中远海运发展股份有限公司独立董事

        关于公司二○一八年度利润分配等事项的专项意见



    我们作为中远海运发展股份有限公司（以下简称“公司”、“本公

司”）独立董事，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制

度的指导意见》等法律法规及本公司《章程》的有关规定，对公司二

○一八年度利润分配等事项，发表如下专项意见：

一、 关于公司二○一八年度利润分配
    经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2018
年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为
1,386,171,368.55 元 ， 母 公 司 2018 年 度 实 现 净 利 润 为
1,870,622,647.06 元，母公司计提法定盈余公积金 55,878,444.31
元，加上未分配利润年初余额-1,311,838,203.95 元，母公司 2018
年期末可供分配利润为 444,100,443.25 元。
    在保证公司正常经营和长期发展的前提下，兼顾股东的即期利益
与长远利益，董事会建议公司 2018 年度利润分配方案为：以 2018 年
度利润分配时股权登记日登记在册的总股本扣除届时回购专户上已
回购股份后的股份余额为基础，向全体股东每 10 股派发现金股利
0.33 元（含税），其余未分配利润全部结转下年度。

    我们认为，公司 2018 年度的利润分配预案符合本公司生产经营

资金所需等实际情况，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现

金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引

第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）、《上海证
券交易所上市公司现金分红指引》以及公司《章程》的相关规定，同

意公司 2018 年度的利润分配方案。公司董事会将该议案提交股东大

会审议，决策程序合法合规。

二、公司二○一八年度对外担保情况的专项说明和独立意见

    作为公司独立董事，根据中国证监会证监发[2005]120 号《关于

规范上市公司对外担保行为的通知》的规定，我们对公司截至 2018

年 12 月 31 日的对外担保情况进行了核查，发表如下专项说明和独立

意见：

    1、报告期内，公司未发生为控股股东、任何非法人单位或个人

提供担保的行为。

    2、报告期内，公司对外担保的审议程序和信息披露合法合规。



    我们认为公司 2018 年担保事项符合公司经营发展需要，被担保

人为公司全资子公司，可有效控制和防范担保风险，公司权益不会因

此受到损害。

三、关于 2018 年度关联交易

    报告期内，独立董事认真履行对公司关联交易控制和日常管理的
职责。独立董事对各项重大关联交易均发表事前认可及独立意见，公
司各项关联交易采用一般商业条款，定价公允合理，遵守了公平、公
正、公开的原则，符合公司及股东的整体利益；各项关联交易审议程
序合法、合规，没有损害中小股东的利益，符合公司及股东的整体利
益。

四、关于续聘公司 2019 年度境内外审计师、内控审计师
    信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 以下简称“信永中和”）、
安永会计师事务所（以下简称“安永”）在分别担任本公司 2018 年度

境内审计师（包括财务审计和内控审计）、境外审计师的服务过程中，
依法履行了双方规定的责任和义务。我们认为，为保证公司 2019 年
度审计工作的稳健性和连续性，经公司董事会审核委员会和董事会会

议审议通过，同意续聘信永中和为本公司 2019 年度境内审计师（包
括财务审计和内控审计），续聘安永为本公司 2019 年度境外审计师。
公司董事会将该议案提交股东大会审议，决策程序合法合规。

五、关于变更会计政策
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市

公司治理准则》和本公司《公司章程》的有关规定，公司独立董事仔

细审阅了公司董事会会议材料，对公司执行新企业会计准则发表独立

意见如下：

    1、公司董事会审议通过的关于执行新企业会计准则的事项，其

审议程序符合本公司《公司章程》和有关法律法规的规定；

    2、本次执行新企业会计准则能够更准确地反映公司财务状况及

经营成果，提高公司财务信息质量，符合《企业会计准则》的相关规

定，没有损害公司和中小股东利益；

    3、经审慎判断，独立董事同意公司本次执行新企业会计准则。

                        中远海运发展股份有限公司独立董事

                                    2019 年 3 月 29 日