证券代码：601588             证券简称：北辰实业         公告编号：临 2018-023
债券代码：122348             债券简称：14 北辰 01
债券代码：122351             债券简称：14 北辰 02
债券代码：135403             债券简称：16 北辰 01




                      北京北辰实业股份有限公司

 关于非公开发行2016年公司债券（第一期）2018年付息公告
   本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




      重要内容提示：

     债权登记日：2018年4月20日

     债券付息日：2018年4月23日



    北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）发行的“北京北辰实业股

份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第一期）”（以下简称“本期债券”）

将于 2018 年 4 月 23 日开始支付 2017 年 4 月 21 日至 2018 年 4 月 20 日期间

（以下简称“本年度”）的利息（以下简称“本次付息”）。根据《北京北辰实

业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第一期）募集说明书》有关条款

的规定，现将有关事项公告如下：


一、本期债券基本情况

    1、债券名称：北京北辰实业股份有限公司非公开发行 2016 年公司债券（第

一期）。

    2、债券简称及代码：本期债券简称为“16 北辰 01”，债券代码为 135403。

    3、发行人：北京北辰实业股份有限公司。

    4、发行总额：人民币 15 亿元。

    5、债券期限：本期债券为 5 年期，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权

                                       1
及投资者回售选择权。

    6、票面利率：4.48%。票面利率在存续期内前 3 年固定不变；在存续期的

第 3 年末，如发行人行使调整票面利率选择权，未被回售部分的债券票面利率为

存续期内前 3 年票面利率加调整基点，在债券存续期后 2 年固定不变。

    7、债券计息方式和还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利，

每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起

不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。

    8、起息日：2016 年 4 月 21 日。

    9、付息日： 2017 年至 2021 年每年的 4 月 21 日为上一个计息年度的付息

日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款

项不另计息）；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为 2017 年

至 2019 年每年的 4 月 21 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1

个交易日）。本年度付息日为 2018 年 4 月 23 日。

    10、兑付日：本期债券的兑付日为 2021 年 4 月 21 日（如遇法定节假日或

休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息）；若投

资者行使回售选择权，则回售部分债券的兑付日为 2019 年的 4 月 21 日（如遇

法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计

利息）。

    11、担保人及担保方式：本期债券无担保。

    12、发行时信用级别及资信评级机构：经联合信用评级有限公司综合评定，

发行人主体信用级别为 AA+，本次债券信用级别为 AA+。

    13、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公

司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。




                                      2
二、本次付息方案

    本期债券票面利率 4.48%，每手“16 北辰 01”面值 1, 000 元派发利息为

44.80 元（含税）。


三、本次付息债权登记日及付息日

    1、债权登记日：2018 年 4 月 20 日

    2、债券付息日：2018 年 4 月 23 日


四、本次付息对象

    本次付息对象为截至 2018 年 4 月 20 日上海证券交易所收市后，在中证登

上海分公司登记在册的全体本期债券持有人。


五、本次付息办法

    1、公司已与中证登上海分公司签订《委托代理债券兑付、兑息协议》，委

托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑息资金划

入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托

代理债券兑息服务，后续兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的

公告为准。公司将在本期兑息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中证

登上海分公司指定的银行账户。

    2、中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给

相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑

付机构领取债券利息。


六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

    1、根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的

规定，本期债券个人投资者（含证券投资基金）应缴纳公司债券个人利息收入所

得税，征税税率为利息额的 20%，每手“16 北辰 01”债券面值 1, 000 元实际派

                                   3
发利息为 35.84 元（税后）。本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责

代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述

债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承

担。

    2、根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的

规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，每手“16

北辰 01”债券面值 1, 000 元实际派发利息为 44.80 元（含税）。

    3、对于持有“16 北辰 01”的合格境外机构投资者等非居民企业（其含义

同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华

人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民

企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23

日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得

税有关问题的通知》（国税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人

本期债券利息应当缴纳 10%的企业所得税，中证登上海分公司将按 10%的税率

代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息后，将

税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。


七、本期债券付息的相关机构

    1、发行人

       名称：北京北辰实业股份有限公司

       联系地址：北京市朝阳区北辰东路 8 号

       联系人：胡浩

       联系电话：010-6499 3372

       传真：010-6499 1352

    2、债券受托管理人：瑞银证券有限责任公司

       地址：北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 15 层
                                   4
   联系人：杨矛、向萌朦

   联系电话：010-5832 8888

   传真：010-5832 8764

3、托管人：中国证券登记结算有限公司上海分公司

   地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层

   联系人：徐瑛

   联系电话：021-6887 0114

   传 真：021-6887 5802



   特此公告。




                                  北京北辰实业股份有限公司

                                         董   事   会

                                       2018 年 4 月 16 日




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