

    司2009 年度报告。

    股东与股东大会

    公司章程及股东大会制度对股东权利、股东义务、股东大会的职责、股东大

    会的议事规则、保护中小股东权益等方面做出了规定，另外，在类别股东表决的

    特别程序上也做出了详细的规定。公司在股东大会、类别股东会的召开、决策、

    授权、决议等程序上均履行了章程等的有关规定。公司关联交易公平合理，并对

    定价依据予以充分披露。2009 年6 月25 日，公司召开了2008 年股东周年大会。

    大股东与公司的关系

    公司第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和

    经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面符合“五分

    开”原则，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

    董事与董事会

    公司董事会由9 名董事组成，设董事长1 名。董事提名规则、董事会的职权、

    董事会的议事规则等事项在公司章程及《董事会议事规则》中均有明确的规定。

    公司在董事会召开、决策、授权、决议等程序上均严格按照适用法律和公司章程

    的规定，履行了有关程序。

    公司董事会下设审核委员会、薪酬委员会、发展委员会、财经委员会，促进

    董事会决策的专业化和科学化。公司董事能够切实履行法律、法规和公司章程规广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    19

    定的义务和职责。公司现设3 名独立董事。为保证独立董事制度的有效实施，公

    司制定了《独立董事工作条例》，在独立董事的任职资格、提名、选举和聘任以

    及职权等方面做出明确规定。由独立董事组成的审核委员会为规范公司财务、审

    计、制度建设等发挥了重要作用。2009 年，公司共召开6 次董事会会议，6 次审

    核委员会会议。

    监事与监事会

    公司监事会成员由股东代表和公司职工代表组成，股东代表由股东大会选举

    和罢免，职工代表由公司职工民主选举产生。监事会由6 名监事组成，设监事会

    主席1 人。公司章程及《监事会议事规则》对监事会的职权和议事规则等均有明

    确规定。公司在监事会召开、决议等程序上均严格按照适用法律和公司章程的规

    定履行有关程序。公司监事能够切实履行法律、法规和公司章程规定的义务和职

    责。2009 年，公司共召开3 次监事会会议。

    公司总经理

    公司设总经理一名，由董事会聘任或者解聘；设副总经理若干名，协助总经

    理工作。总经理、副总经理任期三年，可连选连任。总经理对董事会负责，行使

    以下职权，包括：主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实

    施公司年度经营计划和投资方案；拟订公司内部管理机构设置方案；拟订公司的

    基本管理制度；制定公司的基本规章；提请聘任或者解聘公司副总经理和其他高

    级管理人员；决定对公司职工的奖惩、升降级、加减薪，聘任、雇用、解聘、辞

    退；公司章程和董事会授予的其他职权。

    内部控制

    建立健全并有效实施内部控制是公司董事会、管理层及全体员工的责任。公

    司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

    关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

    公司已制定了一套完整的内部控制制度用于规范公司的日常经营管理运作，

    实现公司的内部控制目标。每年，公司会根据当年的实际情况，在需要时对管理

    制度进行修订和完善，并通过审计部的专项审计和美国2002 年萨班斯-奥克斯利广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    20

    法案404 条所要求的与财务报告有关的内控评估工作对各项制度的实际执行情

    况进行跟踪检查，以确保各类管理制度能够得到有效贯彻执行。

    反腐倡廉

    公司充分利用民主生活会、组织生活会、党委中心组学习和自学等各种机会，

    组织党员领导干部重点学习反腐倡廉有关书籍和党纪政纪条规，同时加大节日期

    间廉政教育宣传力度，使廉政教育做到了日常化、常态化。深入开展第十八次纪

    律教育月活动。各单位通过集中学习、案例通报、观看录像、知识竞赛、论文征

    集等多形式教育方式，以案说纪、以案释法，深入开展普法教育、典型案例警示

    教育和岗位廉政教育活动，筑牢拒腐防变的思想防线。在员工中广泛开展普法教

    育和岗位廉政教育活动，进一步强化员工的法纪观念，筑牢思想道德和党纪国法

    两道防线，不断增强员工同各种腐败现象作斗争的责任心与自觉性。

    公司制订《员工手册》和《高级管理人员职业道德行为准则》，规范员工及

    高管行为，并要求有关人员定期签署遵守有关规定的声明书。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    21

    第四章 环境保护与节能降耗

    一、环境保护

    环保规章

    2009 年，公司完善环境保护规章，先后修订了《环境因素、危险源识别与

    评价控制程序》、《污染物排放控制程序》、《资源、能源管理程序》、《环境保护管

    理办法》等规章制度，用以指导环境保护基础工作，履行环境保护社会责任。

    环保统计基础工作

    公司加强环保统计基础工作。定期邀请环保监测站工作人员到公司相关重点

    排污单位进行环保监测，建立健全统计报表和分析报告等台帐，保证统计数据的

    完整性、真实性、提高环保统计质量。

    环保技术设备

    广深铁路沿线共有14 处污水处理设备、4 处废气处理设备、2 处噪音治理设

    施，运转情况良好，能够降低生产过程中对水源、空气的污染。公司加强环保设

    备管理。不定期对环保设施进行检查，确保设备正常运转。公司还对排水口、排

    水沟、污水井、隔油池定期清理，将废油交由具备固废回收资质企业收集处理。

    环保设备管理人员经培训合格上岗，按规定填写运转记录，按期维护和检修。

    “和谐号”动车组采用多项先进环保技术：再生制动系统最大限度的将动能

    转化为电能，并极大的减少了制动闸片的磨耗；整车流线型设计和轻型材料的选

    择，降低了高速运行时环境噪音的产生；电气化餐车不产生含硫、碳等废气；真

    空集便系统对车组运行时的废水全部收集，避免沿线环境污染；动车组快速清洗

    设备节电节水，降低水电能耗。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    22

    环保宣传

    公司开展环保宣传，重点开展了“六·五”世界环境日宣传活动。配合国庆

    60 周年宣传契机，大力宣传国家环保事业发展的成就，广泛凝聚社会共识，为

    推进历史性转变、探索环保新道路营造良好的社会氛围。

    绿色通道

    公司在2008 年建设“绿色通道”的基础上继续做好绿化投入。其中，广州

    至坪石段铁路沿线补种、换种乔木和灌木12,005 株，广深段绿色通道与深圳市

    政府投资2000 万元建设的深圳至平湖段铁路绿化带连成一体，沿线景观质量大

    幅提升，沿线宜林地段绿化率达到96%。

    二、节能降耗

    广深铁路运营线路均为电气化牵引区段，辖区内电气化铁路达2,116.5 条公

    里。公司配属20 列“和谐号”电动车组、147 台电力机车和174 台内燃机车。

    公司一方面充分发挥电动车组和电力机车功率大、污染小的牵引优势，一方面严

    格控制内燃机车的柴油采购及消耗，科学安排机车交路，实现动力牵引的节能降

    耗。

    公司修订了汽车使用管理办法，严格执行派车、加油登记审核制度，减少汽

    车用量和燃料消耗，不仅压缩了汽车使用成本，还在一定程度上减少了尾气排放。

    公司部分站段实施了中水回用工程。目前广州北车辆段已部分建成投入使

    用，解决了部分淋花用水、配件冲洗用水、地面清洗用水、厕所冲水、罐车试水

    压补水等，减少了工业新鲜用水量以及COD 的排放量。

    公司结合广州亚运会召开契机，将部分燃油锅炉改为燃气锅炉，减少废气排

    放量。其中广州北车辆段用热泵替代燃油热水炉后取得较好的效果，不仅减少了

    废气排放，还减少了锅炉司炉操作人员。有关经验做法将在公司范围进行推广运

    用。

    公司实施餐车“煤改电”项目。公司担当的长途旅客列车餐车，除两趟非空

    调旅客列车外，均由使用煤炉改为使用电炉，减少了废气排放。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    23

    公司运用新技术和新设备提高电能利用率。广州供电段采用S9、S11 和干式

    新型高效节能变压器，逐步淘汰S7 和油浸旧式变压器，改造变电所、站场照明

    灯具及线路，推广使用节能灯具。

    公司开展节能降耗宣传活动，派发节电节水宣传单，号召公司员工杜绝“长

    明灯、长流水”现象，树立节能环保意识。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    24

    第五章 员工权益和社会公益

    一、保障员工权益

    员工是广深铁路最大的企业财富。2009 年，公司切实保障员工权益，规范

    劳动用工，落实员工福利待遇，改善生产生活条件，丰富员工文化生活，实施教

    育培训，兴建职工住房，极大增强了员工的企业归属感。截止2009 年12 月31

    日，公司员工总人数33,502 人,其中男性员工25,707 人，女性员工7,795 人。

    规范劳动用工

    公司积极执行包括《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》

    及《劳动合同法实施条例》等在内的有关法律法规，严格规范劳动用工、人事管

    理、薪酬管理等工作。2009 年，为适应《劳动合同法》的要求，完善规章制度，

    公司根据基层单位前段时期落实《劳动合同法》的过程中，反映出的新情况、新

    问题，公司结合实际，出台了《劳动合同管理办法》、《劳动用工管理办法》等规

    章制度，有力地推动公司在劳动制度、劳动关系处理等方面向法制化、规范化又

    迈进了一步。2009 年,公司共招聘大学生538 人，其中硕士研究生12 人，大学

    本科128 人，大学专科398 人；接收复退军人共222 人。

    落实福利待遇

    2009 年，公司采取多项措施落实员工福利待遇：

    1.制定了《员工手册》，帮助员工了解公司基本情况、办事流程及应遵守的

    规章制度，明确员工所应承担的责任义务和享有的福利待遇；

    2.公司通过建立工会组织，保障员工的知情权、选择权和申诉权；

    3.公司建立健全薪酬福利体系，为员工足额办理养老保险、医疗保险、失业

    保险、工伤保险、生育保险等法定社会保险和住房公积金，并为员工建立企业年

    金、补充医疗保险等商业保险，全年各项保险费公司缴交部分为45,155 万元,

    职工缴交部分为18,356 万元；

    4.公司组织员工定期进行体检，组织女职工进行妇检；广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    25

    5.公司为员工建立一定的家属医疗保障制度;

    6.公司建立完备的休息休假制度，保证员工正常工作和休息、休假的权利，

    在国家规定的范围之内，鼓励员工休假。

    改善生产生活条件

    公司努力改善职工生产生活条件。2009 年，公司主要开展了以下重点民生

    工程：

    1.生产环境改善工程。公司大力整治生产环境，加强车间和班组管理，实施

    包括广州东机务生产楼改造、下元站驼峰信号楼环境改造等在内的生产环境改善

    工程；

    2.广深沿线职工小区及文化线工程。公司建成东莞站职工小区，并实施樟木

    头站、东莞站和石龙站文化线改造工程，共建面积5,728 ㎡；

    3.职工公寓和单身宿舍改造工程。其中，深圳地区职工公寓改造和单身职工

    宿舍改造建成面积8,696 ㎡，广州地区单身宿舍改造建成面积9,606 ㎡；

    4.职工食堂工程。其中，深圳地区职工食堂改造建成面积1,233 ㎡，广州地

    区职工食堂改造建成面积1,176 ㎡；

    5.职工住宅工程。公司推进职工住宅工程，深圳地区职工住宅于2009 年底

    奠基；

    6.一线职工保障工程。公司积极落实防暑降温和防寒防冻措施，为一线工作

    人员发放劳保用品，组织夏季“送清凉”慰问活动。

    丰富职工文化生活

    2009 年，公司举办了“爱我广深、共创和谐”庆祝建国60 周年文艺晚会，

    开展了纪念“三八”国际妇女节先进女职工评选和表彰活动。组织了434 名尘毒

    有害职工参加了健康疗养活动，组织70 名劳模先进人物参加了度假活动，组织

    深圳地区700 多名职工观看了《感动广铁》专题文艺演出和中铁文工团演出活动。

    公司成功举办了第七届职工体育运动会，举行了保龄球、羽毛球、气排球、篮球、

    钓鱼、乒乓球、拔河等七项体育比赛活动，全公司18 个单位近1500 多名运动员

    参加了比赛，共决出奖项155 个，共719 人次获得名次和奖励。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    26

    实施教育培训

    2009 年，公司共有150,595 人次参加了各类培训，完成全年培训计划100%，

    培训成本支出约为974.6 万元。公司建立了专门的广州职工培训教育基地，实施

    员工职业教育培训。基地全年共举办包括内控知识学习、安全防护、铁路系统职

    工班长轮训、收入稽查等业务在内的培训班17 期，培训1,239 人。通过实施以

    上的教育培训工作，公司有效提高了员工专业素质，积累了人力资本。

    二、践行社会公益

    积极防控甲流

    2009 年，为防止甲流病毒借铁路交通途径传播，公司积极开展了甲型H1N1

    流感防控工作。公司成立甲型H1N1 流感防控工作领导小组，明确了职责，并制

    订了《广深股份有限公司公司甲型H1N1 流感应急预案》，各单位分别成立了甲型

    H1N1 流感防控应急小组，站内、车上都配备了防控设施，一旦发现疫情，及时

    应对，防止疫情进一步扩散。同时，为保证运输生产正常运行，公司还组织运输

    生产一线职工接种甲型H1N1 流感疫苗。

    扶危解困，走访慰问

    2009 年，公司认真落实“三不让”承诺（即不让一户铁路职工家庭生活在

    贫困线下，不让一个铁路子女上不起学，不让一名铁路职工看不起病）的有关规

    定，公司机关和直属单位共办理职工“三不让”承诺资助70 人，共89.36 万元。

    公司组织机关和直属单位1,234 名职工开展了“三不让”捐款活动，共捐款16.06

    万元。

    2009 年，公司进一步做细和做实解困基金管理工作，召开了解困基金年会，

    规范了基金管理。全年共实施解困资助685 人，资助597.5 万元。

    公司坚持以人为本，关心特殊群体员工生活，广泛开展“送温暖”慰问活动。

    先后开展了春节、中秋节“送温暖”，“千干帮千户”和“迎新年、保春运”等慰

    问活动。公司领导和部门负责人深入职工家庭和一线走访慰问，共慰问劳模、困广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    27

    难职工、患病职工、孤寡遗属、军烈属、一线职工共2,520 人次，发放慰问金和

    慰问物资共127.2 万元。

    护路联防，环境整治

    公司大力开展护路联防工作。公司加强与各地市、广州铁路公安处和深圳铁

    路公安处密切配合，对线路治安隐患进行全面排查，清理整治了一批铁路沿线废

    旧金属收购站、出租屋，并重点做好了国庆期间铁路沿线防范工作。在地方政府

    的大力支持配合下，公司和铁路公安部门深入沿线，广泛宣传发动，先后深入

    400 余间学校、200 多家厂矿开展爱路护路宣传活动1100 多次，开展法律咨询

    51 场，发放宣传单10 万余份，张贴宣传标语7000 余张，受教育达25 万人次。

    公司还对重点站场、员工社区周边实施环境整治，卫生、治安环境大为改观。

    公司全年对管辖内铁路沿线的垃圾和白色污染进行清理，共清理侧沟28,320 米，

    天沟83,329 米，水沟146,606 米，边坡杂草720 公里，清理白色污染约260 吨。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

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    第六章 公司荣誉

    2009 年度，广深铁路主要获得以下荣誉：

    经营类

    评选单位 荣誉称号

    中国企业联合会、中国企业家协会 中国最佳诚信企业

    深圳市交通局 深圳市交通运输安全生产先进单位

    广东省国家税务局、广东省地方税务局 广东纳税百强企业

    中国证券报 上市公司金牛奖百强、

    上市公司金牛奖A 股市值百强

    广东省企业联合会、广东省企业家协会 广东上市公司综合实力十强

    科技类

    评选项目 评选单位 荣誉称号

    广深线金融IC 卡电子交易系统 铁道部 铁道部科技进步奖

    社会类

    评选单位 荣誉称号

    中央护路办 全国平安铁路示范路段

    广东省护路办 广东省平安铁路示范路段

    全省护路联防工作先进集体

    深圳市政府 深圳市社会治安综合治理优秀单位广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

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    第七章 结束语

    根据上海证券交易所《关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布<上海证

    券交易所上市公司环境信息披露指引>的通知》和《公司履行社会责任的报告编

    制指引》，广深铁路在本报告中披露每股社会贡献值及社会成本计算口径。2009

    年公司创造社会价值（包括股息、税费、员工薪酬、银行利息等）总计413,381

    万元，因环境污染造成的成本（以公司支付的保洁费、排污费等作为计算口径）

    2,883 万元,由此计算广深铁路每股社会贡献值：(413,381－2,883)/ 总股本

    （708,353.7 万股）=0.58 元/股。（2008 年：0.55 元/股）

    在不平凡的2009 年中，广深铁路始终坚持以满足客货运输需求为企业社会

    责任核心目标，沉着应对国际金融危机的挑战，做好运输安全、服务创新、诚信

    经营、公司治理、环境保护、节能降耗、员工权益和社会公益等方面工作，全面

    展示了一家现代铁路运输公司勇于承担、甘于奉献的企业公民形象。2010 年，

    公司将进一步丰富完善企业社会责任观，切实履行社会责任，建设“优质、平安、

    绿色、和谐”的广深铁路，为实现企业与经济、社会、环境可持续发展做出更大

    贡献。广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告

    30

    附件：信息反馈表

    尊敬的读者：

    感谢您在百忙之中阅读《广深铁路股份有限公司2009 年度社会责任报告》。

    这是广深铁路发布的第二份社会责任报告，编写过程中难免疏漏和错误，非常欢

    迎您提出宝贵意见及建议！

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    报告评价 可读性 逻辑性 客观性 完整性

    前言

    运输安全与服务创新

    诚信经营与公司治理

    环境保护与节能降耗

    员工权益和社会公益

    公司荣誉及结束语

    总体评价

    评分5 分制，5 分为最高分，1 分为最低分。

    邮寄地址：深圳市和平路1052 号广深铁路股份有限公司董事会秘书处

    邮编：518010

    电话：+86-755-25587920

    传真：+86-755-25591480

    电子邮件：ir@gsrc.com

    广深铁路股份有限公司

    2010 年4 月22 日