上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海电气集团股份有限公司
601727
2013 年半年度报告
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上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人徐建国、主管会计工作负责人俞银贵及会计机构负责人（会计主管人员）
朱茜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 19
第七节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 21
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................. 21
第九节 财务报告…………………………………………………………………………………22
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上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国、我国 指 中华人民共和国
本公司、公司或上海电气 指 上海电气集团股份有限公司
电气总公司 指 上海电气（集团）总公司
国务院 指 中华人民共和国国务院
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
联交所 指 香港联合交易所有限公司
《上海电气集团股份有限公司章
《公司章程》 指
程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
获准在境内证券交易所上市的以
A股 指 人民币标明面值、以人民币认购
和进行交易的股票
注册在中国的公司发行的、获准
在香港联合交易所有限公司上市
H股 指
的、以人民币标明面值、以港币
进行认购和交易的股票
上海机电 指 上海机电股份有限公司
上海三菱电梯 指 上海三菱电梯有限公司
高斯国际 指 美国高斯国际有限公司
EPC 指 电站工程总承包
元 指 人民币元
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上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海电气集团股份有限公司
公司的中文名称简称 上海电气
公司的外文名称 Shanghai Electric Group Company Limited
公司的外文名称缩写 Shanghai Electric
公司的法定代表人 徐建国
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 伏蓉
联系地址 上海市钦江路 212 号
电话 +86(21)33261888
传真 +86(21)34695780
电子信箱 ir@shanghai-electric.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市兴义路 8 号万都中心 30 楼
公司注册地址的邮政编码 200336
公司办公地址 上海市钦江路 212 号
公司办公地址的邮政编码 200233
公司网址 http://www.shanghai-electric.com
电子信箱 service@shanghai-electric.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市钦江路 212 号公司董事会秘书室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 上海电气 601727
H股 香港联合交易所 上海电气 02727
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
上年同期 本报告期比上
本报告期（1
主要会计数据 年同期增减
－6 月） 调整后 调整前
(%)
营业收入 38,565,112 38,680,751 36,220,337 -0.3
归属于上市公司股东的净利润 1,459,621 1,873,739 1,927,188 -22.10
归属于上市公司股东的扣除非经
1,112,660 1,674,620 1,674,620 -33.56
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,033,268 -819,307 -980,634 不适用
上年度末 本报告期末比
本报告期末 上年度末增减
调整后 调整前
(%)
归属于上市公司股东的净资产 30,970,921 30,506,562 30,506,562 1.52
总资产 123,126,578 118,699,537 118,699,537 3.73
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比上
本报告期（1
主要财务指标 年同期增减
－6 月） 调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） 0.1138 0.1461 0.1503 -22.11
稀释每股收益（元／股） 0.1138 0.1461 0.1503 -22.11
扣除非经常性损益后的基本每股
0.0868 0.1306 0.1306 -33.54
收益（元／股）
减少 1.47 个百
加权平均净资产收益率（%） 4.69 6.16 6.39
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少 1.98 个百
3.57 5.55 5.55
净资产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东
的净资产差异情况
单位：千元 币种：人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 1,459,621 1,873,739 30,970,921 30,506,562
按境外会计准则调整的项目及金额：
职工奖励及福利
-59,760 -6,912
基金
安全生产费 10,216
按境外会计准则 1,410,077 1,866,827 30,970,921 30,506,562
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上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -150,875
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 354,406
补助除外
债务重组损益 9,875
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -2,724
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
31,566
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 77,926
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 77,912
少数股东权益影响额 47,072
所得税影响额 -98,197
合计 346,961
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，全球经济发展呈现区域发展不均衡态势。同时，国内经济形势亦不容乐观，部
分行业产能过剩严重，市场内需不足，经济增长呈现出"增长放慢、结构调整加快"的新特征。
面对国内外复杂的经济环境，上海电气坚持在"困难中转型，在转型中发展"。报告期内公司实
现营业收入人民币 385.65 亿元，与上年同期基本持平；归属于母公司股东的净利润为人民币
14.60 亿元，较上年同期下降 22.10%。
新能源设备
报告期内，我们继续稳步发展核电核岛设备产业。我们的核电核岛产品已经涵盖了从第一代核
电、第二代核电、第二代改进核电、第三代核电 AP1000、EPR 和 CAP1400、第四代核电高温
气冷堆的所有核电核岛主设备产品机型。我们的 100 万千瓦级核电核岛主设备产品覆盖了中国
已开工的所有大型核电站项目。报告期内，我国的风电行业经过调整后将进入稳定发展期，我
们苦练内功，继续加强与西门子合作、加大对海上风机的研制工作，争取在未来的海上风机市
场占得先机；我们积极开拓市场，探索与风场基地的合作，创新风电产业发展新模式。
报告期内，新能源设备板块实现营业收入人民币 21.18 亿元，较上年同期下降 34.6%，板块毛利
率和营业利润率同比均有不同幅度下降，主要因为报告期内风电产业调整竞争激烈及铸锻件等
产品短期市场需求不足导致收入减少，盈利下降。
高效清洁能源设备
报告期内，我们在火电市场占据稳定市场份额，新接订单人民币 127 亿元，较去年同期增幅显
著；我们继续致力于发展百万千瓦级以上的超超临界高效清洁火电产品，在代表当今世界最高
水平的百万超超临界项目上，我们处于市场领先地位。我们正逐步从适应市场需求的被动开发
向产品研发引导市场需求的主动创新模式转变，由公司取得的国内首台百万等级二次再热火电
示范项目已经开始执行。我们进一步推进燃气轮机的国产化进程，通过引进消化吸收先进技术，
我们已经具备了制造先进的燃气轮机和联合循环机组的能力，并达到了月产一台燃机的产能，
以应对和迎接国内燃气轮机市场的快速增长。报告期内，我们在已经形成比较完整的输配电产
业链基础上，进一步以技术为引领，集聚上海电气与国家电网上海电力公司的股东双方优势，
积极开拓市场，公司的输配电设备将向高压化技术、智能化及电力电子技术领域发展。
报告期内，高效清洁能源设备板块实现营业收入人民币 161.14 亿元，较上年同期下降 14.8%；
板块毛利率为 20.5%，与上年同期基本持平；板块营业利润率为 6.1%，比上年同期减少 2.3 个
百分点，主要因为报告期内受宏观经济环境影响，火电设备及重型机器设备销售减少导致经营
利润下降。
工业装备
报告期内，我们的电梯业务坚持实施技术引进与自主研发并举的技术战略，实施突出高端高速
产品与兼顾低端保障房的市场战略，实施质量和安全为重点的管理战略，致力于由生产经营型
向经营服务型的转变，由市场扩张型向质量效益型的转变，以进一步巩固我们在行业内的领头
羊地位。我们相继承接了中国武汉第一高楼武汉中心 35 台电梯产品、中国珠海第一高楼十字门
中央商务区 137 台电梯产品等市场订单。报告期内，我们大力发展特大型、特重型、特殊型电
机；发展新能源配套电机；延伸关联产业，形成变频器和成套控制装置产业，为用户提供集成
服务和整体解决方案。我们成功中标山东科瑞控股集团有限公司柱塞泵试验台变频器及控制系
统项目，取得了高压变频器成套系统解决方案业务的突破。
报告期内，工业装备实现营业收入人民币 121.38 亿元，较上年同期增长 5.0%；板块毛利率为
20.4%，比上年同期增加 0.4 个百分点；板块营业利润率为 6.0%，比上年同期增加 1.4 个百分点，
主要因为电梯业务市场需求增长，订单增加。报告期内三菱电梯收入同比增长 23.3%，营业利
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润同比增长 31.1%，盈利能力保持领先。
现代服务业
经过多年的悉心经营，我们的电站 EPC 海外市场已涉及印度、印尼、越南、伊拉克、泰国、阿
联酋、非洲等多个国家和地区，产业规模方面已与我们的装备产业并驾齐驱，未来我们将根据
自身能力和市场情况实现稳步发展。报告期内，我们的输配电工程海外市场又结硕果，承接了
斯里兰卡电力公司输配电项目。报告期内，我们借助融资租赁模式，成功助力电站 EPC 市场拓
展，集团的金融服务将继续支持并促进实体产业的发展。
报告期内，现代服务业实现营业收入人民币 97.94 亿元，较上年同期增长 5.2%，主要是报告期
内电站工程总承包业务和电站服务业务销售增长；板块毛利率为 10.8%，与上年同期基本持平；
板块营业利润率 8.9%，比上年同期增加 3.9 个百分点，主要是板块内电站工程总承包业务积极
回笼应收账款，使以前年度拨备转回，利润增加。
2013 年，是我们处于"在困难中转型，在转型中发展"的关键一年，我们要迎刃而上促转型，全
力以赴稳增长，我们要加快科技研发、提升核心竞争力，积极开拓市场、提高市场份额，注重
经济运行质量、立足内涵式增长，推进新产业发展、培育新增长点，实现上海电气的可持续发
展。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 38,565,112 38,680,751 -0.3
营业成本 31,400,635 30,934,609 1.5
销售费用 1,289,545 1,174,165 9.8
管理费用 3,241,964 3,177,920 2.0
财务费用 30,715 -459 -6,791.7
经营活动产生的现金流量净额 1,033,268 -819,307 -226.1
投资活动产生的现金流量净额 1,568,142 707,462 121.7
筹资活动产生的现金流量净额 -319,371 -667,157 -52.1
研发支出 836,661 771,057 8.5
财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期增加，主要因为报告期内公司对外发行公司债相
应利息支出增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生现金净流入，而上年同期为现金净
流出，主要因为报告期内新接订单增加相应预收款较上年同期增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金净流入较上年同期增加，主
要因为报告期内所属子公司存款期大于 3 个月的非限制使用定期存款投资较上年同期减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净流出较上年同期减少，主
要因为报告期内发行公司债增加现金流入。
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
公司 2013 年度的经营目标为营业收入、净利润与 2012 年度同期相比实现增长。报告期内，公
司实现营业收入人民币 385.65 亿元、净利润人民币 14.60 亿元。
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:百万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
新能源设 减少 4.1 个
2,118 1,934 8.7 -34.6 -31.5
备 百分点
高效清洁 减少 0.1 个
16,114 12,815 20.5 -14.8 -14.6
能源设备 百分点
增加 0.4 个
工业装备 12,138 9,665 20.4 5.0 4.5
百分点
现代服务 减少 0.2 个
9,794 8,738 10.8 5.2 5.4
业 百分点
减少 8.9 个
其他业务 1,249 1,082 13.4 94.5 116.8
百分点
减少 0.3 个
抵销 -2,848 -2,833 0.5 -42.7 -42.5
百分点
减少 1.4 个
合计 38,565 31,401 18.6 -0.3 1.5
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:百万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
中国大陆 32,085 8.0
其他国家和地区 6,480 -27.7
合计 38,565 -0.3
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司新增对外股权投资金额为 2.56 亿元(公司 2012 年度对外股权投资金额为 21 亿
元），主要为对下属全资子公司上海电气香港有限公司增资 2.23 亿元。
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(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持 期末持 报告 报告期所 会计
证券代 证券 最初投资成 期末账面价 股份
股比例 股比例 期损 有者权益 核算
码 简称 本 值 来源
（％） （％） 益 变动 科目
可 供
申 能 出 售
600642 2,800,000 0.06 0.06 10,260,000 0 -1,255,500 购买
股份 金 融
资产
可 供
交 通 出 售
601328 9,122,809 0.01 0.01 24,629,373 0 -3,948,567 购买
银行 金 融
资产
可 供
浦 发 出 售
600000 767,760 0.02 0.02 26,703,000 0 -4,495,650 购买
银行 金 融
资产
可 供
S 中 出 售
600610 760,000 0.10 0.10 6,332,040 0 1,764,048 购买
纺机 金 融
资产
可 供
爱 建 出 售
600643 70,000 0.003 0.003 177,455 0 -44,854 购买
股份 金 融
资产
可 供
海 泰 出 售
600082 270,000 0.05 0.05 1,361,880 0 -266,760 购买
发展 金 融
资产
可 供
氯 碱 出 售
600618 1,240,008 0.03 0.03 2,015,860 0 -556,479 购买
化工 金 融
资产
可 供
浙 报 出 售
600633 7,471,992 0.51 0.37 47,264,184 0 13,262,238 购买
传媒 金 融
资产
可 供
鄂 武 出 售
000501 353,609 0.03 0.03 1,671,062 0 -33,570 购买
商A 金 融
资产
可 供
天 地 出 售
600665 1,399,200 0.09 0.09 2,558,160 0 -576,180 购买
源 金 融
资产
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可 供
宝 信 出 售
600845 4,912,000 0.51 0.51 29,396,250 0 3,941,210 购买
软件 金 融
资产
可 供
华 电 出 售
600027 374,400,000 1.77 1.77 378,000,000 0 -71,100,000 购买
国际 金 融
资产
合计 403,567,378 / / 530,369,264 0 -63,310,064 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
截止本报告期末，公司通过与上海国际信托有限公司签署香港市场投资单一资金信托合同方式
分别认购的北京京能清洁能源电力股份有限公司 2.32 亿股 H 股股份及华电福新新能源股份有限
公司 4702 万股 H 股股份已全部抛售，共实现投资收益总额 3669 万元。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内公司募集资金存放与实际使用情况请详见公司于 2013 年 8 月 31 日刊登在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn)的《上海电气募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
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4、 主要子公司、参股公司分析
公司主要子公司情况
所处行业
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
公司名称 及 主 要 产
（百万元） （百万元） （百万元） （百万元） （百万元） （百万元）
品
上 海 电 气生 产 及 销
电 站 设 备 售 发 电 设 美元 264 19,847 3,890 7,608 294 274
有限公司 备
销售电站
上海锅炉
锅炉、工业
厂有限公 207 13,526 2,536 4,664 810 697
锅炉及电
司
站设备
销售冶金
上海重型
物料备用
机器厂有
部件, 电站 1,973 8,638 1,601 1,053 -465 -317
限 公 司
设备及抗
（注）
压容器
上 海 电 气生 产 及 销
集 团 上 海售 汽 轮 发
242 3,807 1,706 1,486 238 269
电 机 厂 有电 机 及 备
限公司 用部件
注：由于传统冶金制造及矿山机械市场需求持续低迷，上海重型机器厂有限公司亏损 3.17 亿元。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 3 月 28 日，本公司三届二十五次董事会审议通过 2012 年度利润分配预案，以公司总股
本 12,823,626,660 股为基础，每股分配现金股利人民币 0.0637 元（含税），共派发股利人民币
816,865 千元。上述预案已经公司 2012 年度股东大会审议通过，公司董事会已于 2013 年 8 月实
施完成上述利润分配。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
日常关联交易
根据上海证券交易所股票上市规则的规定，报告期内公司日常持续性关联交易情况如下：
1、与控股股东上海电气（集团）总公司就采购、销售、综合服务、土地租赁等日常持续性关联
交易情况
经公司股东大会或董事会批准，公司与控股股东上海电气（集团）总公司（以下简称"电气总公
司"）就采购、销售、综合服务等日常关联交易签署了框架协议，并对公司及公司所属企业与电
气总公司及其所属企业 2013 年全年各项关联交易金额进行了预测。
2013 年 1-6 月公司与电气总公司及其所属企业的日常关联交易预测金额与实际发生金额如下：
单位：人民币万元
项目 2013 年预计金额 2013 年 1-6 月实际发生金额
向电气总公司采购 230,000 33,700
向电气总公司销售 130,000 9,941
综合服务 7,000 1,788
上述关于采购、销售及综合服务的关联交易定价原则为：凡政府有定价的，参照政府定价；凡
没有政府定价，则为不低于/不高于中国政府定价指引或定价建议的水平(如有)；如无定价指引
或建议，则为参考市价；如个别产品并无市价，则为按实际或合理成本加合理利润协定的价格。
2、与控股股东上海电气（集团）总公司就财务服务日常持续性关联交易情况
经公司股东大会或董事会批准，公司与控股股东上海电气（集团）总公司就若干财务服务订立
财务服务框架协议，并对公司所属企业上海电气集团财务有限责任公司（以下简称"财务公司"）
与电气总公司及其所属企业 2013 年全年各项财务服务金额进行了预测，具体情况如下：
(1) 存款服务
财务公司向电气总公司及其所属企业提供存款服务，接受电气总公司及其所属企业于财务公司
存款。
截至 2013 年 12 月 31 日止年度可存款资金年度上限[指每日资金(包括利息)的最高结余]为人民
币 50 亿元。
财务公司对电气总公司及其所属企业存款设定的利率原则为：受中国人民银行(下称"人民银行
")的相关指引及法规所限及参考人民银行届时相关储蓄利率商定并符合市场利率。
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上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
截至 2013 年 6 月 30 日止，电气总公司及其所属企业存放于财务公司的每日资金(包括利息)未
超过经股东大会批准的年度上限。此外，2013 年 1-6 月，电气总公司及其所属企业从财务公司
取得的存款利息为人民币 837 万元。
(2) 贷款服务
财务公司向电气总公司及其所属企业提供贷款服务，并按电气总公司及其所属企业所提交的票
据面值付款。截至 2013 年 12 月 31 日止年度提供未偿还贷款(包括利息)及购买贴现票据的年度
上限(指每日最高结余)为人民币 53 亿元。
财务公司就电气总公司及其所属企业的所有贷款服务及购买贴现票据设定的利率原则为：受人
民银行的相关指引及法规所限及参考人民银行届时相关贷款利率商定并符合市场利率。
截至 2013 年 6 月 30 日止，财务公司向电气总公司及其所属企业提供的未偿还贷款(包括利息)
及购买贴现票据未超过经股东大会批准的年度上限。此外，2013 年 1-6 月，财务公司向电气总
公司及其所属企业提供的贷款及购买贴现票据的利息收入为人民币 4,168 万元。
3、与三菱电机的持续关联交易
三菱电机株式会社（下称"三菱电机"）持有本公司附属公司上海三菱电梯有限公司（下称"上海
三菱电梯"）超过 10%的权益。三菱电机上海机电电梯有限公司（下称"MESMEE"）由本公司持
有 47.35％权益之附属公司上海机电股份有限公司、三菱电机及三菱电机全资附属公司三菱电机
大楼技术服务株式会社分别持有 40％、40％及 20％权益。
(i) 三菱采购大纲协议
于 2013 年 3 月 28 日，上海三菱电梯与 MESMEE 就上海三菱电梯向 MESMEE 采购电梯、相关
配件及服务订立采购大纲协议，有效期为两年。
预期上海三菱电梯将采购由 MESMEE 制造的电梯及电梯组件，以用于上海三菱电梯的项目，
亦会转售该等电梯，据此，截至 2013 年 12 月 31 日止相关采购额年度上限预计为人民币 24 亿
元。向 MESMEE 采购产品的价格乃按照一般公平合理原则，参考合理市价经公平商业磋商厘
定。
截至 2013 年 6 月 30 日止，上海三菱电梯向 MESMEE 之采购额为人民币 13 亿元。
(ii) 三菱销售大纲协议
于 2013 年 3 月 28 日，上海三菱电梯与 MESMEE 就上海三菱电梯向 MESMEE 销售电梯、相关
配件及服务订立销售大纲协议，有效期为两年。
预期上海三菱电梯未来将继续向 MESMEE 出售其生产及组装的电梯以及提供配套服务所用的
备件及配件。据此，截至 2013 年 12 月 31 日止相关销售额年度上限预计为人民币 0.5 亿元。向
MESMEE 销售产品的价格乃按照一般公平合理原则，参考合理市价经公平商业磋商厘定。
截至 2013 年 6 月 30 日止，上海三菱电梯向 MESMEE 之销售额为人民币 1944 万元。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
15
上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 担
担
保 保
保 是
方 发 是
是 担 担 否
与 生 担 否
被 担 否 保 保 为
担 上 日 保 担保 存
担 保 已 是 逾 关 关联
保 市 担保金额 期 起 到期 在
保 类 经 否 期 联 关系
方 公 (协 始 日 反
方 型 履 逾 金 方
司 议 日 担
行 期 额 担
的 签 保
完 保
关 署
毕
系 日)
三
菱
上 电
海 机
机 上 连
控 2011 2011 2014
电 海 带
股 年 9 年 9 年 9
股 机 责
子 91,444,760 月 月 月 否 否 否 否
份 电 任
公 30 30 30
有 电 担
司 日 日 日
限 梯 保
公 有
司 限
公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 43,299,093.86
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 43,299,093.86
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,002,896,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,859,139,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,902,438,593.86
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.14
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
1,630,040,500.00
的债务担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,630,040,500.00
经公司董事会审议批准，报告期内，公司所属子公司上海电气集团财务有限责任公司为公司及
所属子公司、为公司或电气总公司的联营企业出具的保函及电子银行承兑汇票金额均在公司董
事会审批额度内，至 2013 年 6 月 30 日，财务公司保函及电子银行承兑汇票余额为人民币
1,145,706,552.74 元 , 其 中 : 为 公 司 及 所 属 子 公 司 出 具 保 函 及 电 子 银 行 承 兑 汇 票 为 人 民 币
1,130,815,255.19 元,为公司或电气总公司的联营企业出具保函为人民币 14,891,297.55 元。
16
上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(三) 其他重大合同或交易
2013 年 5 月 3 日，公司通过上海证券交易所 A 股市场买入的方式增持了公司控股子公司上海机
电股份有限公司（以下简称："上海机电"）700,000 股，占上海机电已发行总股份数的 0.068%。
除上述增持行为外，报告期内公司未再度增持上海机电 A 股股份。截止 2013 年 6 月 30 日，公
司占上海机电已发行总股份数的 47.35%。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承 承诺 是否 是否
诺 承诺 时间 有履 及时
承诺方 承诺内容
背 类型 及期 行期 严格
景 限 限 履行
公司控股 公司控股股东上海电气（集团）总公司承诺避免与公 长期 否 是
解决 股东上海 司同业竞争
同业 电气（集
竞争 团）总公
司
公司控股 上海电气（集团）总公司做到与公司在业务、资产、 长期 否 是
股东上海 人员、机构、财务方面完全分开；切实保障公司在业
其他 电气（集 务、资产、人员、机构、财务等方面独立运作
团）总公
与 司
首 公司控股 公司部分下属公司 2005 年-2007 年间存在享受的税 长期 否 是
次 股东上海 收优惠与国家税收管理相关规定不相一致的情形，电
公 电气（集 气总公司承诺，若主管部门要求公司(包括下属控股
其他
开 团）总公 企业)补缴因享受前述相关优惠而免缴及少缴的企业
发 司 所得税, 则电气总公司将承担该等企业应补缴的税
行 款及/或因此所产生的所有相关费用
相 公司控股 截止 2008 年 6 月 30 日，公司部分下属公司拥有尚未 长期 否 是
关 股东上海 获得房地产证的房屋建筑物；以及公司直接控股子公
的 电气（集 司仍拥有的房地产中存在 9 处划拨土地、4 处房地产
承 团）总公 仍需办理权利人名称变更过户手续、25 处附着于租
解决
诺 司 赁土地上的房屋所有权的情形。电气总公司承诺，将
土地
尽力协助公司办理上述土地和房产的产权登记手续，
等产
并承诺如由于前述情况导致公司(包括下属控股企
权瑕
业)不能正常使用该等房地产，电气总公司将赔偿公
疵
司(包括下属控股企业)因此而遭受的相应经济损失；
如由于前述情况导致公司(包括下属控股企业)被主
管机关处罚或任何第三方索赔，则电气总公司将赔偿
公司(包括下属控股企业)因此而遭受的实际损失
公司控股 就公司先行支付最终由电气总公司承担的退休人员 长期 否 是
其他
股东上海 补贴和内退人员费用，电气总公司承诺，自 2008 年
17
上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
电气（集 起，电气总公司将每季度向公司先行预付所述人员费
团）总公 用，待该等费用实际发生时再由公司与电气总公司进
司 行结算
公司控股 就公司所属子公司上海电气集团财务有限责任公司 长期 否 是
股东上海 （以下简称“财务公司”）向上海电气（集团）总公
其他 电气（集 司（以下简称“电气总公司”）及其控制的其他企业
团）总公 提供担保业务,公司承诺, 财务公司将不向电气总公
司 司及电气总公司控制的其他企业提供融资性担保
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等一系列治理规范性文件的要求，
逐步建立和规范公司法人治理结构。本公司将定期审阅及更新现行的常规，以追随公司治理的
最新发展。截止报告期末，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
公司于 2013 年 3 月 1 日发行了 2012 年第一期公司债券，总额为人民币 20 亿元，发行价格为每
张人民币 100 元。具体情况可详见公司于 2013 年 3 月 5 日刊登在《中国证券报》、 上海证券报》、
《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)的《上海电气集团股份有限公司 2012
年公司债券（第一期）发行结果公告》。
18
上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 134,630
前十名股东持股情况
持有有限
股东 持股比 报告期内增 质押或冻结的股份数
股东名称 持股总数 售条件股
性质 例(%) 减 量
份数量
上海电气（集
国家 57.80 7,411,997,802 929,304 无
团）总公司
香港中央结算
境外
（代理人）有限 23.13 2,966,059,500 -20,000 未知
法人
公司
境内
丰驰投资有限 非国
7.10 910,986,654 质押 910,980,000
公司 有法
人
申能(集团)有限
国家 3.82 489,892,122 无
公司
西部建元控股 国有
0.81 104,000,000 无
有限公司 法人
云南省城市建
国有
设投资集团有 0.44 56,877,667 无
法人
限公司
境内
汕头市明光投 非国
0.40 50,988,612 质押 50,000,000
资有限公司 有法
人
国机财务有限 国有
0.40 50,853,485 无
责任公司 法人
上海市城市建
国有
设投资开发总 0.32 40,937,826 无
法人
公司
19
上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
中国中投证券
有限责任公司
约定购回式证 未知 0.22 28,106,700 28,106,700 无
券交易专用证
券账户
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海电气（集团）总公司 7,411,997,802 人民币普通股 7,411,997,802
香港中央结算（代理人）有
2,966,059,500 境外上市外资股 2,966,059,500
限公司
丰驰投资有限公司 910,986,654 人民币普通股 910,986,654
申能(集团)有限公司 489,892,122 人民币普通股 489,892,122
西部建元控股有限公司 104,000,000 人民币普通股 104,000,000
云南省城市建设投资有限
56,877,667 人民币普通股 56,877,667
公司
汕头市明光投资有限公司 50,988,612 人民币普通股 50,988,612
国机财务有限责任公司 50,853,485 人民币普通股 50,853,485
上海市城市建设投资开发
40,937,826 人民币普通股 40,937,826
总公司
中国中投证券有限责任公
司约定购回式证券交易专 28,106,700 人民币普通股 28,106,700
用证券账户
上海电气(集团)总公司与其他前十名流通股股东之间不存在关联关系
上述股东关联关系或一致
或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
行动的说明
人。
(二) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
20
上海电气集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈干锦 副总裁 聘任 工作需要
陈干锦 首席运营官 解聘 工作需要
李重光 公司秘书 聘任 工作需要
梁家乐 公司秘书 解聘 工作需要
三、 其他说明
2013 年 7 月 31 日,公司召开了董事会三届二十七次会议,会议审议通过了以下事项：
1、同意黄迪南先生辞任公司总裁。
2、同意选举黄迪南先生为公司第三届董事会副董事长，自本次董事会审议之《关于修改公司章
程部分条款的预案》经公司 2013 年第一次临时股东大会审议批准之日起生效。
3、同意选举郑建华先生为公司第三届董事会执行董事候选人，任期自公司股东大会审议通过之
日起至 2013 年 12 月 14 日止。同意选举郑建华先生为公司第三届董事会战略委员会委员候选人，
任期自郑建华先生担任公司董事之日起至 2013 年 12 月 14 日止。
4、同意聘任郑建华先生为公司总裁，任期自 2013 年 7 月 31 日起至 2013 年 12 月 14 日止。
5、同意徐子瑛女士辞去公司执行董事、公司董事会战略委员会委员职务。
第八节 备查文件目录
一、 载有公司董事长签名的 2013 年半年度报告
二、 载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
董事长：董事长
上海电气集团股份有限公司
2013 年 8 月 30 日
21
上海电气集团股份有限公司
未经审计中期财务报表
2013年6月30日
上海电气集团股份有限公司
目 录
页 次
一、 未经审计中期财务报表
合并资产负债表 1–3
合并利润表 4
合并股东权益变动表 5–6
合并现金流量表 7–8
公司资产负债表 9 – 10
公司利润表 11
公司股东权益变动表 12 – 13
公司现金流量表 14 – 15
二、 财务报表附注 16 – 163
附录 财务报表补充资料
1. 非经常性损益明细表 A-1
2. 中国与香港财务报告准则编报差异调节表 A-2
3. 净资产收益率和每股收益 A-3
上海电气集团股份有限公司
合并资产负债表
2013年6月30日
人民币千元
资产 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日
流动资产
货币资金 1 25,982,872 25,346,523
交易性金融资产 2 145,486 106,973
应收票据 3 3,833,776 5,090,174
应收账款 4 25,900,852 20,605,697
预付款项 5 10,124,207 9,229,457
应收利息 6 11,454 25,653
应收股利 7 29,601 34,004
其他应收款 8 1,249,413 1,306,519
存货 9 22,581,166 23,410,267
一年内到期的非流动资产 10 1,099,887 1,130,854
其他流动资产 11 5,441,452 5,492,309
流动资产合计 96,400,166 91,778,430
非流动资产
可供出售金融资产 12 1,136,781 1,377,161
持有至到期投资 13 10,860 10,860
长期应收款 14 1,347,975 1,318,545
长期股权投资 16 3,938,208 3,726,097
投资性房地产 17 142,416 145,036
固定资产 18 13,146,496 13,503,664
在建工程 19 1,856,067 1,722,035
无形资产 20 2,641,429 2,606,165
开发支出 20 82,697 69,374
商誉 21 167,519 167,519
长期待摊费用 22 339,096 390,297
递延所得税资产 23 1,911,546 1,874,894
其他非流动资产 24 5,322 9,460
非流动资产合计 26,726,412 26,921,107
资产总计 123,126,578 118,699,537
1
上海电气集团股份有限公司
合并资产负债表(续)
2013年6月30日
人民币千元
负债及股东权益 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日
流动负债
短期借款 27 1,909,510 1,818,444
交易性金融负债 28 48,766 76,155
应付票据 29 3,080,978 2,456,807
应付账款 30 26,075,862 24,031,249
预收款项 31 28,079,834 28,007,230
应付职工薪酬 32 2,068,187 2,142,216
应交税费 33 1,326,611 2,211,333
应付利息 34 38,186 4,281
应付股利 35 1,993,936 189,524
其他应付款 36 2,940,130 2,879,828
一年内到期的非流动负债 37 415,909 1,785,167
其他流动负债 38 8,774,226 8,232,561
流动负债合计 76,752,135 73,834,795
非流动负债
长期借款 39 1,937,866 2,164,843
应付债券 40 1,989,764 -
长期应付款 41 250,970 223,704
专项应付款 42 522,051 384,154
递延所得税负债 23 528,524 538,197
其他非流动负债 43 693,078 871,586
非流动负债合计 5,922,253 4,182,484
负债合计 82,674,388 78,017,279
2
上海电气集团股份有限公司
合并资产负债表(续)
2013年6月30日
人民币千元
负债及股东权益(续) 附注五 2013年6月30日 2012年12月31日
股东权益
股本 44 12,823,627 12,823,627
资本公积 45 4,206,222 4,252,655
专项储备 36,141 25,925
盈余公积 46 3,437,188 3,314,893
未分配利润 47 10,530,079 10,089,001
外币报表折算差额 (62,336) 461
归属于母公司股东权益合计 30,970,921 30,506,562
少数股东权益 9,481,269 10,175,696
股东权益合计 40,452,190 40,682,258
负债和股东权益总计 123,126,578 118,699,537
财务报表由以下人士签署：
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3
上海电气集团股份有限公司
合并利润表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
附注五 2013年1-6月 2012年1-6月
经重述
营业收入 48 38,565,112 38,680,751
减： 营业成本 48 31,400,635 30,934,609
营业税金及附加 49 215,702 230,060
销售费用 50 1,289,545 1,174,165
管理费用 51 3,241,964 3,177,920
财务费用 52 30,715 (459)
资产减值损失 53 346,023 738,731
加： 公允价值变动(损失)/收益 54 (1,950) 2,741
投资收益 55 326,455 537,735
其中： 对联营企业的投资收益 327,556 305,088
对合营企业的投资收益 3,233 3,235
营业利润 2,365,033 2,966,201
加： 营业外收入 56 479,620 231,840
减： 营业外支出 57 10,716 4,566
其中：非流动资产处置损失 4,936 2,522
利润总额 2,833,937 3,193,475
减： 所得税费用 58 607,352 528,671
净利润 2,226,585 2,664,804
其中：同一控制下企业合并中被合并方
合并前净利润 - 32,047
归属于母公司股东的净利润 1,459,621 1,873,739
少数股东损益 766,964 791,065
每股收益 59
基本每股收益 11.38分 14.61分
稀释每股收益 11.38分 14.61分
其他综合收益 60 (109,114) 95,743
综合收益总额 2,117,471 2,760,547
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 1,381,015 1,951,861
归属于少数股东的综合收益总额 736,456 808,686
4
上海电气集团股份有限公司
合并股东权益变动表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
归属于母公司股东权益
外币报表 少数股东 股东权益
附注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 折算差额 小计 权益 合计
一、 本期期初余额 12,823,627 4,252,655 25,925 3,314,893 10,089,001 461 30,506,562 10,175,696 40,682,258
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 1,459,621 - 1,459,621 766,964 2,226,585
(二) 其他综合收益 五、60 - (15,809) - - - (62,797) (78,606) (30,508) (109,114)
综合收益总额 - (15,809) - - 1,459,621 (62,797) 1,381,015 736,456 2,117,471
(三) 股东投入和减少资本
1.其他 - (30,624) - - - - (30,624) 21,208 (9,416)
(四) 利润分配
1.提取盈余公积 五、46及47 - - - 122,295 (122,295) - - - -
2.对股东的分配 五、47 - - - - (816,865) - (816,865) - (816,865)
3.对子公司少数股东的分配 - - - - - - - (1,385,019) (1,385,019)
4.提取职工奖励及福利基金 五、47 - - - - (59,760) - (59,760) (42,614) (102,374)
5.其他 - - - - (19,623) - (19,623) (29,434) (49,057)
(五) 专项储备
1．本期提取 - - 10,216 - - - 10,216 4,976 15,192
三、 本期期末余额 12,823,627 4,206,222 36,141 3,437,188 10,530,079 (62,336) 30,970,921 9,481,269 40,452,190
5
上海电气集团股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
截至2012年6月30日止6个月期间
人民币千元
归属于母公司股东权益
外币报表 少数股东 股东权益
附注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 折算差额 小计 权益 合计
一、 上年年末余额 12,823,627 4,117,165 - 2,729,656 9,579,939 6,805 29,257,192 8,398,586 37,655,778
加： 同一控制下企业合并 - 843,598 - 16,380 (620,043) 31,340 271,275 (307,346) (36,071)
二、 本期期初余额 12,823,627 4,960,763 - 2,746,036 8,959,896 38,145 29,528,467 8,091,240 37,619,707
三、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - 1,873,739 - 1,873,739 791,065 2,664,804
(二) 其他综合收益 五、60 - 93,597 - - - (15,475) 78,122 17,621 95,743
综合收益总额 - 93,597 - - 1,873,739 (15,475) 1,951,861 808,686 2,760,547
(三) 股东投入和减少资本
1.子公司少数股东投入资本 - - - - - - - 633,398 633,398
2.本期新增子公司 - - - - - - - 675,385 675,385
3.处置子公司 - (715) - (7,081) 7,081 - (715) (798) (1,513)
4.其他 - 115,376 - 42 (64) - 115,354 (119,154) (3,800)
(四) 利润分配
1.提取盈余公积 - - - 16,128 (16,128) - - - -
2.对股东的分配 - - - - (979,725) - (979,725) - (979,725)
3.对子公司少数股东的分配 - - - - - - - (652,100) (652,100)
4.提取职工奖励及福利基金 - - - - (6,912) - (6,912) (6,912) (13,824)
5.同一控制下企业合并日前
向原股东的分配 - - - - (2,000) - (2,000) - (2,000)
四、 本期期末余额 12,823,627 5,169,021 - 2,755,125 9,835,887 22,670 30,606,330 9,429,745 40,036,075
6
上海电气集团股份有限公司
合并现金流量表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
附注五 2013年1-6月 2012年1-6月
经重述
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 40,740,659 38,773,296
收到的税费返还 451,761 864,064
收到其他与经营活动有关的现金 61 723,553 438,873
经营活动现金流入小计 41,915,973 40,076,233
购买商品、接受劳务支付的现金 31,807,389 31,946,386
支付给职工以及为职工支付的现金 3,434,199 3,048,565
支付的各项税费 3,095,818 3,039,728
支付其他与经营活动有关的现金 61 2,545,299 2,860,861
经营活动现金流出小计 40,882,705 40,895,540
经营活动产生的现金流量净额 62 1,033,268 (819,307)
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 1,367,650 1,752,957
取得投资收益收到的现金 544,217 501,271
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 90,214 66,262
收到其他与投资活动有关的现金 61 3,495,677 1,303,484
投资活动现金流入小计 5,497,758 3,623,974
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 871,611 1,085,216
投资支付的现金 972,291 662,326
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额 - 367,814
支付其他与投资活动有关的现金 61 2,085,714 801,156
投资活动现金流出小计 3,929,616 2,916,512
投资活动产生的现金流量净额 1,568,142 707,462
7
上海电气集团股份有限公司
合并现金流量表(续)
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
附注五 2013年1-6月 2012年1-6月
经重述
三、 筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - 633,398
其中： 子公司吸收少数股东投资
收到的现金 - 633,398
取得借款收到的现金 1,500,002 464,885
发行债券收到的现金 1,989,000 -
筹资活动现金流入小计 3,489,002 1,098,283
偿还债务支付的现金 2,982,350 430,445
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 545,748 237,647
其中： 子公司支付给少数股东的股利、
利润 441,531 132,963
支付其他与筹资活动有关的现金 61 280,275 1,097,348
筹资活动现金流出小计 3,808,373 1,765,440
筹资活动产生的现金流量净额 (319,371) (667,157)
四、 汇率变动对现金的影响 (84,343) (571)
五、 现金及现金等价物净增加/(减少) 2,197,696 (779,573)
加： 期初现金及现金等价物余额 15,909,804 15,847,070
六、 期末现金及现金等价物余额 62 18,107,500 15,067,497
8
上海电气集团股份有限公司
资产负债表
2013年6月30日
人民币千元
资产 附注十一 2013年6月30日 2012年12月31日
流动资产
货币资金 11,769,734 10,008,385
交易性金融资产 66,271 90,105
应收票据 334,711 961,049
应收账款 1 17,162,249 11,402,232
预付款项 12,533,295 14,294,366
应收股利 1,572,136 234,587
其他应收款 2 859,499 914,306
存货 484,633 1,038,445
其他流动资产 1,102,875 1,095,000
流动资产合计 45,885,403 40,038,475
非流动资产
可供出售金融资产 378,000 855,670
持有至到期投资 200,000 -
长期股权投资 4 17,741,937 17,506,020
投资性房地产 48,227 49,388
固定资产 793,468 802,423
在建工程 93,060 86,701
无形资产 301,220 306,808
长期待摊费用 734 1,467
递延所得税资产 478,553 512,921
其他非流动资产 2,156 4,460
非流动资产合计 20,037,355 20,125,858
资产总计 65,922,758 60,164,333
9
上海电气集团股份有限公司
资产负债表(续)
2013年6月30日
人民币千元
负债及股东权益 2013年6月30日 2012年12月31日
流动负债
短期借款 - 1,390,000
交易性金融负债 44,191 75,955
应付票据 612,650 1,028,868
应付账款 24,076,838 19,821,499
预收款项 12,600,492 13,395,670
应付职工薪酬 319,284 388,592
应付利息 32,133 -
应交税费 315,288 429,100
应付股利 822,458 5,593
其他应付款 597,156 427,018
一年内到期的非流动负债 37,220 31,198
其他流动负债 251,034 197,122
流动负债合计 39,708,744 37,190,615
非流动负债
长期借款 455 909
应付债券 1,989,764 -
专项应付款 14,710 17,356
其他非流动负债 41,295 126,321
非流动负债合计 2,046,224 144,586
负债合计 41,754,968 37,335,201
股东权益
股本 12,823,627 12,823,627
资本公积 3,480,500 3,486,359
盈余公积 1,195,342 1,195,342
未分配利润 6,668,321 5,323,804
股东权益合计 24,167,790 22,829,132
负债及股东权益总计 65,922,758 60,164,333
10
上海电气集团股份有限公司
利润表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
附注十一 2013年1-6月 2012年1-6月
营业收入 5 18,025,085 18,174,445
减： 营业成本 5 16,937,283 17,037,424
营业税金及附加 12,344 9,149
销售费用 250,044 191,254
管理费用 298,403 312,466
财务费用 (11,062) (66,869)
资产减值损失 56,005 354,471
加： 公允价值变动损益 - -
投资收益 6 1,862,164 1,769,688
其中： 对联营企业的投资收益 85,790 140,562
对合营企业的投资收益 - -
营业利润 2,344,232 2,106,238
加： 营业外收入 19,492 7,524
减： 营业外支出 117 37
其中： 非流动资产处置损失 37 37
利润总额 2,363,607 2,113,725
减： 所得税费用 202,225 111,099
净利润 2,161,382 2,002,626
其他综合收益 (5,859) 21,060
综合收益总额 2,155,523 2,023,686
11
上海电气集团股份有限公司
股东权益变动表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
一、 本期期初余额 12,823,627 3,486,359 1,195,342 5,323,804 22,829,132
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - 2,161,382 2,161,382
(二) 其他综合收益 - (5,859) - - (5,859)
综合收益总额 - (5,859) 2,161,382 2,155,523
(三) 利润分配
1.对股东的分配 - - - (816,865) (816,865)
三、 本期期末余额 12,823,627 3,480,500 1,195,342 6,668,321 24,167,790
12
上海电气集团股份有限公司
股东权益变动表
截至2012年6月30日止6个月期间
人民币千元
股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计
一、 本期期初余额 12,823,627 3,520,388 927,642 3,894,234 21,165,891
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - 2,002,626 2,002,626
(二) 其他综合收益 - 21,060 - - 21,060
综合收益总额 - 21,060 - 2,002,626 2,023,686
(三) 利润分配
1.对股东的分配 - - - (979,725) (979,725)
三、 本期期末余额 12,823,627 3,541,448 927,642 4,917,135 22,209,852
13
上海电气集团股份有限公司
现金流量表
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
附注十一 2013年1-6月 2012年1-6月
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 9,669,831 10,486,166
收到的税费返还 357,976 681,439
收到其他与经营活动有关的现金 443,849 261,807
经营活动现金流入小计 10,471,656 11,429,412
购买商品、接受劳务支付的现金 8,884,080 9,320,948
支付给职工以及为职工支付的现金 187,669 167,563
支付的各项税费 383,178 391,579
支付其他与经营活动有关的现金 233,462 799,816
经营活动现金流出小计 9,688,389 10,679,906
经营活动产生的现金流量净额 7 783,267 749,506
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 591,865 1,240,985
取得投资收益收到的现金 496,876 507,561
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 11 -
收到其他与投资活动有关的现金 - 30,374
投资活动现金流入小计 1,088,752 1,778,920
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 9,802 93,362
投资支付的现金 268,952 1,935,078
支付其他与投资活动有关的现金 400,672 -
投资活动现金流出小计 679,426 2,028,440
投资活动产生的现金流量净额 409,326 (249,520)
14
上海电气集团股份有限公司
现金流量表(续)
截至2013年6月30日止6个月期间
人民币千元
附注十一 2013年1-6月 2012年1-6月
三、 筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 460,000 -
发行债券收到的现金 1,989,000 -
收到其他与筹资活动有关的现金 912 -
筹资活动现金流入小计 2,449,912 -
偿还债务支付的现金 1,850,455 350,455
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,611 27,253
支付其他与筹资活动有关的现金 582 -
筹资活动现金流出小计 1,865,648 377,708
筹资活动产生的现金流量净额 584,264 (377,708)
四、 汇率变动对现金的影响 (15,507) (851)
五、 现金及现金等价物净增加 1,761,350 121,427
加：期初现金及现金等价物余额 7,094,110 9,005,689
六、 期末现金及现金等价物余额 8 8,855,460 9,127,116
15
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注
2013年6月30日
人民币千元
一、 本公司基本情况
上海电气集团股份有限公司(“本公司”)前身为上海电气集团有限公司(“电
气有限公司”)，于2004年3月1日，经上海市国有资产监督管理委员会以
沪国资委重[2004]79号文批准，由上海电气(集团)总公司(“电气总公
司”)、广东珠江投资有限公司、福禧投资控股有限公司(“福禧投资”)、申
能(集团)有限公司(“申能集团”)、上海宝钢集团公司(“宝钢集团”)和汕头市
明光投资有限公司共同出资组建。本公司原注册资本人民币
9,010,950,484.91元，其中：电气总公司以所持17家公司的股权及固定
资产出资，分别作价人民币6,257,765,435.91元和3,185,049.00元，持
股比例69.48%；其他股东以现金人民币2,750,000,000.00元出资，持股
比例30.52%。
于2004年8月19日，电气总公司与福禧投资签订股权转让协议，转让其
所持本公司4.99%股权予福禧投资；于2004年8月27日，电气总公司与
宝钢集团签订股权转让协议，受让宝钢集团所持本公司4.99%股权。
于2004年9月8日，电气有限公司第五次股东会决议通过，并经上海市人
民政府于2004年9月28日以沪府发改审(2004)第008号文《关于同意设立
上海电气集团股份有限公司的批复》批准，电气有限公司整体变更为股
份有限公司。变更后注册资本人民币9,189,000,000.00元。
于2005年3月24日，本公司第一届董事会第四次会议决议通过，并经中
国证券监督管理委员会于2005年1月26日以证监国合字[2005]6号文批复
同意，本公司在香港向全球公开发行每股面值人民币1元的境外上市外资
股，发行数量为2,702,648,000股。同时，电气总公司和申能集团减持所
持国有股出售存量270,264,000股。本次公开发售共计2,972,912,000
股，发行价格为每股港币1.70元。本次公开发行完成后，本公司注册资
本增至人民币11,891,648,000.00元。
于2008年7月7日，按天津市第二中级人民法院指令福禧投资将所持本公
司50,987,826股股份发还予上海市城市建设投资开发总公司(“城投总公
司”)。城投总公司成为50,987,826股股份的实益股东。
16
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
一、 本公司基本情况(续)
于2008年11月12日，本公司股东大会决议通过，并经中国证券监督管理
委员会以证监许可[2008]1262号文《关于核准上海电气集团股份有限公
司吸收合并上海输配电股份有限公司的批复》，及证监许可[2008]1233
号文《关于核准上海电气集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》
核准，本公司向上海输配电股份有限公司除本公司外的所有股东公开发
行每股面值人民币1元的人民币普通股，发行数量为616,038,405股，用
于换股吸收合并上海输配电股份有限公司。本次公开发行完成后，本公
司实收股本增至12,507,686,405股。
于2010年5月13日，本公司股东大会决议通过，并经中国证券监督管理
委员会以证监许可[2010]497号文《关于核准上海电气集团股份有限公司
非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行面值人民币1元的人民
币普通股，发行数量为315,940,255股，每股发行价格为人民币7.03元。
本次非公开发行完成后，本公司实收股本增至12,823,626,660股。
本公司所发行人民币普通股A股及境外上市外资股H股已分别在上海证券
交易所及香港联合交易所有限公司上市。于2013年6月30日，本公司的
股本结构见附注五、44。
本公司的母公司和最终母公司为电气总公司。
本公司总部注册地位于上海市兴义路8号万都中心30楼。本公司所属行
业为制造业。经核准的经营范围为：电站及输配电、机电一体化、交通
运输、环保设备的相关装备制造业产品的设计、制造、销售，提供相关
售后服务，以上产品的同类产品的批发、货物及技术进出口、佣金代理
(不含拍卖)，提供相关配套服务，电力工程项目总承包，设备总成套或
分交，技术服务(涉及行政许可的凭许可证经营)。
本财务报表业经本公司董事会于2013年8月30日决议批准。
17
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
二、 重要会计政策和会计估计
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》
和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统
称“企业会计准则”)编制。
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的企业会计准则。
本公司于2005年4月28日在香港联合交易所上市，并同时按照香港财务
报告准则对外提供财务报告(“境外报表”)。根据财政部2007年11月16日
发布的《企业会计准则解释第1号》，本公司根据从境外报表中取得的相
关信息，对因执行企业会计准则而作出的会计政策变更所涉及的相关交
易和事项进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。持
有待售子公司的资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持
有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则
按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及下
属子公司(统称“本集团”)于2013年6月30日的财务状况以及截至2013年6
月30日止6个月期间(“本期间”)的经营成果和现金流量。
3. 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人
民币。除有特别说明外，均以人民币千元为单位表示。
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4. 记账本位币(续)
本集团下属境外子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要
经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的
交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合
并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控
制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，
在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的
其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或
发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则
调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非
同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其
他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买
方。购买日，是为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负
债在收购日以公允价值计量。
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5. 企业合并(续)
非同一控制下的企业合并(续)
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日
之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减
值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购
买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价
的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购
买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允
价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及下属子公司
截至2013年6月30日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业
或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间，对子公司
可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整
一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损
益及股利于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况
下少数股东权益发生变化作为权益性交易。
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6. 合并财务报表(续)
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果
和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团
对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调
整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和
现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表
时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体
自最终控制方开始实施控制时一直存在。
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价
物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为
记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即
期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或
其他综合收益。
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8. 外币业务和外币报表折算(续)
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民
币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率
折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即
期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与
该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置按处置比
例计算。
外币现金流量以及境外子公司现金流量，采用现金流量发生当期平均汇
率折算。汇率变动对现金影响额作为调节项目，在现金流量表单独列
报。
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债
或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似
金融资产的一部分)：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及
时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没
有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放
弃了对该金融资产的控制。
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9. 金融工具(续)
金融工具的确认和终止确认(续)
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确
认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一
金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替
换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方
式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的
期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融
资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定
金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当
期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资
产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资
产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进
行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、
属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实
现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续)
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益的金融资产：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公
允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混
合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当
从相关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产
也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团
有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止
确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定
的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成
本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资
产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采
用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确
认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确
认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益
于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利
得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，
计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工
具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其
他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
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9. 金融工具(续)
金融负债分类和计量(续)
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负
债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负
债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进
行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、
属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实
现和未实现的损益均计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益的金融负债：
(1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。
(2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公
允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
(3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混
合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当
从相关混合工具中分拆。
(4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不
能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
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9. 金融工具(续)
金融负债分类和计量(续)
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同
财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保
证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认
为负债时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债
表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始
确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之
中的较高者进行后续计量。
衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对外汇风险进行套期保
值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，
并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为
一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融工具，按成本计量。
除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益之外，衍生工
具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公
允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允
价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。
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9. 金融工具(续)
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表
明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客
观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未
来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值
减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记
金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利
率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的
价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行
实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已
发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资
产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单
独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表
明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价
值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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金融资产减值(续)
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公
允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计
损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金
额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或
非暂时性下跌。在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集
团认为“严重”系公允价值低于成本的30%，“非暂时性”系公允价值低于成
本的期间超过12个月。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过
损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值
已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，
与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确
认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的成本法核算的、在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也
按照上述原则处理。
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9. 金融工具(续)
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融
资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
10. 应收款项
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本集团对单项金额重大的应收款项判断依据系单个客户应收账款余
额占总体应收账款余额一定比例以上的，即为单项金额重大并单独
进行减值测试。当存在客观证据表明该应收款项发生减值的，本集
团根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准
备，计入当期损益。
(2) 按组合计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额不重大的应收款项按信用风险特征划分为若干
组合，并分别对各组合计提坏账准备。除单项金额重大已单独计提
坏账准备的应收款项外，根据以前年度与之相同或相类似的、具有
类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时
情况确定应计提的坏账准备。
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10. 应收款项(续)
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明该应收款项发生
减值的，本集团根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提坏账准备，计入当期损益。
11. 存货
存货包括原材料、在产品、库存商品、在途物资、自制半成品、已完工
尚未结算的建造合同形成的资产、消耗性生物资产、修备件和低值易耗
品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他
成本。发出存货，采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本。周转
材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法
进行摊销。
已完工未结算的建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏
损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料
费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本
等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已
办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过
累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为负债。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可
变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌
价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，
则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转
回的金额计入当期损益。
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11. 存货(续)
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价
准备时按单个存货项目或类别计提。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形
成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的
企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现
非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括
购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值
之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，
按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买
价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为
初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为
初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公
司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表
中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，
并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
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12. 长期股权投资(续)
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按
享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权
益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控
制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的
投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策
有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成
本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资
的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单
位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价
值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股
比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，
应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位
宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零
为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东
权益。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
12. 长期股权投资(续)
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部
分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准
备计提方法，详见附注二、28。在活跃市场没有报价且公允价值不能可
靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附
注二、9。
13. 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地
产，包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支
出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计
量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在其使用寿命内采
用直线法计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计
提方法，详见附注二、28。
14. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件
的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，于
发生时计入当期损益。
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14. 固定资产(续)
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，
相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归
属于该项资产的其他支出。
除使用提取的安全生产费形成的和境外土地所有权不计提之外，固定资
产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值
率及年折旧率如下：
使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
土地所有权 不限 0 0
房屋建筑物 10-50 0-10 2.25-10
机器设备 5-20 0-10 4.5-20
运输工具 5-12 0-10 7.5-20
办公及其他设备 3-10 0-10 9-33.33
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经
济利益的，适用不同折旧率。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折
旧方法进行复核，必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、28。
15. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程
支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相
关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、28。
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16. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款
利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以
资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需
要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确
定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入
或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个
月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费
用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
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17. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的
无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按
照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预
见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
特许经营权系由政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业授予的、
于特许经营期内向公共基础设施使用者收取一定费用的权利。特许经营
权以成本，即建造或升级该基础设施所收取或应收取金额的公允价值进
行初始计量，将其中无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或
其他金融资产的权利按其折现价值确认金融资产；特许经营权成本超过
所确认的金融资产的部分确认为无形资产。其所依附的基础设施在投入
运营后发生的支出，如果可在特许经营期内提升未来经济利益流入，且
其成本能够可靠地计量，则计入特许经营权成本。否则，于费用发生时
计入当期损益。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命(年)
土地使用权 30-50
房屋使用权 20-30
技术转让费 5-15
计算机软件 5-15
专利和许可证 5-40
特许经营权 合同规定运营年限
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房
等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核
算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分
配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
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17. 无形资产(续)
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至
少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法
进行复核，必要时进行调整。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支
出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有
在满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生
产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用
的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，
于发生时计入当期损益。
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、28。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期(年)
租入固定资产改良 5-10
改造费用 2-8
租赁费 5-18
装修支出 5
电力扩容费 10
场地开发费 50
其他 2-5
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19. 附回购条件的资产转让
附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。
转出方将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格
固定或是原转让价格加上合理回报的，不终止确认所转让的金融资产。
转出方在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权
利的(在转入方出售该金融资产的情况下)，终止确认所转让的金融资
产。
20. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的
义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，
并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该
账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，
在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确
认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计
量。
21. 回购股份
回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。发行、回
购、出售或注销自身权益工具，均不确认任何利得或损失。
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22. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足
下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该
商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品
收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或
应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延
方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值
确定。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完
工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时
满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流
入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确
定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已
收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销
售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和
提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，
或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
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22. 收入(续)
建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分
比法确认合同收入和合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际
合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够可靠估计，是指与合同相
关的经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分
和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入
能够可靠地计量，且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可
靠地确定。本集团以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例
确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合
同变更、索赔、奖励等形成的收入。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。
使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在
实际发生时计入当期损益。
23. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补
助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失
的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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24. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商
誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均
作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规
定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂
时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用
资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者
具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差
异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见
的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣
亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差
异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额。
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24. 所得税(续)
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据
税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重
新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且
递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得
税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
25. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，
除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产
成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或
有租金在实际发生时计入当期损益。
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25. 租赁(续)
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与
最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在
租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计
入当期损益。
作为融资租赁出租人
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始
直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差
额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确
认。或有租金在实际发生时计入当期损益。
26. 持有待售的非流动资产
同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，
本集团将其划分为持有待售：
(1) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议；
(2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
(3) 该项转让将在一年内完成。
划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊
销，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待
售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差
额，作为资产减值损失计入当期损益。
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27. 套期会计
就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为：
(1) 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除
外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期。
(2) 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量
变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类
特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期
关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工
具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本集团对套期工具有
效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动
能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此
类套期预期高度有效，并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定
的会计期间内高度有效。
满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：
公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因
套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价
值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项
目账面价值所作的调整，在套期剩余期间内采用实际利率法进行摊销，
计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，
并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而产生的公允价值变动而进行
的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
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27. 套期会计(续)
公允价值套期(续)
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期
风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损
失计入当期损益。
现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收
益，属于无效套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确
认或预期销售发生时，则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期
工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出
售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系
的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定
承诺影响当期损益。
28． 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，
按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减
值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并
所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也
每年进行减值测试。
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28． 资产减值(续)
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其
可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本集团将其账面价值
减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购
买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组
的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是
能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于
本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相
关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损
失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首
先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组
或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
29． 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以
及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认
为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重
大，则以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费
等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当
期损益。
设定受益计划是一项非设定提存计划，包括为员工提供的养老金计划和
为部分美国地区员工提供的退休医疗计划。设定受益计划一般会厘定职
工在退休时可收取的退休福利金额，通常视乎年龄、服务年资和薪酬补
偿等一个或多个因素而定。在资产负债表内就有关设定受益计划而确认
的负债，为报告年末的设定受益债务的现值减计划资产的公允价值，同
时就未经确认过往服务成本作出调整。设定受益债务每年由独立精算师
利用预计单位贷记法计算。设定受益债务的现值利用以支付福利的货币
为单位计值且到期与有关的退休负债的年期近似的高质素债券的利率，
将估计未来现金流出量折现计算。根据经验而调整的精算利得和损失以
及精算假设的变动，在产生期间内于其他综合收益的权益中扣除或贷记。
过往服务成本即时确认为损益，除非对设定受益计划的修改视乎在某特
定期间(归属期)职工是否仍然维持服务。在此情况下，过往服务成本按
归属期以直线法摊销。
对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励
职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的
解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单
方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系
给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自
职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的
社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工
薪酬，计入当期损益。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
30. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
31. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务
人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。
作为债务人
以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额
计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转
让的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益；转让的非现金资
产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本
的，将重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之
间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债务的账面价
值，与修改其他债务条件后债务的公允价值和就或有应付金额确认的预
计负债之和的差额，计入当期损益。以上述方式的组合的，依次以支付
的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减
重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的方式进行处理。
作为债权人
以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计
入当期损益。以非现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让
的非现金资产的公允价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本
的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额，
计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其
他债务条件后债权的公允价值之间的差额，计入当期损益。采用上述方
式的组合的，依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人
享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条
件的方式进行处理。
重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的
部分计入当期损益。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
32. 非货币性资产交换
非货币性资产交换，是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和
长期股权投资等非货币性资产进行的交换，该交换不涉及或只涉及少量
的货币性资产。
如果非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值
能够可靠地计量，以换出资产的公允价值(但有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠的除外)和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公
允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。如果不满足上述条
件，则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成
本，不确认损益。
33. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方
以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
34. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分
部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；
(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等
有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可
合并为一个经营分部。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
35. 安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计
入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性
支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于
达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等
值累计折旧。
36． 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收
入、费用、资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确
认的金额具有重大影响的判断。
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的
条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此
作为经营租赁处理。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关
键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
收入确认
在建造合同结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债
表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注二、22收入确认方
法所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计
算。
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36． 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
收入确认(续)
在确定完工百分比, 已发生的合同成本，预计合同总收入和总成本以及
合同可回收性时，需要作出重大估计。项目管理层主要依靠过去的经验
和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计
变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损
益产生影响，且可能构成重大影响。
可供出售金融资产减值
本集团将某些资产分类为可供出售金融资产，并将其公允价值变动确认
于权益中。当公允价值下降时，管理层对价值下降进行假设以确定是否
需在利润表中确认减值。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可
能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值
测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外
的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测
试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置
费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减
值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售
协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量
成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产
组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现
值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组
或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现
值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金
流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
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36． 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
固定资产的预计可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命进行复核。预
计使用寿命是管理层基于对同类资产历史经验并结合预期技术更新而确
定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费
用。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所
有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量
的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
存货减值至可变现净值
存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定
存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产
负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与
原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价
准备的计提或转回。
应收账款减值
应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求
管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的
期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
预计负债的确认
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合
同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经
形成一项现实义务，且履行该等现实义务很可能导致经济利益流出本集
团的情况下，以最佳估计数进行计量。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
36． 重大会计判断和估计(续)
估计的不确定性(续)
设定受益计划
于每年年末，本集团依据独立精算师计算的设定受益债务的现值减计划
资产的公允价值确定设定受益计划负债。设定受益债务的现值计算包含
多项假设，包括受益期限及折现率。倘若未来事项与该等假设不符，可
能导致对于资产负债表日设定受益计划负债的重大调整。
三、 税项
1. 主要税种及税率
增值税 – 一般纳税人按应税收入的17%、13%、6%和3%计
算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的
差额计缴增值税。小规模纳税人应税收入的3%计缴
增值税。
营业税 – 按应税收入的5%、3%计缴营业税。
城巿建设维护税 – 按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。
教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的2%计缴。
企业所得税 – 企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
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三、 税项(续)
2. 税收优惠及批文
本公司下属十五家一级子公司已取得由上海市科学技术委员会、上海市
财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合签发的《高新技术
企业证书》，有效期三年。已取得《高新技术企业证书》的一级子公司
为：上海电气集团上海电机厂有限公司、上海锅炉厂有限公司、上海电
气风电设备有限公司、上海继电器有限公司、上海重型机床厂有限公
司、上海电气核电设备有限公司、上海重型机器厂有限公司、上海第一
机床厂有限公司、上海机床厂有限公司、上海市离心机械研究所有限公
司、上海电气自动化设计研究所有限公司、上海开通数控有限公司、上
海船用曲轴有限公司、上海市机电设计研究院有限公司和上海市机械制
造工艺研究所有限公司。根据《企业所得税法》有关规定，上述一级子
公司于本年度减按15%税率计缴企业所得税。
3. 其他说明
本公司下属下列注册于海外的一级子公司源于其他地区的应纳税所得
额，根据经营所在国家现行法律、解释公告和惯例，适用当地税率：
所得税税率(%)
池贝株式会社 30
四达机床制造有限公司 17
上海电气(越南)有限公司 25
上海电气(印度)有限公司 32.45
上海电气香港有限公司 16.5
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四、 合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司重要子公司的情况如下：
子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 地 代表 性质 资本 范围 代码
本公司设立时电气总公司
以股权出资投入的子公司
上海机电股份有限公司(注1) 股份有限公司 上海 徐建国 制造业 1,022,740 生产及销售电梯，印刷包 60726202-3
装机；人造板，空调，焊
机材料及工程机械
上海开通数控有限公司 有限责任公司 上海 贾廷纲 制造业 30,515 开发、设计、销售、出租 13262147-4
及维修数控系统驱动系统
软件及工业自动化系统
上海汽轮机厂有限公司 一人有限责任 上海 张光耀 制造业 246,675 生产及销售汽轮机、配套 13338544-2
公司(法人独资) 器材及备用部件
上海电气集团上海电机厂 一人有限责任 上海 曹敏 制造业 241,818 生产及销售汽轮发电机及 63165102-9
有限公司 公司(法人独资) 备用部件
上海锅炉厂有限公司 一人有限责任 上海 曹敏 制造业 207,483 销售电站锅炉工业锅炉及 13338537-0
公司(法人独资) 电站设备
上海电站辅机厂有限公司 一人有限责任 上海 王小弟 制造业 62,481 电站汽轮和辅机、锅炉辅 13322142-1
公司(法人独资) 机、电站阀门、水处理设
备、环保设备、工矿配件
等的设计、制造、销售
上海重型机器厂有限公司 一人有限责任 上海 陈干锦 制造业 1,973,214 销售冶金物料备用部件、 13220076-8
公司(法人独资) 电站设备及抗压容器
上海机床厂有限公司 一人有限责任 上海 石光 制造业 698,733 生产及销售机器及备用部件 13220450-7
公司(法人独资)
上海市离心机械研究所 一人有限责任 上海 屈年凯 制造业 40,000 一般机器的技术开发 42500032-1
有限公司 公司(法人独资)
上海电气自动化设计 一人有限责任 上海 华小龙 制造业 30,450 设计安装自动化设备 13251825-8
研究所有限公司 公司(法人独资)
上海市机电设计研究院 一人有限责任 上海 何晓平 服务业 92,000 工程设计，工程总承包 13220496-1
有限公司 公司(法人独资) 科技咨询服务等业务
上海益达机械有限公司 有限责任公司 上海 朱正智 制造业 12,000 汽轮机配件 13335042-6
上海环保工程成套 一人有限责任 上海 黄建民 制造业 85,011 经营环保相关技术研究、 13234807-6
有限公司 公司(法人独资) 进出口贸易及设备安装
无锡市电站锅炉设备 有限责任公司 无锡 丘加友 制造业 10,250 生产销售电站锅炉部组件 13634093-6
有限公司 及其他机电产品
上海电器进出口有限公司 一人有限责任 上海 范晓莉 制造业 10,000 经营和代理各类商品和 63169607-5
公司(法人独资) 技术的进出口业务
上海互感器厂有限公司 一人有限责任 上海 张卫国 制造业 33,470 互感器扩大量限装置 13251894-4
公司(法人独资)
上海电器陶瓷厂有限公司 一人有限责任 上海 林海鸥 制造业 46,188 高低压熔断器低压电器 13302517-2
公司(法人独资) 元件特种陶瓷
上海电气输配电试验中心 有限责任公司 上海 王德忠 服务业 17,500 电气设备检测及技术服务 76646437-8
有限公司
上海希明工程咨询有限公司 一人有限责任 上海 何晓平 服务业 870 施工图审查，机电轻工建 13467995-2
公司(法人独资) 筑工程项目的四技服务
上海电气集团通用冷冻 一人有限责任 上海 陈鸿 项目投资 351,340 生产及销售冷冻及空调设备 63146161-2
空调设备有限公司 公司(法人独资) 提供技术服务及设备建设服务
上海电气集团印刷包装 一人有限责任 上海 刘国平 制造业 632,863 生产及销售印刷包装设备 63113993-0
机械有限公司 公司(法人独资) 备用部件及原料
上海三菱电梯有限公司 有限责任公司 上海 范秉勋 制造业 美元155,269 制造及销售电梯自动扶梯、 60720514-1
(中外合资) 电子舷梯楼宇自动化管理及
安全系统及提供相关服务
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财务报表附注(续)
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四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下(续)：
子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 地 代表 性质 资本 范围 代码
本公司设立时电气总公司
以股权出资投入的子公司(续)
上海亚华印刷包装机械 有限责任公司 上海 郑锦荣 制造业 美元10,300 生产经营印刷包装机械 60723432-1
有限公司 (台港澳与境内合资)
上海申威达机械有限公司 一人有限责任 上海 李中原 制造业 32,285 生产经营印刷包装机械 60720583-8
公司(法人独资) 备用部件及原料
上海斯米克焊材有限公司 有限责任公司 上海 张小兵 制造业 美元6,450 有色金属及特殊材料 60721416-0
(中外合资) 的焊丝焊条等
通过设立或投资等方式取得的子公司
上海电气风电设备有限公司 一人有限责任 上海 金孝龙 制造业 1,028,000 生产及销售风电设备，备用 79275971-9
公司(法人独资) 部件及提供售后服务
上海电气工程设计 一人有限责任 上海 袁毅 服务业 10,000 工程设计、咨询与监理 66241790-5
有限公司 公司(法人独资)
上海电气核电设备有限公司 一人有限责任 上海 李华纲 制造业 2,092,000 从事生产和销售核电设备 79701340-6
公司(法人独资) 备用部件与提供售后服务
上海电气投资有限公司(注2) 一人有限责任 上海 秦怿 项目投资 200,000 环保行业投资及投资管理 79891596-2
公司(法人独资)
上海电气临港重型机械 一人有限责任 上海 郑锦荣 制造业 410,000 设计、制造与销售重型 77762499-8
装备有限公司 公司(法人独资) 机械及提供相关服务
上海电气环保热电(南通) 有限责任公司 江苏 何晓平 制造业 美元19,063 垃圾处理厂建设及经营 78125842-5
有限公司
上海电气电站设备有限公司 有限责任公司 上海 郑建华 制造业 美元264,792 主营设计及生产电设备及辅 71788037-5
(中外合资) 机产品，研究开发所发电产
品销售，销售自产产品以及
在中国境内和境外相关服务
上海电气南通水处理 有限责任公司 江苏 顾玖平 制造业 20,000 提供污水处理水循环及 78208326-8
有限公司 相关服务
上海电气网络科技有限 一人有限责任 上海 陈嘉明 服务业 12,000 计算机系统集成绩技术咨询 78589218-3
责任公司 公司(法人独资) 服务，进出口国内贸易
上海电气电力电子 一人有限责任 上海 沈明力 制造业 人民币75,096 风电变换器、太阳能发电逆 66071810-6
有限公司 公司(法人独资) 变器及监控系统的设计生产
上海电气风电设备 有限责任公司 江苏 金孝龙 制造业 164,000 生产及销售风电设备，备用 55024826-2
东台有限公司 部件及提供售后服务
上海电气阿尔斯通临港 有限责任公司 上海 干志军 制造业 欧元40,000 研发设计生产组装，检测， 68731687-9
变压器有限公司 (中外合资) 销售，调试，进行质保的
上海电气(无锡)锻压有限公司 有限责任公司 无锡 吕亚臣 制造业 270,000 锻件的制造，加工 55705020-8
上海电气凯士比核电 有限责任公司 上海 杭鹏飞 制造业 欧元40,550 设计和生产用于核电站的泵 67935672-3
泵阀有限公司 (中外合资) 和阀门以及零配件
上海电气输配电集团 有限责任公司 上海 刘史华 制造业 2,000,000 输配电和控制设备的研发、 58342255-4
有限公司(注3) 设计、制造、销售，电力工
程项目的总承包
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上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下(续)：
子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 地 代表 性质 资本 范围 代码
通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
上海电气斯必克工程 有限责任公司 上海 郑建华 制造业 256,271 电站空气冷却及冷凝系统 58866279-2
技术有限公司 工程等领域内的技术开发、
服务及上述领域内设备的
销售、安装、维修
上海电气(印度)有限 有限责任公司 印度 朱德年 制造业 美元9,800 提供电站售后服务和备品备件 不适用
公司
上海电气(越南)有限 有限责任公司 越南 吴斌 服务业 美元1,500 公司中标的项目供应货物 不适用
公司 及后续服务
上海电气菱电节能控制 有限责任公司 上海 顾治强 服务业 34,000 研究、开发节能及自动化系 57274329-9
技术有限公司 (台港澳与境内合资) 统技术，销售节能及相关设备
上海电气风电设备 有限责任公司 黑龙江 金孝龙 制造业 85,000 生产及销售风电设备，备用 57421435-8
黑龙江有限公司 部件及提供售后服务
屹创能源工程(上海) 有限责任公司 上海 陈鸿 服务业 美元1,490 从事建筑节能的技术研发、 58341910-1
有限公司 (台港澳与境内合资) 技术集成及合网能源管理
上海电气建筑节能 有限责任公司 上海 徐子瑛 服务业 300,000 从事建筑节能的技术开发、 59815471-6
有限公司 (中外合资) 系统集成及合同能源管理；
上海电气风能有限公司 有限责任公司 上海 KAY WEBER 制造业 欧元104,006 风机设备及其部件的设计、 59817998-0
(中外合资) 研发、 销售及出口
同一控制下企业合并取得的子公司
池贝株式会社 有限责任公司 日本 徐建国 制造业 日元490,000 生产及维修机械工具 不适用
四达机床制造有限公司 有限责任公司 德国 石光 制造业 欧元4,300 生产计算机数控机床 不适用
上海船用曲轴有限公司 有限责任公司 上海 吕亚臣 制造业 550,000 生产和销售大型低速船用 73902642-8
柴油机曲轴
上海电气国际经济贸易 一人有限责任 上海 陈嘉明 服务业 350,000 进出口贸易 13223764-0
有限公司 公司(法人独资)
上海电气香港有限公司(注4) 有限责任公司 香港 俞银贵 服务业 港元351,428 销售机电产品及相关服务 不适用
业务、进出口贸易业务
池贝金属株式会社 有限责任公司 日本 望月文雄 制造业 日元10,000 制造销售铸件及相关业务 不适用
池贝产机株式会社 有限责任公司 日本 铃木克雄 制造业 日元10,000 制造销售柴油发电机及 不适用
相关业务
池贝(上海)机械设备 有限责任公司 上海 阿部正 制造业 美元4,400 制造各类机床产品并提供 77854416-4
有限公司 (外国法人独资) 售后服务
沃伦贝格机床有限公司 有限责任公司 德国 石光 制造业 欧元500 机床制造销售 不适用
上海重型机床厂有限公司 一人有限责任 上海 石光 制造业 251,743 机床制造销售 13338550-6
公司(法人独资)
上海电气液压气动有限公司 一人有限责任 上海 葛志伟 制造业 251,243 销售高压汞泵及相关设备 75317268-3
公司(法人独资)
上海第一机床厂有限公司 一人有限责任 上海 孙忠飞 制造业 620,000 民用核承压设备、机电、机 76721389-6
公司(法人独资) 械设备的设计制造及维修
上海电气电站环保工程 有限责任公司 上海 黄瓯 制造业 50,000 设计、制造及销售脱硫 60741558-7
有限公司(注5) (中外合资) 及相关设备
上海市机械制造工艺 一人有限责任 上海 叶俭 制造业 28,500 机械制造领域的工艺， 42500331-1
研究所有限公司 公司(法人独资) 材料、装备的开发研制
上海电气集团财务有限 有限责任公司 上海 俞银贵 金融业 1,500,000 提供财务服务 13224819-8
责任公司
58
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下(续)：
子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 地 代表 性质 资本 范围 代码
同一控制下企业合并取得的子公司(续)
上海电气输配电工程成套 一人有限责任 上海 刘史华 制造业 50,000 电站、输配电设备、单机等 13313087-X
有限公司 公司(法人独资)
上海继电器有限公司 一人有限责任 上海 陆强 制造业 40,004 继电器及相关设备加工 13306793-8
公司(法人独资) 维修及技术咨询
上海电器股份有限公司 一人有限责任 上海 沈敬梓 制造业 90,000 自产自销低压电器主要元件 13270992-7
人民电器厂 公司(法人独资) 及一般元件，电子产品等
上海江电装卸运输 国有与集体联营 上海 郭晓华 运输业 430 码头装卸、陆路运输 13337102-4
储运服务部 企业
上海上电电机维修有限公司 有限责任公司 上海 宋竞彦 制造业 5,000 汽轮发电机、交直流电机产 63040410-6
品、电器成套装置技术服务
上海核电技术装备有限公司 有限责任公司 上海 朱根福 制造业 5,000 核电设备设计、核电系统集 79899275-7
成、核电技术资询与服务、发
电设备及备品备件销售与采购
上海斯迈克实业有限公司 有限责任公司 上海 雍亚逊 仓储业 美元2,600 机电产品的加工组装，贸易、 60725460-5
(台港澳与境内合资)
美国依柯泰克机床销售公司 有限责任公司 美国 石光 服务业 美元500 磨床及备用部件的销售和维修 不适用
上海电气保险经纪 一人有限责任公司 上海 秦怿 服务业 10,000 为投保人拟订投保方案、选择 75908932-X
有限公司 (法人独资) 保险人、办理投保手续等
上海电气租赁 一人有限责任公司 上海 俞银贵 服务业 500,000 融资租赁及业务咨询，机电 77932805-X
有限公司 (法人独资) 设备、电子电气设备的租赁等
美国高斯国际有限公司 股份有限公司 美国 不适用 投资公司 美元1元 印刷设备业务生产并销售印刷 不适用
设备产品
GOSS INTERNATIONAL 股份有限公司 巴西 不适用 销售公司 不适用 商业轮转印刷机的销售 不适用
SISTEMAS DE
IMPRESSAO LTDA
GOSS CONTIWEB B.V. 股份有限公司 荷兰 不适用 生产及销 不适用 烘干设备、纸架和自动接纸机 不适用
售型公司 等的生产及销售
高仕印国际贸易(上海) 有限责任公司 中国 刘国平 销售公司 美元200 高斯商业轮转印刷机及有关 60725585-1
有限公司 配套设备在中国市场的销售
和服务
GOSS INTERNATIONAL 股份有限公司 美国 不适用 投资公司 不适用 投资控股 不适用
ASIA-PACIFIC,INC
GOSS GRAPHIC SYSTEMS 股份有限公司 澳大 不适用 售后服务及 不适用 销售和服务业务 不适用
AUSTRALASIA 利亚 销售公司
PTY.LTD
SHANGHAI ELECTRIC 股份有限公司 美国 不适用 财务公司 不适用 贷款 不适用
FINANCE AMERICAS,
INC
高斯图文印刷系统(中国) 有限责任公司 上海 刘国平 生产及销 人民币132,680 报刊轮转机和书刊 60725585-1
有限公司 售型公司 轮转机的生产及销售
GOSS INTERNATIONAL 有限责任公司 法国 不适用 售后服务及 不适用 报纸和商业印刷 不适用
FRANCE SAS(注6) 销售公司 机设备的销售
GOSS INTERNATIONAL 股份有限公司 美国 不适用 生产及销 不适用 商业轮转及报纸印刷机和 不适用
AMERICAS.INC. 售型公司 印后设备的生产及销售
GOSS GRAPHIC SYSTEMS 股份有限公司 日本 不适用 生产及销 不适用 商业轮转印刷机 不适用
JAPAN CORPORATION 售型公司 的生产及销售
GOSS INTERNATIONAL 股份有限公司 新加坡 不适用 销售公司 不适用 商业轮转印刷机的销售 不适用
SINGAPORE PTE
LTD.
GOSS GRAPHIC 股份有限公司 英国 不适用 售后服务及 不适用 彩色印刷机的销售 不适用
SYSTEMS, LTD. 销售公司
59
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
本公司重要子公司的情况如下(续)：
子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构
类型 地 代表 性质 资本 范围 代码
非同一控制下企业合并取得的子公司
上海光华印刷机械 一人有限责任 上海 皋嵘 制造业 172,480 生产印刷包装机械及 60722156-3
有限公司 公司(法人独资) 相关机电产品等
上海紫光机械有限公司 一人有限责任 上海 蔡志勇 制造业 47,507 设计、生产、维修装订 60723095-3
公司(法人独资) 机械、包装机械、印刷
机械及其它相关机械等
上海宏钢电站设备铸锻 有限责任公司 上海 朱正智 制造业 7,000 铸锻件生产 73902623-3
有限公司
上海南桥变压器 一人有限责任 上海 刘小平 制造业 50,000 低损耗电力变压器、 63050600-6
有限责任公司 公司(法人独资) 特种变压器、高压电力设备、
低压电力设备制造、加工
上海纳杰电气成套 有限责任公司 上海 沈剑鸣 制造业 50,000 电气设备成套装置、 73979356-3
有限公司 高低压成套装置的生产和销售
上海飞航电线电缆 有限责任公司 上海 石海云 制造业 100,000 电线电缆，电工器材自产自销 13410552-9
有限公司
上海大华电器设备 有限责任公司 上海 曹建华 制造业 100,000 设计、生产、安装高低压 13360230-4
有限公司 (中外合资) 电器成套设备、输配电设备
上海南华兰陵电气 有限责任公司 上海 罗国华 制造业 100,000 生产高低压电器开关柜、 74026251-6
有限公司(注7) (台港澳与境内合资) 高低压元器件
上海捷锦电力新材料 有限责任公司 上海 柳松 制造业 9,600 电缆附件、输配电设备的 77520458-6
有限公司 生产和销售
吴江市变压器厂 有限责任公司 苏州 沈向东 制造业 120,000 变压器、成套电器设备 13823197-9
有限公司(注7)
苏州鑫德电力设备 有限责任公司 苏州 沈向东 制造业 5,250 节能型电气元件产品及其 72419159-4
有限公司 配套设备开发生产销售和
相应的技术咨询、技术服务
上海润育电气安装 有限责任公司 上海 陈为民 制造业 20,000 电力线路、电力电缆安装 76943561-X
有限公司 及电器设备维修服务
上海华普电缆有限公司 有限责任公司 上海 高黎明 制造业 200,000 电线电缆及附件 58060370-4
上海资文建设工程咨询 有限责任公司 上海 盛月桂 服务业 5,000 招投标代理，建设项目、 74616541-8
有限公司 建设监理等
60
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
期末 持股比例 表决权 是否合 少数股东权益
实际出资 直接(%) 间接(%) 比例(%) 并报表 本期期末数
本公司设立时电气总公司
以股权出资投入的子公司
上海机电股份有限公司(注1) 1,557,047 47.35 - 47.35 是 2,700,315
上海开通数控有限公司 26,099 95.70 - 95.70 是 1,958
上海汽轮机厂有限公司 724,212 100.00 - 100.00 是 -
上海电气集团上海电机厂有限公司 747,638 100.00 - 100.00 是 -
上海锅炉厂有限公司 781,652 100.00 - 100.00 是 -
上海电站辅机厂有限公司 355,147 100.00 - 100.00 是 -
上海重型机器厂有限公司 1,999,762 100.00 - 100.00 是 -
上海机床厂有限公司 416,415 100.00 - 100.00 是 -
上海市离心机械研究所有限公司 70,887 100.00 - 100.00 是 -
上海电气自动化设计研究所有限公司 51,792 100.00 - 100.00 是 -
上海市机电设计研究院有限公司 197,277 100.00 - 100.00 是 -
上海益达机械有限公司 10,125 - 60.73 60.73 是 15,336
上海环保工程成套有限公司 85,011 - 100.00 100.00 是 -
无锡市电站锅炉设备有限公司 5,231 - 51.00 51.00 是 12,719
上海电器进出口公司 9,984 100.00 - 100.00 是 -
上海互感器厂有限公司 73,145 100.00 - 100.00 是 -
上海电器陶瓷厂有限公司 42,786 - 100.00 100.00 是 -
上海电气输配电试验中心有限公司 17,050 - 100.00 100.00 是 -
上海希明工程咨询有限公司 2,859 - 100.00 100.00 是 -
上海电气集团通用冷冻空调
设备有限公司 350,605 - 100.00 100.00 是 -
上海电气集团印刷包装机械有限公司 662,349 - 100.00 100.00 是 -
上海三菱电梯有限公司 612,912 - 52.00 52.00 是 1,781,514
上海亚华印刷机械包装有限公司 37,407 - 60.00 60.00 是 30,857
上海申威达机械有限公司 56,161 - 100.00 100.00 是 -
上海斯米克焊材有限公司 27,497 - 67.00 67.00 是 18,384
通过设立或投资等方式取得的子公司
上海电气风电设备有限公司 1,041,051 100.00 - 100.00 是 -
上海电气工程设计有限公司 10,700 100.00 - 100.00 是 -
上海电气核电设备有限公司 2,092,000 100.00 - 100.00 是 -
上海电气投资有限公司(注2) 200,000 100.00 - 100.00 是 -
上海电气临港重型机械装备有限公司 410,000 100.00 - 100.00 是 -
上海电气环保热电(南通)有限公司 153,650 75.00 25.00 100.00 是 -
上海电气电站设备有限公司 1,321,600 - 60.00 60.00 是 1,641,682
上海电气南通水处理有限公司 20,000 - 100.00 100.00 是 -
上海电气网络科技有限责任公司 12,000 - 100.00 100.00 是 -
上海电气电力电子有限公司 87,390 - 100.00 100.00 是 -
上海电气风电设备东台有限公司 164,000 - 100.00 100.00 是 -
61
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
期末 持股比例 表决权 是否合 少数股东权益
实际出资 直接(%) 间接(%) 比例(%) 并报表 本期期末数
通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
上海电气阿尔斯通临港变压器
有限公司 117,860 35.00 15.00 50.00 是 32,114
上海电气(无锡)锻压有限公司 137,700 51.00 - 51.00 是 138,247
上海电气凯士比核电泵阀有限公司 195,090 55.00 - 55.00 是 122,647
上海电气输配电集团
有限公司(注3) 1,000,000 50.00 - 50.00 是 1,055,536
上海电气斯必克工程技术
有限公司 140,949 55.00 - 55.00 是 100,834
上海电气(印度)有限公司 62,285 100.00 - 100.00 是 -
上海电气(越南)有限公司 10,014 100.00 - 100.00 是 -
上海电气菱电节能控制技术
有限公司 34,000 - 51.00 51.00 是 8,331
上海电气风电设备黑龙江
有限公司 85,000 - 100.00 100.00 是 -
屹创能源工程(上海)有限公司 5,765 - 61.00 61.00 是 4,086
上海电气建筑节能有限公司 82,500 55.00 - 55.00 是 59,801
上海电气风能有限公司 134,192 51.00 - 51.00 是 79,517
同一控制下企业合并取得的子公司
池贝株式会社 150,868 65.00 - 65.00 是 101,795
四达机床制造有限公司 50,291 100.00 - 100.00 是 -
上海船用曲轴有限公司 473,021 86.73 - 86.73 是 62,955
上海电气国际经济贸易有限公司 455,395 100.00 - 100.00 是 -
上海电气香港有限公司(注4) 283,363 98.00 2.00 100.00 是 -
池贝金属株式会社 日元10,000 - 100.00 100.00 是 -
池贝产机株式会社 日元10,000 - 100.00 100.00 是 -
池贝(上海)机械设备有限公司 32,863 - 100.00 100.00 是 -
沃伦贝格机床有限公司 5,277 - 100.00 100.00 是 -
上海重型机床厂有限公司 219,552 100.00 - 100.00 是 -
上海电气液压气动有限公司 225,727 - 100.00 100.00 是 -
上海第一机床厂有限公司 620,000 100.00 - 100.00 是 -
上海电气电站环保工程有限公司(注5) 24,143 95.00 - 95.00 是 (3,655)
上海市机械制造工艺研究所有限公司 136,175 100.00 - 100.00 是 -
上海电气集团财务有限责任公司 812,608 73.38 7.62 81.00 是 639,125
上海电气输配电工程成套有限公司 46,783 - 100.00 100.00 是 -
上海继电器有限公司 41,416 100.00 - 100.00 是 -
上海电器股份有限公司人民电器厂 90,000 - 100.00 100.00 是 -
上海江电装卸储运服务部 1,091 - 100.00 100.00 是 -
上海上电电机维修有限公司 5,000 - 100.00 100.00 是 -
上海核电技术装备有限公司 2,500 - 50.00 50.00 是 2,522
上海斯迈克实业有限公司 15,074 - 75.00 75.00 是 6,381
62
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
期末 持股比例 表决权 是否合 少数股东权益
实际出资 直接(%) 间接(%) 比例(%) 并报表 本期期末数
同一控制下企业合并取得的子公司(续)
美国依柯泰克机床销售公司 1,968 - 100.00 100.00 是 -
上海电气保险经纪有限公司 13,954 100.00 - 100.00 是 -
上海电气租赁有限公司 581,440 100.00 - 100.00 是 -
美国高斯国际有限公司 571,060 - 100.00 100.00 是 -
GOSS INTERNATIONAL SISTEMAS 不适用 - 98.00 98.00 是 -
DE IMPRESSAO LTDA
GOSS CONTIWEB B.V. 不适用 - 100.00 100.00 是 -
高仕印国际贸易(上海)有限公司 不适用 - 100.00 100.00 是 -
GOSS INTERNATIONAL 41,357 - 100.00 100.00 是 -
ASIA-PACIFIC,INC
GOSS GRAPHIC SYSTEMS 不适用 - 100.00 100.00 是 -
AUSTRALASIA PTY.LTD
SHANGHAI ELECTRIC 不适用 - 100.00 100.00 是 -
FINANCE AMERICAS,INC
高斯图文印刷系统(中国)有限公司 26,074 - 100.00 100.00 是 -
GOSS INTERNATIONAL 491,716 - 100.00 100.00 是 -
FRANCE SAS. (注6)
GOSS INTERNATIONAL 26,511 - 100.00 100.00 是 -
AMERICAS.INC
GOSS GRAPHIC SYSTEMS 不适用 - 100.00 100.00 是 -
JAPAN CORPORATION
GOSS INTERNATIONAL 不适用 - 100.00 100.00 是 -
SINGAPORE PTE. LTD
GOSS GRAPHIC 1,289,107 - 100.00 100.00 是 -
SYSTEMS, LTD
非同一控制下企业合并取得的子公司
上海光华印刷机械有限公司 199,780 - 100.00 100.00 是 -
上海紫光机械有限公司 127,013 - 100.00 100.00 是 -
上海宏钢电站设备铸锻有限公司 7,513 - 55.00 55.00 是 16,894
上海南桥变压器有限责任公司 189,929 - 100.00 100.00 是 -
上海纳杰电气成套有限公司 37,552 - 85.00 85.00 是 12,252
上海飞航电线电缆有限公司 133,989 - 60.00 60.00 是 94,642
上海大华电器设备有限公司 103,418 - 60.00 60.00 是 62,968
上海南华兰陵电气有限公司(注7) 110,921 - 50.00 50.00 是 109,405
上海捷锦电力新材料有限公司 12,717 - 70.00 70.00 是 7,134
吴江市变压器厂有限公司(注7) 63,177 - 36.00 36.00 是 142,415
苏州鑫德电力设备有限公司 6,354 - 100.00 100.00 是 -
上海润育电气安装有限公司 15,002 - 100.00 100.00 是 -
上海华普电缆有限公司 279,242 - 80.00 80.00 是 65,098
上海资文建设工程咨询有限公司 7,440 - 60.00 60.00 是 8,843
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上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
注1： 本公司持有上海机电股份有限公司47.35%之股权，其其余股权由社会公众股东持有，鉴于本公司拥
有实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
注2： 于本报告期，本公司子公司上海电气环保投资有限公司，更名为上海电气投资有限公司。
注3： 于本报告期，本公司子公司上海电气输配电装备有限公司，更名为上海电气输配电集团有限公司。
该子公司的合资合同中规定本公司有权在其认为适当的时候收购另一出资方持有的该子公司1%的股
权。鉴于此潜在认股权，将其纳入公司合并财务报表范围。
注4： 于本报告期，本公司对该子公司单方增资港元267,755千元，持有该子公司98%股权。
注5： 于本报告期，本公司子公司上海电气石川岛电站环保工程有限公司，更名为上海电气电站环保工程
有限公司，本公司收购该子公司少数股东之25%股权。
注6： 于本报告期，该子公司于2013年4月由法国当地法院宣布进入司法重组程序，本集团丧失对该子公司
的控制权，不再纳入合并范围。
注7： 该等子公司的公司章程规定本集团对该等子公司的重大财务和经营决策有控制权，因此将其纳入公司
合并财务报表范围。
子公司注册资本/实收资本2013年6月30日发生变化的详情如下：
2012年12月31日 本年增加 本年减少 2013年6月30日
上海电气香港有限公司 港元83,673 港元267,755 - 港元351,428
上海电气斯必克工程技术有限公司 236,875 19,396 - 256,271
2. 合并范围变更
除附注四、3和4的说明外，合并财务报表范围与上年度一致。
3. 本期间不再纳入合并范围的主体
2013年6月30日，GOSS INTERNATIONAL FRANCE,SAS不再纳入合
并范围。
64
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
四、 合并财务报表的合并范围(续)
4. 本期间丧失控制权的股权而减少的子公司
GOSS INTERNATIONAL FRANCE,SAS
本集团所属上海机电股份有限公司（“机电股份”）之子公司GOSS
INTERNATIONAL FRANCE SAS(“高斯法国”)于 2013年4月3日(法国
当地时间)，由法国当地法院宣布正式进入司法重组程序，观察期为6个
月。高斯法国系美国高斯国际有限公司(机电股份的子公司)在法国的子
公司，进入司法重组程序后，本集团丧失对高斯法国的控制权。
5． 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率
平均汇率 期末汇率
2013年 2012年 2013年 2012年
1-6月 1-6月 6月30日 12月31日
美元 6.2321 6.2932 6.1787 6.2855
欧元 8.1856 8.2401 8.0536 8.3176
日元 0.0678 0.0771 0.0626 0.0730
英镑 9.7912 9.9364 9.4213 10.1611
新加坡元 4.9700 4.9804 4.8470 5.0929
澳元 6.1212 6.4728 5.7061 6.5363
港币 0.8037 0.8108 0.7966 0.8108
印度卢比 0.1087 0.1163 0.1035 0.1139
越南盾 0.0003 0.0003 0.0003 0.0003
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上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2013年6月30日 2012年12月31日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
— 人民币 1,681 2,149
— 美元 49 6.1787 303 675 6.2855 4,244
— 欧元 14 8.0536 113 15 8.3176 128
— 日元 10,882 0.0626 681 5,818 0.0730 425
— 港币 - 0.7966 - 4 0.8108 3
— 澳元 2 5.7061 11 - 6.5363 3
— 印度卢比 9 0.1035 1 9 0.1139 1
— 越南盾 117,949 0.0003 35 353,333 0.0003 106
2,825 7,059
银行存款
— 人民币 19,544,458 17,898,473
— 美元 324,286 6.1787 2,003,666 577,901 6.2855 3,632,394
— 欧元 10,942 8.0536 88,122 12,453 8.3176 103,580
— 日元 5,587,408 0.0626 349,772 3,143,710 0.0730 229,645
— 英镑 77 9.4213 725 817 10.1611 8,305
— 港币 62,195 0.7966 49,545 28,065 0.8108 22,757
— 新加坡元 - 4.8470 - 46 5.0929 233
— 澳元 1,388 5.7061 7,920 1,308 6.5363 8,551
— 印尼盾 114,010,400 0.0006 68,406 162,233,846 0.0006 105,452
— 印度卢比 844,700 0.1035 87,426 469,897 0.1139 53,521
— 巴西里尔 2,076 2.8030 5,819 - 3.0487 -
— 斯里兰卡卢比 437,623 0.0500 21,881 - 0.0491 -
— 埃塞俄比亚里尔 7,963 0.3281 2,613 - 0.3422 -
— 越南盾 1,192,878 0.0003 358 164,984,497 0.0003 49,495
— 孟加拉塔卡 3,842 0.0789 303 18,299 0.0788 1,442
22,231,014 22,113,848
其他货币资金
— 人民币 3,743,256 3,153,116
— 美元 716 6.1787 4,426 6,865 6.2855 43,149
— 英镑 58 9.4213 546 42 10.1611 427
— 欧元 100 8.0536 805 2,399 8.3176 19,951
— 埃塞俄比亚里尔 - 0.3281 - 26,219 0.3422 8,973
3,749,033 3,225,616
25,982,872 25,346,523
于 2013 年 6 月 30 日 ， 本 集 团 所 有 权 受 到 限 制 的 货 币 资 金 为 人 民 币
3,723,836千元(2012年12月31日：人民币3,204,820千元)，详情见附注
五、26。
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
1. 货币资金(续)
于2013年6月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币891,916千元
(2012年12月31日：人民币2,593,250千元)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期
自3个月至1年不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期
存款利率取得利息收入。
2. 交易性金融资产
2013年6月30日 2012年12月31日
交易性债券投资 43,144 16,723
交易性权益工具投资 34,901 145
套期工具 66,272 90,105
非套期的衍生金融资产 1,169 -
145,486 106,973
于2013年6月30日，交易性金融资产的变现不存在重大限制。
3. 应收票据
2013年6月30日 2012年12月31日
银行承兑汇票 3,172,001 4,689,839
商业承兑汇票 661,775 400,335
3,833,776 5,090,174
于2013年6月30日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款
的票据(2012年12月31日：无)。
于2013年6月30日，本集团无贴现用于取得短期借款的银行承兑票据
(2012年12月31日：无)。
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收票据(续)
于2013年6月30日，本账户余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决
权股份的股东单位的款项(2012年12月31日：无)。
本集团与其他关联方应收票据余额见附注六、6。
4. 应收账款
本集团销售大型产品要求客户支付定金及进度款。质量保证金以总销售
额5%至10%计算，质保期为1至2年。至于其他产品销售，本集团与客户
间的贸易条款以信用交易为主，信用期通常为3个月，主要客户可以延长
至6个月，新客户一般采用预付款或货到付款方式结算。应收账款不计
息。
应收账款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 19,249,028 13,977,086
1至2年 4,692,410 4,621,682
2至3年 2,957,423 3,120,564
3年以上 3,255,774 2,998,933
30,154,635 24,718,265
减：应收账款坏账准备 4,253,783 4,112,568
25,900,852 20,605,697
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4. 应收账款(续)
应收账款坏账准备的变动如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
上年年末数 4,112,568 3,634,773
同一控制下企业合并 - 107,672
本期期初数 4,112,568 3,742,445
本期增加
本年计提 352,667 579,349
收购子公司 - 14,769
本期减少
转回 139,593 168,225
转销 4,586 22,931
处置子公司 67,721 39,059
其他 (448) (6,220)
期末数 4,253,783 4,112,568
2013年6月30日
账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 640,601 2.12 462,934 72.27
按组合计提坏账准备 29,378,847 97.43 3,655,861 12.44
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备 135,187 0.45 134,988 99.85
30,154,635 100.00 4,253,783
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4. 应收账款(续)
2012年12月31日
账面余额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 673,416 2.72 541,615 80.43
按组合计提坏账准备 23,872,693 96.58 3,398,875 14.24
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备 172,156 0.70 172,078 99.95
24,718,265 100.00 4,112,568
于2013年6月30日，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况
如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
第一名 201,720 107,697 53.39 预计部分无法收回
第二名 95,500 95,500 100.00 预计无法收回
第三名 75,820 75,820 100.00 预计无法收回
第四名 52,888 52,888 100.00 预计无法收回
第五名 29,588 29,588 100.00 预计无法收回
其他 185,085 101,441 54.81 预计部分无法收回
640,601 462,934
于2013年6月30日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
第一名 9,820 9,820 100.00 预计无法收回
第二名 7,774 7,774 100.00 预计无法收回
第三名 7,338 7,338 100.00 预计无法收回
第四名 6,704 6,704 100.00 预计无法收回
第五名 5,648 5,648 100.00 预计无法收回
其他 97,903 97,704 99.80 预计部分无法收回
135,187 134,988
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4. 应收账款(续)
按组合计提坏账准备如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
1年以内 19,637,020 66.84 111,212 0.57 13,900,622 58.22 191,286 1.38
1至2年 4,205,083 14.31 585,132 13.91 4,324,592 18.12 640,634 14.81
2至3年 2,695,788 9.18 1,190,683 44.17 2,977,421 12.47 610,398 20.50
3至4年 1,559,911 5.31 868,403 55.67 1,706,494 7.15 1,040,824 60.99
4至5年 584,412 1.99 358,477 61.34 635,006 2.66 590,639 93.01
5年以上 696,633 2.37 541,954 77.80 328,558 1.38 325,094 98.95
29,378,847 100.00 3,655,861 23,872,693 100.00 3,398,875
应收账款中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
电气总公司 78,748 65,090 79,499 65,090
于2013年6月30日，应收账款金额前五名如下：
与本集团关系 账面余额 占应收账款总额
的比例(%)
第一名 其他关联方 1,426,966 4.73
第二名 第三方 648,128 2.15
第三名 第三方 618,055 2.05
第四名 第三方 581,542 1.93
第五名 第三方 544,603 1.81
3,819,294 12.67
于2013年6月30日，本集团无作为金融资产转移终止确认的应收账款
(2012年12月31日：无)。
于2013年6月30日，本集团将账面价值为人民币854,896千元(2012年12
月31日：人民币584,215千元)的应收账款与银行签订附追索权的应收账
款保理合同，取得银行借款人民币558,000千元(2012年12月31日：人民
币490,000千元)。
71
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5． 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 7,183,632 70.96 6,490,785 70.34
1至2年 2,012,361 19.88 1,917,863 20.78
2至3年 673,992 6.66 612,700 6.63
3年以上 254,222 2.50 208,109 2.25
10,124,207 100.00 9,229,457 100.00
于2013年6月30日，账龄一年以上的大额预付款项列示如下：
金额 未及时结算原因
第一名 852,614 合同期内
第二名 176,162 合同期内
第三名 106,301 合同期内
第四名 52,920 合同期内
第五名 43,700 合同期内
于2013年6月30日，预付款项金额前五名如下：
与本集团关系 金额 未结算原因
第一名 第三方 852,614 合同期内
第二名 第三方 176,162 合同期内
第三名 第三方 106,162 合同期内
第四名 第三方 83,485 合同期内
第五名 第三方 52,920 合同期内
1,271,343
72
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5． 预付款项(续)
预付款项中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 坏账准备 金额 坏账准备
电气总公司 6,495 - 7,215 -
本集团与其他关联方预付款项余额见附注六、6。
6. 应收利息
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收利息 25,653 11,454 25,653 11,454
7. 应收股利
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 是否减值
1年以内
施耐德工业控制有限公司 9,411 - 9,411 - 已收回 否
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 - 120 - 120 已宣告未发放 否
华电国际电力股份有限公司 - 7,800 - 7,800 已宣告未发放 否
1年以上
上海耐莱斯詹姆斯伯雷,
阀门有限公司 10,194 - - 10,194 已宣告未发放 否
上海克莱德贝尔格曼
机械有限公司 8,421 - - 8,421 已宣告未发放 否
上海电气阿海珐宝山
变压器有限公司 5,378 - 4,154 1,224 已宣告未发放 否
上海希希埃动力控制设备
有限公司 600 1,242 - 1,842 已宣告未发放 否
34,004 9,162 13,565 29,601
本集团与其他关联方应收股利余额见附注六、6。
73
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
8． 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 1,100,623 1,153,684
1至2年 89,192 103,839
2至3年 44,326 35,444
3年以上 61,611 61,001
1,295,752 1,353,968
减：其他应收款坏账准备 46,339 47,449
1,249,413 1,306,519
其他应收款坏账准备的变动如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
上年年末数 47,449 42,926
同一控制下企业合并 - 1,267
本期期初数 47,449 44,193
本期增加
本期计提 62 3,924
收购子公司 - 6,692
本期减少
转回 1,172 5,048
处置子公司 - 2,312
期末数 46,339 47,449
74
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2013年6月30日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
8． 其他应收款(续)
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
按组合计提坏账准备 1,264,149 97.56 16,119 1.28 1,322,164 97.65 17,028 1.29
单项金额虽不重大
但单项计提
坏账准备 31,603 2.44 30,220 95.62 31,804 2.35 30,421 95.65
1,295,752 100.00 46,339 1,353,968 100.00 47,449
于2013年6月30日，无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
(2012年12月31日：无)
于2013年6月30日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
第一名 4,000 4,000 100.00 预计无法收回
第二名 2,304 2,304 100.00 预计无法收回
第三名 1,450 1,450 100.00 预计无法收回
其他 23,849 22,466 94.20 预计部分无法收回
31,603 30,220
按组合计提坏账准备如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
1年以内 1,057,612 83.66 334 0.03 1,147,920 86.83 291 0.03
1至2年 104,068 8.23 822 0.79 103,307 7.81 1,444 1.40
2至3年 51,127 4.04 1,061 2.08 28,549 2.16 968 3.39
3至4年 29,930 2.37 4,084 13.65 24,179 1.83 4,337 17.94
4至5年 11,329 0.90 1,717 15.16 10,750 0.81 3,228 30.03
5年以上 10,083 0.80 8,101 80.34 7,459 0.56 6,760 90.63
1,264,149 100.00 16,119 1,322,164 100.00 17,028
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
8． 其他应收款(续)
于2013年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关系 账面余额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 第三方 186,223 2年以内 14.37
第二名 联营公司 102,205 1年以内 7.89
第三名 第三方 71,497 1年以内 5.52
第四名 第三方 55,753 2年以内 4.30
第五名 第三方 47,630 1年以内 3.68
463,308 35.76
9. 存货
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 71,545 - 71,545 31,514 - 31,514
原材料 3,648,809 321,557 3,327,252 3,926,809 412,091 3,514,718
自制半成品 600,617 56,603 544,014 621,728 58,162 563,566
在产品 11,572,251 665,754 10,906,497 12,202,171 776,705 11,425,466
库存商品 5,765,731 193,021 5,572,710 6,146,284 204,442 5,941,842
建造合同形成的资产 1,675,966 7,679 1,668,287 1,557,951 81,520 1,476,431
修备件 370,954 210,872 160,082 655,353 321,920 333,433
低值易耗品 219,780 - 219,780 23,452 - 23,452
其他 110,999 - 110,999 99,845 - 99,845
24,036,652 1,455,486 22,581,166 25,265,107 1,854,840 23,410,267
存货跌价准备变动如下：
2013年6月30日
本期减少
本期期初数 本期计提 转回 转销 处置 期末数
子公司
原材料 412,091 2,058 8,833 64,322 19,437 321,557
自制半成品 58,162 38 - 1,597 - 56,603
在产品 776,705 206,492 128,910 84,009 104,524 665,754
库存商品 204,442 9,137 3,953 - 16,605 193,021
建造合同形成的资产 81,520 - - 73,841 - 7,679
修备件 321,920 13,067 - 5,066 119,049 210,872
1,854,840 230,792 141,696 228,835 259,615 1,455,486
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
9. 存货(续)
本集团按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，并当以前减
记存货价值的影响因素消失时，在原已计提的存货跌价准备的金额内转
回。
转回金额占该种类存货年末余额比例：
2013年6月30日(%) 2012年12月31日(%)
原材料 0.24 2.70
自制半成品 0.00 1.84
在产品 1.11 0.95
库存商品 0.07 0.81
修备件 0.00 4.58
10. 一年内到期的非流动资产
2013年6月30日 2012年12月31日
应收融资租赁款 1,082,807 1,106,324
应收补偿款 17,080 21,474
其他 - 3,056
附注五、14 1,099,887 1,130,854
77
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11. 其他流动资产
2013年6月30日 2012年12月31日
贷款 (1) 889,244 1,514,884
贴现 (2) 227,515 881,170
可供出售金融资产 (3) 2,809,784 3,088,678
买入返售金融资产 (4) 1,396,700 -
其他 118,209 7,577
5,441,452 5,492,309
其他流动资产说明：
(1) 贷款
2013年6月30日 2012年12月31日
总额 准备 净额 总额 准备 净额
贷款 954,000 64,756 889,244 1,532,800 17,916 1,514,884
贷款涉及上海电气财务有限责任公司(“财务公司”)提供的贷款服务。
于2013年6月30日，本账户余额中持本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东单位的贷款为人民币50,000千元(2012年12月31日：人
民币600,000千元)。本集团与其他关联方贷款余额见附注六、7。
贷款按担保方式分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
信用贷款 134,500 654,500
保证贷款 819,500 878,300
合计 954,000 1,532,800
78
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11. 其他流动资产(续)
其他流动资产说明(续)：
(2) 贴现
已贴现应收票据的到期日如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
3个月内 128,931 608,997
3至6个月内 101,064 281,227
229,995 890,224
减：票据贴现减值准备 2,480 9,054
227,515 881,170
已贴现应收票据涉及财务公司提供的银行承兑汇票及商业承兑汇票
贴现服务。
于2013年6月30日，本账户余额无持本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东单位的贴现(2012年12月31日：无)。本集团与其他关联
方贴现的余额见附注六、7。
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11. 其他流动资产(续)
其他流动资产说明(续)：
(3) 可供出售金融资产
2013年6月30日 2012年12月31日
投资基金 2,319,240 3,088,678
理财产品 408,583 -
权益工具 81,961 -
2,809,784 3,088,678
于2013年6月30日，本集团可供出售权益工具中有限售条件的流通
股人民币25,937千元(2012年12月31日：无)。
(4) 买入返售金融资产
买入返售金融资产是按返售协议约定，交易对手以等额债券抵押、
财务公司先将资金拆借给资金需求方，到期后再按固定价格收回本
金和利息。
12. 可供出售金融资产
2013年6月30日 2012年12月31日
权益工具 530,369 614,832
债券 606,412 385,878
信托产品 - 376,451
1,136,781 1,377,161
于2013年6月30日，可供出售金融资产未发现减值迹象。
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人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 持有至到期投资
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债券 10,860 - 10,860 10,860 - 10,860
上述债券为3年期国债，票面年利率5.43%，到期日为2014年6月。
14. 长期应收款
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收融资租赁款 (1) 2,562,715 139,989 2,422,726 2,560,161 135,292 2,424,869
应收补偿款 (2) 17,080 - 17,080 21,474 - 21,474
其他 8,056 - 8,056 3,056 - 3,056
2,587,851 139,989 2,447,862 2,584,691 135,292 2,449,399
减：一年内到期
的长期
应收款 附注五、10 1,194,047 94,160 1,099,887 1,225,055 94,201 1,130,854
1,393,804 45,829 1,347,975 1,359,636 41,091 1,318,545
(1) 应收融资租赁款
2013年6月30日 2012年12月31日
应收融资租赁租金 3,086,851 3,009,096
减：未实现融资收益 524,136 448,935
应收融资租赁款余额 2,562,715 2,560,161
减：应收融资租赁款减值准备 139,989 135,292
应收融资租赁款净值 2,422,726 2,424,869
于 2013 年 6 月 30 日，本集团并无与融资租赁安排有关的或有租
金及未担保余值。
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人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
14. 长期应收款(续)
(2) 于2005年11月30日，如皋港经济开发区管委会、如皋港开发公司
及如皋经济开发区政府与上海电气南通水处理有限公司签订建造转
移如皋经济开发区污水处理管网协议，自2008年4月1日起五年内
分期付款回购如皋经济开发区污水处理管网产权。接相关部门通
知，款项将于未来2-3年内收回。
长期应收款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 1,405,878 1,418,368
1至2年 929,290 882,040
2至3年 233,497 242,527
3年以上 19,186 41,756
2,587,851 2,584,691
减：长期应收款坏账准备 139,989 135,292
2,447,862 2,449,399
于2013年6月30日,本集团将账面价值为人民币23,812千元(2012年12月
31日：人民币39,713千元)的长期应收款与银行签订附追索权的应收账款
保理合同，取得银行长期借款人民币22,165千元(2012年12月31日：人
民币35,642千元)。
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人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 对合营企业和联营企业投资
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
（千元）
合营企业
上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门 中外合资 上海 Erik Torseke 制造业 美元6,882
有限公司
上海电气日本有限公司 境外企业 日本东京 陈大雄 制造业 日元30,000
上海中招招标有限公司 有限责任 上海 张国鸣 服务业 3,000
联营企业
上海电气阿尔斯通宝山变压器 中外合资 上海 Dominique 制造业 美元50,180
有限公司 Jeanmarie
上海电气阿尔斯通武汉变压器 中外合资 武汉 Tandjojo Jean 制造业 欧元20,000
有限公司 , Satrijo
上海钻石电气发展有限公司 有限责任 上海 陆文达 制造业 5,000
上海克莱德贝尔格曼机械 中外合资 上海 弗朗兹巴托 制造业 美元1,000
有限公司
上海希希埃动力控制设备 中外合资 上海 Anthony 制造业 美元3,333
有限公司 James
Finocchiaro
上海福伊特水电设备有限公司 中外合资 上海 郑建华 制造业 美元433,340
上海施耐德配电电器有限公司 中外合资 上海 薛伟平 制造业 美元11,000
上海施耐德工业控制有限公司 中外合资 上海 薛伟平 制造业 美元14,560
上海西门子开关有限公司 中外合资 上海 刘史华 制造业 欧元15,300
上海ABB变压器有限公司 中外合资 上海 李竹影 制造业 美元7,000
上海西门子线路保护系统 中外合资 上海 马军 制造业 欧元9,664
有限公司
上海西门子高压开关有限公司 中外合资 上海 刘史华 制造业 美元13,100
上海MWB互感器有限公司 中外合资 上海 Dieter Schade 制造业 美元18,344
上海库柏电力电容器有限公司 中外合资 上海 Kimlee Law 制造业 美元9,000
传奇电气(沈阳)有限公司 中外合资 沈阳 Allan Finn 制造业 112,634
上海人造板机器厂有限公司 合资(港澳台) 上海 王心平 制造业 美元12,000
三菱电机上海机电电梯 中外合资 上海 范秉勋 制造业 美元53,000
有限公司
83
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人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 对合营企业和联营企业投资(续)
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
（千元）
联营企业(续)
开利空调销售服务(上海) 合作(港澳台) 上海 陈鸿 制造业 美元10,000
有限公司
上海一冷开利空调设备 合资(港澳台) 上海 陈鸿 制造业 372,343
有限公司
上海法维莱交通车辆设备 中外合资 上海 王心平 制造业 德国马克
有限公司 10,500
上海萨澳液压传动有限公司 中外合资 上海 葛志伟 制造业 美元18,000
上海纳博特斯克液压有限公司 中外合资 上海 葛志伟 制造业 美元14,500
江苏纳博特斯克液压公司 中外合资 常州 葛志伟 制造业 美元40,000
长春日用友捷汽车电气有限公司 有限责任 长春 芮鹤建 制造业 10,000
上海日用-友捷汽车电气有限公司 中外合资 上海 芮鹤建 制造业 美元17,000
上海ABB电机有限公司 中外合资 上海 方秦 制造业 美元11,217
上海马拉松革新电气有限公司 中外合资 上海 杨青 制造业 美元3,700
上海轨道交通设备发展有限公司 有限责任 上海 贾世瑞 制造业 662,520
上海上重环保设备工程有限公司 有限责任 上海 吕亚臣 制造业 35,500
上海西门子燃气轮机部件 中外合资 上海 黄瓯 制造业 欧元32,000
有限公司
上海西门子电站成套设备 中外合资 上海 Oliver 贸易 20,000
有限公司 Meywald
上海凯士比泵有限公司 中外合资 上海 Augus Lee 制造业 美元27,000
Tjie Kiong
西门子风力发电设备(上海) 中外合资 上海 Kay Weber 制造业 欧元60,828
有限公司(注1)
上海上缆藤仓电缆有限公司 中外合资 上海 茅雁 制造业 82,765
武汉华飞电线电缆有限公司 中外合资 武汉 郭联会 制造业 40,000
上海金泰工程机械有限公司 有限责任 上海 林坚 制造业 832,239
上海焊接器材有限公司 有限责任 上海 张小兵 制造业 1,500
上海阿耐思特岩田涂装机械 中外合资 上海 徐铸农 制造业 日元329,412
有限公司(注2)
净利润
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 /(亏损)
期末数 期末数 期末数 本期数 本期数
合营企业
上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门有限公司 400,128 247,511 152,617 157,459 5,842
上海电气日本有限公司 36,351 31,095 5,256 30,468 877
上海中招招标有限公司 13,105 5,899 7,206 3,096 525
84
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 对合营企业和联营企业投资(续)
净利润
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 /(亏损)
期末数 期末数 期末数 本期数 本期数
联营企业
上海电气阿尔斯通宝山
变压器有限公司 841,060 399,979 441,081 163,033 (5,639)
上海电气阿尔斯通武汉
变压器有限公司 511,327 581,613 (78,286) 53,261 (15,620)
上海钻石电气发展有限公司 5,366 6 5,360 - 19
上海克莱德贝尔格曼机械有限公司 383,408 193,340 190,068 208,190 22,678
上海希希埃动力控制设备有限公司 132,974 53,304 79,670 40,485 3,654
上海福伊特水电设备有限公司 1,626,554 1,054,406 572,148 367,510 11,743
上海施耐德配电电器有限公司 959,009 525,460 433,549 1,160,242 335,099
上海施耐德工业控制有限公司 799,284 549,141 250,143 812,403 108,822
上海西门子开关有限公司 681,171 304,142 377,029 436,929 68,544
上海ABB变压器有限公司 350,302 276,749 73,553 247,096 (4,546)
上海西门子线路保护系统有限公司 257,224 75,142 182,082 198,335 39,992
上海西门子高压开关有限公司 667,684 389,126 278,558 169,018 4,475
上海MWB互感器有限公司 352,830 121,657 231,173 183,124 13,135
上海库柏电力电容器有限公司 222,256 100,683 121,573 82,254 8,577
传奇电气(沈阳)有限公司 488,732 325,031 163,701 223,995 42,777
上海人造板机器厂有限公司 764,077 632,486 131,591 171,019 474
三菱电机上海机电电梯有限公司 1,278,724 642,175 636,549 1,332,679 77,251
上海一冷开利空调设备有限公司 2,109,296 935,302 1,173,994 1,587,860 255,447
开利空调销售服务(上海)有限公司 1,923,211 1,717,387 205,824 1,465,906 31,768
上海法维莱交通车辆设备有限公司 449,676 205,917 243,759 227,067 (1,423)
上海萨澳液压传动有限公司 581,565 87,895 493,670 202,630 55,308
江苏纳博特斯克液压公司 261,663 21,139 240,524 39,105 (77)
上海纳博特思克液压有限公司 732,116 151,068 581,048 569,269 37,818
长春日用友捷汽车电气有限公司 70,226 47,506 22,720 163,008 (770)
上海ABB电机有限公司 496,582 303,292 193,290 477,867 33,206
上海日用友捷汽车电气有限公司 669,360 189,097 480,263 688,969 49,710
上海马拉松革新电气有限公司 322,763 45,354 277,409 124,758 31,278
上海轨道交通设备发展有限公司 1,990,271 1,027,258 963,013 307,581 14,395
上海上重环保设备工程有限公司 29,372 17,089 (12,283) - (7,410)
上海西门子燃气轮机部件有限公司 196,913 151,930 44,983 58,275 (15,721)
上海西门子电站成套设备有限公司 15,369 12,238 3,130 459 (933)
上海凯士比泵有限公司 1,306,384 874,226 432,158 437,680 (16,748)
西门子风力发电设备(上海)
有限公司(注1) 808,196 794,463 13,733 115,429 (68,828)
上海上缆藤仓电缆有限公司 361,675 286,354 75,321 98,652 (13,966)
武汉华飞电线电缆有限公司 145,800 123,400 22,400 24,850 (1,400)
上海金泰工程机械有限公司 1,404,454 240,432 1,164,021 408,301 40,415
上海焊接器材有限公司 22,158 5,437 16,721 53,088 (289)
上海阿耐思特岩田涂装机械有限公司(注2) 37,223 9,777 27,446 13,039 778
85
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 对合营企业和联营企业投资(续)
注1： 本公司于2012年以增资方式取得该联营公司51%股权，西门子（中国）有限公司对其实施控制，本
公司对该联营公司仅实施重大影响。
注2： 于2013年本公司之子公司上海电气液压气动有限公司减少对该公司的持股比例至40%。该公司成为
本公司之联营公司。
16. 长期股权投资
2013年6月30日 2012年12月31日
权益法 3,908,394 3,696,283
成本法 40,761 40,761
3,949,155 3,737,044
减：长期股权投资减值准备 10,947 10,947
3,938,208 3,726,097
2013年6月30日
投资 持股 表决权 本期计提 本期现金
成本金额 期初数 本期增减 期末数 比例 比例 减值准备 减值准备 红利
权益法
合营企业
上海耐莱斯詹姆斯
伯雷阀门有限公司 30,701 73,388 2,971 76,359 50.00 50.00 - - -
上海电气日本有限公司 3,150 2,124 - 2,124 50.00 50.00 - - -
上海中招招标有限公司 1,500 3,691 262 3,953 50.00 50.00 - - -
合营企业合计 35,351 79,203 3,233 82,436 - - -
联营企业
上海电气阿尔斯通宝山
变压器有限公司 212,047 210,511 (2,941) 207,570 50.00 50.00 - - -
上海电气阿尔斯通武汉
变压器有限公司 43,755 7,921 (3,905) 4,016 50.00 50.00 - - -
上海钻石电气发展
有限公司 2,450 2,450 - 2,450 49.00 49.00 - - -
上海克莱德贝尔格曼
机械有限公司 3,745 3,745 - 3,745 45.00 45.00 - - -
上海希希埃动力控制
设备有限公司 7,847 11,385 (1,241) 10,144 30.00 30.00 - - 1,242
86
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 长期股权投资(续)
2013年6月30日(续)
投资 持股 表决权 本期计提 本期现金
成本金额 期初数 本期增减 期末数 比例 比例 减值准备 减值准备 红利
权益法(续)
联营企业(续)
上海施耐德配电电器
有限公司 18,355 90,936 (995) 89,941 20.00 20.00 - - 68,003
上海施耐德工业控制
有限公司 20,462 54,304 17,174 71,478 20.00 20.00 - - 4,590
上海西门子开关
有限公司 86,901 139,799 29,864 169,663 45.00 45.00 - - -
上海ABB变压器
有限公司 29,841 44,726 (8,685) 36,041 49.00 49.00 - - 126
上海西门子线路保护
系统有限公司 11,606 45,521 (10,639) 34,882 25.00 25.00 - - 20,633
上海西门子高压开关
有限公司 39,954 135,531 962 136,493 49.00 49.00 - - -
上海MWB互感器-
有限公司 53,445 62,726 18,185 80,911 35.00 35.00 - - -
上海库柏电力电容器
有限公司 26,071 36,356 2,964 39,320 35.00 35.00 - - -
传奇电气(沈阳)
有限公司 42,655 65,644 14,972 80,616 35.00 35.00 - - -
上海上缆藤仓电缆
有限公司 22,996 18,066 - 18,066 30.00 30.00 - - -
武汉华飞电线电缆
有限公司 17,865 12,233 - 12,233 32.00 32.00 - -
上海人造板机器厂
有限公司 20,675 39,597 142 39,739 30.00 30.00 - - -
三菱电机上海机电电梯
有限公司 169,654 222,263 30,900 253,163 40.00 40.00 - - -
上海一冷开利空调设备
有限公司 141,767 288,484 76,352 364,836 30.00 30.00 - - -
开利空调销售服务
(上海)有限公司 22,400 52,217 9,530 61,747 30.00 30.00 - - -
上海法维莱交通车辆
设备有限公司 46,188 129,939 (10,497) 119,442 49.00 49.00 - - 9,800
上海萨澳液压传动
有限公司 58,602 175,344 22,123 197,467 40.00 40.00 - - -
上海纳博特思克液压
有限公司 39,962 167,385 6,930 174,315 30.00 30.00 - - 4,329
江苏纳博特斯克液压
有限公司 83,409 79,399 (25) 79,374 50.00 50.00 - - -
长春日用友捷汽车
电气有限公司 2,000 4,698 (154) 4,544 20.00 20.00 - - -
上海日用友捷汽车
电气有限公司 67,629 163,451 19,884 183,335 40.00 40.00 - - -
上海ABB电机有限公司 45,328 52,715 (3,909) 48,806 25.00 25.00 - - 12,211
上海马拉松革新电气
有限公司 50,334 110,759 14,075 124,834 45.00 45.00 - - -
上海焊接器材
有限公司 5,855 5,855 (96) 5,759 33.33 33.33 - - -
成都日用友捷汽车电气
有限公司 4,000 - 4,000 4,000 20.00 20.00 - - -
上海金泰工程机械
有限公司 553,754 602,402 23,572 625,974 49.00 49.00 - - -
上海轨道交通设备
发展有限公司 231,237 328,048 5,024 333,072 34.91 34.91 - - -
87
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 长期股权投资(续)
2013年6月30日(续)
投资 持股 表决权 本期计提 本期现金
成本金额 期初数 本期增减 期末数 比例 比例 减值准备 减值准备 红利
权益法(续)
联营企业(续)
上海上重环保设备
工程有限公司 17,500 - - - 49.29 49.29 - - -
上海西门子燃气轮机
部件有限公司 161,610 33,585 (7,704) 25,881 49.00 49.00 - - -
上海凯士比泵有限公司 125,134 130,069 (3,350) 126,719 20.00 20.00 - - -
西门子风力发电设备
(上海)有限公司 75,682 75,682 (31,278) 44,404 51.00 51.00 - - -
上海阿耐思特岩田涂装
机械有限公司 10,192 13,334 (2,356) 10,978 40.00 40.00 - - -
其他 81,988 - - - - - -
联营企业合计 2,654,895 3,617,080 208,878 3,825,958 - - 120,934
权益法合计 2,690,246 3,696,283 212,111 3,908,394 - - 120,934
成本法
上海东浩环保设备
有限公司 9,262 9,262 - 9,262 6.93 6.93 8,627 - -
上海爱姆意机电设备
连锁有限公司 3,200 3,200 - 3,200 3.34 3.34 - - 120
上海日立家用电器
有限公司 12,738 12,738 - 12,738 5.00 5.00 - - -
日本秋山国际
株式会社 74,146 - - - 10.00 10.00 - - -
其他 17,155 15,561 - 15,561 2,320 - -
成本法合计 116,501 40,761 - 40,761 10,947 - 120
2,806,747 3,737,044 212,111 3,949,155 10,947 - 121,054
17. 投资性房地产
采用成本模式进行后续计量：
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价 219,289 - - 219,289
累计折旧 74,253 2,620 - 76,873
账面净值 145,036 142,416
减值准备 - - - -
账面价值 145,036 142,416
88
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
17. 投资性房地产(续)
2013年1-6月投资性房地产的折旧金额为人民币2,620千元(2012年：人
民币5,613千元)。
于2013年6月30日，上述投资性房地产均以经营租赁的形式租出。其
中，租赁予联营企业的投资性房地产账面价值为人民币43,085千元；租
赁予第三方的投资性房地产账面价值为人民币99,331千元。
18. 固定资产
2013年6月30日
本期期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
土地、房屋及建筑物 8,171,360 52,738 321,939 7,902,159
机器设备 13,243,326 408,425 246,231 13,405,520
运输工具 541,895 33,195 14,361 560,729
办公及其他设备 1,083,751 61,326 25,538 1,119,539
23,040,332 555,684 608,069 22,987,947
累计折旧
土地、房屋及建筑物 2,502,844 130,248 75,616 2,557,476
机器设备 5,714,540 418,420 196,036 5,936,924
运输工具 367,708 23,618 13,138 378,188
办公及其他设备 779,780 56,922 38,225 798,477
9,364,872 629,208 323,015 9,671,065
账面净值
土地、房屋及建筑物 5,668,516 5,344,683
机器设备 7,528,786 7,468,596
运输工具 174,187 182,541
办公及其他设备 303,971 321,062
13,675,460 13,316,882
89
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18. 固定资产(续)
2013年6月30日(续)
本期期初数 本期增加 本期减少 期末数
减值准备
土地、房屋及建筑物 89,668 - 755 88,913
机器设备 81,902 - 655 81,247
运输工具 122 - - 122
办公及其他设备 104 - - 104
171,796 - 1,410 170,386
账面价值
土地、房屋及建筑物 5,578,848 5,255,770
机器设备 7,446,884 7,387,349
运输工具 174,065 182,419
办公及其他设备 303,867 320,958
13,503,664 13,146,496
2013年1-6月固定资产折旧金额为人民币629,208千元(2012年：人民币
1,309,701千元)。2013年1-6月由在建工程转入固定资产原价的金额为人
民币437,882千元(2012年：人民币1,763,966千元)。
于2013年6月30日，本集团以账面价值为人民币81,493千元(2012年12
月31日：人民币77,353千元)房屋及建筑物和机器设备用于抵押取得短期
借款人民币75,000千元(2012年12月31日：人民币60,000千元)；以账面
价值为人民币110,554千元(2012年12月31日：人民币135,642千元)房屋
及建筑物和机器设备用于抵押取得长期借款人民币40,000千元(2012年
12月31日：人民币95,000千元)。详见附注五、26。
90
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18． 固定资产(续)
于2013年6月30日，本集团无融资租入固定资产(2012年12月31日：
无)。
于2013年6月30日，经营性租出固定资产如下：
账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 434,093 158,707 13,897 261,489
机器设备 75,745 44,036 - 31,709
办公及其他设备 772 481 - 291
于2013年6月30日，本集团尚未获得房地产证的房屋建筑物账面价值为
人民币356,317千元。其中，本集团正在申请房地产证的房屋建筑物账
面价值为人民币333,618千元。
于2013年6月30日，未办妥产权证书的固定资产如下：
未办妥 预计取得
产权证书原因 产权证书时间
上海电站辅机厂有限公司杨树浦路厂房 黄浦江两岸规划限制 时间不定
上海亚华印刷机械有限公司罗锦路厂房 建造在租赁土地上的房屋 时间不定
上海电气集团印刷包装机械有限公司昆阳路厂房 超规划红线外面积/扩建 时间不定
上海亚华印刷机械有限公司茶陵北路厂房 无证土地上扩建 时间不定
上海申威达机械有限公司浦东南路厂房 黄浦江两岸规划限制 时间不定
上海重型机器厂有限公司江川路厂房 项目未整体竣工验收，正在办理 2013年
上海电气集团股份有限公司办公大楼 新近改造，正在办理 2013年
上海大华电器设备有限公司员工宿舍 宅基地建筑无产证 时间不定
91
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
19. 在建工程
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
三菱生产线设备安装 193,139 - 193,139 196,079 - 196,079
金结车间改造 74,516 - 74,516 167,467 - 167,467
凯士比核电二期土建工程 220,306 - 220,306 157,651 - 157,651
技措项目 165,176 - 165,176 155,607 - 155,607
核电核岛主设备扩能(二期)技术
改造项目 127,077 - 127,077 135,751 - 135,751
机床产品、产能升级改造项目 159,609 - 159,609 123,856 - 123,856
联合厂房三辊卷板机 44,183 - 44,183 44,183 - 44,183
热二扩项目 45,602 - 45,602 44,140 - 44,140
电机生产技改项目 - - - 37,599 - 37,599
五轴联动龙门加工中心 30,418 - 30,418 30,418 - 30,418
临港60亩工程 - - - 24,000 - 24,000
船用半组合曲轴国产化项目二期 23,251 - 23,251 23,251 - 23,251
数控轮槽拉床 22,497 - 22,497 22,497 - 22,497
万吨油压机项目 21,473 - 21,473 21,473 - 21,473
热加工项目 18,518 - 18,518 19,350 - 19,350
临港重型机械装备制造基地 11,622 - 11,622 11,413 - 11,413
百万千瓦级核电堆内构件及控制棒驱
动机构扩能技术改造项目(二期) 134,615 - 134,615 9,879 - 9,879
扩大产能、提升装备能力技改 - - - 1,971 - 1,971
GVPI厂房项目 2 - 2 265 - 265
动能项目35KV变电站 - - - 119 - 119
其他 564,063 - 564,063 495,688 622 495,066
1,856,067 - 1,856,067 1,722,657 622 1,722,035
92
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
19. 在建工程(续)
2013年6月30日
本期转入
期初数 本期增加 固定资产 其他减少 期末数 资金来源
三菱生产线设备安装 196,079 36,318 39,258 - 193,139 自有资金
金结车间改造 167,467 - 92,951 - 74,516 自有资金
凯士比核电二期土建工程 157,651 62,655 - - 220,306 自有资金
技措项目 155,607 18,541 8,972 - 165,176 自有资金和募集资金
核电核岛主设备扩能(二期)技术改造项目 135,751 85,563 94,237 - 127,077 募集资金
机床产品、产能升级改造项目 123,856 36,253 - 500 159,609 募集资金
联合厂房三辊卷板机 44,183 - - - 44,183 自有资金
热二扩项目 44,140 6,009 4,547 - 45,602 自有资金和专项拨款
电机生产技改项目 37,599 - 37,599 - - 自有资金
五轴联动龙门加工中心 30,418 - - - 30,418 自有资金
临港 60 亩工程 24,000 - 24,000 - - 自有资金
船用半组合曲轴国产化项目二期 23,251 - - - 23,251 自有资金和银行借款
数控轮槽拉床 22,497 - - - 22,497 自有资金
万吨油压机项目 21,473 - - - 21,473 自有资金
93
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
19. 在建工程(续)
2013年6月30日(续)
本期转入
期初数 本期增加 固定资产 其他减少 期末数 资金来源
热加工项目 19,350 1,322 2,154 - 18,518 自有资金
临港重型机械装备制造基地 11,413 209 - - 11,622 自有资金
百万千瓦级核电堆内构件及控制棒
驱动机构扩能技术改造项目(二期) 9,879 127,595 2,859 - 134,615 自有资金和募集资金
扩大产能、提升装备能力技改 1,971 - 1,971 - - 自有资金
GVPI 厂房项目 265 2,647 2,910 - 2 自有资金
上海衡诚电力工程技术有限公司
-动能项目 35KV 变电站 119 - 119 - - 自有资金
其他 495,688 198,913 126,305 4,233 564,063 自有资金
1,722,657 576,025 437,882 4,733 1,856,067
94
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
19. 在建工程(续)
于2013年1-6月，无在建工程资本化利息(2012年：无)。
在建工程减值准备：
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 622 - 622 -
20. 无形资产
2013年6月30日
本期期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
土地使用权 1,988,078 15,512 24,486 1,979,104
房屋使用权 2,323 - - 2,323
技术转让费 501,274 82,952 - 584,226
计算机软件 101,062 34,156 339 134,879
专利和许可证 737,275 225 10,709 726,791
特许经营权 425,779 - - 425,779
其他 21,072 - 94 20,978
3,776,863 132,845 35,628 3,874,080
累计摊销
土地使用权 302,671 17,781 594 319,858
房屋使用权 1,809 10 - 1,819
技术转让费 311,002 26,860 - 337,862
计算机软件 47,759 7,723 - 55,482
专利和许可证 340,847 12,577 9,000 344,424
特许经营权 67,789 8,765 - 76,554
其他 10,352 1,654 3,823 8,183
1,082,229 75,370 13,417 1,144,182
95
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
20. 无形资产(续)
2013年6月30日(续)
本期期初数 本期增加 本期减少 期末数
账面净值
土地使用权 1,685,407 1,659,246
房屋使用权 514 504
技术转让费 190,272 246,364
计算机软件 53,303 79,397
专利和许可证 396,428 382,367
特许经营权 357,990 349,225
其他 10,720 12,795
2,694,634 2,729,898
减值准备
土地使用权 5,939 - - 5,939
房屋使用权 - - - -
技术转让费 - - - -
计算机软件 - - - -
专利和许可证 80,871 - - 80,871
特许经营权 - - - -
其他 1,659 - - 1,659
88,469 - - 88,469
账面价值
土地使用权 1,679,468 1,653,307
房屋使用权 514 504
技术转让费 190,272 246,364
计算机软件 53,303 79,397
专利和许可证 315,557 301,496
特许经营权 357,990 349,225
其他 9,061 11,136
2,606,165 2,641,429
本 报 告 期 无 形 资 产 摊 销 金 额 为 人 民 币 75,370 千 元 (2012 年 ： 人 民 币
164,258千元)。
96
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
20. 无形资产(续)
于2013年6月30日，本集团抵押用于取得银行短期借款的土地使用权为
人民币28,023千元(2012年12月31日：人民币19,870千元)；抵押用于取
得银行长期借款的土地使用权为人民币55,090千元(2012年12月31日：
无)，抵押用于取得银行长期借款的土地使用权为美元145千元(折合人民
币896千元)，(2012年12月31日：美元145千元)，详见附注五、26。
开发项目支出如下：
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
计入 确认
当年损益 无形资产
工业自动化系统 576 1,997 903 - 1,670
数字化设计系统 362 166 - - 528
中高档网络数控 - 8,199 - - 8,199
其他-离心机械 - 3,864 - - 3,864
CAP1400反应堆
冷却剂泵项目 68,436 - - - 68,436
69,374 14,226 903 - 82,697
2013年1-6月无通过内部研发形成的无形资产(2012年：无)。
97
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
21. 商誉
2013年6月30日
其中：
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
上海南桥变压器有限公司 73,234 - - 73,234 -
上海大华电器设备有限公司 28,654 - - 28,654 -
上海华普电缆有限公司 19,446 - - 19,446 -
上海南华兰陵电气有限公司 14,464 - - 14,464 -
上海纳杰电气成套有限公司 11,394 - - 11,394 -
上海飞航电线电缆有限公司 6,577 - - 6,577 -
吴江市变压器有限公司 1,267 - - 1,267 -
上海紫光机械有限公司 12,483 - - 12,483 -
上海光华印刷机械有限公司 - - - - 60,958
美国高斯国际有限公司 - - - - 137,139
167,519 - - 167,519 198,097
2012年12月31日
其中：
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
上海南桥变压器有限公司 - 73,234 - 73,234 -
上海大华电器设备有限公司 - 28,654 - 28,654 -
上海华普电缆有限公司 - 19,446 - 19,446 -
上海南华兰陵电气有限公司 - 14,464 - 14,464 -
上海纳杰电气成套有限公司 - 11,394 - 11,394 -
上海飞航电线电缆有限公司 - 6,577 - 6,577 -
吴江市变压器有限公司 - 1,267 - 1,267 -
上海紫光机械有限公司 12,483 - - 12,483 -
上海光华印刷机械有限公司 - - - - 60,958
美国高斯国际有限公司 - - - - 137,139
12,483 155,036 - 167,519 198,097
98
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2013年6月30日
人民币千元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
22. 长期待摊费用
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
租入固定资产改良 7,575 1,792 593 8,774
改造费用 24,892 5,984 3,480 27,396
土地及厂房租赁费 15,757 - 3,007 12,750
装修支出 26,097 1,189 2,657 24,629
电力扩容费 13,485 - 2,763 10,722
场地开发费 19,635 - 211 19,424
其他 282,856 9,306 56,761 235,401
390,297 18,271 69,472 339,096
23. 递延所得税资产/负债
递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
2013年6月30日 2012年12月31日
抵销后的递延所得税 抵销后的递延所得税
资产或负债 资产或负债
递延所得税资产 1,911,546 1,874,894
递延所得税负债 528,524 538,197
已确认递延所得税资产和负债在抵销前的情况如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
递延所得税资产
资产减值和预计合同亏损 1,201,331 1,186,877
预提项目 567,178 524,758
本集团内部交易产生的利润抵销 93,923 87,236
可抵扣金融资产公允价值变动 19,161 48,488
辞退福利 2,120 2,143
可抵扣亏损 40,361 65,764
其他 48,855 36,136
1,972,929 1,951,402
99
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23. 递延所得税资产/负债(续)
递延所得税负债
资产评估增值 152,625 152,625
本集团内部交易产生的亏损抵销 195,827 167,913
应纳税金融资产公允价值变动 70,838 71,270
企业合并公允价值调整 77,401 128,600
其他 93,216 94,297
589,907 614,705
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
可抵扣暂时性差异 4,083,925 4,295,844
可抵扣亏损 3,681,609 4,038,574
7,765,534 8,334,418
24. 其他非流动资产
2013年6月30日 2012年12月31日
套期工具 2,156 4,460
其他 3,166 5,000
5,322 9,460
100
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25. 资产减值准备
2013年6月30日
本期减少
处置
本期期初数 本期计提 转回 转销 子公司 其他 期末数
坏账准备 4,160,017 352,729 140,765 4,586 67,721 (448) 4,300,122
存货跌价准备 1,854,840 230,792 141,696 228,835 259,615 - 1,455,486
贷款呆账准备 17,916 50,000 3,160 - - - 64,756
票据贴现减值准备 9,054 - 6,574 - - - 2,480
应收融资租赁款减值准备 135,292 4,697 - - - - 139,989
长期股权投资减值准备 10,947 - - - - - 10,947
固定资产减值准备 171,796 - - 1,410 - - 170,386
在建工程减值准备 622 - - 622 - - -
无形资产减值准备 88,469 - - - - - 88,469
商誉减值准备 198,097 - - - - - 198,097
6,647,050 638,218 292,195 235,453 327,336 (448) 6,430,732
26. 所有权受到限制的资产
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
用于担保的资产
货币资金 624,122 - 21,187 602,935 注1
应收账款 584,215 318,651 47,970 854,896 注2
固定资产 212,995 4,140 25,088 192,047 注3
无形资产 20,784 63,225 - 84,009 注3
长期应收款 39,713 - 15,901 23,812 注2
央行准备金 2,580,698 540,203 - 3,120,901 注4
4,062,527 926,219 110,146 4,878,600
注1： 于2013年6月30日，本集团用于担保的货币资金为人民币602,935
千元(2012年12月31日：人民币624,122千元)用于保函及信用证
保证金。
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26. 所有权受到限制的资产(续)
注2： 于2013年6月30日,本集团将账面价值为人民币878,708千元(2012
年12月31日：人民币623,928千元)的应收账款及长期应收款与银
行签订附追索权的应收账款保理合同，取得银行借款人民币
580,165千元(2012年12月31日：人民币525,642千元)。
注3： 于2013年6月30日，本集团以账面价值为人民币81,493千元(2012
年12月31日：人民币77,353千元)房屋及建筑物和机器设备用于抵
押取得短期借款75,000千元(2012年12月31日：人民币60,000千
元 ) ； 以 账 面 价 值 为 110,554 千 元 (2012 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
135,642千元)房屋及建筑物和机器设备用于抵押取得长期借款
40,000千元(2012年12月31日：人民币95,000千元)。以账面价值
为人民币28,023千元(2012年12月31日：人民币19,870千元)的土
地使用权为抵押，取得短期借款人民币60,000千元(2012年12月
31日：人民币50,000千元 )；以账面价值为人民币 55,090千元
(2012年12月31日：无)的土地使用权为抵押，取得长期借款人民
币35,000千元(2012年12月31日：无)。以账面价值为美元145千
元(折合人民币896千元)(2012年12月31日：美元145千元及人民
币914千元)的土地使用权为抵押，取得一年内到期长期借款美元
290千元(折合人民币1,790千元) (2012年12月31日：美元294千元
及人民币1,846千元)，该土地使用权由于位于国外。
注4： 财务公司按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，法定存款
准备金不能用于日常业务。
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27. 短期借款
2013年6月30日 2012年12月31日
抵押借款 135,000 110,000
保证借款 59,500 80,561
信用借款 1,157,010 1,137,883
保理借款 558,000 490,000
1,909,510 1,818,444
于2013年6月30日，上述借款的年利率为1.48-6.90%(2012年12月31
日：借款利率为1.48%-6.90%)。
于2013年6月30日，本集团抵押用于取得银行借款的各项资产账面价值
计人民币109,516元(2012年12月31日：人民币97,223千元)。
于2013年6月30日，本集团将账面价值为人民币854,896千元(2012年12
月31日：人民币584,215千元)的应收账款与银行签订附追索权的应收账
款保理合同，取得银行借款人民币558,000千元(2012年12月31日：人民
币490,000千元)。
于2013年6月30日，本集团无已到期未偿还的短期借款(2012年12月31
日：无)。
于2013年6月30日，上述保证借款中无由本集团合并范围内公司提供担
保(2012年12月31日：无)。
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28. 交易性金融负债
2013年6月30日 2012年12月31日
衍生金融负债 1,723 200
套期工具 47,043 75,955
48,766 76,155
29. 应付票据
2013年6月30日 2012年12月31日
银行承兑汇票 1,676,034 1,451,068
商业承兑汇票 1,404,944 1,005,739
3,080,978 2,456,807
于2013年6月30日，本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决
权股份的股东单位的应付票据(2012年12月31日：无)。
本集团与其他关联方应付票据余额见附注六、6。
30. 应付账款
应付账款不计息，并通常在3个月内清偿。
2013年6月30日 2012年12月31日
应付账款 26,075,862 24,031,249
于2013年6月30日，本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决
权股份的股东单位的应付账款(2012年12月31日：无)。
本集团与其他关联方应付账款余额见附注六、6。
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30. 应付账款(续)
于2013年6月30日，账龄一年以上的大额应付账款列示如下：
金额 未偿还原因
第一名 65,572 未到付款条件
第二名 50,341 未到付款条件
第三名 48,598 未到付款条件
第四名 47,544 未到付款条件
第五名 46,003 未到付款条件
31. 预收款项
2013年6月30日 2012年12月31日
预收款项 28,079,834 28,007,230
于2013年6月30日，本账户余额中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东单位的预收款项为人民币5,359千元(2012年12月31日：人民
币5,359千元)。
本集团与其他关联方预收款项余额见附注六、6。
于2013年6月30日，账龄一年以上的大额预收款项列示如下：
金额 未结转原因
第一名 869,985 项目未完
第二名 328,322 项目未完
第三名 211,928 项目未完
第四名 191,548 项目未完
第五名 161,905 项目未完
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32. 应付职工薪酬
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 1,477,007 1,839,793 1,952,156 1,364,644
职工福利费 - 181,513 181,513 -
职工奖励及福利基金 373,131 102,374 26,581 448,924
社会保险费 50,196 541,086 535,443 55,839
其中： 基本养老保险 19,738 315,113 318,163 16,688
医疗保险费 20,381 181,256 175,716 25,921
失业保险费 2,912 24,207 23,989 3,130
工伤保险费 6,779 11,566 8,684 9,661
生育保险费 386 8,944 8,891 439
住房公积金 41,041 141,109 141,313 40,837
工会经费和职工教育经费 42,911 54,100 43,448 53,563
补充养老保险及其他 98,757 34,879 63,436 70,200
因解除劳动关系给予的补偿 59,173 12,345 37,338 34,180
2,142,216 2,907,199 2,981,228 2,068,187
于2013年6月30日，本集团无属于拖欠性质的应付职工薪酬(2012年12月
31日：无)。
本集团应付职工薪酬均依据企业薪酬制度及绩效考核管理办法按时足额
发放。
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33. 应交税费
2013年6月30日 2012年12月31日
增值税 384,305 729,439
营业税 21,237 29,609
企业所得税 795,117 1,278,581
个人所得税 15,659 29,889
城市维护建设税 38,798 74,606
房产税 5,118 6,712
土地使用税 15,082 16,457
其他 51,295 46,040
1,326,611 2,211,333
34. 应付利息
2013年6月30日 2012年12月31日
应付债券利息 32,133 -
应付客户定期存款利息 6,053 4,281
38,186 4,281
35. 应付股利
2013年6月30日 2012年12月31日
总公司 486,710 -
本公司少数股东 344,780 -
子公司少数股东 1,162,446 189,524
1,993,936 189,524
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36. 其他应付款
2013年6月30日 2012年12月31日
销售佣金 748,964 698,900
技术提成费 372,420 412,144
应付工程及固定资产采购款 120,847 137,139
搬迁补偿费及人员安置费 105,866 137,904
保证金及押金 68,957 93,622
电梯质保期保养成本 66,935 76,946
暂收福利房差价款 39,593 39,542
其他 1,416,548 1,283,631
2,940,130 2,879,828
于2013年6月30日，本账户余额中应付持有本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东单位的其他应付款为人民币51,617千元(2012年12月31日：
人民币64,105千元)。
本集团与其他关联方其他应付款余额见附注六、6。
于2013年6月30日，账龄一年以上的大额其他应付款如下：
金额 未偿还原因
第一名 104,237 未到支付期
第二名 53,324 未到支付期
第三名 42,882 未到支付期
第四名 31,343 未到支付期
第五名 13,000 未到支付期
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37. 一年内到期的非流动负债
2013年6月30日 2012年12月31日
一年内到期的专项应付款 3,536 -
一年内到期的长期借款 275,984 1,622,421
一年内到期的长期应付款 附注五、41 83,986 112,252
一年内到期的递延收益 52,403 48,494
一年内到期的其他非流动负债 - 2,000
415,909 1,785,167
一年内到期的长期借款如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
保证借款 228,265 1,526,192
信用借款 33,325 78,030
抵押借款 1,790 1,846
保理借款 12,604 16,353
275,984 1,622,421
于2013年6月30日，本集团无已到期未偿还的一年内到期的长期借款。
于 2013 年 12 月 31 日，上述保证借款中人民币 228,265 千元由本集团
合并范围内公司提供担保。
于 2013 年 12 月 31 日，本集团一年内到期的保理借款为人民币 12,604
千元(2012 年 12 月 31 日：人民币 16,353 千元)，详见附注五、39。
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37. 一年内到期的非流动负债(续)
于2013年6月30日，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 借款余额
起始日 终止日 (%)
中国工商银行 2007.9.30 2014.6.20 人民币 5.895 100,000
中国工商银行 2008.2.29 2014.6.20 人民币 5.895 50,000
上海浦东发展银行 2008.10.31 2013.10.31 人民币 6.550 41,665
中国工商银行 2007.7.25 2014.6.20 人民币 5.895 36,600
交通银行 2012.8.22 2014.5.22 人民币 6.027 12,604
240,869
38. 其他流动负债
2013年6月30日 2012年12月31日
预提费用 (1) 4,614,532 3,882,981
预计负债 (2) 2,729,263 2,593,127
客户存款 (3) 1,018,730 1,294,409
递延收益 (4) 411,701 462,044
8,774,226 8,232,561
(1) 预提费用
2013年6月30日 2012年12月31日
零部件暂估 4,217,166 3,641,575
其他 397,366 241,406
4,614,532 3,882,981
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38. 其他流动负债(续)
(2) 预计负债
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证金 757,682 302,237 189,980 869,939
预计合同亏损 1,740,591 426,295 475,122 1,691,764
延迟交货违约金 72,000 - - 72,000
其他 22,854 72,706 - 95,560
2,593,127 801,238 665,102 2,729,263
(3) 客户存款
2013年6月30日 2012年12月31日
即期 652,980 989,659
3个月以内 65,750 138,000
3至12个月 300,000 166,750
1,018,730 1,294,409
客户存款涉及财务公司提供的存款服务。
于2013年6月30日，本账户余额中应付持有本公司5%(含5%)以上
表决权股份的股东单位的存款为人民币40,242千元(2012年12月31
日：人民币139,513千元)。
(4) 递延收益
2013年6月30日 2012年12月31日
与收益相关的政府补助 411,701 462,044
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39. 长期借款
2013年6月30日 2012年12月31日
保证借款 1,608,513 1,725,842
信用借款 159,792 191,712
抵押借款 75,000 95,000
委托借款 85,000 133,000
保理借款 9,561 19,289
1,937,866 2,164,843
于2013年6月30日，本集团抵押用于取得银行借款的资产账面价值人民
币165,644千元(2012年12月31日：人民币136,556千元)。
于2013年6月30日，本集团无已到期未偿还的长期借款。
于2013年6月30日，上述保证借款中人民币218,305千元由本集团合并范
围内公司提供担保。
于2013年6月30日，上述委托贷款为上海浦东发展银行接受相关机构的
委托，向本集团发放的免息委托贷款，金额为人民币85,000千元。
于2013年6月30日，本集团将账面价值为人民币23,812千元(2012年12月
31日：人民币39,713千元)的长期应收款与银行签订附追索权的应收账款
保理合同，取得银行借款人民币21,165千元(2012年12月31日：人民币
35,642千元) ，其中一年内到期的长期借款人民币12,604千元(2012年12
月31日：人民币16,353千元)。
于2013年6月30日，金额前五名的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 借款余额
起始日 终止日 (%)
中国工商银行 2012.12.27 2014.12.5 美元 3月期LIBOR上浮1.4% 741,444
中国建设银行 2012.12.31 2014.12.16 美元 3月期LIBOR上浮1.7% 648,764
上海浦东发展银行 2008.10.31 2015.10.30 人民币 基准利率 125,005
上海浦东发展银行 2012.12.31 2015.12.31 人民币 免息 64,000
中国建设银行 2009.12.14 2014.12.13 人民币 基准利率 35,000
1,614,213
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40. 应付债券
2013年6月30日 2012年12月31日
公司债券 1,989,764 -
1,989,764 -
本 公 司 于 2012 年 12 月 24 日 获 得 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可
[2012]1703号文核准发行不超过人民币40亿元公司债券，采取分期发行
的方式，第一期发行规模为20亿元。采取网上面向社会公众投资者公开
发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式发行。
公司于2013年2月27日，分别发行3年期固定利率、票面价值人民币4亿
元和5年期固定利率、票面价值人民币16亿元的债券。该债券以面值发
行，3年期品种票面利率为4.5%，5年期品种票面利率为4.9%。该债券
采用单利按年计息，到期一次还本。该债券未提供担保安排，到期日分
别为2016年2月27日和2018年2月27日，其余额于2013年6月30日已列
示于债券中。
41. 长期应付款
2013年6月30日 2012年12月31日
融资租赁保证金 318,880 310,958
其他 16,076 24,998
334,956 335,956
减： 一年内到期的
长期应付款 附注五、37 83,986 112,252
250,970 223,704
于2013年6月30日，本账户余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决
权股份的股东单位的长期应付款(2012年12月31日：无)。
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42. 专项应付款
2013年6月30日
期初数 本期增加 本期减少 期末数
科研项目投资补助 47,056 - - 47,056
政府动迁补偿款 337,098 155,098 17,201 474,995
384,154 155,098 17,201 522,051
43. 其他非流动负债
2013年6月30日 2012年12月31日
递延收益 408,457 436,436
套期工具 32,452 117,878
设定受益计划 237,882 296,291
其他 66,690 71,475
745,481 922,080
减： 一年内到期的其他
非流动负债 附注五、37 52,403 50,494
693,078 871,586
(1) 其中，设定受益计划的现金流量信息如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
设定受益的支付
2013年 40,319 40,319
2014年 41,595 41,860
2015年 43,665 44,283
2016年 45,228 46,527
2017-2020年 249,668 272,128
420,475 445,117
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43. 其他非流动负债(续)
本集团针对退休福利计划的投资策略为使用多种分散的资产级别来维护
退休计划的资本金以及最大化扣除通货膨胀之后的投资回报。投资资本
的分配根据不同的投资国家差异很大。
本集团对于长期投资回报的估计考虑了以下几个因素：
1) 历史和期望的资产回报率；
2) 现有以及未来的目标资产组合；
3) 历史和期望的未来固定收益债券的实际回报率；
4) 历史以及期望的通货膨胀数据。
(2) 其中，递延收益如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
与资产相关的政府补助 188,519 238,252
与收益相关的政府补助 219,938 198,184
408,457 436,436
44. 股本
2013年6月30日
期初数 本期增(减)股数 期末数
股数 比例(%) 发行新股 其他 小计 股数 比例(%)
一. 无限售条件股份
人民币普通股 9,850,714,660 76.82 - - - 9,850,714,660 76.82
境外上市的外资股 2,972,912,000 23.18 - - - 2,972,912,000 23.18
12,823,626,660 100.00 - - - 12,823,626,660 100.00
二. 股份总数 12,823,626,660 100.00 - - - 12,823,626,660 100.00
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45. 资本公积
2013年6月30日
本期期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 3,531,191 - 24,852 3,506,339
其他资本公积
公允价值变动 52,627 116,842 134,889 34,580
其他 668,837 2,238 5,772 665,303
4,252,655 119,080 165,513 4,206,222
46. 盈余公积
2013年6月30日
本期期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,549,745 - - 2,549,745
任意盈余公积 29,816 - - 29,816
储备基金 242,569 61,147 - 303,716
企业发展基金 288,780 61,148 - 349,928
财务公司一般风险准备 203,983 - - 203,983
3,314,893 122,295 - 3,437,188
根据公司法和公司章程的规定，本集团按净利润的10%提取法定盈余公
积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提
取。
本集团在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任
意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
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47. 未分配利润
2013年6月30日 2012年12月31日
上年年末未分配利润 10,089,001 9,579,939
同一控制下企业合并 - (620,043)
本期期初未分配利润 10,089,001 8,959,896
归属于母公司股东的净利润 1,459,621 2,720,707
减： 提取法定盈余公积 附注五、46 - 401,546
提取企业储备基金 附注五、46 61,147 8,064
提取企业发展基金 附注五、46 61,148 8,064
提取职工奖励及
福利基金 59,760 31,756
提取财务公司一般
风险准备 - 158,224
应付普通股现金股利 816,865 979,725
同一控制下企业合并
日前向原股东的分配 - 9,000
加： 其他 (19,623) 4,777
期末未分配利润 10,530,079 10,089,001
根据公司章程的规定，本公司可供股东分配利润为按中国会计准则编制
的报表数与按香港财务报告准则编制报表数两者孰低的金额。本公司根
据董事会决议并经股东大会通过来确认应分配的股利。
于2013年6月25日，本公司2012年度股东大会审议通过2012年度利润分
配方案，以本公司总股本12,823,626,660股为基础，每股分配现金股利
0.0637元(含税)，共派发股利人民币816,865千元，该等股利已于2013年
8月发放。
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48. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
主营业务收入 37,762,908 37,734,043
其他业务收入 802,204 946,708
38,565,112 38,680,751
营业成本列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
主营业务成本 31,128,405 30,539,090
其他业务成本 272,230 395,519
31,400,635 30,934,609
营业收入的分行业信息如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
收入 成本 收入 成本
新能源业务 2,117,949 1,933,888 3,245,297 2,829,210
高效清洁能源业务 16,113,971 12,815,474 18,980,650 15,063,359
工业装备业务 12,138,316 9,627,362 11,554,757 9,249,055
现代服务业 9,793,945 8,738,482 9,307,828 8,288,058
其他 1,249,223 1,082,389 642,554 499,911
合并抵销 (2,848,292) (2,796,960) (5,050,335) (4,994,984)
38,565,112 31,400,635 38,680,751 30,934,609
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48. 营业收入及成本(续)
前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
前五名客户的营业收入合计 5,756,219 14.93
营业收入列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
主营业务收入
销售商品 28,679,245 29,151,190
建造合同 7,240,475 6,903,222
提供劳务 1,843,188 1,679,631
37,762,908 37,734,043
其他业务收入
销售材料 294,617 365,145
销售动力 22,218 23,208
出租固定资产 38,705 42,387
提供非工业劳务 22,112 74,811
财务公司利息收入 184,041 225,021
融资租赁收入 129,790 129,548
其他 110,721 86,588
802,204 946,708
38,565,112 38,680,751
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49. 营业税金及附加
2013年1-6月 2012年1-6月
营业税 63,933 63,591
城建税 80,764 91,393
教育费附加 65,724 70,172
其他 5,281 4,904
215,702 230,060
计缴标准参见附注三、税项。
50. 销售费用
2013年1-6月 2012年1-6月
人力成本 294,776 254,045
代理费及佣金 408,379 313,046
运费及包装费 94,014 91,633
产品质量保证金 77,503 112,093
售后服务费 53,306 43,490
中介及技术服务费 59,958 76,187
其他 301,609 283,671
1,289,545 1,174,165
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51. 管理费用
2013年1-6月 2012年1-6月
人力成本 1,408,381 1,454,231
研发费 823,338 760,685
办公费 210,086 191,140
折旧及摊销 217,787 180,604
修理费 51,595 68,661
税金 76,228 69,892
租赁费 77,297 80,169
专业服务费 82,518 85,271
其他 294,734 287,267
3,241,964 3,177,920
52. 财务费用
2013年1-6月 2012年1-6月
利息支出 115,339 89,473
减：利息收入 149,707 116,797
(34,368) (27,324)
减：利息资本化金额 - 3,888
汇兑损益 42,656 16,548
其他 22,427 14,205
30,715 (459)
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53. 资产减值损失
2013年1-6月 2012年1-6月
坏账损失 211,964 600,997
存货跌价损失 89,096 109,026
贷款呆账损失计提 46,840 1,108
票据贴现减值损失(转回)/计提 (6,574) 7,889
应收融资租赁款减值损失 4,697 19,711
346,023 738,731
54. 公允价值变动(损失)/ 收益
2013年1-6月 2012年1-6月
交易性金融资产 (2,149) 972
其中：衍生金融工具 1,169 31
交易性金融负债 199 1,769
其中：衍生金融工具 199 1,769
(1,950) 2,741
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55. 投资收益
2013年1-6月 2012年1-6月
成本法核算的长期股权投资 120 153
权益法核算的长期股权投资 330,789 308,323
处置长期股权投资产生的投资收益 (157,532) 155,345
持有交易性金融资产期间取得
的投资收益 90 -
持有可供出售金融资产等期间
取得的投资收益 7,800 2,575
处置交易性金融资产取得的投资收益 (4,694) 4,425
处置可供出售金融资产取得的
投资收益 154,760 22,288
其他 (4,878) 44,626
326,455 537,735
权益法核算的股权投资收益增减变动主要由被投资企业业绩波动引起。
于2013年6月30日，本集团的投资收益汇回均无重大限制。
56. 营业外收入
2013年1-6月 2012年1-6月
政府补助 372,760 138,650
非流动资产处置利得 11,593 7,753
其中： 固定资产及在建工程处置利得 8,897 7,753
无形资产处置利得 2,696 -
无法支付的款项 13,181 6,310
合同取消定金收入 4,839 5,428
盘盈利得 40 -
其他 77,207 73,699
479,620 231,840
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57. 营业外支出
2013年1-6月 2012年1-6月
非流动资产处置损失 4,936 2,522
其中： 固定资产处置损失 4,936 2,522
无形资产处置损失 - -
对外捐赠 3,359 1,145
各项罚没支出 234 263
其他 2,187 636
10,716 4,566
58. 所得税费用
2013年1-6月 2012年1-6月
当年所得税费用 669,911 662,566
以前年度的调整 2,315 (24,454)
递延所得税费用 (64,874) (109,441)
607,352 528,671
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58. 所得税费用(续)
所得税费用与利润总额的关系列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
利润总额 2,833,937 3,193,475
按法定税率计算的税项 注1 677,167 801,255
某些子公司适用不同税率的影响 (202,403) (266,284)
对以前期间当期所得税的调整 2,315 (24,454)
归属于合营企业和联营企业的损益 (76,060) (108,252)
无须纳税的收入 (42,487) (50,128)
不可抵扣的费用 61,835 15,213
由符合条件的支出而产生的
税收优惠 (11,828) (793)
利用以前年度的可抵扣亏损 (62,802) (2,348)
未确认的可抵扣亏损 158,498 78,700
未确认的可抵扣暂时性差异的影响 111,219 81,460
其他 (8,102) 4,302
按本集团实际税率计算的所得税费用 607,352 528,671
注1： 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率
计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家
的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
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59. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在
外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体
条款，从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
基本每股收益的具体计算如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
收益
归属于本公司普通股
股东的当年净利润 1,459,621 1,873,697
股份
本公司发行在外普通股
的加权平均数(注) 12,823,626,660 12,823,626,660
本公司无稀释性潜在股。
注： 于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行
在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。
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60. 其他综合收益
2013年1-6月 2012年1-6月
衍生金融资产扣除所得税
影响产生的净利得/(损失) 65,427 (71,764)
可供出售金融资产扣除所得税
影响产生的净(损失)/利得 (77,179) 187,891
境外经营外币折算差额 (102,089) (20,384)
其他 4,727 -
(109,114) 95,743
61. 现金流量表项目注释
2013年1-6月 2012年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金：
出租固定资产收入 38,705 42,387
竞业禁止收入 40,854 77,278
利息收入 66,143 60,461
政府补助收入 288,847 72,010
其他 289,004 186,737
723,553 438,873
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61. 现金流量表项目注释(续)
2013年1-6月 2012年1-6月
支付的其他与经营活动有关的现金：
销售费用 988,386 913,851
管理费用 1,076,645 1,148,766
其他 480,268 798,244
2,545,299 2,860,861
收到的其他与投资活动有关的现金：
财务公司贷款的净减少额 578,800 -
受限制使用之货币资金的净减少额 21,187 3,624
存款期大于3个月的非限制使用
定期存款的净减少额 2,080,363 625,464
财务公司央行准备金的净减少额 - 386,772
政府动迁补偿款 155,098 -
财务公司贴现的净减少额 660,229 287,624
3,495,677 1,303,484
支付的其他与投资活动有关的现金：
财务公司贷款的净增加额 - 562,300
财务公司央行准备金的净增加额 540,203 -
财务公司买入返售金融资产的
净增加额 1,396,700 -
租赁公司融资租赁净增加额 88,706 231,097
出售子公司及其他单位支付的
现金净额 附注五、62 60,105 7,759
2,085,714 801,156
128
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
61. 现金流量表项目注释(续)
2013年1-6月 2012年1-6月
支付的其他与筹资活动有关的现金：
购买少数股东股权 4,596 -
财务公司客户存款净减少 275,679 1,097,348
280,275 1,097,348
62. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
2013年1-6月 2012年1-6月
净利润 2,226,585 2,664,804
加： 资产减值准备 346,023 738,731
投资性房地产折旧 2,620 2,852
固定资产折旧 629,208 592,696
无形资产摊销 75,370 62,824
长期待摊费用摊销 69,472 22,732
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的收益 (6,657) (7,585)
财务费用 116,882 29,820
公允价值变动损失/(收益) 1,950 (2,741)
投资收益 (326,455) (537,735)
递延所得税资产的减少 (80,508) (115,328)
递延所得税负债的增加 15,005 38,325
存货的减少 506,388 800,330
经营性应收项目的增加 (5,139,206) (4,578,503)
经营性应付项目的增加/(减少) 2,877,445 (222,663)
财务及租赁公司利息收入 (313,831) (354,569)
财务公司利息支出 17,785 46,703
专项储备的增加 15,192 -
经营活动产生的现金流量净额 1,033,268 (819,307)
129
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
62. 现金流量表补充资料(续)
(2) 处置子公司及其他营业单位信息
处置子公司及其他营业单位的信息
2013年1-6月 2012年1-6月
处置子公司及其他营业单位的价格 - 4,642
处置子公司及其他营业单位
收到的现金和现金等价物 - 4,642
因子公司司法重组而支付的现金 (28,024) -
减： 处置子公司及其他营业单位
持有的现金和现金等价物 32,081 12,401
处置子公司及其他营业单位减少
的现金净额 (60,105) (7,759)
130
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2013年6月30日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
62. 现金流量表补充资料(续)
(3) 现金及现金等价物
2013年1-6月 2012年1-6月
现金
其中： 库存现金 2,825 3,341
可随时用于支付
的银行存款 22,231,014 18,215,141
可随时用于支付的
其他货币资金 25,197 13,795
减： 3个月以上的定期存单 4,151,536 3,164,780
年末现金及现金等价物余额 18,107,500 15,067,497
六、 关联方关系及其交易
本财务报表中界定的关联方，既包括会计准则中界定的关联方，也包括
证监会在信息披露规范中界定的关联方。
1. 母公司
对本公司 对本公司
企业 法人 业务 注册 持股 表决权 组织机构
类型 注册地 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 代码
电气总公司 国有独资 上海 徐建国 承包、制造、 6,664,766 58.04 58.04 13221287-3
销售、服务
本公司的母公司和最终母公司为电气总公司。
2. 子公司
子公司详见附注四。
131
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六、 关联方关系及其交易(续)
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注五、15。
4. 与本集团发生重大交易的其他关联方情况
关联方关系 组织机构代码
上海电气国际消防装备有限公司 母公司控制的公司 13413315-9
上海太平洋机电(集团)有限公司 母公司控制的公司 13223043-0
上海通用机械(集团)公司 母公司控制的公司 13220156-8
上海电气汽车服务有限公司 母公司控制的公司 76720141-4
上海电瓷厂 母公司控制的公司 13330408-3
上海电气绝缘材料有限公司 母公司控制的公司 13321031-9
上海电缆厂有限公司 母公司控制的公司 74560119-3
上海电气广告有限公司 母公司控制的公司 13372856-4
上海电气(集团)进出口公司 母公司控制的公司 13221528-1
无锡透平叶片有限公司 母公司控制的公司 13589424-0
上海电气集团现代农业装备
成套有限公司 母公司控制的公司 63141900-0
上海电气集团资产经营有限公司 母公司控制的公司 63189851-5
上海电气集团人力资源有限公司 母公司控制的公司 63172802-2
上海电气实业公司 母公司控制的公司 13240700-5
上海高强度螺栓厂 母公司控制的公司 13321912-9
上海工程机械厂有限公司 母公司控制的公司 75031463-1
上海工具厂有限公司 母公司控制的公司 13220542-x
上海鼓风机厂有限公司 母公司控制的公司 13302833-0
上海机床工具(集团)机床有限公司 母公司控制的公司 13225737-7
上海联合滚动轴承有限公司 母公司控制的公司 60722512-6
上海南洋电机有限公司 母公司控制的公司 75855242-3
上海四方锅炉厂 母公司控制的公司 13306685-5
上海文通物业管理有限公司 母公司控制的公司 74927424-9
上海冶金矿山机械厂 母公司控制的公司 13221097-4
上海振华轴承总厂有限公司 母公司控制的公司 13364384-3
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2013年6月30日
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六、 关联方关系及其交易(续)
4. 与本集团发生重大交易的其他关联方情况(续)
关联方关系 组织机构代码
上海自动化仪表股份有限公司 母公司控制的公司 13220468-9
上海第一机床厂 母公司控制的公司 13306598-3
上海二纺机股份有限公司 母公司控制的公司 60722550-5
上海冲剪机床厂 母公司控制的公司 13270272-5
上海天安轴承有限公司 母公司控制的公司 60725452-5
上海太平洋纺织机械成套
设备有限公司 母公司控制的公司 13223043-1
上海市机电贸易大厦 母公司控制的公司 13222121-9
上海日立电器有限公司 母公司控制的公司 60721358-x
上海标五高强度紧固件有限公司 母公司控制的公司 60733785-7
上海海立特种制冷设备有限公司 母公司控制的公司 63167167-9
上海海立铸造有限公司 母公司控制的公司 13423187-5
上海电机学院 母公司控制的公司 不适用
上海电气先锋电机有限公司 母公司控制的公司 78477055-5
上海电气安全生产监测中心 母公司控制的公司 42509786-4
上海电气机床成套工程有限公司 母公司控制的公司 42500133-2
上海第三机床厂 母公司控制的公司 13267298-4
上海起重运输机械厂有限公司 母公司控制的公司 13303168-7
上海辛克试验机有限公司 母公司控制的公司 60720776-1
上海集优机械股份有限公司 母公司控制的公司 78114143-8
日本秋山国际株式会社 母公司控制的公司 不适用
上海大隆机器厂有限公司 母公司控制的公司 78313324-7
上海工业锅炉研究所 母公司控制的公司 42501410-9
上海格拉曼国际消防装备有限公司 母公司控制的公司 607216131
上海电气(集团)长江公司 母公司控制的公司 251655212
上海市紧固件与焊接材料技术研究所 母公司控制的公司 134141706
上海远东钢丝针布有限责任公司 母公司控制的公司 133215646
上海申友电器设备有限公司 母公司控制的公司 607213096
阳西海滨电力发展有限公司 其他关联企业 75832145-7
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 自关联方购买商品和接受劳务
2013年1-6月 2012年1-6月
母公司控制的公司 354,882 701,872
联营企业 1,435,570 898,681
1,790,452 1,600,553
本年度，本集团向关联方购买商品及接受关联方劳务价格参考市场
价格决定。
(2) 向关联方销售商品和提供劳务
2013年1-6月 2012年1-6月
电气总公司 2,272 385
母公司控制的公司 97,134 324,097
联营企业 133,551 336,385
232,957 660,867
本年度，本集团向关联方销售商品及提供劳务价格参考市场价格决
定。
(3) 关联方建造合同收入
2013年1-6月 2012年1-6月
其他关联企业 1,635,231 -
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(4) 关联方租赁
2013年1-6月 2012年1-6月
租赁收入
联营企业 4,390 5,653
4,390 5,653
租赁支出
电气总公司 9,668 20,350
母公司控制的公司 2,900 3,033
12,568 23,383
本年度，本集团与关联方租赁业务价格参考市场价格决定。
(5) 关联方担保
a. 本集团提供关联方的借款担保事项
2013年6月30日 2012年12月31日
最高额 实际担保额 最高额 实际担保额
三菱电机上海机电电梯
有限公司(注) 91,445 91,445 93,025 93,025
91,445 91,445 93,025 93,025
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(5) 关联方担保(续)
a. 本集团提供关联方的借款担保事项(续)
注： 上述担保以美元计，最高限额为美元14,800千元(2012年12月
31 日 ： 美 元 14,800 千 元 ) ， 实 际 担 保 额 为 美 元 14,800 千 元
(2012年12月31日：美元14,800千元)。担保期间为2011年9
月30日至2014年9月30日(2012年：2011年9月30日至2014年
9月30日)。
b. 关联方为本集团提供担保的事项
2013年6月30日 2012年12月31日
电气总公司
- 美国高斯借款担保 - 1,288,528
- 1,288,528
c. 关联方为本集团提供的财务保函
于2013年6月30日，电气总公司分别与中国工商银行上海市外滩支
行和中国建设银行上海市分行签订财务保函协议，美国高斯国际有
限公司据此向中国工商银行纽约分行和中国建设银行香港分行分别
取得长期借款美元120,000千元和美元105,000千元(2012年12月31
日：美元120,000千元和美元105,000千元)。
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(6) 关联方资产转让
2013年1-6月 2012年1-6月
购买固定资产
母公司控制的公司 - 2,619
本年度，本集团没有向关联方购买固定资产。
(7) 向非金融机构的关联方借款
借款起始日 借款终止日 利率(%) 2013年6月30日 2012年12月31日
上海电气集团
香港有限公司 2012.9.11 2013.1.11 2.2%+Libor - 62,855
上海电气集团
香港有限公司 2012.10.24 2013.1.25 2.2%+Libor - 49,027
于2013年1-6月共计支付利息人民币237千元(2012年：人民币600
千元)。
(8) 其他关联方交易
关键管理人员薪酬
在本公司领取报酬津贴的董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
董事 825 665
监事 143 109
高级管理人员 1,357 985
2,325 1,759
137
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六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(8) 其他关联方交易(续)
其他重要的关联方事项
于2007年，本公司与电气总公司签订委托协议，委托其就越南广宁
热电股份公司建造一期和二期燃煤电厂项目(“广宁项目”)与越南广
宁热电股份公司及相关供应商及承建商进行协商。电气总公司作为
受托人代表本公司签订相关合同，除实际支出的合理费用外，电气
总公司不得向本公司收取任何费用。广宁项目合同总金额为美元
870,986千元。
截止2013年6月30日6个月期间，广宁项目实现营业收入计人民币
476,407千元(2012年1-6月：人民币509,713千元)，通过电气总公
司采购人民币3,378千元(2012年1-6月：人民币12,421千元)，通过
电气总公司支付代理费人民币9,513千元(2012年1-6月：无)。
6. 关联方应收应付款项余额
2013年6月30日 2012年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
电气总公司 78,748 65,090 79,499 65,090
母公司控制的公司 127,393 15,385 100,382 3,884
联营企业 63,294 193 49,271 252
269,435 80,668 229,152 69,226
其他应收款
母公司控制的公司 761 - 191 -
合营公司 - - 1 -
联营企业 115,521 - 122,613 -
116,282 - 122,805 -
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六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收应付款项余额(续)
2013年6月30日 2012年12月31日
应收票据
母公司控制的公司 162,586 130,514
联营企业 23,143 -
185,729 130,514
预付账款
电气总公司 6,495 7,215
母公司控制的公司 201,000 315,603
联营企业 137,870 324,259
345,365 647,077
应收股利
合营企业 10,194 10,194
联营企业 11,487 23,810
21,681 34,004
上述关联方应收票据、预付款项及应收股利余额未计提坏账准备。
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六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收应付款项余额(续)
2013年6月30日 2012年12月31日
应付票据
母公司控制的公司 145,847 93,849
联营企业 36,494 24,857
182,341 118,706
应付账款
母公司控制的公司 638,878 789,402
合营企业 151 365
联营企业 428,408 377,811
1,067,437 1,167,578
预收款项
电气总公司 5,359 5,359
母公司控制的公司 10,074 9,661
联营企业 88,303 67,738
其他关联企业 13,665 238,288
117,401 321,046
应付股利
电气总公司 486,710 -
其他应付款
电气总公司 51,617 64,105
母公司控制的公司 31,578 29,103
联营公司 200 35,387
83,395 128,595
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六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收应付款项余额(续)
2013年6月30日 2012年12月31日
长期应付款
母公司控制的公司 16 86
联营企业 54,522 27,207
54,538 27,293
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
7. 上海电气集团财务有限责任公司向关联方提供的存款及贷款等服务
(1) 客户存款
2013年6月30日 2012年12月31日
电气总公司 40,242 139,513
母公司控制的公司 805,488 1,052,564
合营企业 55,229 583
联营企业 69,847 58,620
970,806 1,251,280
(2) 利息支出
2013年1-6月 2012年1-6月
电气总公司 601 2,364
母公司控制的公司 7,767 9,204
合营企业 21 20
联营企业 340 1,908
8,729 13,496
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六、 关联方关系及其交易(续)
7. 上海电气集团财务有限责任公司向关联方提供的存款及贷款等服务(续)
(3) 贷款
2013年6月30日 2012年12月31日
电气总公司 50,000 600,000
母公司控制的公司 819,500 878,300
合营企业 54,500 24,500
联营企业 30,000 30,000
954,000 1,532,800
(4) 贴现
2013年6月30日 2012年12月31日
母公司控制的公司 74,371 757,544
联营企业 44,125 12,800
118,496 770,344
(5) 贷款及票据贴现的利息收入
2013年1-6月 2012年1-6月
电气总公司 11,327 9,158
母公司控制的公司 30,353 48,931
合营企业 1,275 1,411
联营企业 2,770 1,064
45,725 60,564
(6) 为以关联方为出票人向非关联方提供贴现的余额
2013年6月30日 2012年12月31日
母公司控制的公司 68,212 46,580
联营企业 3,100 2,400
71,312 48,980
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六、 关联方关系及其交易(续)
7. 上海电气集团财务有限责任公司向关联方提供的存款及贷款等服务(续)
(7) 为关联方出具的非财务担保函
2013年6月30日 2012年12月31日
联营企业 15,001 15,028
七、 或有事项
2013年6月30日 2012年12月31日
未决诉讼或仲裁形成的或有负债 307,206 307,206
对外提供担保形成的或有负债 91,445 93,025
财务公司对外开出保函形成的
或有负债 15,001 15,028
413,652 415,259
于2013年6月30日，未决诉讼或仲裁形成的或有负债中包括龙元建设集
团股份有限公司(“龙元建设”)诉讼上海电气临港重型机械装备有限公
司(“临港重装”)和本公司(分别作为第一被告和第二被告)的案件。龙元
建设要求临港重装和本公司支付工程款和逾期付款利息。本公司已向法
院分别提交人民币107,206千元和人民币200,000千元的银行保函各一
份。目前，法院聘请的独立专业第三方机构正在对工程总造价进行审
价。于2013年6月30日，本公司董事认为尚无法合理估计诉讼结果和赔
偿金额。
于2013年6月30日，金融机构无为本集团开具的财务担保函(2012年12月
31日：无)，非财务担保函为人民币20,905,670千元(2012年12月31日：
人民币22,676,957千元)。
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七、 或有事项(续)
本公司于印度尼西亚签订一电站建造合同，合同总金额美元108,000千
元，相关履约保函美元13,500千元。于2009年度业主单方面提出终止合
同，并于2010年度提取预收款保函美元10,800千元及履约保函美元
13,500千元。本公司已在新加坡提出仲裁。截止本财务报告批准报出
日，该仲裁尚未裁决。本公司董事认为，于2013年6月30日，除已计提
的相关成本及准备外，本公司无需计提其他准备。
八、 承诺事项
2013年6月30日 2012年12月31日
资本承诺
已签约但未拨备 678,792 951,240
已被董事会批准但未签约 130,495 48,828
809,287 1,000,068
投资承诺
已签约但未履行 248,809 177,538
已被董事会批准但未签约 - -
248,809 177,538
九、 资产负债表日后事项
无。
144
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2013年6月30日
人民币千元
十、 其他重要事项
1. 租赁
作为出租人
重大经营租赁：根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租
赁收款额如下：
最低租赁收款额
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内(含1年) 61,711 66,228
1年至2年(含2年) 50,809 47,025
2年至3年(含3年) 46,995 44,020
3年以上 192,102 202,875
351,617 360,148
投资性房地产及经营租出固定资产，参见附注五、17和18。
重大融资租赁：于2013年6月30日，未实现融资收益的余额为人民币
524,136千元(2012年12月31日：人民币448,935千元)，采用实际利率法
在租赁期内各个期间进行分摊。根据与承租人签订的租赁合同，不可撤
销租赁的最低租赁收款额如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内(含1年) 1,358,277 1,413,293
1年至2年(含2年) 740,552 796,720
2年至3年(含3年) 373,657 368,276
3年以上 614,365 430,807
3,086,851 3,009,096
145
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十、 其他重要事项(续)
1. 租赁(续)
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租
赁付款额如下：
最低租赁付款额
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内(含1年) 54,670 65,182
1年至2年(含2年) 47,539 46,344
2年至3年(含3年) 34,386 35,282
3年以上 130,292 163,080
266,887 309,888
2. 分部报告
经营分部
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和
管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经
营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
以下是对经营分部详细信息的概括：
(1) 新能源业务板块从事设计、制造和销售核电核岛设备、风电设备和
大型铸锻件等重型机械设备；
(2) 高效清洁能源业务板块从事设计、制造和销售火电及配套设备、核
电常规岛设备和输配电设备；
146
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十、 其他重要事项(续)
2. 分部报告(续)
经营分部(续)
以下是对经营分部详细信息的概括(续)：
(3) 工业装备业务板块从事设计、制造和销售电梯、印刷包装机械、机
床、船用曲轴、电机及其他机电一体化设备；
(4) 现代服务业业务板块提供电力和其他行业工程的一体化服务，提供
金融产品及服务，提供国际贸易服务，提供融资租赁及业务咨询服
务，提供为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续等功
能性服务；
(5) 其他业务板块包括中央研究院及其他等。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果
分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标
系对利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利
收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团
利润总额是一致的。
分部资产不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、
衍生工具、应收股利、可供出售金融资产、长期股权投资、商誉、递延
所得税资产和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统
一管理。
分部负债不包括衍生工具、借款、应交所得税费用、递延所得税负债以
及其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格指定。
147
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十、 其他重要事项(续)
2. 分部报告(续)
经营分部(续)
2013年6月30日
高效 公司总部及其
新能源 清洁能源 工业装备 现代服务 其他 他未分配金额 抵销 合计
营业收入
其中：对外交易收入 1,984,111 14,325,556 11,713,613 9,564,549 960,933 16,350 - 38,565,112
分部间交易收入 133,838 1,788,415 424,703 229,396 260,225 11,715 (2,848,292) -
2,117,949 16,113,971 12,138,316 9,793,945 1,221,158 28,065 (2,848,292) 38,565,112
资产减值损失 46,233 450,872 (30,445) (117,754) (2) - (2,881) 346,023
折旧和摊销费用 245,437 314,195 169,990 4,341 24,744 17,963 - 776,670
营业利润/(亏损) (303,278) 977,963 727,850 868,951 (7,300) 112,207 (11,360) 2,365,033
营业外收支 468,904
利润总额 2,833,937
资产和负债
资产总额 21,231,665 45,959,228 30,653,604 42,838,455 2,607,660 13,372,166 (33,536,020) 123,126,758
负债总额 11,005,704 33,457,263 20,067,834 37,790,680 1,887,876 8,117,110 (29,652,079) 82,674,388
其他披露：
折旧和摊销以外的非现金费用 47,117 17,392 20,258 4,194 70 - - 89,031
资本性支出 391,404 254,324 271,535 8,293 8,320 1,322 (4,987) 930,211
148
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十、 其他重要事项(续)
2. 分部报告(续)
经营分部(续)
2012年6月30日
高效 公司总部及其
新能源 清洁能源 工业装备 现代服务 其他 他未分配金额 抵销 合计
营业收入
其中：对外交易收入 3,021,886 14,934,725 11,182,369 9,017,572 507,613 16,586 - 38,680,751
分部间交易收入 216,182 3,972,514 372,388 290,256 115,856 2,100 (4,969,296) -
3,238,068 18,907,239 11,554,757 9,307,828 623,469 18,686 (4,969,296) 38,680,751
资产减值损失 46,041 487,398 42,809 211,964 4 - (49,485) 738,731
折旧和摊销费用 146,673 279,475 153,366 3,473 21,056 16,431 - 620,474
营业利润/(亏损) (23,659) 1,589,137 531,007 468,960 (25,893) 440,150 (13,501) 2,966,201
营业外收支 227,274
利润总额 3,193,475
资产和负债
资产总额 16,440,265 51,268,761 28,477,134 34,344,184 2,103,376 13,546,908 (29,627,778) 116,552,850
负债总额 8,783,029 37,117,179 17,811,176 30,249,838 1,387,261 6,399,359 (25,231,067) 76,516,775
其他披露：
折旧和摊销以外的非现金费用 44,142 253,391 7,748 19,881 180 - - 325,342
资本性支出 338,381 306,510 385,972 1,891 5,018 2,341 - 1,040,113
149
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十、 其他重要事项(续)
2. 分部报告(续)
其他信息
产品和劳务信息
对外交易收入
2013年1-6月 2012年1-6月
新能源业务 1,984,111 3,021,886
高效清洁能源业务 14,325,556 14,934,725
工业装备业务 11,713,613 11,182,369
现代服务业 9,564,549 9,017,572
其他 977,283 524,199
38,565,112 38,680,751
地理信息
对外交易收入
2013年1-6月 2012年1-6月
中国大陆 32,084,777 29,716,946
其他 6,480,335 8,963,805
38,565,112 38,680,751
对外交易收入归属于客户所处区域。
150
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十、 其他重要事项(续)
2. 分部报告(续)
其他信息(续)
地理信息(续)
非流动资产总额
2013年6月30日 2012年12月31日
中国大陆 21,906,229 21,877,123
其他国家和地区 409,855 453,064
22,316,084 22,330,187
非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资
产。
3. 比较数据
由于2012年下半年发生同一控制下企业合并，因此比较数据已经过重
述。
151
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释
1. 应收账款
本集团销售大型产品要求客户支付定金及进度款。质量保证金以总销售
额5%至10%计算，质保期为1至2年。至于其他产品销售，本集团与客户
间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付
款方式进行。信用期通常为3个月，主要客户可以延长至6个月。应收账
款并不计息。
根据开票日期，应收账款账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 12,421,481 6,142,084
1至2年 2,258,473 2,883,401
2至3年 1,659,216 1,779,455
3年以上 1,666,794 1,384,133
18,005,964 12,189,073
减：应收账款坏账准备 843,715 786,841
17,162,249 11,402,232
应收账款坏账准备的变动如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
期初数 786,841 595,812
本期计提 125,411 219,917
本期减少
转回 68,537 28,888
期末数 843,715 786,841
152
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
1. 应收账款(续)
2013年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏账准备 296,585 1.65 202,562 68.30
按组合计提坏账准备 17,661,142 98.08 592,916 3.36
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备 48,237 0.27 48,237 100.00
18,005,964 100.00 843,715
于2013年6月30日，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况
如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
第一名 201,720 107,697 53.39 预计无法收回
第二名 52,888 52,888 100.00 预计无法收回
第三名 29,588 29,588 100.00 预计无法收回
第四名 12,389 12,389 100.00 预计无法收回
按组合计提坏账准备如下：
2013年6月30日
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
1年以内 12,217,440 69.18 61,277 0.50
1至2年 2,167,271 12.27 5,687 0.26
2至3年 1,625,725 9.20 50,422 3.10
3至4年 1,545,047 8.75 409,873 26.53
4至5年 81,237 0.46 41,237 50.76
5年以上 24,422 0.14 24,420 99.99
17,661,142 100.00 592,916
于2013年6月30日，本账户余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决
权股份的股东单位的账款(2012年12月31日：无)。
153
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
1. 应收账款(续)
于2013年6月30日，应收账款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
第一名 第三方 1,426,966 1年以内 7.93
第二名 第三方 648,128 1年以内 3.60
第三名 第三方 618,055 1年以内 3.43
第四名 第三方 581,542 1年以内 3.23
第五名 第三方 544,603 1年以内 3.02
3,819,294 21.21
2. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
1年以内 848,792 891,785
1至2年 1,588 14,824
2至3年 3,033 2,402
3年以上 6,274 6,190
859,687 915,201
减：其他应收款坏账准备 188 895
期末数 859,499 914,306
154
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
2. 其他应收款(续)
其他应收款坏账准备的变动如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
期初数 895 309
本期增加
本期计提 - 586
本期减少
转回 707 -
期末数 188 895
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
按组合计提
坏账准备 859,687 100.00 188 0.02 915,201 100.00 895 0.10
859,687 100.00 188 915,201 100.00 895
于2013年6月30日，无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
(2012年12月31日：无)。
按组合计提坏账准备如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
金额 比例 坏账准备 计提 金额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例(%) (%) 比例(%)
1年以内 848,792 98.73 5 - 891,785 97.44 5 -
1至2年 1,588 0.18 13 0.82 14,824 1.62 727 4.90
2至3年 3,033 0.35 150 4.95 2,402 0.26 150 6.24
3至4年 - - - - - - - -
4至5年 5,636 0.66 20 0.35 5,636 0.62 13 0.23
5年以上 638 0.08 - - 554 0.06 - -
合计 859,687 100 188 915,201 100.00 895
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
2. 其他应收款(续)
于2013年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款
总额的比例(%)
第一名 子公司 157,168 1年以内 18.28
第二名 第三方 151,439 1年以内 17.62
第三名 第三方 71,497 1年以内 8.32
第四名 关联方 57,544 1年以内 6.69
第五名 子公司 46,323 1年以内 5.39
483,971 56.30
于2013年6月30日，本账户余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决
权股份的股东单位的款项(2012年12月31日：无)。
3. 对联营企业投资
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
上海电气阿尔斯通宝山 中外合资 上海 Dominique 制造业 美元50,180
变压器有限公司 Jean-Marie
Pouliquen
上海电气阿尔斯通武汉 中外合资 武汉 Tandjojo 制造业 欧元20,000
变压器有限公司 Jean,Satrijo
上海西门子电站成套设备 中外合资 上海 Oliver 贸易 20,000
有限公司 Meywald
上海西门子燃气轮机部件 中外合资 上海 黄瓯 制造业 欧元32,000
有限公司
上海施耐德配电电器有限公司 中外合资 上海 薛伟平 制造业 美元11,000
上海施耐德工业控制有限公司 中外合资 上海 薛伟平 制造业 美元14,560
上海西门子开关有限公司 中外合资 上海 刘史华 制造业 欧元15,300
上海ABB变压器有限公司 中外合资 上海 李竹影 制造业 美元7,000
上海西门子线路保护系统 中外合资 上海 马军 制造业 欧元9,664
有限公司
上海西门子高压开关有限公司 中外合资 上海 刘史华 制造业 美元13,100
上海库柏电力电容器有限公司 中外合资 上海 Kimlee Law 制造业 美元9,000
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上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
3. 对联营企业投资(续)
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
传奇电气(沈阳)有限公司 中外合资 沈阳 Allan Finn 制造业 112,634
上海轨道交通设备发展有限公司 有限责任 上海 贾世瑞 制造业 662,520
上海凯士比泵有限公司 中外合资 上海 李志强 制造业 美元27,000
西门子风力发电设备(上海) 中外合资 上海 Kay Weber 制造业 欧元60,828
有限公司
上海福伊特水电设备有限公司 中外合资 上海 郑建华 制造业 美元433,340
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
年末数 年末数 年末数 本年数 本年数
上海电气阿尔斯通宝山
变压器有限公司 841,060 399,979 441,081 163,033 (5,639)
上海电气阿尔斯通武汉
变压器有限公司 511,327 581,613 (78,286) 53,261 (15,620)
上海西门子燃气轮机部件
有限公司 196,913 151,930 44,983 58,275 (15,721)
上海西门子电站成套设备
有限公司 15,369 12,238 3,130 459 (933)
上海施耐德配电电器有限公司 959,009 525,460 433,549 1,160,242 335,099
上海施耐德工业控制有限公司 799,284 549,141 250,143 812,403 108,822
上海西门子开关有限公司 681,171 304,142 377,029 436,929 68,544
上海ABB变压器有限公司 350,302 276,749 73,553 247,096 (4,546)
上海西门子线路保护系统
有限公司 257,224 75,142 182,082 198,335 39,992
上海西门子高压开关有限公司 667,684 389,126 278,558 169,018 4,475
上海库柏电力电容器有限公司 222,256 100,683 121,573 82,254 8,577
传奇电气(沈阳)有限公司 488,732 325,031 163,701 223,995 42,777
上海轨道交通设备发展有限公司 1,990,271 1,027,258 963,013 307,581 14,395
上海凯士比泵有限公司 1,306,384 874,226 432,158 437,680 (16,748)
西门子风力发电设备(上海)
有限公司(注) 808,196 794,463 13,733 115,429 (68,828)
上海福伊特水电设备有限公司 1,626,554 1,054,406 572,148 367,510 11,743
注： 本公司于2012年以增资方式取得该联营公司51%股权，西门子（中国）有限公司对其实
施控制，本公司对该联营公司仅实施重大影响。
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财务报表附注(续)
2013年6月30日
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十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
4. 长期股权投资
2013年6月30日 2012年12月31日
成本法 16,437,284 16,197,961
权益法 1,413,068 1,416,474
17,850,352 17,614,435
减：长期股权投资减值准备 108,415 108,415
17,741,937 17,506,020
于2013年6月30日，成本法长期股权投资明细如下：
投资 期初数 本期增减 期末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 本期现金
成本金额 (%) (%) 减值准备 红利
成本法
上海汽轮机厂有限公司 724,212 724,212 - 724,212 100.00 100.00 - - 222,761
上海电气集团上海电机厂
有限公司 747,638 747,638 - 747,638 100.00 100.00 - - 87,813
上海锅炉厂有限公司 781,652 781,652 - 781,652 100.00 100.00 - - 1,081,262
上海电站辅机厂有限公司 355,147 355,147 355,147 100.00 100.00 - - 76,837
上海机电股份有限公司 1,557,047 1,552,452 4,595 1,557,047 47.35 47.35 - - 101,546
上海重型机器厂有限公司 1,999,762 1,999,762 - 1,999,762 100.00 100.00 - - -
上海机床厂有限公司 416,415 416,415 - 416,415 100.00 100.00 - - -
上海开通数控有限公司 26,099 26,099 - 26,099 95.70 95.70 - - -
上海电气自动化设计
研究所有限公司 51,792 51,792 - 51,792 100.00 100.00 - - -
上海市机电设计研究院
有限公司 197,277 197,277 - 197,277 100.00 100.00 - - -
上海市离心机械研究所
有限公司 70,887 70,887 - 70,887 100.00 100.00 - - -
上海电气集团财务
有限责任公司 745,184 745,184 - 745,184 73.38 73.38 - - -
上海电气国际经济贸易
有限公司 455,395 455,395 - 455,395 100.00 100.00 - - -
上海电气电站环保工程
有限公司(注1) 24,143 24,143 - 24,143 70.00 70.00 (24,143) - -
上海电气临港重型机械
装备有限公司 408,169 408,169 - 408,169 100.00 100.00 - - -
池贝株式会社 150,868 150,868 - 150,868 65.00 65.00 - - -
四达机床有限公司 50,291 50,291 - 50,291 100.00 100.00 - - -
上海船用曲轴有限公司 473,021 473,021 - 473,021 86.73 86.73 - - -
上海第一机床有限公司 619,159 619,159 - 619,159 100.00 100.00 - - 160,506
上海电气风电设备
有限公司 1,041,051 1,041,051 - 1,041,051 100.00 100.00 - - -
上海电气核电设备
有限公司 2,092,000 2,092,000 - 2,092,000 100.00 100.00 - - -
上海电气投资
有限公司(注2) 200,000 200,000 - 200,000 100.00 100.00 - - -
上海电气环保热电(南通)
有限公司 119,783 119,783 - 119,783 75.00 75.00 - - -
上海电气工程设计
有限公司 10,700 10,700 - 10,700 100.00 100.00 - - -
158
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
4. 长期股权投资(续)
于2013年6月30日，成本法长期股权投资明细如下(续)：
投资 期初数 本期增减 期末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 本期现金
成本金额 (%) (%) 减值准备 红利
成本法(续)
上海重型机床厂有限公司 219,552 219,552 - 219,552 100.00 100.00 - - -
上海市机械制造工艺
研究所有限公司 136,175 136,175 - 136,175 100.00 100.00 - - -
上海电气斯必克工程技术
有限公司 140,948 121,552 19,396 140,948 55.00 55.00 - - -
上海电气印度有限公司 62,285 62,285 - 62,285 100.00 100.00 - - -
上海电气越南有限公司 10,014 10,014 - 10,014 100.00 100.00 - - -
上海电气香港
有限公司 277,675 62,343 215,332 277,675 98.00 98.00 - - -
上海电气建筑节能
有限公司 82,500 82,500 - 82,500 55.00 55.00 - - -
上海电气风能有限公司 134,193 134,193 - 134,193 51.00 51.00 - - -
上海电气保险经纪有限公司 14,188 14,188 - 14,188 100.00 100.00 - - -
上海电气租赁有限公司 591,379 591,379 - 591,379 100.00 100.00 - - -
上海电器陶瓷厂有限公司 - - - - 100.00 100.00 - - -
上海互感器厂有限公司 73,147 73,147 - 73,147 100.00 100.00 - - -
上海电器进出口有限公司 9,984 9,984 - 9,984 100.00 100.00 - - -
上海电气输配电工程成套
有限公司 - - - - - - - - -
上海电气输配电试验中心
有限公司 - - - - - - - - -
上海继电器有限公司 41,416 41,416 - 41,416 100.00 100.00 - - -
上海电气电力电子
有限公司 - - - - - - - - -
上海电器股份有限公司
人民电器厂 - - - - - - - - -
上海电气阿尔斯通临港
变压器有限公司 117,860 117,860 - 117,860 50.00 50.00 (84,012) - -
上海电气输配电集团
有限公司(注3) 1,000,000 1,000,000 - 1,000,000 50.00 50.00 - - -
上海日立家用电器
有限公司 12,738 12,738 - 12,738 5.00 5.00 - - -
其他 195,538 195,538 - 195,538 (260) - -
成本法合计 16,437,284 16,197,961 239,323 16,437,284 (108,415) - 1,730,725
于2013年6月30日，权益法长期股权投资明细如下：
投资 期初数 本期增减 期末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 本期现金
成本金额 (%) (%) 减值准备 红利
权益法
联营企业
上海施耐德配电电器
有限公司 18,355 87,704 (995) 86,709 20.00 20.00 - - 68,003
上海施耐德工业控制
有限公司 20,462 54,304 17,174 71,478 20.00 20.00 - - 4,590
上海西门子开关
有限公司 86,901 139,799 29,864 169,663 45.00 45.00 - - -
上海ABB变压器
有限公司 29,841 44,726 (8,685) 36,041 49.00 49.00 - - 126
159
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
4. 长期股权投资(续)
于2013年6月30日，权益法长期股权投资明细如下(续)：
投资 期初数 本期增减 期末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本期计提 本期现金
成本金额 (%) (%) 减值准备 红利
权益法(续)
联营企业(续)
上海西门子线路保护
系统有限公司 15,475 45,521 (10,639) 34,882 25.00 25.00 - - 20,633
上海西门子高压开关
有限公司 17,516 135,531 962 136,493 49.00 49.00 - - -
上海库柏电力电容器
有限公司 13,035 39,587 2,964 42,551 35.00 35.00 - - -
传奇电气(沈阳)
有限公司 23,673 65,644 14,972 80,616 35.00 35.00 - - -
上海西门子燃气轮机
部件有限公司 161,610 33,587 (7,704) 25,883 49.00 49.00 - - -
上海轨道交通设备发展
有限公司 231,248 328,048 5,024 333,072 34.91 34.91 - - -
上海凯士比泵
有限公司 60,726 130,069 (3,350) 126,719 20.00 20.00 - - -
西门子风力发电设备
(上海)有限公司 75,682 75,682 (31,278) 44,404 51.00 51.00 - - -
上海电气阿尔斯通武汉
变压器有限公司 43,755 7,921 (3,905) 4,016 50.00 50.00 - - -
上海电气阿尔斯通宝山
变压器有限公司 264,041 228,354 (7,813) 220,541 50.00 50.00 - - -
1,062,320 1,416,477 (3,409) 1,413,068 - - 93,352
注1：于本报告期，本公司子公司上海电气石川岛电站环保工程有限公司，更名为上海电气电站环保工程有限公司，本公司收购该子公司少数股东
之25%股权。
注2：于本报告期，本公司子公司上海电气环保投资有限公司，更名为上海电气投资有限公司。
注3：于本报告期，本公司子公司上海电气输配电装备有限公司，更名为上海电气输配电集团有限公司。
5． 营业收入与成本
营业收入列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
主营业务收入 17,957,032 18,056,407
其他业务收入 68,053 118,038
18,025,085 18,174,445
160
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
5． 营业收入与成本(续)
营业成本列示如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
主营业务成本 16,933,428 17,024,097
其他业务成本 3,855 13,327
16,937,283 17,037,424
主营业务的分行业信息如下：
2013年1-6月 2012年1-6月
收入 成本 收入 成本
高效清洁能源业务 9,879,872 9,497,012 10,833,854 10,360,682
现代服务业 8,032,147 7,394,057 7,214,293 6,655,498
新能源业务 27,539 27,126 7,229 7,120
其他 17,474 15,233 1,031 797
17,957,032 16,933,428 18,056,407 17,024,097
2013年6月30日前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入
比例(%)
第一名 1,635,231 9.07
第二名 1,172,263 6.50
第三名 1,029,530 5.71
第四名 978,632 5.43
第五名 940,562 5.22
5,756,218 31.93
161
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
6． 投资收益
2013年1-6月 2012年1-6月
成本法核算的长期股权投资 1,730,725 1,346,085
权益法核算的长期股权投资 85,790 140,562
持有可供出售金融资产等期间
取得的投资收益 7,800 -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 36,693 -
处置长期股权投资的取得的投资收益 - 236,766
其他 1,156 46,275
1,862,164 1,769,688
于2013年6月30日，本公司投资收益的汇回无重大限制。
162
上海电气集团股份有限公司
财务报表附注(续)
2013年6月30日
人民币千元
十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
7． 现金流量表
2013年1-6月 2012年1-6月
净利润 2,161,382 2,002,626
加： 计提的资产减值准备 56,005 354,471
固定资产折旧 21,628 24,217
无形资产摊销 9,093 3,269
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益 117 37
财务费用 47,508 (70,036)
投资收益 (1,862,164) (1,769,688)
递延所得税资产的增加 (34,368) (30,070)
存货的减少/(增加) 553,812 (89,370)
经营性应收项目的(增加)/减少 (4,049,705) 914,615
经营性应付项目的增加/(减少) 3,879,959 (590,565)
经营活动产生的现金流量净额 783,267 749,506
8． 现金及现金等价物
2013年6月30日 2012年12月31日
现金
其中： 库存现金 453 887
可随时用于支付的银行存款 11,769,282 10,007,498
减： 3个月以上的定期存单 2,914,275 2,914,275
年末现金及现金等价物余额 8,855,460 7,094,110
163
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财务报表补充资料
2013年6月30日
人民币千元
1、 非经常性损益明细表
2013年1-6月
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 (150,875)
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 354,406
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 9,875
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 (2,724)
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 31,566
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 77,926
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益 -
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响 -
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 77,912
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
398,086
所得税影响数 (98,197)
少数股东权益影响数 47,072
346,961
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
A-1
上海电气集团股份有限公司
财务报表补充资料(续)
2013年6月30日
人民币千元
2. 中国与香港财务报告准则编报差异调节表
按中国企业会计准则编制的合并财务报表与按香港财务报告准则编制的
合并财务报表于2013年6月30日的主要差异如下：
2013年6月30日 2012年12月31日
净利润 净资产 净利润 净资产
按中国企业会计准则编制
(含少数股东损益及权益) 2,226,585 40,452,190 4,459,541 40,682,258
职工奖励及福利基金 (102,374) - (114,796) -
安全生产费专项储备 15,192 - 37,161 -
按香港财务报告准则编制
(含少数股东损益及权益) 2,139,403 40,452,190 4,381,906 40,682,258
按中国企业会计准则及香港财务报告准则编报差异调节说明：
按香港财务报告准则编制的合并财务报表中，提取的职工奖励及福利基
金计入管理费用；按中国企业会计准则编制的合并财务报表中，提取的
职工奖励及福利基金作为利润分配事项列示。
按香港财务报告准则编制的合并财务报表中，提取的专项储备作为利润
分配事项列示；按中国企业会计准则编制的合并财务报表中，提取的专
项储备计入当期损益。
A-2
上海电气集团股份有限公司
财务报表补充资料(续)
2013年6月30日
人民币千元
3、 净资产收益率和每股收益
2013年1-6月
加权平均净资产收益率(%) 基本每股收益
(人民币元)
归属于公司普通股
股东的净利润 4.69 0.1138
扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润 3.57 0.0868
本公司无稀释性潜在普通股。
本集团对净资产收益率和每股收益的列报依照中国证监会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披
露》(2010年修订)的规定。
A-3