关于广深铁路股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：广深铁路股份有限公司
审计单位：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：+86（21）2323 8888
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
上市公司核 2021 年期 2021 年度占用 2021 年度 2021 年度 2021 年期
非经营性资金 占用方与上市公 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 初占用资 累计发生金额 占用资金的 偿还累计 末占用资 占用性质
占用 司的关联关系 因
目 金余额 (不含利息) 利息(如有) 发生金额 金余额
现控股股东及 非经营性占用
其他关联方 非经营性占用
小计 / / / / /
前控股股东及 非经营性占用
其他关联方 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2021 年期 2021 年度往来 2021 年度 2021 年度 2021 年期
其他关联资金 往来方与上市公 往来形成原
资金往来方名称 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金的 偿还累计 末往来资 往来性质
往来 司的关系 因
目 金余额 (不含利息) 利息(如有) 发生金额 金余额
中国铁路广州局集 代收代付军
团有限公司(“广铁 大股东 应收账款 20,802 316,916 - 277,714 60,004 运费用、提 经营性往来
集团”) 供劳务
广东铁路有限公司
大股东的子公司 应收账款 141,384 114,252 - 65,205 190,431 提供劳务 经营性往来
(Note (a))
厦深铁路广东有限
大股东的子公司 应收账款 14,749 66,246 - 51,958 29,037 提供劳务 经营性往来
公司(“厦深铁路”)
大股东及其附 广州安茂铁路工程
大股东的子公司 应收账款 901 1,214 - 1,300 815 提供劳务 经营性往来
属企业 咨询有限公司
赣深铁路(广东)有
大股东的子公司 应收账款 - 368 - - 368 提供劳务 经营性往来
限公司
广州铁路物资公司
大股东的子公司 应收账款 797 1,770 - 2,345 222 销售物品 经营性往来
(“物资公司”)
深圳市深铁时代实
大股东的子公司 应收账款 2,693 3,177 - 5,870 - 提供劳务 经营性往来
业发展有限公司
广州东北货车外绕 大股东的子公司 应收账款 3,051 8,213 - 4,565 6,699 提供劳务 经营性往来
线铁路有限责任公
司
广州瑞威经济发展
大股东的子公司 应收账款 212 220 - 432 - 提供劳务 经营性往来
有限公司
海南铁路有限公司 大股东的子公司 应收账款 10 1,459 1,100 369 提供劳务 经营性往来
广州市粤铁经营发
大股东的子公司 应收账款 682 2,773 - 3,455 - 提供劳务 经营性往来
展公司
其他单位/公司 大股东的子公司 应收账款 104 729 - 671 162 提供劳务 经营性往来
广铁集团 大股东 其他应收款 43 718 - 567 194 提供劳务 经营性往来
广东铁路有限公司
大股东的子公司 其他应收款 3,984 7,472 - 5,934 5,522 提供劳务 经营性往来
(Note (a))
厦深铁路 大股东的子公司 其他应收款 1,444 3,038 - 2,320 2,162 提供劳务 经营性往来
三茂铁路小塘西货
大股东的子公司 其他应收款 15 284 - 236 63 提供劳务 经营性往来
场服务公司
广州东北货车外绕
线铁路有限责任公 大股东的子公司 其他应收款 109 - - 109 - 提供劳务 经营性往来
司
其他单位/公司 大股东的子公司 其他应收款 38 1,214 - 1,049 203 提供劳务 经营性往来
物资公司 大股东的子公司 预付款项 316 230 - 316 230 购买物资 经营性往来
其他非流动
物资公司 大股东的子公司 - 727 - - 727 预付工程款 经营性往来
资产
深圳市平湖群亿铁
上市公司的子 路仓储装卸运输有 本公司的子公司 其他应收款 200 - - 100 100 代垫工程款 非经营性往来
公司及其附属 限公司
企业 增城荔华股份有限
本公司的子公司 其他应收款 1,231 - - - 1,231 代垫款项 非经营性往来
公司(Note (b))
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及 非经营性往来
其附属企业 非经营性往来
总计 / / / 192,765 531,020 - 425,246 298,539 / /
Note (a): 截至 2021 年 12 月 31 日，原广东三茂铁路股份有限公司、赣韶铁路有限公司和广梅汕铁路有限责任公司已经合并至广东铁路有限公司，本公司将前述三家公司 2021 年
期初往来资金余额在广东铁路有限公司列示。
Note (b): 由于增城荔华股份有限公司的经营状况恶化，管理层预计与该公司的往来款项已无法收回，因此已于以前年度对其计提了全额坏账准备。