北京北辰实业股份有限公司
       非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度
          （2021 年 6 月 24 日经第 9 届董事会第 6 次会议审议批准）



                               第一章           总则
    第一条 为规范北京北辰实业股份有限公司（以下简称 “公司”）在银行间债券市场发

行债务融资工具的对外信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司信用类债券信息披

露管理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）《银行间债券市场非

金融企业债务融资工具存续期信息披露规则（2021 版）》、公司章程以及相关法律法规的规

定，特制定本制度。

    第二条 本制度中提及“非金融企业债务融资工具”（以下 简称“债务融资工具”）系

指在银行间债券市场发行的，约定在一定期限内还本付息的有价证券。本制度中提及“信息”

系指非金融企业债务融资工具（以下简称“债务融资工具”）发行时或存续期限内所有债务

融资工具监管机构要求披露的信息或可能对公司偿债能力产生重大影响的信息；本制度中提

及 “披露”系指按照交易商协会的要求在规定的时间、在规定的媒介、以规定的方式向银

行间市场公布信息。

    第三条 非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度由公司董事会负责建立，董事

会应当保证制度的有效实施，确保公司相关信息披露的及时性和公平性，以及信息披露内容

的真实、准确、完整、及时。

                          第二章 信息披露的基本原则
    第四条 公司应当真实、准确、完整、及时地向所有投资者同时公开披露信息，不得有

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证所有投资者有平等的机会获得信息。

    第五条 公司及其全体董事或具有同等职责的人员，应当保证所披露的信息真实、准确、

完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别连带法律责任。

个别董事或具有同等职责的人员无法保证所披露的信息真实、准确、完整、及时或对此存在

异议的，应当单独发表意见并陈述理由。信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信履

行持续信息披露的义务。

    第六条 公司应通过交易商协会认可的网站公布当期发行文件。



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                        第三章 信息披露的内容及标准
   第七条 公司信息披露的范围主要包括以下内容：

   （一）公司发行债务融资工具的发行文件；

   （二）定期报告。年度报告、半年度报告和季度报告；

   （三）临时报告。即在债务融资工具存续期内，公司及时向市场披露可能影响偿债能力

的重大事项；

   （四）交易商协会认为需要披露的其他事项。

   第八条 债务融资工具发行前，公司应按照交易商协会自律性规范的要求，通过交易商

协会认可的网站公布当期发行文件。 除交易商协会另有规定外，发行文件至少应包括以下

内容：

   （一）最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；

   （二）募集说明书；

   （三）信用评级报告（如有）；

   （四）受托管理协议（如有）；

   （五）法律意见书；

   （六）交易商协会要求的其他文件。

   定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。

   第九条 公司债务融资工具发行完成后，公司最迟应在债权债务登记日的次一工作日，

通过交易商协会认可的网站公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。

   第十条 在债务融资工具存续期内，公司应按以下要求持续披露信息；

   （一）每年 4 月 30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告；

   （二）每年 8 月 31 日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表；

   （三）每年 4 月 30 日和 10 月 31 日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债

表、利润表和现金流量表。 第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述

信息的披露时间应不晚于公司在证券交易所、指定 媒体或其他场合公开披露的时间。

   第十一条 在债务融资工具存续期内，公司发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应

及时向市场披露。重大事项包括但不限于：

   （一）公司名称变更；

   （二）公司生产经营状况发生重大变化，包括全部或主要业务陷入停顿、生产经营外部



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条件发生重大变化等；

    （三）公司变更财务报告审计机构、债务融资工具受托管理人、信用评级机构；

    （四）公司 1/3 以上董事、2/3 以上监事、董事长、总经理或具有同等职责的人员发生

变动；

    （五）公司法定代表人、董事长、总经理或具有同等职责的人员无法履行职责；

    （六）公司控股股东或者实际控制人变更，或股权结构发生重大变化；

    （七）公司提供重大资产抵押、质押，或者对外提供担保超过上年末净资产的 20%；

    （八）公司发生可能影响其偿债能力的资产出售、转让、报废、无偿划转以及重大投资

行为、重大资产重组；

    （九）公司发生超过上年末净资产 10%的重大损失，或者放弃债权或者财产超过上年末

净资产的 10%；

    （十）公司股权、经营权涉及被委托管理；

    （十一）公司丧失对重要子公司的实际控制权；

    （十二）债务融资工具信用增进安排发生变更；

    （十三）公司转移债务融资工具清偿义务；

    （十四）公司一次承担他人债务超过上年末净资产 10%，或者新增借款超过上年末净资

产的 20%；

    （十五）公司未能清偿到期债务或企业进行债务重组；

    （十六）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，受到刑事处罚、重大行政处罚或行政监管

措施、市场自律组织做出的债券业务相关的处分，或者存在严重失信行为；

    （十七）公司法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违

法违规被有权机关调查、采取强制措施，或者存在严重失信行为；

    （十八）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；

    （十九）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻结的情况；

    （二十）公司拟分配股利，或发生减资、合并、分立、解散及申请破产的情形；

    （二十一）公司涉及需要说明的市场传闻；

    （二十二）债务融资工具信用评级发生变化；

    （二十三）公司订立其他可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合

同；

    （二十四）发行文件中约定或企业承诺的其他应当披露事项；

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    （二十五）其他可能影响其偿债能力或投资者权益的事项。

    第十二条 上述第十条列举的重大事项是公司重大事项信息披露的最低要求，可能影响

公司偿债能力的其他重大事项，公司及相关当事人均应依据本规则通过交易商协会认可的网

站及时披露。

    第十三条 公司控股子公司发生上述情况，如对公司的偿债能力可能产生重大影响的，

一旦达到披露标准，必须履行披露义务。

    第十四条 公司应当在下列事项发生之日起两个工作日内，履行重大事项信息披露义务，

且披露时间不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间，并说明事项的

起因、目前的状态和可能产生的影响：

    （一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事项形成决议时；

    （二）有关各方就该重大事项签署意向书或者协议时；

    （三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事项发生并有义务进行报告时；

    （四）收到相关主管部门决定或通知时；

     （五）完成工商登记变更时。

    第十五条 在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当在该情形出现之日起

两个工作日内及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：

    （一）该重大事项难以保密；

    （二）该重大事项已经泄露或者市场出现传闻。

    第十六条 公司披露重大事项后，已披露的重大事项出现可能对公司偿债能力产生较大

影响的进展或者变化的，应当在上述进展或者变化出现之日起两个工作日内披露进展 或者

变化情况、可能产生的影响。

    第十七条 公司披露信息后，因更正已披露信息差错及变更会计政策和会计估计、募集

资金用途或中期票据发行计划的，应及时披露相关变更公告，公告应至少包括以下内容：

    （一）变更原因、变更前后相关信息及其变化；

    （二）变更事项符合国家法律法规和政策规定并经公司 有权决策机构同意的说明；

    （三）变更事项对公司偿债能力和偿付安排的影响；

    （四）相关中介机构对变更事项出具的专业意见；

    （五）与变更事项有关且对投资者判断债务融资工具投资价值和投资风险有重要影响的

其它信息。

    第十八条 公司更正已披露财务信息差错，除披露变更公告外，还应符合以下要求：

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    （一）更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的财务信息；

    （二）更正经审计财务报告的，应同时披露原审计责任主体就更正事项出具的相关说明

及更正后的财务报告，并应聘请会计师事务所对更正后的财务报告进行审计，且于公告发布

之日起三十个工作日内披露相关审计报告；

    （三）变更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响的，应至少披露受影响的最近一

年变更后的年度财务报告 （若有）和最近一期变更后的季度会计报表（若有）。

    第十九条 公司变更债务融资工具募集资金用途，应至少于变更前五个工作日披露变更

公告。

    第二十条 公司变更中期票据发行计划，应至少于原发行计划到期日前五个工作日披露

变更公告。

    第二十一条 若投资者认为变更事项对其判断相关债务融资工具投资价值和投资风险具

有重要影响，可依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具持有人会议规程》提议召开

债务融资工具持有人会议。

    第二十二条 公司变更已披露信息的，变更前已公开披露的文件应在原披露网站予以保

留，相关机构和个人不得对其进行更改或替换。

    第二十三条 高级管理人员应当及时向董事会或其他有权决策机构报告有关企业经营或

者财务方面出现的重大事项、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息。

    第二十四条 公司为在上海证券交易所的上市公司，根据《银行间债券市场非金融企业

债务融资工具信息披露规则（2021 版）》，公司可豁免定期披露财务信息，但须按上海证券

交易所的相关要求进行披露，同时通过交易商协会认可的网站披露信息网页链接或用文字注

明其披露途径。

    第二十五条 公司应当在债务融资工具本息兑付日前五个工作日，通过交易商协会认可

的网站公布本金兑付、付息事项。

                   第四章 信息披露事务的管理部门及职责
    第二十六条 公司信息披露事务由董事会统一领导和管理，并设置信息披露事务负责人。

由董事会秘书管理的公司信息披露事务日常管理部门为负责公司信息披露事务的 管理和执

行部门。公司相关职能部门及公司各级所属公司应密切配合公司信息披露事务日 常管理部

门，确保公司信息披露工作及时进行。

    第二十七条 公司设置信息披露事务负责人，信息披露事务负责人负责组织和协调债务



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融资工具信息披露相关工作，接受投资者问询，维护投资者关系。信息披露事务负责人应当

由企业董事、高级管理人员或具有同等职责的人员担任。

    具体信息披露事务负责人信息如下：

    姓名：郭川

    职务：执行董事、副总经理、董事会秘书、总法律顾问

    联系地址：北京市朝阳区北辰东路 8 号汇欣大厦 12 层

    电话：010-64991277

    传真：010-64991352

    电子邮箱：northstar@beijingns.com.cn

    信息披露事务负责人若后续发生变更，具体变更程序参照第五十七条对本制度做出修订

的程序。

    第二十八条 公司变更信息披露事务负责人的，应当在变更之日后两个工作日内披露变

更情况及接任人员。对于未在信息披露事务负责人变更后确定并披露接任人员的，视为由法

定代表人担任。如后续确定接任人员，应当在确定接任人员之日后两个工作日内披露。

    第二十九条 本规则由公司董事会负责实施，由公司董事长作为实施信息披露事务管理

制度的第一责任人。信息披露事务负责人协调实施本规则，组织和管理信息披露事务管理部

门具体承担公司信息披露工作。信息披露事务负责人有权参加股东大会、董事会会议、监事

会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情况，查阅涉及信息披露事宜

的所有文件。

    第三十条 信息披露事务负责人负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公告

外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、高级管理人员非经董事会

书面授权，不得对外发布公司未披露信息。

    第三十一条 公司应当为信息披露事务负责人履行职责提供便利条件，财务负责人应当

配合信息披露事务负责人在财务信息披露方面的相关工作。

    第三十二条 公司各职能部门应与信息披露事务负责人保持密切联系，及时向信息披露

事务负责人通报本部门职能范围内的相关事项。

                            第五章 信息披露的程序
    第三十三条 公司根据上市地监管机构的规定进行上市 公司信息披露前，应同时准备向

交易商协会申请信息公布。 根据上市公司信息披露规定要求及本管理制度须披露的信息，



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应由董事会牵头，信息披露事务日常管理部门配合履行公司信息披露审批流程，并将获得批

准的信息披露文件提交公司董事会秘书或证券事务代表，由其向上市地监管机构及交易商协

会申请披露。

    第三十四条 公司应当向主承销商报送信息披露公告文稿和相关文件，并通过交易商协

会认可的网站公布披露，并确保资料的真实、准确、完整，不得拒绝、隐匿、谎报。公司信

息发布应遵循以下流程：

    （一）制作信息披露文件；

    （二）信息披露文件进行合规性审核；

    （三）对信息披露文件进行审批；

    （四）将信息披露文件送至交易商协会备案；

    （五）在交易商协会认可的网站公告；

    （六）对信息披露文件进行归档和保存。

    第三十五条 公司对外信息披露的文件（包括定期报告 和临时报告）将分类专卷存档交

由档案室保管。文件的保存期限不少于十年。

  第六章 信息披露的保密措施，内幕信息知情人的范围和保密责任
    第三十六条 内幕信息是指涉及公司的经营、财务或者对公司证券的市场价格有重大影

响的尚未公开的信息，包括 但不限于本制度规定的重大事项以及依据有关法律、法规和规

范性文件的规定应当认定为内部信息的事项。 下列信息均属内幕信息：

    （一）本制度第十条所列重大事件；

    （二）公司分配股利或者增资的计划；

    （三）公司股权结构的重大变化；

    （四）公司债务担保的重大变更；

    （五）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；

    （六）公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；

    （七）上市公司收购的有关方案；

     （八）证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。

    第三十七条 本制度所述的内幕信息知情人包括：

    （一）公司的董事、监事、高级管理人员；

    （二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际



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控制人及其董事、监事、高级管理人员；

    （三）公司控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；

    （四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；

    （五）有关法律、法规、规章规定的其他人员。

    第三十八条 内幕信息知情人在信息披露前负有保密义务，并应妥善管理涉及内幕信息

的相关材料。

    第三十九条 公司董事会应采取必要的措施，在内幕信息公开披露之前，将内幕信息知

情人控制在最小范围内。

    第四十条 内幕信息知情人不得利用内幕信息进行交易，不得利用内幕信息买卖相关证

券或建议他人买卖相关证券，不得配合他人操纵证券交易价格。

    第四十一条 公司寄送给董事、监事的各种文件资料， 包括但不限于会议文件、公告草

稿等，在未对外公告前，董事、监事均须予以严格保密。

             第七章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
    第四十二条 公司依照国家法律、法规和有关规章制度，制定公司财务管理和会计核算

制度。公司除法定的会计账册外，不另立会计账册。公司的资产，不以任何个人名义开立帐

户存储。

    第四十三条 公司应根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理和会计核算的内

部控制与监督机制，公司管理层应负责检查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关 控

制有效实施，确保会计数据的真实、准确，确保会计信息披露的真实性、完整性和及时性。

    第四十四条 公司财务信息披露前，应执行公司保密制度的相关规定，防止财务信息的

泄露。

    第四十五条 公司年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格的会

计师事务所审计。

    第四十六条 定期报告中的财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应当针

对该审计意见涉及事项作出专项说明。

         第八章 与投资者、中介服务机构、媒体等的信息沟通与制度
    第四十七条 公司应当规范投资者关系活动、确保所有 投资者公平获取公司信息、防止

出现违反公平信息披露的行为。

    第四十八条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、 接受投资者调研等形式就公司


                                       8 / 10
的经营情况、财务状况及其他 事件与相关机构和投资者进行沟通；沟通时应遵守公平信息

披露的原则，不得向个别投资者提供未公开重大信息。

    第四十九条 公司应当及时关注媒体对公司的相关报道， 在发现重大事件于正式披露前

被泄露或者媒体中出现的消息可能对公司的债务融资工具交易价格产生重大影响时，有 责

任和义务及时通知各有关部门采取相关措施，并及时向各方了解真实情况，必要时协同有关

部门进行公开书面方式澄清或者正式披露。

       第九章 子公司的信息披露事务管理与报告制度
    第五十条 公司子公司的负责人是所在子公司信息披露的负责人，督促子公司严格执行

信息披露管理和报告制度， 确保子公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司信息披

露事务管理部门。

    第五十一条 各子公司应指定专人作为指定联络人，负责与信息披露事务管理部门的联

络工作。

    第五十二条 公司各子公司按信息披露要求所提供的经营、 财务等信息应按公司披露事

务管理制度履行相应的审批手续、确保信息的真实性、准确性和完整性。

                           第十章 责任追究与处理措施
    第五十三条 公司出现违规信息披露行为，公司董事会应当及时组织对信息披露事务管

理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施。公司应当对有关责任人及时进行内部处

分。

       第五十四条 公司各子公司发生本制度规定的重大事项而未报告的，造成公司信息披露

不及时而出现重大失误或疏漏，给公司或投资者造成损失的，公司将对相关的责任人给予相

应处分。

    第五十五条 内幕信息知情人或其他人员违反保密义务， 或因其他失职行为导致信息披

露涉嫌违法违规的，按照相关法律、法规、规章的规定处罚。

                                   第十一章 附则
    第五十六条 本制度与有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或《公司信用类债

券信息披露管理办法》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具存续期信息披露规则

（2021 版）》等规定及《公司章程》发生冲突，或有规定不明确的，应按以上法律、行政法

规、部门规章、规范性文件或《公司信用类债券信息披露管理办法》、《银行间债券市场非金

融企业债务融资工具存续期信息披露规则（2021 版）》及《公司章程》执行，并应及时对本

                                        9 / 10
制度进行修订。

    第五十七条 本制度由董事会审议通过，并负责解释和修订。公司对本制度作出修订的，

应当重新提交公司董事会审议通过，并依法履行报备程序。

    第五十八条 本制度自董事会审议通过之日起实施，修改时亦同。




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