关于永辉超市股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：永辉超市股份有限公司
审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：(0591) 8378 7308
关于永辉超市股份有限公司2021年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2022）专字第60922355_B02号
永辉超市股份有限公司
永辉超市股份有限公司全体股东：
我们审计了永辉超市股份有限公司的2021年度财务报表，包括2021年12月31日的
合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量
表以及相关财务报表附注，并于2022年04月28日出具了编号为：安永华明（2022）审
字第60922355_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，永辉超市股份有限公司编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是永辉超市股份
有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计永辉超市股份有限公司2021年度
财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面没有发现不一致之处。除了对永辉超市股份有限公司2021年度财务报表出具审
计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解永辉超市股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
占用方与上 上市公司 2021 年度占用 2021 年度
非经营性资金占 2021 年期初占 2021 年度偿还 2021 年期末占 占用形
资金占用方名称 市公司的关 核算的会 累计发生金额 占用资金的 占用性质
用 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 成原因
联关系 计科目 (不含利息) 利息(如有)
现控股股东及其 非经营性
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
他关联方 占用
小计 / / / / /
前控股股东及其 非经营性
不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用
他关联方 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
往来方与上 上市公司 2021 年度往来
其他关联资金往 2021 年期初往 往来资金的 2021 年度偿还 2021 年期末往 往来形
资金往来方名称 市公司的关 核算的会 累计发生金额 往来性质
来 来资金余额 利息（如 累计发生金额 来资金余额 成原因
系 计科目 （不含利息）
有）
大股东及其附属 其他应收 门店租 经营性往
张轩松 股东 450,360 - - 450,360 -
企业 款 赁押金 来
福建闽侯永辉商业有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 6,936,907,916 5,822,518,472 - 2,941,135,803 9,818,290,585
限公司 款 项 往来
富平云商供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 3,034,335,763 6,829,631,331 - 6,025,744,159 3,838,222,935
有限公司 款 项 往来
福建永辉现代农业发 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 2,916,409,040 852,056,002 - 320,023,651 3,448,441,391
展有限公司 款 项 往来
上市公司的子公
永辉青禾商业保理 其他应收 代垫款 非经营性
司及其附属企业 孙公司 2,402,529,277 14,145,790,585 41,169,446 15,754,652,285 834,837,023
（重庆）有限公司 款 项 往来
吉林永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 1,590,291,957 147,137,612 - 380,965,810 1,356,463,759
司 款 项 往来
重庆永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 1,446,577,269 7,415,069,201 - 5,999,486,539 2,862,159,931
司 款 项 往来
重庆永辉小额贷款有 孙公司 其他应收 1,224,756,291 8,075,434,653 41,235,833 8,861,784,908 479,641,869 代垫款 非经营性
限公司 款 项 往来
上海永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 877,884,432 751,680,781 - 1,028,534,119 601,031,094
司 款 项 往来
宁波永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 877,284,487 3,312,015,977 - 482,412,350 3,706,888,114
司 款 项 往来
其他应收 代垫款 非经营性
永辉控股有限公司 子公司 635,009,702 27,363,069 - 9,493 662,363,278
款 项 往来
福建永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 574,923,706 6,232,325,299 - 4,603,354,511 2,203,894,494
司 款 项 往来
浙江永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 451,624,212 1,847,449,968 - 2,268,321,052 30,753,128
司 款 项 往来
重庆轩辉置业发展有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 446,870,484 27,085,743 - 47,705,489 426,250,738
限公司 款 项 往来
广州百佳永辉超市有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 363,558,518 275,422,442 - 136,542,254 502,438,706
限公司 款 项 往来
福建永锦商贸有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 142,657,724 12,658 - 19,639,377 123,031,005
司 款 项 往来
辽宁永辉物流有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 107,086,117 18,180,591 - 44,565,027 80,701,681
司 款 项 往来
福建海峡食品发展有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 106,245,825 10,702,906 - 6,029,677 110,919,054
限公司 款 项 往来
深圳市永辉超市有限 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 103,655,157 32,526,701 6,902,415 65,391,194 77,693,079
公司 款 项 往来
东莞市国贸超级市场 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 79,123,459 624,158 - 29,182,057 50,565,560
有限公司 款 项 往来
富平永辉现代农业发 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 74,305,314 14,700,465 - 3,782,298 85,223,481
展有限公司 款 项 往来
上海东展国际贸易有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 69,607,952 40,743,840 - 64,768,701 45,583,091
限公司 款 项 往来
江门百佳超级市场有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 68,655,148 - - - 68,655,148
限公司 款 项 往来
广西永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 61,787,215 145,220,657 - 156,966,989 50,040,883
司 款 项 往来
湖北永辉中百超市有 子公司 其他应收 40,177,228 7,628,909 - 43,623,050 4,183,087 代垫款 非经营性
限公司 款 项 往来
福州东展国际贸易有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 23,000,000 20,004,414 - 20,170,667 22,833,747
限公司 款 项 往来
辽宁永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 18,121,370 1,218,614,849 - 358,037,707 878,698,512
司 款 项 往来
松原永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 11,188,232 - - - 11,188,232
司 款 项 往来
承德永辉人和超市有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 10,837,192 617,990 - 9,368,479 2,086,703
限公司 款 项 往来
重庆博元讯科科技有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 10,328,302 38,526,352 - 15,260,728 33,593,926
限公司 款 项 往来
山东永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 9,624,817 218,318,644 - 218,020,713 9,922,748
司 款 项 往来
其他应收 代垫款 非经营性
醇正有限公司 孙公司 8,862,526 - - - 8,862,526
款 项 往来
甘肃永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 5,998,726 106,549,886 - 112,432,764 115,848
司 款 项 往来
福州富平供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 5,984,879 1,397,668,768 - 1,403,653,647 -
有限公司 款 项 往来
云南永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 5,802,836 104,917,962 - 110,720,798 -
司 款 项 往来
甘肃岷县永辉农业发 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 3,203,121 3,000,350 - - 6,203,471
展有限公司 款 项 往来
向新投资基金管理有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 2,978,727 627,226 - 47,860 3,558,093
限公司 款 项 往来
黑龙江永辉超市有限 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 2,201,225 336,285,382 - 285,019,682 53,466,925
公司 款 项 往来
云南富平云商供应链 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 1,535,713 228,678,003 - 230,213,716 -
管理有限公司 款 项 往来
重庆富平供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 755,895 335,624,260 - 336,380,155 -
有限公司 款 项 往来
永辉云金科技有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 668,259 1,648,847 - 3,592 2,313,514
司 款 项 往来
瑞零通营销服务（上 孙公司 其他应收 225,681 44,213 - 64,450 205,444 代垫款 非经营性
海）有限公司 款 项 往来
福建省永辉进出口贸 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 71,980 - - - 71,980
易有限公司 款 项 往来
宁波市新郅投资有限 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 51,000 - - - 51,000
责任公司 款 项 往来
其他应收 代垫款 非经营性
砥行有限公司 孙公司 48,039 - - - 48,039
款 项 往来
四川云富供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 23,050 137,980,264 - 138,003,314 -
有限公司 款 项 往来
青海永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 10,945 59,610,464 - 59,621,409 -
司 款 项 往来
宁波市新观投资有限 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 1,000 - - - 1,000
责任公司 款 项 往来
宁波市伊村伊品投资
其他应收 代垫款 非经营性
合伙企业（有限合 孙公司 1,000 - - - 1,000
款 项 往来
伙）
宁波市新郅投资合伙 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 1,000 - - - 1,000
企业（有限合伙） 款 项 往来
四川永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 6,416,142,867 - 6,416,142,867 -
司 款 项 往来
安徽永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 982,862,979 - 982,862,979 -
司 款 项 往来
江苏永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 819,560,577 - 819,560,577 -
司 款 项 往来
广东永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 59,406,545 3,733,722 63,140,267 -
司 款 项 往来
陕西永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 925,104,056 - 925,104,056 -
司 款 项 往来
上海永辉杨浦超市有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 2,530,176,938 - 483,546,684 2,046,630,254
限公司 款 项 往来
上海宝山永辉超市有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 23,853,223 - 23,853,223 -
限公司 款 项 往来
天津永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 46,044,214 - 46,044,214 -
司 款 项 往来
贵州永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 1,200,282,521 - 1,200,282,521 -
司 款 项 往来
江西永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 559,865,247 - 559,865,247 -
司 款 项 往来
上海松江永辉超市有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 31,037,753 - 31,037,753 -
限公司 款 项 往来
宁夏永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 34,574,706 - 34,574,706 -
司 款 项 往来
嘉兴永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 15,201,696 - 15,201,696 -
司 款 项 往来
山西永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 407,568,433 - 407,568,433 -
司 款 项 往来
永辉超市河南有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 1,145,324,772 - 1,145,324,772 -
司 款 项 往来
厦门永辉民生超市有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 471,640,716 - 471,640,716 -
限公司 款 项 往来
河北永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 614,110,829 - 614,110,829 -
司 款 项 往来
湖南永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 191,526,074 - 191,526,074 -
司 款 项 往来
福建省永辉商业有限 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 15,803,067 - 15,803,067 -
公司 款 项 往来
广东百佳永辉超市有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 306,647 - 306,647 -
限公司 款 项 往来
其他应收 代垫款 非经营性
永辉物流有限公司 子公司 - 3,760,825,731 - 848,371,804 2,912,453,927
款 项 往来
成都永辉商业发展有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 1,182,248,496 - 621,930,545 560,317,951
限公司 款 项 往来
北京永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 2,892,315,510 - 2,892,315,510 -
司 款 项 往来
北京永辉商业有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 153,341,475 - 153,341,475 -
司 款 项 往来
福建永辉物流有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 171,162,904 - 171,162,904 -
司 款 项 往来
安徽永辉物流有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 651,703,520 - 365,050,587 286,652,933
司 款 项 往来
华东永辉物流有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 365,378,749 - 150,672,845 214,705,904
司 款 项 往来
福建联创智业建设工 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 244,537,345 - 244,537,345 -
程有限公司 款 项 往来
福州闽侯永辉超市有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 84,031,775 - 84,031,775 -
限公司 款 项 往来
福建永辉文化传媒有 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - - - - -
限公司 款 项 往来
厦门永辉商业有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 74,745,372 - 74,745,372 -
司 款 项 往来
贵州永辉物流有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 26,000,000 - 26,000,000 -
司 款 项 往来
西藏永辉超市有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 128,391,426 - 128,376,656 14,770
司 款 项 往来
包头市永辉超市有限 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 52,910,274 - 52,910,274 -
公司 款 项 往来
北京永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 1,988 - 1,988 -
限公司 款 项 往来
福建永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 35,753,854 27,710,657 - 63,080,060 384,451
限公司 款 项 往来
福州永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 4,086,726 - 4,086,726 -
限公司 款 项 往来
广东永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 172 184,417 - - 184,589
限公司 款 项 往来
江苏永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 155,889 3,517 - 159,406 -
限公司 款 项 往来
宁波永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 613 500,000 - 500,613 -
限公司 款 项 往来
厦门永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 468,348 56,380 - 524,728 -
限公司 款 项 往来
上海永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 1,309,053 3,015,999 - 4,325,052 -
限公司 款 项 往来
深圳永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - - - - -
限公司 款 项 往来
四川永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - - - - -
限公司 款 项 往来
永辉云创科技安徽有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 1,465 - - 1,465 -
限公司 款 项 往来
永辉云创科技有限公 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 614,181,218 - 614,181,218 -
司 款 项 往来
浙江永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 139,883 58,000 - 197,883 -
限公司 款 项 往来
重庆永辉云创科技有 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 19,537 - 19,537 -
限公司 款 项 往来
福建云旺科技有限公 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 664,289 - 8,933 655,356
司 款 项 往来
福建云通供应链有限 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 4,953,018,653 - 1,190,328,622 3,762,690,031
公司 款 项 往来
福建咏悦汇商业管理 其他应收 代垫款 非经营性
子公司 - 1,181,768,915 - 89,053,728 1,092,715,187
有限公司 款 项 往来
北京富京供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 142,867,641 - 142,867,641 -
有限公司 款 项 往来
广西富越供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 191,359,283 - 191,359,283 -
有限公司 款 项 往来
上海云富供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 74,971,963 - 74,971,963 -
有限公司 款 项 往来
浙江云富供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 86,011,420 - 86,011,420 -
有限公司 款 项 往来
江苏云富供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 217,631,997 - 217,631,997 -
有限公司 款 项 往来
山东富平供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 531,517,066 - 531,517,066 -
有限公司 款 项 往来
江西富平供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 34,473,906 - 34,473,906 -
有限公司 款 项 往来
陕西富平供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 289,434,265 - 289,434,265 -
有限公司 款 项 往来
海南富黎供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 123,268,356 - 123,268,356 -
有限公司 款 项 往来
安徽富皖供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 17,398,109 - 17,398,109 -
有限公司 款 项 往来
河北富冀供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 510,986,435 - 510,986,435 -
有限公司 款 项 往来
新疆富驰供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 143,491,323 - 143,491,323 -
有限公司 款 项 往来
广东富粤供应链管理 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 14,599,773 - 14,599,773 -
有限公司 款 项 往来
河北元小吉科技发展 其他应收 代垫款 非经营性
孙公司 - 3,488,526 - 3,488,526 -
有限公司 款 项 往来
本集团的联
福州颐玖叁叁豆制品 其他应收 代垫款 非经营性
营或合营企 9,141,512 11,942,089 - 9,141,512 11,942,089
有限公司及其子公司 款 项 往来
业
云达在线（深圳）科 本集团的联
其他关联方及其 其他应收 代垫款 非经营性
技发展有限公司及其 营或合营企 - 100,000 - - 100,000
附属企业 款 项 往来
子公司 业
本集团的联
上海轩辉商服科技有 其他应收 代垫款 非经营性
营或合营企 - 100,000 - - 100,000
限公司及其子公司 款 项 往来
业
总计 / / / 24,801,210,857 95,696,938,779 93,041,416 77,200,146,788 43,391,044,264 / /