永辉超市股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
2021年度
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110002432022041007476
永辉超市股份有限公司 2021 年度募集资金
报告名称：
存放与使用情况的专项报告
报告文号： 安永华明（2022）专字第 60922355_B01 号
被审（验）单位名称： 永辉超市股份有限公司
会计师事务所名称： 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 专项审计
报告日期： 2022 年 04 月 28 日
报备日期： 2022 年 04 月 27 日
唐蓓瑶(110002433919),
签字人员：
王硕炜(110002430808)
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说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
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永辉超市股份有限公司
目 录
页 次
一、 永辉超市股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 1-2
二、 永辉超市股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3-7
永辉超市股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
本公司经中国证券监督管理委员会“证监许可字（2016）1318号文”核准，
于2016年8月5日非公开发行人民币普通股（A股）1,435,389,892.00股，每股面
值 人 民币 1.00 元， 发行 价 格每 股人 民币 4.425 元 ，募 集 资金 总额 为 人民 币
6,351,600,272.10元，扣除从募集资金中已直接扣减的证券承销和保荐费人民币
10,000,000.00元后，汇入公司银行账户的资金净额为人民币6,341,600,272.10
元，募集资金已于2016年8月5日存入公司在中国银行股份有限公司福州鼓楼支行
营业部开设的资金账户（账号422172535600）、在中国光大银行股份有限公司福
州华林支行开设的资金账户（账号79840188000022553）以及在中国民生银行股
份有限公司福州金山支行开设的资金账户（账号698075572）。募集资金扣除公司
自行支付的中介机构费和其他发行相关费用人民币2,660,538.99元后，实际募集
资金净额为人民币6,338,939,733.11元。
上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出
具致同验字（2016）第351ZA0030号《验资报告》。
(二) 募集金额使用情况和节余情况
1、以前年度已使用金额
截 至 2020 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 募 集 资 金 累 计 投 入 募 投 项 目 为 人 民 币
5,915,269,231.81元（备注：利用闲置募集资金用于暂时补充流动资金支出不作
为募集资金项目投入），尚未使用的募集资金余额为人民币647,056,029.33元（其
中包含扣除银行手续费的净利息收入为人民币220,724,989.04元）。截至2020年
12月31日，公司利用闲置募集资金用于暂时补充流动资金且尚未归还募集资金账
户的余额为人民币58,000万元。
2、本年度使用金额及当前余额
（1）募集资金直接投入募投项目金额及余额
2021年度，本公司以2016年8月非公开发行募集资金直接投入募投项目人民
币98,487,511.00元（备注：利用闲置募集资金用于暂时补充流动资金支出不作
为募集资金项目投入）。截至2021年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募
投 项 目 人 民 币 6,013,756,742.81 元 ， 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 余 额 为 人 民 币
549,301,115.23 元 （ 其 中 包 含 扣 除 银 行 手 续 费 的 净 利 息 收 入 为 人 民 币
221,457,585.94元）。
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（2）使用闲置募集资金临时补充流动资金的金额及余额
截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金且尚未归还
的金额为人民币58,000万元。2021年8月3日、2021年11月15日、2021年12月2日，
公司分别归还上述临时补充流动资金人民币5,000万元、3,000万元、50,000万元。
2021年12月6日，本公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意将人民币50,000万元闲置募集资金
暂时用于补充公司流动资金，使用期限为董事会通过之日起不超过12个月。截至
2021年12月31日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金且尚未归还的金额为
人民币50,000万元。
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司根据《上市公司
监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定和要求，结合本公司
实际情况，制定了《永辉超市股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简
称“管理办法”）。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2010年12月起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资
金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截
至2021年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，
存放和使用募集资金。
(二) 募集资金的专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司共有 3 个募集资金专户，本公司 2016 年 8
月非公开发行募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国银行福州鼓楼支行 422172535600 募集资金专户 534,310.71
中国光大银行福州华林支行 79840188000022553 募集资金专户 18,374,998.83
中国民生银行福州金山支行 698075572 募集资金专户 30,391,805.69
合 计 49,301,115.23
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金且尚未
归还的金额为人民币 50,000 万元。
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附表 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：永辉超市股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额（注 1） 633,893.97 本年度投入募集资金总额 9,848.75
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金 - 已累计投入募集资金总额 601,375.67
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 截至期末投
截至期末承 项目可行性
更项目 募集资金承 调整后投资总 本年度 截至期末累计 资进度（%） 项目达到预定可 本年度的经 是否达到预
承诺投资项目 诺投入金额 是否发生重
(含部分 诺投资总额 额（1） 投入金额 投入金额（2） (3)＝ 使用状态日期 营亏损 计效益
（1） 大变化
变更) (2)/(1)
连锁超市门店项目 否 550,000.00 550,000.00 注2 4,605.30 518,210.31 94.22 2019 年 12 月 86,436.99 / 否
生鲜冷链物流系统发
否 50,000.00 50,000.00 注2 41.90 50,001.23 100.00 2019 年 6 月 - / 否
展项目
福州南通物流配送中
否 45,925.45 45,925.45 注2 5,201.55 33,164.13 72.21 2020 年 6 月 - / 否
心建设
合计 — 645,925.45 645,925.45 — 9,848.75 601,375.67 — — — / —
1、连锁超市门店项目：公司在 2016 年 1 月 30 日出具的《永辉超市股份有限公司关于本次非公开发行
募集资金投资项目与前次募集资金投资有关事宜的公告》中提及，本次募投连锁超市门店项目为公司
2015 年 8 月至 2018 年新开门店建设，计划 2015 年 8-12 月、2016 年、2017 年、2018 年分别新建 34
家、60 家、65 家和 66 家，共计 225 家门店，截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际开业 429 家门店。
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因
2、福州南通物流配送中心建设项目：项目计划用地 300 亩，但因主管政府部门拆迁安置等原因，未能
按计划取得全部土地，导致项目实际用地为 220 亩，用地面积减少导致资金需求减少，但该项目实施
情况与公司实际发展需求匹配，实际用地减少不影响项目商业运营，且已实际投入使用，全部项目已
达到预定使用状态，符合结项条件。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
经 2016 年 12 月 23 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过，以自筹资金及 2015 年 3 月非公开发
募集资金投资项目先期投入及置换情况 行募集资金预先投入本次募集资金项目 899,477,092.27 元，该投入已经致同会计师事务所（特殊普通
合伙）专项审核并出具致同专字（2016）第 351ZA0123 号鉴证报告。
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附表 1
募集资金使用情况对照表（续）
2021 年度
编制单位：永辉超市股份有限公司 单位：人民币万元
（1）公司于 2021 年 12 月将人民币 11,400 万元闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，截至 2021
年 12 月 31 日，实际已使用人民币 11,400 万元。
（2）公司于 2021 年 12 月将人民币 16,600 万元闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，截至 2021
年 12 月 31 日，实际已使用金额人民币 16,600 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（3）公司于 2021 年 12 月将人民币 22,000 万元闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，截至 2021
年 12 月 31 日，实际已使用金额 22,000 万元。
截至 2021 年 12 月 31 日，闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金累计未归还余额人民币 50,000 万
元。
用闲置募集资金投资产品情况 无
截至 2021 年 12 月 31 日，公司节余募集资金金额为 54,930.12 万元。节余原因主要如下：公司在上述
募投项目实施过程中，严格遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在保证项目质量
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 的前提下，本着节约、合理、有效的原则，严格控制项目成本支出，合理地降低了项目实施费用，募投
项目在实施过程中因用地规模缩减导致实际资金需求减少，此外，同时，在募投项目实施过程中，公
司使用闲置募集资金进行了现金管理，获得了一定的利息收入。
注 1：募集资金净额为募集资金总额扣除证券承销和保荐费、中介机构费和其他发行相关费用后的金额。
注 2：公司在 2016 年 1 月 28 日公布的《2015 年非公开发行 A 股股票预案》中提及上述 3 个募投项目建设期均为 3 年，但并未说明每年的具体投资金额。
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