中国银行股份有限公司
2011 年年度报告摘要
第一节 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于本行网站 www.boc.cn 、
上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn 及 香 港 交 易 及 结 算 所 有 限 公 司 网 站
www.hkexnews.hk，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 本行董事会会议于 2012 年 3 月 29 日审议通过了本行《2011 年年度报告》正文及摘
要。会议应出席董事 16 名，实际亲自出席董事 16 名。本行 7 名监事列席了本次会
议。
1.3 公司 2011 年度按照《企业会计准则 2006》编制的会计报表经普华永道中天会计师事
务所有限公司审计，按照国际财务报告准则编制的财务报表由罗兵咸永道会计师事务
所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
1.4 报告期内，本行不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。
1.5 报告期内，本行不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。
1.6 公司董事长肖钢、行长李礼辉、主管财务会计工作副行长王永利及财务会计机构负责
人肖伟，保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
A股 H股 A 股可转换公司债券
证券简称 中国银行 中国银行 中行转债
证券代码 601988 3988 113001
上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 上海证券交易所
1
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张秉训 罗楠
联系地址 中国北京市复兴门内大街 1 号 中国北京市复兴门内大街 1 号
电话 (86)10-66592638 (86)10-66592638
传真 (86)10-66594568 (86)10-66594568
电子信箱 bocir@bank-of-china.com bocir@bank-of-china.com
第三节 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 2010 年 本年末比上年末增 2009 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 减（%） 12 月 31 日
资产总计 11,830,066 10,459,865 13.10 8,751,943
负债合计 11,074,172 9,783,715 13.19 8,206,549
归属于母公司所有者权益合计 723,162 644,165 12.26 514,992
总股本 279,147 279,147 - 253,839
每股净资产 2.59 2.31 12.12 2.03
资产负债率 93.61% 93.54% 上升 0.07 个百分点 93.77%
存款总额 8,817,961 7,733,537 14.02 6,716,823
其中：企业活期存款 2,451,185 2,244,807 9.19 1,948,036
企业定期存款 2,021,651 1,739,924 16.19 1,491,691
个人活期存款 1,423,524 1,343,434 5.96 1,194,533
个人定期存款 2,171,950 2,109,872 2.94 1,986,292
贷款总额 6,342,814 5,660,621 12.05 4,910,358
其中：正常贷款 6,279,540 5,598,151 12.17 4,835,640
不良贷款 63,274 62,470 1.29 74,718
重组贷款 11,053 13,700 (19.32) 16,076
逾期贷款 68,130 62,708 8.65 77,271
贷款减值准备 139,676 122,856 13.69 112,950
同业拆入 231,198 155,557 48.63 104,796
资本净额 863,232 740,704 16.54 575,024
其中：核心资本 700,487 626,371 11.83 503,011
附属资本 234,763 190,990 22.92 139,645
扣减项 72,018 76,657 (6.05) 67,632
加权风险资产及市场风险资本调整 6,656,034 5,887,170 13.06 5,163,848
注：
1 正常贷款指贷款五级分类中正常和关注类贷款；
2 不良贷款指贷款五级分类中次级、可疑、损失类贷款；
3 资本净额、加权风险资产及市场风险资本调整根据《商业银行资本充足率管理办法》（中国银行业监督管理委员会令
[2004]第2号）的规定计算。
2
3.2 主要财务指标
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2011 年 2010 年 本年比上年增减(%) 2009 年
营业收入 328,166 276,817 18.55 232,198
营业利润 168,539 142,163 18.55 110,558
利润总额 168,644 142,145 18.64 111,097
归属于母公司所有者的净利润 124,182 104,418 18.93 80,819
扣除非经常性损益后归属于母公司
123,003 103,374 18.99 79,050
所有者的净利润
经营活动产生的现金流量净额 214,357 308,997 (30.63) (120,093)
基本每股收益(元/股) 0.44 0.39 12.65 0.31
稀释每股收益(元/股) 0.43 0.39 11.25 0.31
每股收益（元/股,按 2012 年 2 月末最新股本计
0.44 - - -
算）
基本每股收益(元/股,扣除非经常性损益后) 0.44 0.39 12.71 0.30
稀释每股收益(元/股,扣除非经常性损益后) 0.43 0.38 11.31 0.30
净资产收益率(%,加权平均) 18.27 18.87 下降 0.60 个百分点 16.48
净资产收益率(%,加权平均,扣除非经常性损益后) 18.10 18.68 下降 0.58 个百分点 16.12
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.77 1.11 (30.63) (0.47)
总资产净回报率(%) 1.17 1.14 上升 0.03 个百分点 1.09
成本收入比(%) 33.07 34.16 下降 1.09 个百分点 34.92
单位：%
2011 年 2010 年 2009 年
指标 监管标准
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资本充足率 ≧8 12.97 12.58 11.14
核心资本充足率 ≧4 10.07 10.09 9.07
资产流动性比率
其中：人民币 ≧25 47.0 43.2 45.3
外币 ≧25 56.2 52.2 55.6
贷存比（本外币合计） ≦75 68.77 71.72 72.04
单一最大客户贷款比率 ≦10 3.1 2.9 3.8
最大十家客户贷款比率 ≦50 18.9 20.2 28.0
不良贷款拨备覆盖率 220.75 196.67 151.17
不良贷款率 1.00 1.10 1.52
注：
1 流动性比率=流动资产╱流动负债。流动性比率为集团口径指标，按照中国人民银行及银监会的相关规定计算；
2 贷存比＝贷款余额╱存款余额，为中国内地机构口径指标；
3 单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额╱资本净额；
4 最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额╱资本净额。
3.3 非经常性损益
本集团根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
(2008)》的规定编制下列非经常性损益明细表。在计算“扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的净利润”时，已扣除非经常性损益的所得税影响。
3
单位：百万元人民币
2011年 2010年 2009年
归属于母公司所有者的净利润 124,182 104,418 80,819
非经常性损益 (1,179) (1,044) (1,769)
其中：
— 长期股权投资处置损益
(8) (105) -
— 固定资产处置损益 (217) (188) (152)
— 投资性房地产处置损益 (155) (153) (391)
— 单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回 (36) (25) (20)
— 投资性房地产公允价值变动
产生的损益 (1,864) (1,649) (1,933)
— 其他营业外收支(1) 112 206 (387)
— 相应税项调整 556 444 690
— 少数股东损益 433 426 424
扣除非经常性损益后归属于母公司
所有者的净利润 123,003 103,374 79,050
注：
1 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计
诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。
2 本集团因正常经营业务产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露;
3 本集团非经常性损益中的固定资产处置损益和其他营业外收支计入当期营业外收入/支出。
第四节 股本变动和主要股东持股情况
4.1 股东数量和持股情况
2011 年 12 月 31 日股东总数：1,107,015（其中包括 874,563 名 A 股股东及 232,452 名 H 股股东）
2012 年 2 月 29 日股东总数：1,093,899（其中包括 862,758 名 A 股股东及 231,141 名 H 股股东）
2011 年 12 月 31 日，前十名股东持股情况 单位：股
持有有限 质押或冻
售条件股 结的股份 股份
序号 股东名称 期末持股数量 持股比例 份数量 数量 股东性质 种类
1 中央汇金投资有限责任公司 188,701,419,541 67.60% -无 国家 A股
2 香港中央结算（代理人）有限公司 81,318,854,581 29.13% -未知 境外法人 H 股
The Bank of Tokyo-Mitsubishi
3 UFJ Ltd. 520,357,200 0.19% -未知 境外法人 H 股
中国人寿保险股份有限公司－分红
4 －个人分红－005L－FH002 沪 429,218,309 0.15% -无 国有法人 A 股
5 亚洲开发银行 304,007,461 0.11% -未知 境外法人 H 股
中国人民财产保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－008C－
6 CT001 沪 195,759,432 0.07% -无 国有法人 A 股
中国人寿保险股份有限公司－传统
7 －普通保险产品－005L－CT001 沪 147,201,482 0.05% -无 国有法人 A 股
生命人寿保险股份有限公司－传统 境内非国
8 －普通保险产品 115,983,491 0.04% -无 有法人 A股
9 神华集团有限责任公司 99,999,900 0.04% -无 国有法人 A 股
9 中国铝业公司 99,999,900 0.04% -无 国有法人 A 股
4
H股股东持有情况乃根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
报告期内，中央汇金投资有限责任公司在本行持有股份增加148,067,536股。
“中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”与“中国人寿保险股份
有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”同属中国人寿保险股份有限公司名下产
品。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2011年12月31日止，在该公
司开户登记的所有机构和个人投资者的H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理事会
（“社保基金理事会”）及淡马锡控股（私人）有限公司（“淡马锡”）所持股份。
4.2 与实际控制人之间的产权及控制关系
中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）成立于2003年12月16日，是依据《中华人民
共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公司，注册资本8,282.09亿元人民币，实收资本
8,282.09亿元人民币，法定代表人楼继伟。汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公
司，根据国家授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有
重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不
开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
关于中国投资有限责任公司，请参见本行于 2007 年 10 月 9 日对外发布的《关于中国投资
有限责任公司成立有关事宜的公告》。
4.3 可转债持有人及担保人情况
报告期末可转债持有人数 18,445 名
本行可转债的担保人 无
2011 年 12 月 31 日，前十名可转债持有人情况
序号 可转债持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－
1 FH002 沪 2,116,015,000 5.29%
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－
2 005L－CT001 沪 1,189,906,000 2.97%
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－
3 FH001 沪 1,131,788,000 2.83%
4 安邦财产保险股份有限公司－传统保险产品 1,067,039,000 2.67%
5 中信证券股份有限公司 921,827,000 2.30%
6 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 914,596,000 2.29%
7 工银瑞信基金公司－工行－特定客户资产管理 816,757,000 2.04%
8 博时转债增强债券型证券投资基金 756,292,000 1.89%
9 富国可转换债券证券投资基金 730,000,000 1.83%
10 中诚信托有限责任公司－交行固定收益单一信托 677,194,000 1.69%
5
第五节 管理层讨论与分析
5.1 综合财务回顾
5.1.1 经济与金融环境
2011年，全球经济增速回落至3.8%。其中，美国、欧盟国内生产总值分别增长1.8%、
1.6%，日本下降0.9%，新兴市场国家经济增速放缓至6.4%。发达国家失业率居于高位，新
兴市场国家面临较大通货膨胀压力。国际金融市场大幅动荡，全球股市波动性显著扩大，欧
洲主权债务危机升级，欧洲多国的国债收益率大幅上扬。受避险情绪影响，外汇市场波动较
大，美元由贬转升，欧元走势疲弱，日元持续升值。能源和粮食等大宗商品价格显著上涨，
国际金价连创新高。
面对复杂多变的国内国际经济金融形势，中国政府加强和改善宏观调控，巩固和扩大应对国
际金融危机冲击成果，遏制物价过快上涨，实现经济平稳较快发展。2011年中国国内生产
总值增长9.2%，居民消费价格指数上涨5.4%，社会消费品零售总额增长17.1%，全社会固定
资产投资增长23.8%，对外贸易增长22.5%。
中国政府实施积极的财政政策和稳健的货币政策，坚持正确处理保持经济平稳较快发展、调
整经济结构和管理通胀预期的关系，更加注重把握政策实施的重点、力度和节奏，不断提高
政策的针对性、灵活性和前瞻性。2011年，中国人民银行7次调整存款准备金率，3次上调
存贷款基准利率。货币信贷增速平稳回落，全年广义货币供应量（M2）增长13.6%，同比
下降6.1个百分点；金融机构人民币贷款新增7.5万亿元，增长15.8%，同比下降4.1个百分
点。股票市场震荡明显，年末上证综合指数比年初下跌21.7%。债券市场健康发展，债券发
行规模稳步扩大，全年累计发行各类债券（不含中央银行票据）6.41万亿元，增长23.4%。
人民币汇率弹性增强，年末人民币对美元汇率中间价为6.3009，升幅为5.11%。
中国金融监管部门以监管有效性为核心，加强对地方政府融资平台贷款、民间借贷等重点领
域的信用风险管控，完善资本监管制度框架。截至2011年末，中国银行业金融机构总资产
为113.29万亿元，同比增长18.9%。中国商业银行实现了不良贷款余额和比率的持续双降，
风险抵御能力不断增强。年末不良贷款余额为4,279亿元，比上年末减少57亿元；不良贷款
率为1.0%，比上年末下降0.1个百分点。
展望2012年，世界经济形势总体上仍将十分严峻复杂，复苏的不稳定性和不确定性上升。
欧债危机仍未解除，欧元区国家就加强财政纪律、启动救助机制达成一致，但执行效果有待
观察，欧洲国家经济增长停滞，风险仍可能扩散。美国出现经济复苏迹象，继续维持宽松货
币政策。新兴经济体面临着经济增速放缓和通货膨胀的双重压力。国家之间经济摩擦增多，
国际贸易成本上升。中国经济增长存在下行压力，物价水平仍处高位，房地产市场调控处于
关键阶段，财政金融领域存在潜在风险。中国确定了稳中求进的经济工作总基调，继续实施
积极的财政政策和稳健的货币政策，根据形势变化适时适度预调微调，进一步提高政策的针
对性、灵活性和前瞻性，保持经济平稳较快增长。在新的发展阶段，中国银行业将抓住新机
遇，加快结构调整，有效防范风险，实现可持续发展。
5.1.2 利润表主要项目分析
2011 年，面对复杂严峻的经营环境，本行坚持以科学发展为主题、以转变发展方式为主
线，继续实施发展战略规划，坚决执行“调结构、扩规模、防风险、上水平”的方针，大力
推进创新发展、转型发展、跨境发展，取得了良好的经营业绩。集团实现净利润 1,303.19
6
亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 1,241.82 亿元，分别比上年增长 18.81%和
18.93%。总资产净回报率（ROA）1.17%，较上年提高 0.03 个百分点；净资产收益率
（ROE）18.27%，较上年下降 0.60 个百分点，主要是由于 2010 年四季度本行配股募集资
金对 ROE 的摊薄效应在 2011 年体现。
集团利润表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2011 年 2010 年 2009 年
利息净收入 228,064 193,962 158,881
非利息收入 100,102 82,855 73,317
其中：手续费及佣金净收入 64,662 54,483 46,013
营业收入 328,166 276,817 232,198
营业支出 (159,627) (134,654) (121,640)
其中：业务及管理费 (108,511) (94,555) (81,076)
资产减值损失 (19,355) (12,993) (14,987)
营业利润 168,539 142,163 110,558
利润总额 168,644 142,145 111,097
所得税费用 (38,325) (32,454) (25,748)
净利润 130,319 109,691 85,349
归属于母公司所有者的净利润 124,182 104,418 80,819
利息净收入与净息差
本行积极应对外部经营环境变化，加强资产负债综合平衡管理，资产负债规模持续增长，结
构不断优化，利息净收入稳步增长，净息差持续改善。
2011 年，集团实现利息净收入 2,280.64 亿元，比上年增加 341.02 亿元，增幅 17.58%。其
中，中国内地人民币业务利息净收入 1,850.98 亿元，比上年增加 260.26 亿元，增幅
16.36%。中国内地外币业务利息净收入 24.34 亿美元，比上年增加 6.50 亿美元，增幅
36.43%。
集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额1、平均利率及其同比变动如下表所示：
1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。
7
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 2010 年 变动
项目
平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率
集团
生息资产
客户贷款 6,096,396 4.87% 5,396,751 4.22% 699,645 65 Bps
债券投资 1 1,924,479 2.95% 1,978,152 2.73% (53,673) 22 Bps
存放中央银行 1,819,332 1.38% 1,257,129 1.41% 562,203 (3) Bps
存拆放同业 903,365 3.80% 759,900 1.88% 143,465 192 Bps
小计 10,743,572 3.85% 9,391,932 3.34% 1,351,640 51 Bps
付息负债
客户存款 8,180,446 1.71% 7,223,062 1.28% 957,384 43 Bps
同业存拆入及对央行负债 1,755,697 2.20% 1,489,237 1.50% 266,460 70 Bps
其他借入资金 2 162,050 4.04% 113,988 4.10% 48,062 (6) Bps
小计 10,098,193 1.83% 8,826,287 1.35% 1,271,906 48 Bps
净息差 2.12% 2.07% 5 Bps
中国内地人民币业务
生息资产
客户贷款 4,405,534 5.80% 3,895,037 5.07% 510,497 73 Bps
债券投资 1,378,485 3.11% 1,435,273 2.78% (56,788) 33 Bps
存放中央银行 1,417,868 1.58% 1,072,057 1.53% 345,811 5 Bps
存拆放同业 741,194 3.95% 600,841 2.14% 140,353 181 Bps
小计 7,943,081 4.41% 7,003,208 3.81% 939,873 60 Bps
付息负债
客户存款 6,526,238 1.96% 5,782,407 1.48% 743,831 48 Bps
同业存拆入及对央行负债 857,823 3.69% 836,546 2.16% 21,277 153 Bps
其他借入资金 136,395 4.12% 98,876 3.95% 37,519 17 Bps
小计 7,520,456 2.19% 6,717,829 1.60% 802,627 59 Bps
净息差 2.33% 2.27% 6 Bps
中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外）
生息资产
客户贷款 94,945 2.85% 97,207 1.88% (2,262) 97 Bps
债券投资 23,388 2.16% 24,296 2.56% (908) (40) Bps
存拆放同业及存放中央银行 25,383 1.34% 25,400 0.84% (17) 50 Bps
小计 143,716 2.47% 146,903 1.81% (3,187) 66 Bps
付息负债
客户存款 61,162 0.82% 62,420 0.66% (1,258) 16 Bps
同业存拆入及对央行负债 57,468 1.05% 57,761 0.79% (293) 26 Bps
其他借入资金 108 7.41% 100 8.00% 8 (59) Bps
小计 118,738 0.94% 120,281 0.73% (1,543) 21 Bps
净息差 1.69% 1.21% 48 Bps
注：
1 债券投资包括可供出售债券、持有至到期日债券、应收款项债券投资、交易性债券及指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的债券；
2 其他借入资金包括应付债券。
8
集团以及中国内地人民币业务、中国内地外币业务的利息收支，及其受规模因素和利率因素
变动而引起的变化如下表所示：
单位：百万元人民币
对利息收支变动的因素分析注
项目 2011 年 2010 年 变动
规模因素 利率因素
集团
利息收入
客户贷款 296,913 227,529 69,384 29,525 39,859
债券投资 56,728 53,987 2,741 (1,465) 4,206
存放中央银行 25,157 17,732 7,425 7,927 (502)
存拆放同业 34,304 14,285 20,019 2,697 17,322
小计 413,102 313,533 99,569 38,684 60,885
利息支出
客户存款 139,905 92,525 47,380 12,255 35,125
同业存拆入及对央行负债 38,579 22,370 16,209 3,997 12,212
其他借入资金 6,554 4,676 1,878 1,971 (93)
小计 185,038 119,571 65,467 18,223 47,244
利息净收入 228,064 193,962 34,102 20,461 13,641
中国内地人民币业务
利息收入
客户贷款 255,447 197,630 57,817 25,882 31,935
债券投资 42,832 39,902 2,930 (1,579) 4,509
存放中央银行 22,415 16,377 6,038 5,291 747
存拆放同业 29,304 12,839 16,465 3,004 13,461
小计 349,998 266,748 83,250 32,598 50,652
利息支出
客户存款 127,616 85,681 41,935 11,009 30,926
同业存拆入及对央行负债 31,666 18,093 13,573 460 13,113
其他借入资金 5,618 3,902 1,716 1,482 234
小计 164,900 107,676 57,224 12,951 44,273
利息净收入 185,098 159,072 26,026 19,647 6,379
中国内地外币业务 单位：百万美元
利息收入
客户贷款 2,705 1,828 877 (43) 920
债券投资 505 621 (116) (23) (93)
存拆放同业及存放中央银行 337 214 123 - 123
小计 3,547 2,663 884 (66) 950
利息支出
客户存款 501 413 88 (8) 96
同业存拆入及对央行负债 604 458 146 (2) 148
其他借入资金 8 8 - 1 (1)
小计 1,113 879 234 (9) 243
利息净收入 2,434 1,784 650 (57) 707
注：计算规模因素变化对利息收支影响的基准是报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化；计算利率因素变化对
利息收支影响的基准是报告期内生息资产和付息负债平均利率的变化，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归
结为利率因素变动。
2011 年以来，中国实施稳健货币政策，人民币流动性状况整体趋紧，市场利率上升。外币
信贷需求旺盛，利差逐步扩大。集团净息差为 2.12%，比上年上升 0.05 个百分点。其中，
境内人民币净息差 2.33%，比上年上升 0.06 个百分点，境内外币净息差 1.69%，比上年上
升 0.48 个百分点。
9
本行积极拓宽资金来源，存款规模稳步扩大，负债结构不断优化。2011 年，中国内地人民
币付息负债中，客户存款平均余额占比为 86.78％，比上年提高 0.70 个百分点。客户存款
中活期存款占比提高，中国内地人民币公司和个人活期存款平均余额占比达到 45.41%，比
上年提高 1.14 个百分点；中国内地外币公司和个人活期存款平均余额占比达到 58.04%，比
上年提高 4.58 个百分点。
本行根据市场形势，合理摆布资产负债结构，人民币业务占比持续提高，2011 年末人民币
资产在资产总额中的占比为 76.13%，比上年末提高 0.28 个百分点。合理配置信贷资源，优
化信贷结构，信贷投向侧重于效益高的行业、客户和项目，加大对中小企业信贷支持力度。
不断完善定价管理机制，全年新发生人民币贷款定价水平进一步提升。
中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 2010 年 变动
项目
平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率
中国内地人民币业务
客户贷款
公司贷款 3,011,945 6.00% 2,624,132 5.33% 387,813 67 Bps
个人贷款 1,316,184 5.24% 1,122,147 4.72% 194,037 52 Bps
票据贴现 77,405 7.38% 148,758 3.24% (71,353) 414 Bps
小计 4,405,534 5.80% 3,895,037 5.07% 510,497 73 Bps
其中：
中长期贷款 3,186,630 5.78% 2,693,845 5.22% 492,785 56 Bps
1 年以内短期贷款及其他 1,218,904 5.85% 1,201,192 4.74% 17,712 111 Bps
客户存款
公司活期存款 1,885,430 0.89% 1,731,069 0.71% 154,361 18 Bps
公司定期存款 1,539,553 2.66% 1,413,398 2.08% 126,155 58 Bps
个人活期存款 913,279 0.54% 800,863 0.37% 112,416 17 Bps
个人定期存款 1,824,746 2.74% 1,774,017 2.24% 50,729 50 Bps
其他存款 363,230 4.09% 63,060 2.00% 300,170 209 Bps
小计 6,526,238 1.96% 5,782,407 1.48% 743,831 48 Bps
中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外）
客户贷款 94,945 2.85% 97,207 1.88% (2,262) 97 Bps
客户存款
公司活期存款 22,172 0.23% 20,471 0.14% 1,701 9 Bps
公司定期存款 7,253 2.10% 7,781 1.42% (528) 68 Bps
个人活期存款 9,485 0.09% 9,819 0.09% (334) -
个人定期存款 15,631 0.73% 18,587 0.77% (2,956) (4) Bps
其他存款 6,621 2.66% 5,762 2.12% 859 54 Bps
小计 61,162 0.82% 62,420 0.66% (1,258) 16 Bps
注：“其他存款”包括结构性存款。
非利息收入
本行充分发挥集团多元化业务平台优势，实施综合经营发展战略，巩固传统优势，培育新增
长点，业务发展基础进一步夯实，非利息收入占比继续保持较高水平。
10
2011 年，集团实现非利息收入 1,001.02 亿元，比上年增加 172.47 亿元，增幅 20.82%。非
利息收入在营业收入中的占比为 30.50%，同比提高 0.57 个百分点。非利息收入主要构成项
目如下：
手续费及佣金净收入
集团实现手续费及佣金净收入 646.62 亿元，比上年增加 101.79 亿元，增幅 18.68%。本行
进一步发挥贸易金融业务优势，国际结算等传统优势业务与跨境人民币、供应链融资等新兴
业务协调发展，信用证、保理以及与贸易融资相关的业务收入快速增长。国内结算业务加快
发展，促进结算与清算业务收入增长。抓住市场机遇，加快发展代理保险、养老金等业务，
推动代理手续费收入增长。
单位：百万元人民币
项目 2011 年 2010 年 2009 年
集团
信用承诺手续费及佣金 13,268 10,178 8,364
结算与清算手续费 12,389 9,144 7,481
代理业务手续费 12,139 11,021 11,211
银行卡手续费 10,747 9,574 6,091
外汇买卖价差收入 8,545 8,114 7,264
其他 12,930 11,183 9,823
手续费及佣金收入 70,018 59,214 50,234
手续费及佣金支出 (5,356) (4,731) (4,221)
手续费及佣金净收入 64,662 54,483 46,013
中国内地
信用承诺手续费及佣金 10,480 7,686 6,039
结算与清算手续费 10,905 7,962 6,508
代理业务手续费 6,887 4,920 5,049
银行卡手续费 8,126 7,452 4,503
外汇买卖价差收入 7,695 7,562 6,938
其他 11,229 9,778 8,309
手续费及佣金收入 55,322 45,360 37,346
手续费及佣金支出 (1,690) (1,332) (1,099)
手续费及佣金净收入 53,632 44,028 36,247
其他非利息收入
集团实现其他非利息收入 354.40 亿元，比上年增加 70.68 亿元，增幅 24.91%，主要是投资
收益、公允价值变动收益和贵金属业务收入大幅增长。2010 年四季度以来，中国人民银行
数次加息，人民币与美元利差扩大，本行为资产负债管理而叙做的外汇衍生交易产品利差收
益增加，带动相关收益比上年增加 43.67 亿元。国际市场上黄金等大宗商品价格快速上涨，
贵金属市场需求持续旺盛，贵金属业务收入比上年大幅增加 29.22 亿元。
营业支出
本行秉承厉行节约、勤俭办行的原则，创新管理手段，努力降低各项能耗，严格控制行政运
营开支，优化费用支出结构，提高投入产出效率。
11
单位：百万元人民币
项目 2011 年 2010 年 2009 年
营业税金及附加 18,581 14,414 11,645
业务及管理费 108,511 94,555 81,076
资产减值损失 19,355 12,993 14,987
其他业务成本 13,180 12,692 13,932
合计 159,627 134,654 121,640
2011 年，集团营业支出 1,596.27 亿元，比上年增加 249.73 亿元，增幅 18.55%。其中：
业务及管理费
2011 年，本行根据集团发展战略规划，加大人力资源、基础建设等方面的投入力度。集团
业务及管理费支出 1,085.11 亿元，比上年增加 139.56 亿元，增幅 14.76%。业务及管理费
增长的主要因素包括：（1）进一步加大经营网点和重点地区的人员投入，增加业务条线、
海外及附属机构的人员配置，员工费用相应增加。（2）大力支持重点地区、重点业务、重
点产品和重点项目快速发展，业务费用相应增加。（3）随着网点转型、电子渠道和 IT 蓝图
建设的不断推进，网点租金、维修改造、自助银行、ATM 和其他设备折旧和摊销等费用相
应增加。（4）严格控制行政运营管理费用支出，调整优化费用结构，行政、运营费用增幅
低于业务费用整体增幅。
本行资源投入有效地支持了业务发展，投入产出效率进一步提高，营业收入增幅明显高于费
用增幅。本行成本收入比为 33.07%，比上年下降 1.09 个百分点。
资产减值损失
本行继续加强主动风险管理，开展全面风险研究，提高对趋势性、全局性问题的研判能力，
继续执行审慎稳健的拨备政策，整体风险抵御能力进一步增强。加强重点领域风险管控，实
行全流程管理，确保信贷资产质量稳定。
2011 年，集团贷款减值损失 192.72 亿元，比上年增加 37.08 亿元；信贷成本 0.32%，比上
年增加 0.03 个百分点。其中，组合评估减值损失 190.81 亿元，比上年增加 17.27 亿元；单
项评估减值损失 1.91 亿元，上年为净回拨 17.90 亿元。
贷款质量和贷款减值准备情况见“风险管理－信用风险”部分。
面对复杂多变的全球金融市场环境，本行继续压缩高风险证券化产品，全部减持欧洲五国
（希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙）高风险债券。2011 年，集团其他资产减值损
失共计 0.83 亿元。
所得税费用
2011 年，集团所得税费用 383.25 亿元，比上年增加 58.71 亿元，增幅 18.09%；实际税率
22.73%。所得税费用增加主要是由于营业利润较快增长。
5.1.3 资产负债项目分析
2011 年，本行资产负债规模稳步增长，结构进一步改善。年末集团资产总计 118,300.66 亿
元，比上年末增加 13,702.01 亿元，增幅 13.10%。集团负债合计 110,741.72 亿元，比上年
末增加 12,904.57 亿元，增幅 13.19%。
12
集团财务状况表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币
项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
资产
客户贷款总额 6,342,814 5,660,621 4,910,358
贷款减值准备 (139,676) (122,856) (112,950)
证券投资 1 2,000,759 2,055,324 1,816,679
存放中央银行 1,919,651 1,573,922 1,046,441
存拆放同业 983,799 723,888 533,688
其他资产 722,719 568,966 557,727
资产总计 11,830,066 10,459,865 8,751,943
负债
客户存款 8,817,961 7,733,537 6,716,823
同业存拆入及对央行负债 1,683,597 1,504,786 1,070,577
其他借入资金 2 196,626 151,386 88,055
其他负债 375,988 394,006 331,094
负债合计 11,074,172 9,783,715 8,206,549
注：
1 证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产；
2 其他借入资金包括应付债券、长期借款。
客户贷款
本行坚决执行稳健货币政策和金融监管要求，加强信贷规模管理，严格控制贷款总量，合理
把握投放节奏，保持信贷均衡增长。着力优化信贷结构，加大对优质中小企业客户信贷支持
力度，贷款保持稳步增长。
年末集团客户贷款总额 63,428.14 亿元，比上年末增加 6,821.93 亿元，增幅 12.05%。其
中，人民币贷款 47,754.94 亿元，比上年末增加 6,256.88 亿元，增幅 15.08%；外币贷款折
2,487.45 亿美元，比上年末增加 206.18 亿美元，增幅 9.04%。
本行加强主动风险管理，深化重点领域风险管控，地方政府融资平台、产能过剩行业贷款占
比下降，房地产行业信贷增速同比大幅降低，全行不良信贷资产余额和比率继续保持在较低
水平，拨备覆盖率持续提升，风险抵补能力进一步增强。
年末集团贷款减值准备余额 1,396.76 亿元，比上年末增加 168.20 亿元。不良贷款拨备覆盖
率 220.75％，比上年末上升 24.08 个百分点。中国内地贷款拨备率为 2.56%，比上年末提
高 0.11 个百分点。贷款质量情况见“风险管理－信用风险”部分。
证券投资
本行根据金融市场形势变化及资产负债管理需要，主动调整债券投资规模及结构。在综合考
虑风险和收益的基础上，适当拉长人民币投资组合久期，持续减持外币结构性债券，积极采
取有效措施防范主权债务风险，稳步提升投资组合的整体收益水平。
年末集团证券投资 20,007.59 亿元，比上年末减少 545.65 亿元。其中，人民币证券投资
14,684.04 亿元，比上年末减少 276.65 亿元；外币证券投资折 844.89 亿美元，比上年末增
加 0.44 亿美元。
13
集团证券投资结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比
交易性金融资产 73,807 3.69% 81,237 3.95% 61,897 3.40%
可供出售金融资产 553,318 27.65% 656,738 31.95% 622,307 34.26%
持有至到期投资 1,074,116 53.69% 1,039,386 50.57% 744,693 40.99%
应收款项债券投资 299,518 14.97% 277,963 13.53% 387,782 21.35%
合计 2,000,759 100.00% 2,055,324 100.00% 1,816,679 100.00%
按发行人划分的证券投资
单位：百万元人民币
项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
债券
中国内地发行人
政府 736,515 903,533 743,721
公共实体及准政府 20,593 16,462 15,021
政策性银行 327,971 258,151 240,884
金融机构 46,160 44,422 42,239
公司 199,025 149,322 109,480
东方资产管理公司 160,000 160,000 160,000
小计 1,490,264 1,531,890 1,311,345
香港澳门台湾及其他国家发行人
政府 182,801 152,895 138,030
公共实体及准政府 53,037 56,929 71,643
金融机构 203,457 242,309 231,753
公司 32,642 37,446 43,335
小计 471,937 489,579 484,761
权益性证券 34,146 32,683 19,325
其他 4,412 1,172 1,248
合计 2,000,759 2,055,324 1,816,679
按货币划分的证券投资
单位：百万元人民币
项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
人民币 1,468,404 1,496,069
美元 286,193 313,584
港币 118,644 138,921
其他 127,518 106,750
合计 2,000,759 2,055,324
年末集团持有美国次级、Alt-A 及 Non-Agency 住房贷款抵押债券的账面价值合计 15.63
亿美元（折人民币 98.48 亿元），相关的减值准备余额 14.42 亿美元（折人民币 90.84 亿
元）。
年末集团持有美国房地美公司（Freddie Mac）和房利美公司（Fannie Mae）发行债券账
面价值 0.10 亿美元（折人民币 0.63 亿元）；“两房”担保住房贷款抵押债券的账面价值
0.53 亿美元（折人民币 3.36 亿元）。目前以上两类债券还本付息正常。
年末集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折人民币 811.21 亿元，其中英
国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折人民币 778.53 亿元，占比 95.97%。
集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙等欧洲五国政府及各类机构发行的债
14
券。本行将持续跟踪国际金融市场的进展，并根据会计准则的要求审慎评估相关资产减值准
备。
客户存款
本行继续推进机构网点和电子渠道建设，完善营业网点服务功能，大力发展现金管理平台、
代理收付清算、代发薪等业务，发挥贸易融资、结算产品对存款的带动作用，拓展核心企业
上下游客户，促进资金在本行体系内循环，客户存款持续增长。
年末集团客户存款总额 88,179.61 亿元，比上年末增加 10,844.24 亿元，增幅 14.02%。其
中，人民币客户存款 72,820.91 亿元，比上年末增加 9,640.15 亿元，增幅 15.26%；外币客
户存款折 2,437.54 亿美元，比上年末增加 300.25 亿美元，增幅 14.05%。
集团以及中国内地客户存款结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比
集团
公司存款
活期存款 2,451,185 27.80% 2,244,807 29.03% 1,948,036 29.00%
定期存款 2,021,651 22.93% 1,739,924 22.50% 1,491,691 22.21%
结构性存款 221,479 2.51% 78,775 1.02% 18,297 0.27%
小计 4,694,315 53.24% 4,063,506 52.55% 3,458,024 51.48%
个人存款
活期存款 1,423,524 16.14% 1,343,434 17.37% 1,194,533 17.78%
定期存款 2,171,950 24.63% 2,109,872 27.28% 1,986,292 29.57%
结构性存款 339,608 3.86% 115,607 1.49% 13,473 0.21%
小计 3,935,082 44.63% 3,568,913 46.14% 3,194,298 47.56%
发行存款证 138,880 1.57% 45,217 0.58% - -
其他存款 49,684 0.56% 55,901 0.73% 64,501 0.96%
合计 8,817,961 100.00% 7,733,537 100.00% 6,716,823 100.00%
中国内地
公司存款
活期存款 2,199,660 29.59% 2,011,048 30.55% 1,737,659 30.10%
定期存款 1,619,585 21.79% 1,468,247 22.31% 1,337,614 23.17%
结构性存款 217,610 2.93% 76,032 1.16% 13,777 0.25%
小计 4,036,855 54.31% 3,555,327 54.02% 3,089,050 53.52%
个人存款
活期存款 1,086,552 14.62% 964,549 14.65% 819,522 14.20%
定期存款 1,924,228 25.89% 1,892,570 28.75% 1,786,878 30.96%
结构性存款 339,191 4.56% 115,607 1.76% 13,473 0.23%
小计 3,349,971 45.07% 2,972,726 45.16% 2,619,873 45.39%
其他存款 46,459 0.62% 54,002 0.82% 63,108 1.09%
合计 7,433,285 100.00% 6,582,055 100.00% 5,772,031 100.00%
15
按货币划分的客户存款
单位：百万元人民币
项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
人民币 7,282,091 6,318,076
美元 584,531 494,374
港币 608,878 637,715
其他 342,461 283,372
合计 8,817,961 7,733,537
所有者权益
年末集团所有者权益合计 7,558.94 亿元，比上年末增加 797.44 亿元，增幅 11.79%。影响
因素主要有：（1）2011 年，集团实现净利润 1,303.19 亿元，其中归属于母公司所有者的
净利润 1,241.82 亿元；（2）根据股东大会审议批准的 2010 年度利润分配方案，本行宣告
派发年度现金股利 407.56 亿元。
5.1.4 资产负债表表外项目
集团资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。
集团主要以交易、套期、资产负债管理及代客为目的叙做衍生金融工具，包括外汇衍生工
具、利率衍生工具、权益衍生工具、信用衍生工具、贵金属及其他商品衍生工具等。
集团或有事项及承诺包括信用承诺、法律诉讼及仲裁、抵质押资产、接受的抵质押物、资本
性承诺、经营租赁、国债兑付承诺和证券承销承诺等。其中，信用承诺是最主要组成部分，
年末余额 23,118.72 亿元。
5.1.5 现金流量分析
年末集团现金及现金等价物余额 10,173.68 亿元，比上年末净增加 2,479.97 亿元。
经营活动产生的现金流量净额为 2,143.57 亿元，比上年减少 946.40 亿元。其中，现金流入
比上年减少 3,068.15 亿元，主要是客户存款和同业存放款项净增加额减少；现金流出比上
年减少 2,121.75 亿元，主要是存放中央银行和同业款项净增加额减少。
投资活动产生的现金流量净额为 557.74 亿元，比上年增加 2,507.17 亿元。主要是处置或到
期证券投资收到的现金增加，而购买证券投资支付的现金减少。
筹资活动产生的现金流量净流出 129.60 亿元，上年同期为净流入 760.29 亿元。主要是本年
发行债券等筹资活动收到的现金比上年减少，向本行股东分配股利支付现金比上年有所增
加。
5.1.6 地区分部报告
集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家开展业务活动。三大地区的利润贡献及资
产负债总体情况如下表所示：
16
单位：百万元人民币
中国内地 港澳台 其他国家 抵 销 集 团
项目
2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年 2011 年 2010 年
利息净收入 201,021 171,161 21,018 18,577 6,025 4,224 - - 228,064 193,962
非利息收入 68,923 50,470 29,899 30,545 2,856 2,474 (1,576) (634) 100,102 82,555
其中：手续费及佣
53,632 44,028 9,167 8,866 2,396 2,001 (533) (412) 64,662 54,483
金收支净额
营业支出 (136,380) (107,636) (21,779) (24,456) (2,314) (3,196) 846 634 (159,627) (134,654)
其中：资产减值损失 (18,112) (11,669) (1,752) (472) 509 (852) - - (19,355) (12,993)
利润总额 133,421 113,867 29,287 24,719 6,666 3,559 (730) - 168,644 142,145
于年底
资产 9,612,881 8,520,945 1,868,982 1,780,334 904,756 547,954 (556,553) (389,368) 11,830,066 10,459,865
负债 9,025,576 8,004,925 1,720,769 1,638,846 884,219 529,152 (556,392) (389,208) 11,074,172 9,783,715
年末，中国内地资产总额296,128.81 亿元，比上年末增加 10,919.36 亿元，增幅 12.81%，
占集团资产总额的 77.61%。2011 年，中国内地机构实现利润总额 1,334.21 亿元，比上年
增加 195.54 亿元，增幅 17.17%，对集团利润总额的贡献为 78.77%。
香港澳门台湾地区资产总额 18,689.82 亿元，比上年末增加 886.48 亿元，增幅 4.98%，占
集团资产总额的 15.09%。2011 年，香港澳门台湾地区实现利润总额 292.87 亿元，增幅
18.48%，对集团利润总额的贡献为 17.29%。
其他国家资产总额 9,047.56 亿元，比上年末增加 3,568.02 亿元，增幅 65.12%，占集团资
产总额的 7.30%。2011 年实现利润总额 66.66 亿元，增幅 87.30%。
业务条线分析见“业务回顾”部分。
5.1.7 主要会计估计和判断
本集团作出的会计估计和判断通常会影响下一会计年度资产和负债的账面价值，本集团根据
历史经验以及对未来事件的合理预期等因素作出会计估计和判断，并且不断地对其进行后续
评估。集团管理层相信，本集团作出的估计和判断，均已适当地反映本集团面临的经济状
况。
5.2 业务回顾
2011 年，集团主要业务分部的利润总额情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 2010 年
项目
金额 占比 金额 占比
商业银行业务
其中：
公司金融业务 101,887 60.42% 89,170 62.73%
个人金融业务 37,523 22.25% 32,980 23.20%
资金业务 19,166 11.36% 11,005 7.74%
投资银行及保险业务 2,674 1.59% 2,241 1.58%
其他业务及抵销项目 7,394 4.38% 6,749 4.75%
利润总额合计 168,644 100.00% 142,145 100.00%
2 分部资产总额、利润总额，以及在集团中的占比均为抵销前数据。
17
年末集团主要存贷款业务及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 变动
公司存款
中国内地：人民币 3,842,173 3,374,811 13.85%
各外币折人民币 194,682 180,517 7.85%
港澳台及其他国家：
657,460 508,178 29.38%
各货币折人民币
小计 4,694,315 4,063,506 15.52%
个人存款
中国内地：人民币 3,165,161 2,775,551 14.04%
各外币折人民币 184,810 197,175 (6.27%)
港澳台及其他国家：
585,111 596,187 (1.86%)
各货币折人民币
小计 3,935,082 3,568,913 10.26%
公司贷款
中国内地：人民币 3,244,573 2,910,239 11.49%
各外币折人民币 573,882 630,446 (8.97%)
港澳台及其他国家：
906,850 703,698 28.87%
各货币折人民币
小计 4,725,305 4,244,383 11.33%
个人贷款
中国内地：人民币 1,390,343 1,217,171 14.23%
各外币折人民币 896 729 22.91%
港澳台及其他国家：
226,270 198,338 14.08%
各货币折人民币
小计 1,617,509 1,416,238 14.21%
5.2.1 商业银行业务
5.2.1.1 中国内地商业银行业务
2011 年，中国内地商业银行业务实现利润总额 1,331.96 亿元，比上年增加 195.86 亿元，
增幅 17.24%。具体如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 2010 年
项目
金额 占比 金额 占比
公司金融业务 90,176 67.70% 81,628 71.85%
个人金融业务 32,980 24.76% 28,311 24.92%
资金业务 10,393 7.80% 3,619 3.19%
其他 (353) (0.26%) 52 0.04%
合计 133,196 100.00% 113,610 100.00%
公司金融业务
本行大力推动公司金融业务转型，全面扩大客户基础，优化客户结构与行业结构，不断完善
客户服务体系，持续深化产品创新，加强一体化经营，巩固贸易金融服务优势，努力提高公
司金融核心竞争力。2011 年，中国内地公司金融业务实现利润总额 901.76 亿元，比上年增
加 85.48 亿元，增幅 10.47%。
18
公司存款业务
本行积极推进汽车、工程机械、钢铁等重点行业的产业链融资业务。围绕核心企业和重点项
目，拓展上下游存款账户及相关沉淀资金。加强存款产品创新与流程改进，发挥现金管理、
贸易融资、跨境人民币等产品优势，不断完善行政事业机构特色产品服务体系，保持行政事
业机构存款较快增长。充分把握企业债券融资和财务公司设立等机会，扩展存款来源，带动
存款持续增长。
年末本行中国内地人民币公司存款比上年末增加 4,673.62 亿元，增幅 13.85%，市场份额
（若无特殊说明则为全金融机构口径，下同）为 9.51%；外币公司存款比上年末增加 36.40
亿美元，市场份额为 26.84%，本外币公司存款市场份额均较上年末有所提升。
公司贷款业务
本行加大对国家重点经济发展规划地区的支持力度，积极扶持战略新兴产业、文化产业和现
代农业等重点行业发展，大力发展低碳金融，加快支持节能环保企业和新能源项目。加强对
地方政府融资平台和房地产行业的名单式管理，严格控制产能过剩行业贷款投放。通过营销
与产品下沉网点、完善电子网银等方式，提升基层网点公司金融服务能力，促进大中小型客
户均衡增长。加快海内外一体化发展，支持“走出去”客户，拓展海外当地优质企业客户。
完善海外银团贷款中心建设，巩固亚太市场领先地位。
本行积极发展绿色信贷，完善环境和社会风险评估标准，积极应对节能环保行业市场波动，
持续加大信贷支持力度，信贷规模平稳较快增长。年末本行对节能环保行业信贷余额为
2,494 亿元，新增 226 亿元。
本行中国内地机构全年增加人民币公司贷款 3,343.34 亿元，增幅 11.49%。外币公司贷款年
末余额 910.79 亿美元，继续保持市场领先地位。客户结构持续改善，总、分行级重点客户
数量分别增加至近 2,000 和 7,000 户。荣获银行业协会颁发的银团贷款“最佳发展奖”和
“最佳交易奖”。
国内结算与现金管理业务
本行加大力量研究开发支信通、结算卡、票据池、票据息保通等产品，推广工商验资 e 线
通、中央财政代理业务、零售行业服务方案等国内结算产品。依托本外币一体化、海内外一
体化的综合服务平台，完善“中银全球现金管理”服务，为客户提供涵盖账户管理、收付款
管理、流动性管理、投融资管理、跨境现金管理等多种功能组合的全球现金管理解决方案，
支持客户开展高效的境内外资金归集调拨，为客户打造全球账户信息视图，提高财务管理效
率。2011 年，本行研发的全球现金管理平台荣获《财资中国》“中国现金管理行业杰出贡
献大奖”及“2011 年度最佳现金管理银行”、《首席财务官》“2011 年度 CFO 最信赖的
银行评选——最佳现金管理奖”、《欧洲金融》“最佳流动性管理合作支持银行”等奖项。
国际结算与贸易融资业务
本行充分发挥集团一体化经营优势，加快产品创新，提升核心竞争力，在错综复杂的内外部
环境和激烈的市场竞争中，实现了贸易金融业务的持续较快发展，市场领先地位进一步巩
固，被《财资》、《亚洲金融》、《贸易金融》、《中国经营报》等国内外知名媒体评选为
“中国最佳贸易融资银行”。
国际结算业务稳步发展，继续保持市场领先地位。全年累计完成国际结算业务量 2.43 万亿
美元，比上年增长 23.04%。其中，中国内地机构国际结算业务量 1.34 万亿美元，比上年增
19
长 24.84%，其中国际贸易结算量 1.15 万亿美元，比上年增长 27.14%，市场份额稳居国内
同业之首；海外机构国际结算业务量 1.08 万亿美元，比上年增长 20.87%。
保函业务优势突出，保理业务引领市场。年末中国内地机构人民币保函余额 3,837.71 亿
元，比上年末增长 23.43%，外币保函余额 611.58 亿美元，比上年末增长 8.78%，中国内地
市场份额遥遥领先。中国内地机构全年叙做国际保理业务 295.98 亿美元，比上年增长
48.29%，其中叙做出口双保理业务 44.05 亿美元，连续 46 个月稳居全球首位。
贸易融资业务保持领先，海外机构贸易融资规模大幅增长。年末中国内地机构外币贸易融资
余额 472.27 亿美元，市场份额继续保持领先地位；中国内地机构人民币贸易融资余额
2,299.91 亿元，比上年末增加 690.90 亿元。海外机构(不包括中银香港)贸易融资余额
254.03 亿美元，比上年末增加 115.22 亿美元。
推进贸易金融产品创新，品牌优势稳步提升。本行结合市场形势和客户需求变化，成功推出
应收账款保理池融资、银行保单保理、银行保单福费廷、电子税费支付担保等创新产品；把
握全球大宗商品贸易蓬勃发展的市场机遇，制订油品、有色金属行业大宗商品融资方案，探
索“融货达+商品远期保值”创新业务模式，成功办理首笔套期保值项下标准仓单质押融资
业务；进一步跟进 TSU（Trade Services Utility）平台在全球的推广和应用；成立新加坡福
费廷中心和大宗商品融资中心，利用海外机构网络优势为客户提供全球一体化的贸易金融服
务。
金融机构业务
本行以创新为动力，进一步深化与其他金融机构业务合作，金融机构存款稳步增长，外币金
融机构存款市场排名领先同业，代理保险和第三方存管市场份额持续提升，B股清算业务量
排名第一。海外代理行国际结算来委业务量国内市场排名第一，共有67个国家和地区的代理
行在本行开立630个跨境人民币清算账户，占据市场领先地位。积极推广“中国业务柜台”
经营模式，在原有的阿曼、秘鲁、加纳三家柜台基础上，新设立阿联酋、智利中国业务柜
台，为“走出去”中资企业提供金融服务。与8家台湾地区银行签署《全面业务合作协
议》，积极拓展跨境贸易人民币结算、银团贷款、资金拆借、QFII等业务。本行已与超过
2,600家国内金融机构、超过1,500家海外代理行及其在华法人机构建立了业务合作关系，金
融机构客户覆盖率市场领先。
小企业业务
本行通过创新金融产品，提升服务水平，增强为小企业提供差异化金融服务的能力，不断满
足小企业各种金融服务需求。根据小企业特点，为高科技、文化创意、涉农等小企业量身定
制“中关村模式”、“影视通宝”、“棉贷通宝”等多类专属服务产品，基于产业链、供应
链研发适用于小企业的融资产品。“中银信贷工厂”业务模式荣获2011年国际中小企业优
秀服务商大会颁发的“银行类优秀服务机构”、“银行类优秀服务产品”两项大奖。年末本
行中国内地小企业贷款客户数为3.86万户，比上年末增长91.07%；贷款余额为3,885.97亿
元，比上年末增长62.34%；不良贷款余额69.82亿元，不良率1.80%，比上年末下降1.00个
百分点。
投资银行业务
本行重点推出债券融资、中银融智顾问、资产支持结构化融资、并购财务顾问等综合金融服
务产品。稳健审慎开展理财业务，持续推进理财产品创新，提升产品收益水平。加强海内外
一体化经营，成功参与重点客户的股票、债券发行及境内外并购项目。全年集团实现投资银
20
行业务收入 244.43 亿元，比上年增长 18.03%。投资银行业务品牌影响力持续提升，荣获
《证券时报》2011 年度“最佳财务顾问银行”、“最佳并购重组项目”、“最佳创新银行
投行”三个奖项。
养老金业务
本行紧紧围绕国家社会保障体系建设，稳步拓展业务范围，产品体系已由企业年金拓展到职
业年金、社会保障及员工福利等领域。年末本行养老金账户管理签约达 282.27 万户，托管
运营金额达 329.01 亿元，服务客户超过 8,500 家。全年新增签约养老金个人账户 121.01 万
户，新增养老金托管资金 77.73 亿元，分别比上年增长 75.70%和 30.93%。
个人金融业务
本行紧抓社会个人财富快速增长的机遇，以中高端客户为重点，努力扩大客户基础，加强产
品与服务创新，推进业务增长方式与渠道建设转型，加大跨境业务发展力度，市场竞争能力
稳步提高，经营业绩持续增长。2011 年，本行中国内地个人金融业务实现利润总额 329.80
亿元，比上年增加 46.69 亿元，增幅 16.49%。
个人存款业务
本行加大产品创新力度，满足客户多样化需求。积极开拓中西部地区市场，培育新的业务增
长点，全面推广“速汇金”汇款业务，扩大账户短信通知服务，带动个人存款业务增长。年
末本行中国内地个人有效客户达 1.53 亿户，比上年末增长 17.10%，增速创近年新高。人民
币个人存款余额为 31,651.61 亿元，比上年末增加 3,896.10 亿元，增幅 14.04%。外币个人
存款余额为 293.31 亿美元，市场份额居同业之首。
个人贷款业务
本行积极贯彻落实国家宏观调控政策，严格执行差别化住房信贷政策，积极支持居民家庭首
次购买自住普通商品住房的贷款需求。在继续保持住房贷款基础地位的同时，着力强化个人
二手住房贷款、个人汽车贷款和教育助学贷款的市场领先地位，重点发展个人商业用房贷
款、个人经营贷款（含益农贷）、个人留学贷款等新兴业务。深入挖掘客户潜在需求，不断
加快创新步伐，全面提升客户服务水平，实现个人贷款业务持续、健康发展。本行中国内地
机构全年增加人民币个人贷款 1,731.72 亿元，增幅 14.23%。
财富管理和私人银行服务
本行积极推进财富管理与私人银行业务发展模式向综合型转变，加快三级财富管理服务渠道
布局。目前在中国内地设立 3,699 家理财中心、166 家财富管理中心和 19 家私人银行，初
步构建了亚太和欧洲地区财富管理业务平台。不断丰富投资产品种类，年内发行理财产品千
余款，推出“中银张裕百年”红酒选择权固定收益信托产品，以及瓷器、玉石和紫砂投资鉴
赏等另类投资服务，满足客户多元化投资需求。建立健全投资顾问服务体系和资讯平台，丰
富增值服务种类，中高端客户服务能力和专业化水平进一步提升。
本行依托全球服务网络，为高端客户提供全方位、多元化、个性化的全球服务。完成国内
19 个重点地区业务布局，在香港、澳门等地建立私人银行服务机构，在全球范围内为高端
客户提供银行类及非银行类定制化产品及服务。年末本行中高端客户规模比上年末增长超过
80%，其中私人银行客户数增幅超过 60%，私人银行客户资产规模达到 3,000 亿元。获得
《欧洲货币》、《亚洲银行家》、《英国金融时报》、《和讯网》、《第一财经报道》、
21
《21 世纪经济报道》等境内外主流媒体评选的多项“中国最佳财富管理奖”和“最佳私人
银行奖”。
银行卡业务
本行进一步完善银行卡产品体系，提升产品功能和服务水平，为客户提供个性化、全方位的
服务。利用长城环球通信用卡“一卡多能”的优势，大力拓展基础客户；全国首发社保金融
IC 卡，在澳门地区推出双币金融 IC 卡；实施客户升级行动，大力推广白金卡，推出国内首
款私人银行客户专属产品—长城美国运通信用卡；初步搭建海外发卡业务平台，在英国、泰
国等地区成功发卡。率先推出并实现银联无卡支付、国际组织网上支付安全认证等新服务，
为客户网上交易提供更多安全保障。运用信用评分卡、反欺诈申请评分卡、7×24 小时全天
候交易监控等技术，不断提升风险管理水平。本行在中国内地累计有效信用卡量 3,086 万
张，比上年末增长 42%；累计发行借记卡 1.94 亿张，比上年末增长 30.18%；累计发行社会
保障卡 1,448 万张。信用卡消费额 4,640 亿元，比上年增长 43%；人民币卡收单交易额
17,287 亿元，比上年增长 56%；代理外卡收单交易额 261 亿元，比上年增长 25%。
金融市场业务
2011 年，本行继续深化业务结构调整，完善产品线运行机制，加强产品创新，培育新增长
点，推进海外人民币业务发展，金融市场业务竞争力进一步增强。
投资业务
本行抓住人民币债券收益率高于历史均值的契机，适度加大人民币债券投资，适当拉长投资
组合久期，提高国债投资占比，配置高等级信用债券，组合整体收益明显提高。持续减持外
币结构性债券，积极采取有效措施防范主权债务风险，外币投资组合结构进一步优化。加强
对海外机构债券投资业务的集中管理，拓宽海外人民币资金运用渠道，参与境内债券市场投
资，提升海外人民币收益水平。
交易业务
本行跟随人民币“走出去”进程，推出海外人民币交易报价，促进海内外人民币业务一体化
发展。不断完善做市商报价、代客交易及自营交易体系，在国内银行间市场推出多种非美元
货币兑人民币公开报价，包括国内首个区域银行间市场人民币兑泰铢的交易报价；首批获准
开办对客户人民币对外汇期权业务、银行间市场人民币对外汇波动率报价业务；正式开办哈
萨克斯坦坚戈现汇即期结售汇报价业务。大力推进远期结售汇及贵金属等重点产品线建设，
对客结售汇交易量在中国内地市场保持领先，远期结售汇业务市场份额达到 33.31%，继续
保持市场第一；黄金宝、双向黄金宝交易量比上年增长 125%，在上海黄金交易所的黄金业
务量升至市场首位。
代客业务
本行加强市场研究，完善产品功能，推出“日积月累-月计划”等新产品，满足客户日益增
长的理财需求。坚持审慎合规经营，加强理财业务统筹综合管理。执行全面发展的中间业务
战略，首批发行超短融及私募债券。持续加强产品线建设与管理，提升债券承销业务的专业
水平，搭建债券分销网络，市场竞争力显著提高。公开发行债务融资工具发行规模市场排名
第三，比上年提升一位。成功叙做多笔跨境保值业务，全面推广商品远期保值业务，客户综
合服务能力进一步增强。
22
托管业务
本行积极深化与基金公司、社保基金、保险公司等重点客户的合作，增强托管服务水平和信
息科技能力，提升客户关系管理水平和综合效益。研发、推广保险基础设施债权投资计划、
人民币合格境外机构投资者（R-QFII）、跨境交易所交易基金（跨境 ETF）等新兴托管产
品，在中资同业中首推“一站式”全球托管产品。在业内率先推出企业年金收益率比较基准
服务，投产全球托管系统并在海外重点分行落地。年末集团托管资产规模近 3 万亿元，居业
内领先地位。获得《金融理财》杂志与中国社会科学院金融研究所联合评选的“年度最佳满
意度托管银行”称号。
村镇银行
本行积极探索大型商业银行服务农业、农村、农民的有效模式并取得突破性进展。2011 年
至今，本行与战略投资者淡马锡旗下富登金融已合资筹设了 18 家中银富登村镇银行，各项
业务稳步发展，年末存款余额达到 8.8 亿元，贷款余额达到 4.6 亿元，无不良贷款。
中银富登村镇银行实行“简单、方便、快捷”的社区银行服务模式，积极为客户提供国际水
准的金融服务，注重差异化的客户服务价值主张和业务模式创新。针对客户的金融需求特
点，推出了“成长贷”、“随需贷”、“信用贷”三大系列 14 个产品，全面覆盖农户、小
微企业、个人客户的成长周期，有效解决其担保难和贷款难的问题，以实际行动助推新农村
建设，并以关心社区、回馈社会的高度责任感，赢得了社会大众与媒体的一致认可与好评。
5.2.1.2 香港澳门台湾及其他国家商业银行业务
2011 年，面对复杂多变的国际市场环境，本行海外业务坚持“专业化经营、集约化管理、
海内外一体化发展”，抓住国家实施“走出去”战略和人民币跨境使用的历史机遇，发挥集
团整体优势，加快全球布局，积极推进海外业务转型，提升跨境服务水平，海外机构核心竞
争力和可持续发展能力不断增强，综合效益持续增长，市场地位进一步提升。
本行加强海外机构资产负债综合平衡管理，优化业务结构和客户结构。海外资金来源渠道不
断拓宽，客户存款取得较快增长。通过叙做“走出去”项目和当地重点客户项目贷款，促进
客户贷款稳步增长。海外机构自主增长能力持续提升，海内外一体化发展水平显著提高。年
末，本行香港澳门台湾及其他国家商业银行业务资产总额、客户存款、贷款总额分别较上年
末增长 26.15%、26.12%和 32.36%。实现利润总额 46.31 亿美元，比上年增加 13.31 亿美
元，增幅 40.34%，在集团利润总额中的占比为 17.30%，比上年上升 1.93 个百分点。
本行积极建立全球化的客户服务模式和服务体系，不断完善全球客户经理制，客户基础进一
步扩大。加强海内外一体化经营，为中国“走出去”企业、全球 500 强企业和海外当地企
业提供全方位服务。继续推广海外银团贷款、出口卖方信贷、贸易融资、国际结算等传统优
势产品，积极研发高附加值的产品和业务。大力发展海外银行卡业务，整合优质产品和服务
资源，为出国留学、商务旅游、移民海外、海外劳务、来华人士等跨境客户群体提供全方
位、一站式金融服务。海外人民币理财业务取得突破性进展，8 家海外机构推出海外理财产
品，其中 6 家海外机构推出人民币理财产品。重点业务平台建设取得重要进展，大宗商品融
资中心（新加坡）及福费廷中心（新加坡）顺利开业，成为首家在海外设立大宗商品融资中
心及福费廷中心的中资银行，有效整合区域内相关业务资源，进一步提升客户服务能力。
2011 年本行主要采用设立分支机构和中国业务柜台方式拓展海外机构，搭建全球客户服务
网络，提升全球服务能力。2011 年，本行在土耳其设立伊斯坦布尔代表处，在日本、加拿
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大、澳大利亚、印度尼西亚、哈萨克斯坦、匈牙利、赞比亚等国家增设二级机构，全年新设
海外机构 12 家，海外机构覆盖香港、澳门、台湾及 32 个国家。本行充分利用代理行资
源，先后在阿曼、加纳、秘鲁、阿联酋、智利等 5 个国家开设中国业务柜台。
中银香港
中银香港积极实施平衡增长策略，巩固传统业务优势，推进新业务平台建设，提升渠道生产
力，各项业务稳步发展。紧跟人民币“走出去”步伐，拓宽资金运用渠道，进一步提高竞争
力，巩固市场领导地位。积极推进集团内部业务合作，增强一站式客户服务能力，经营效益
持续改善。年内，标准普尔调升中银香港的长期信用评级，由“A-”调整为“A+”。2011
年，中银香港实现利润总额 203.59 亿元，比上年增长 17.36%。
银行核心业务稳健增长，市场竞争力不断增强。面对激烈的市场竞争，中银香港加强市场营
销，优化产品组合，存款总量保持稳步增长。按照择优经营的业务策略，信贷业务平稳健康
发展，新发放贷款的定价水平提升。住宅按揭、银联发卡等业务位居市场领先。2011 年，
中银香港继续成为香港-澳门银团贷款市场的最大安排行，并连续第四年获得“中小企业最
佳拍档奖”。
人民币清算业务快速发展，市场领导地位进一步巩固。2011 年，中银香港继续担任香港人
民币业务清算行。充分发挥清算行的独特优势，初步建成覆盖全球主要地区的境外人民币清
算体系，在清算行业务模式下推出人民币托管账户和人民币回购等增值服务。积极拓宽人民
币资金运用渠道，进一步完善服务平台，综合经营效益明显提升。
产品日益丰富，综合服务能力提高。抓住离岸人民币业务发展契机，在香港地区相继推出人
民币现金管理、人民币保险、贸易融资新产品、“中银银联双币商务卡”、人民币债券基金
及高息债券基金，并向亚太及其他海外地区推广现钞业务，满足客户全方位的业务需求。大
力优化自助银行网络设施，电子银行平台功能进一步增强。
持续深化客户关系，提升全方位服务能力。中银香港进一步加强与集团内各业务平台的一体
化经营，不断提升一站式服务能力，深化与大型集团企业的业务关系，优化中小企业贷款计
划，为高端个人客户量身定制个性化服务与跨境财富管理服务。
（读者欲进一步了解中银香港的经营业绩及相关情况，请阅读同期中银香港业绩报告。）
5.2.2 多元化业务平台
2011 年，本行各附属机构认真贯彻落实集团综合经营改革与发展规划，充分发挥专业优
势，积极服务集团战略。投资银行、保险、直接投资等业务平台持续为本行提供多元化的利
润来源，实现集团利益最大化。
5.2.2.1 投资银行业务
中银国际控股
本行通过在香港注册的全资子公司中银国际控股经营投资银行业务。面对急剧动荡的资本市
场，中银国际控股加强与集团一体化经营，全力推进市场营销和项目执行工作。2011 年，
中银国际控股实现净利润 12.05 亿元。
股票融资及财务顾问业务稳步发展。公司以关键角色完成 9 个 IPO 项目，4 个配售项目，2
个并购财务顾问项目，其中汇贤产业信托项目是香港首只人民币 IPO 项目，在人民币“走
出去”和香港人民币离岸中心建设进程中具有标志性意义。
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债券承销业务获得良好增长，牵头完成 25 个境外美元、人民币债券发行项目和债务重组项
目，较上年增长显著，在亚洲（除日本）投资级企业美元债券承销排名中列第三。证券销售
业务保持平稳发展，业务架构向券商加银行的复合型架构转变，私人银行业务发展迅速，持
续推出多种金融产品业务。
资产管理业务继续保持市场前列。创新推出“中银保诚资产管理投资基金”系列基金及两只
香港上市的中国内地证券主题指数基金（ETF）。杠杆及结构融资业务审慎推进，成功为多
家企业提供上市前融资、股权融资、红筹重组、并购贷款、大型项目融资等杠杆及结构融资
服务，收益良好。直接投资业务取得新突破，牵头发起设立“中国文化产业投资基金”，该
基金是唯一以“中国”冠名的文化产业投资基金。渤海产业投资基金和中银国际基建基金业
务稳健发展。
环球商品业务步入快速发展轨道。新开业的环球商品业务当年实现盈利，成功取得 CME
（包括纽约商品交易所 NYMEX、纽约金属交易所 COMEX、芝加哥商品交易所 CME 和芝
加哥期货交易所 CBOT）的清算会员资格，成为该交易所第一家中国清算会员。
中银国际证券
中银国际证券作为集团在中国内地开展证券业务的重要平台，进一步细化发展战略，整合管
理架构及业务流程，深化与集团各业务平台的一体化经营，取得良好的经营业绩。
承销业务优势巩固。以联席主承销商、保荐人、联合主承销商等身份完成年度最大主板 IPO
项目和融资额最高的次级债项目。股票及债券承销金额排名第四，继续保持了在大项目上的
市场优势和较高的承销收益水平。积极拓展中小企业业务，实现“大、中、小”多层次并
举。
经纪业务布局完善。新设 5 家营业部，扩大机构销售业务覆盖领域。在 2011 年《证券市场
周刊》组织的“水晶球奖”评选中，获“最佳机构销售团队”第一名、“最快进步机构销售
团队”第二名。
资产管理规模扩大。受托管理资金本金总额比上年增加 23 亿元。加强产品开发，完成“中
国红现金宝”、“中国红债券宝”集合资产管理计划的产品设计。进一步完善研究产品体
系，提升对公司各项业务的支持能力。在《证券市场周刊》主办的卖方分析师“水晶球奖”
评选中获得“最具独立性研究机构”第二名，“最具创新能力研究机构”第二名，“最具影
响力研究机构”第四名。
业务创新成效显著。正式开展股票自营业务。积极推动“中银中小企业股权融资基金”设
立，丰富直接投资业务品种。明确期货业务战略定位，积极开展金融期货业务。融资融券业
务筹备工作顺利进行。
中银基金
中银基金继续加强“投资研究能力、销售服务能力、产品研发能力、客户关系能力”四项能
力建设，各项业务取得良好发展。全年成功发行 4 只公募基金产品、2 只“一对多”专户理
财产品和 2 只“一对一”专户理财产品，新基金发行工作取得圆满成功。年末中银基金资产
管理规模为 545 亿元，比上年末增长 37%，继续跑赢大市。被评为“中国十大金牛基金公
司”，品牌美誉度和市场影响力进一步提升。
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5.2.2.2 保险业务
中银集团保险
本行通过在香港注册的全资子公司中银集团保险经营保险业务。中银集团保险主要经营一般
保险业务，通过与中银香港（控股）共同持有的中银集团人寿经营人寿保险业务。中银集团
保险目前在香港拥有 5 家分公司，在香港财险市场处于主导地位。
2011 年，中银集团保险继续深化与代理银行合作，大力推广适合银行客户的产品，积极推
广个人优质低风险业务，提高一体化经营能力。完善医疗保险系统功能，积极推销医疗保险
产品。推动网上销售个人产品业务，拓宽业务渠道。继续筛选优质中介人，巩固中介人续保
业务。2011 年，中银集团保险产险业务实现毛保费收入 16.19 亿港币，比上年增加 0.61 亿
港币，增幅 3.91%。
中银集团人寿
中银集团人寿持续推行客户需求导向销售模式，加强产品创新，优化产品组合。大力拓展人
民币保险产品，包括“目标五年保险计划系列”、“随心所享储蓄保险计划”及“人民币万
用寿险计划”，继续保持香港市场人民币保险业务的领导地位。2011 年，中银集团人寿实
现毛保费收入 129 亿港币，比上年增长 49%。
中银保险
本行通过中银保险在中国内地经营财险业务。中银保险立足“专业、精干、特色”的发展定
位，深入落实银行保险发展战略，以本行渠道业务为主，兼顾高效、优质的市场渠道和新渠
道业务，深化业务转型，优化业务结构，推动保费收入快速增长，盈利水平显著提升。
2011 年，中银保险实现保费收入 29.28 亿元，比上年增长 14.2%。
2011 年，中银保险公司先后推出了资信保（C）、国内贸易信用保险（B）等 8 款银保创新
产品，满足了客户对银行、保险等多元化金融服务的需求。为配合集团“走出去”发展战
略，公司积极推进渠道创新，探索发展境外业务，承保赤道几内亚巴塔港、毛里塔尼亚友谊
港扩建工程等境外项目，提高了公司在国际保险市场的参与度和知名度。
5.2.2.3 投资业务
中银集团投资
本行通过全资子公司中银集团投资经营直接投资和投资管理业务。中银集团投资立足香港、
深入内地、面向全球，主要从事企业股权投资、基金投资与管理、不良资产投资、不动产投
资与管理业务。
2011 年，中银集团投资主动适应形势发展和监管政策要求，加强综合平衡管理，努力提升
资产组合管理能力和产品创新能力，不断拓宽市场化融资渠道，深入推动集团一体化经营，
各项业务继续保持健康、稳步发展。全年实现净利润 35.64 亿港币，比上年增加 4.46 亿港
币，增幅 14.31%。
公司坚持以商业银行为依托，深入推动各业务平台合作，大力拓展各项业务，提升集团综合
收益。协助整合集团签证业务，投资加拿大阳光油砂项目 1 亿加元。加大资产结构调整力
度，全年共回收资金 52.98 亿港元，实现业务滚动发展，提高资本使用效率。着力提升优
质、高效资产比重，稳步推进不良资产投资及不动产投资业务发展。
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公司充分利用企业直接融资需求旺盛的市场契机，积极探索直接投资业务新模式、新产品，
提高投资管理水平。发起设立浙商产业投资基金，首期募集资金 41.6 亿元，已完成 6 个项
目、共计 6.59 亿元投资，成为第一只京、津、沪以外获得发改委备案的基金，其管理公司
被评为“年度最佳融资创投机构”。批准投资太盟亚洲基金 1 亿美元、弘毅美元第五期基金
5,000 万美元，筹备发起设立东北振兴产业投资基金，开发完成资产支持结构化融资产品，
积极探索在海外成立母基金（FOF）和设立美元基金工作。
中银航空租赁
本行通过全资子公司中银航空租赁经营飞机租赁业务。2011 年公司交付飞机 28 架，年末机
队飞机组合数量达 183 架，其中自有飞机 158 架，代第三方管理 25 架，在全球 29 个国家
的 47 家航空公司运营。通过向航空合作伙伴推销集团产品，促进本行与航空公司、制造商
建立新的融资关系。2011 年实现净利润 2.01 亿美元，比上年增长 20%，再创历史新高。年
末总资产达到 76 亿美元，增长 14%。
5.2.3 渠道管理
2011 年，本行紧密围绕发展战略规划，积极应用先进科技，改造升级机构网点，加快电子
化新兴渠道建设，致力于搭建安全、便捷的服务渠道，为客户提供随时、随地、随心、丰富
的个性化金融服务和良好的渠道体验。机构网点与电子渠道协调发展，服务效率与服务质量
显著提升。
全面加强网点建设，提升网点效能。坚持以客户为中心，完善网点功能，推进大、中型全功
能网点建设。借鉴先进实践经验，优化网点管理架构，完善网点激励机制。提升网点公司金
融营销服务能力，构建网点分级、客户分层、产品分类、人员分责的公司金融客户营销服务
体系。持续优化网点业务操作流程和服务销售流程，逐步建立网点集中运营体系。投产个人
综合开户项目，网点业务处理时间和客户等候时间大幅缩短。优化网点布局，在新城区、新
社区、新园区，以及重点县域加快网点布局。年末本行在中国内地共有营业网点 10,225
家，其中大中型全功能网点 1,500 余家。2011 年，本行以网点建设的优秀成绩，荣膺《亚
洲银行家》颁发的“亚太区最佳网点建设奖”。
继续加大自助设备投放力度，全面优化自助设备功能。年末本行在中国内地运行的 ATM 设
备 3 万台、自助终端 1.6 万台，分别比上年末增加 0.6 和 0.2 万台。自助银行 9,400 余家，
比上年末增加 1,800 家。在原有交易功能基础上，ATM 新增公司客户手输账号存款、个人
客户无折存款等功能，自助终端设备新增存折结售汇、金融 IC 卡受理功能，启动外币自动
兑换机设备投放。自助设备功能在同业中处于领先地位，自助渠道柜台分流作用进一步提
升。
不断完善电子银行渠道，着力提升在线服务水平。在物理网点持续进步的同时，进一步建设
与完善涵盖网上银行、电话银行、手机银行、自助银行、家居银行的电子渠道服务体系，提
升电子银行产品功能，为客户提供安全、便捷、全面的在线金融服务，推动客户规模跨越式
增长。年末本行电子银行客户数突破 1.3 亿户，比上年末增长 72.45%，电子渠道业务替代
率达到 67.78%，比上年末提升 13.82 个百分点。
网上银行服务进一步丰富，业务规模显著扩大。优化企业网上银行基础服务，丰富产品功
能，新增贷款查询、信用卡还款、公司金融理财产品销售、应收账款融资申请、国际结算单
证服务等多项功能，满足企业客户需求。提升个人网上银行信用卡及投资理财服务，新增养
老金、电子支付卡等多项服务功能，用户体验全面优化。年末本行企业网银客户数突破 108
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万户，比上年末增长 158.86%，企业网银交易额超 60 万亿元，海关税费网上支付业务市场
份额继续保持第一。个人网银客户突破 5,500 万户，比上年末增长 121.67%，个人网银交易
额突破 6 万亿元，比上年增长 47.32%。
手机银行服务持续增强，客户数快速增长。新增双向宝、定向转账、理财产品销售等多项服
务，面向 3G 用户推出炫版手机银行 WAP 服务，新增对 Android 和 iPad 平台客户端的支
持，并基于客户端版手机银行推出电子地图和飞聚等创新产品。年末本行手机银行客户数突
破 1,700 万户，比上年末增长 27 倍。
家居银行试点成功，服务范围和功能继续拓展。配合国家“三网融合”战略，在浙江省分行
试点成功的基础上，将家居银行服务推广至河南省、湖南省、云南省等三家分行。在账户查
询、电视支付和代缴费服务等原有业务基础上，新增转账汇款、信用卡以及基金、国债等家
庭投资理财服务功能。
电子商务产品不断丰富，业务体系持续完善。B2C 支付新增理财直付、协议支付和中银快
付产品，为个人客户提供更加丰富的应用场景和更加便捷的支付体验。B2B 支付新增快捷支
付产品，提升电子商务整体服务水平。
海外电子银行渠道继续拓展，服务能力进一步提升。在金边分行和布鲁塞尔分行投产网上银
行，截至年末本行已累计在海外 29 个国家和地区提供网上银行服务。在英国和法国投产网
上银行全球账户管理服务，提升荷兰、新加坡和马尼拉本地网银服务功能，并率先在英国试
点推出手机银行服务。
2011 年，本行荣获“中国网上银行最佳竞争力奖”（中国金融认证中心颁发）、“移动服
务金融创新奖”（中国电子商务协会颁发）、“2011 年卓越竞争力电子银行”（《中国经
营报》颁发）、“最具品牌价值电子银行”（腾讯网颁发）、“最佳电子银行奖”（东方财
富网颁发）、“2011 年度最佳企业网银奖”（和讯网颁发）、“最佳网上银行”和“最佳
手机银行”（《证券时报》颁发）等 19 个奖项。
5.2.4 IT 蓝图建设
2011 年 10 月，本行 IT 蓝图项目在中国内地全面上线，直接为总行及 34 家一级分行、1 万
多家网点提供运营服务，实现从“以账户为中心”向“以客户为中心”的转变，实现系统逻
辑集中和数据标准的规范统一，建立“两地三中心”基础设施平台，实现本行信息科技的跨
越式发展，促进业务和科技的紧密融合，为发挥科技引领作用，推动业务创新、服务创新和
管理创新创造了前提条件。在中国人民银行主办的“2011 年度银行科技发展奖”评选中，
本行核心银行系统荣获唯一的特等奖。
IT 蓝图项目的成功实施，完成本行核心银行系统和 100 余个外围应用系统的全面替换和升
级，构建了涵盖交付渠道、客户管理、产品管理、财务会计、管理信息在内的完整价值链的
应用系统架构；实现“以客户为中心”的服务模式和统一管理系统，客户信息集中管理，方
便客户业务集中办理及账户信息查询，缩短业务受理时间，提升客户体验；建立灵活丰富的
参数定制体系，简化产品研发、定制和推出流程，加快市场响应速度；实现全行一本账，通
过集中清算、财务报告集中管理，在实现客户资金汇划实时高效的同时，提升本行内部资金
管理能力，管理流程进一步优化；完善内控管理系统，通过集中的全辖柜员管理、立体的交
易管控、灵活的授权管理，构建全方位的操作风险控制体系，实现关键业务环节系统硬控
制，加强风险管控能力；促进新资本协议实施的 IT 基础框架，提升风险管理科技化水平。
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IT 蓝图项目的成功实施，加快了业务流程再造，提升集约化管控能力和服务水平。推进前台
操作后台化，实现国际汇款等业务操作后移；完成国际查询等后台集中项目，提升后台操作
集中化水平；制定并实施同城集中运营方案，减轻柜员压力；推进集团统一支付平台、跨境
人民币清算体系和全流程内控机制建设。
未来，本行将充分发挥新系统的优势，不断改进和提升系统功能，大力推进蓝图成果向海外
延伸，坚持业务和科技的良性互动与深度融合，加快业务流程再造，建设强大、高效的后台
运营能力，紧跟全球市场、客户和技术发展变化趋势，充分发挥科技引领作用，推动本行管
理变革和业务发展，大力扩展客户基础与服务领域，显著改善客户体验，全面提升本行服务
能力和竞争能力。
5.3 风险管理
2011 年，本行深入推进风险管理一体化、精细化和专业化建设，完善全面风险管理体系，
提高集团整体风险管控能力，主动防范化解风险，促进结构优化调整。
本行风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前
提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。本行遵循“适中
型”的风险偏好，并按照“理性、稳健、审慎”的原则处理风险和收益的关系。
本行董事会及其下属风险政策委员会，管理层下设的风险管理与内部控制委员会（辖管反洗
钱工作委员会、证券投资管理委员会、资产处置委员会），风险管理总部、财务管理部等相
关部门，共同构成本行风险管理的组织架构。董事会负责审定本行总体风险管理战略、风险
偏好等，并监督管理层贯彻落实；管理层负责落实董事会确定的风险管理战略、风险偏好和
政策，负责承担并监控业务经营中产生的所有风险；集团风险管理职能部门负责各类风险的
日常管理，牵头进行风险的识别、评估、监测报告及控制。本行通过垂直管理模式管理分行
的风险状况，通过窗口管理模式管理业务部门的风险状况，通过附属机构董事会及其下属的
风险政策委员会，传达本行风险管理要求并对附属机构的风险进行管理。
5.3.1 信用风险
信用风险是因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而产生的风险。本行的信用风险
主要来源于贷款、贸易融资和资金业务。
本行密切跟进宏观经济金融形势和监管要求的变化，完善信用风险管理政策，加快推进信贷
结构调整，严格信贷流程管理，加强信用风险监控与分析，提升风险管理的主动性、前瞻
性。
公司金融方面，加强热点行业管控，深化信贷结构调整。结合国家宏观调控措施和产业政策
导向，制订 2011 年行业信贷投向指引，完善组合管理方案，逐月监控、分析方案执行情
况，积极引导全行优化调整行业结构。跟踪监管政策变动，进一步加强地方政府融资平台贷
款管理，通过限额管理严格控制总量规模和投向，规范存量贷款清理划转的标准和流程，组
织全行排查风险，采取多种缓释措施主动化解风险。认真落实国家房地产调控政策和监管措
施，有效管控房地产信贷，控制总量，优化结构，加大保障性安居工程信贷支持力度。研究
中型企业风险特征，探索中型企业差异化信贷审批模式，积极支持供应链融资模式业务发
展，推广完善中小企业“信贷工厂”模式。
个人金融方面，引导个人贷款投向，优化信贷结构。贯彻落实国家政策和监管要求，严格执
行差别化个人住房贷款政策，积极支持居民家庭首次购买自住普通商品住房的贷款需求，促
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进个人住房按揭业务健康发展；加强个人住房贷款监控和管理，持续跟踪房地产市场走势，
及时开展个人住房贷款压力测试和风险排查，防范周期性风险。完善个人信贷风险管理政策
和产品政策，加强对个人信贷风险的分析监控。加强个人客户统一授信管理，防范多头授信
和过度授信。严格执行银监会“三个办法一个指引”，加强个人信贷业务全流程管理。重视
和加强信用卡业务风险管理，优化信用卡授信决策体系，健全发卡和用卡环节的动态监控机
制，遏制信用卡欺诈风险。
本行强化信贷流程和资产质量管理。加强信用风险监控，做好资产质量监测和贷后管控工
作，定期对信贷资产进行风险排查，加强风险预警和主动管理。强化跨境集团客户管理，完
善国别风险管理体系，调整限额核定方法，优化配套管理体系。
本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险分
类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三
类被视为不良贷款。2011 年，本行中国内地机构继续执行信贷资产风险分类的集中化管
理，由总行和一级分行集中审核认定公司贷款风险分类。为提高信贷资产风险管理的精细化
水平，中国内地公司类贷款实施十三级风险分类。对信贷资产进行分类时，充分考虑影响信
贷资产质量的各项因素，按照“资产回收的可能性和损失程度”这一核心标准进行判断，经
过初分、复核、专业审阅、认定等环节最终认定分类级别，对风险状况发生重大变化的信贷
资产实施动态调整。对本行海外业务，若当地适用规则及要求比《贷款风险分类指引》更严
谨，则本行按当地规则及要求进行信贷资产分类。
年末集团不良贷款总额 632.74 亿元，比上年末增加 8.04 亿元，不良贷款率 1.00%，比上年
末下降 0.1 个百分点。集团贷款减值准备余额 1,396.76 亿元，比上年末增加 168.20 亿元。
不良贷款拨备覆盖率 220.75%，比上年末上升 24.08 个百分点。中国内地机构不良贷款总额
609.26 亿元，比上年末增加 4.18 亿元，不良贷款率 1.17%，比上年末下降 0.1 个百分点。
集团关注类贷款余额 1,925.04 亿元，比上年末增加 444.59 亿元，占贷款余额的 3.03%，比
上年末上升 0.41 个百分点。
贷款五级分类状况
单位：百万元人民币（百分比除外）
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
金额 占比 金额 占比 金额 占比
集团
正常 6,087,036 95.97% 5,450,106 96.28% 4,696,573 95.65%
关注 192,504 3.03% 148,045 2.62% 139,067 2.83%
次级 26,153 0.41% 28,603 0.50% 35,858 0.73%
可疑 24,584 0.39% 20,784 0.37% 26,148 0.53%
损失 12,537 0.20% 13,083 0.23% 12,712 0.26%
合计 6,342,814 100.00% 5,660,621 100.00% 4,910,358 100.00%
不良贷款总额 63,274 1.00% 62,470 1.10% 74,718 1.52%
中国内地
正常 4,966,201 95.33% 4,556,215 95.76% 3,965,698 95.20%
关注 182,567 3.50% 141,862 2.97% 128,222 3.07%
次级 24,964 0.48% 27,142 0.57% 33,752 0.81%
可疑 23,621 0.45% 20,531 0.43% 25,655 0.62%
损失 12,341 0.24% 12,835 0.27% 12,386 0.30%
合计 5,209,694 100.00% 4,758,585 100.00% 4,165,713 100.00%
不良贷款总额 60,926 1.17% 60,508 1.27% 71,793 1.72%
30
集团贷款五级分类迁徙率（%）
2011 年 2010 年 2009 年
正常 2.56 2.02 2.40
关注 12.94 5.13 10.07
次级 55.42 23.05 25.60
可疑 5.68 15.66 9.76
根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款的预
计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准
备。年末集团已识别减值贷款总额 633.06 亿元，比上年末减少 5.70 亿元，减值贷款率
1.00%，比上年末下降 0.13 个百分点。中国内地机构减值贷款总额 611.59 亿元，比上年末
减少 10.52 亿元，减值贷款率 1.17%，比上年末下降 0.14 个百分点。香港澳门台湾及其他
国家机构已识别减值贷款总额 21.47 亿元，比上年末增加 4.82 亿元，减值贷款率 0.19%，
比上年末上升 0.01 个百分点。
已识别减值贷款年内变化情况
单位：百万元人民币
2011 年 2010 年 2009 年
集团
期初余额 63,876 76,006 90,879
增加额 20,804 20,780 28,676
减少额 (21,374) (32,910) (43,549)
期末余额 63,306 63,876 76,006
中国内地
期初余额 62,211 73,680 87,352
增加额 19,726 20,020 27,519
减少额 (20,778) (31,489) (41,191)
期末余额 61,159 62,211 73,680
按货币划分的贷款和已识别减值贷款
单位：百万元人民币
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款
集团
人民币 4,775,494 50,541 4,149,806 54,583 3,525,018 65,506
外币 1,567,320 12,765 1,510,815 9,293 1,385,340 10,500
合计 6,342,814 63,306 5,660,621 63,876 4,910,358 76,006
中国内地
人民币 50,056 4,127,410 54,359 3,510,236 64,950
4,634,915
外币 574,779 11,103 631,175 7,852 655,477 8,730
合计 5,209,694 61,159 4,758,585 62,211 4,165,713 73,680
本行按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款减值准备。贷款减值准备包括按单独方
式评估的准备和按组合方式评估的准备。年末中国内地机构贷款拨备率3为 2.56%。
2011 年，集团贷款减值损失 192.72 亿元，比上年增加 37.08 亿元，信贷成本 0.32%，比上
年上升 0.03 个百分点。其中，中国内地机构贷款减值损失 189.27 亿元，比上年增加 42.13
亿元，信贷成本 0.38%，比上年上升 0.05 个百分点。
3 贷款拨备率为贷款减值准备占客户贷款总额的比例。
31
本行继续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。
2011 年 2010 年 2009 年
主要监管指标 监管标准
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
单一最大客户贷款比例(%) ≤10 3.1 2.9 3.8
最大十家客户贷款比例(%) ≤50 18.9 20.2 28.0
注：
1 单一最大客户贷款比例=单一最大客户贷款余额/资本净额
2 最大十家客户贷款比例=最大十家客户贷款余额/资本净额
下表列示 2011 年末本行十大单一借款人。
单位：百万元人民币
行业 贷款余额 占贷款总额百分比
客户 A 水利、环境和公共设施管理业 26,428 0.42%
客户 B 运输业及物流业 21,944 0.35%
客户 C 水利、环境和公共设施管理业 20,000 0.32%
客户 D 采矿业 18,135 0.29%
客户 E 能源、采矿及农业 16,034 0.25%
客户 F 商业、服务业 13,862 0.22%
客户 G 电力、燃气及水的生产和供应业 12,538 0.20%
客户 H 水利、环境和公共设施管理业 12,111 0.19%
客户 I 运输业及物流业 11,887 0.19%
客户 J 制造业 10,086 0.16%
5.3.2 市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和
表外业务发生损失的风险。
本行继续加强集团层面市场风险监控预警，完善银行账户利率风险和集团汇率风险管理，通
过实施巴塞尔新资本协议，不断优化限额结构及风险监控流程，进一步提高集团的市场风险
管理水平。
本行按照统一管理的原则，加强对集团总体交易业务的风险监控和分析，完善境内外分行和
非商业银行类附属机构市场风险管理；加强衍生产品管理，完善相关风险管理制度；针对市
场热点及突发事件，加强对市场的前瞻性分析和主动风险管理。
本行主要通过利率重定价缺口分析来评估银行账户所承受的利率风险，并根据市场形势的变
化及时进行资产负债结构调整，将利息净收入的波动控制在可接受水平。同时，本行进一步
加强集团债券统一管理，适时调整债券投资策略；加强债券投资风险管理，及时调整债券投
资组合结构，降低组合风险。
假设各主要货币收益率曲线向上或向下平行移动 25 个基点，集团银行账户主要货币的收益
敏感性状况如下4：
单位：百万元人民币
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
中国银行集团 人民币 美元 港币 人民币 美元 港币
上升 25 基点 (2,184) 301 43 (2,552) 242 (456)
下降 25 基点 2,184 (301) (43) 2,552 (242) 456
4上述分析采用中国银监会规定方法，包括所有表外头寸。但该敏感性分析仅供说明用途，并基于 2011 年末静态缺口计算，未将客户
行为、基准风险或债券提前偿还的期权等变化考虑在内。在此仅列示各利率向上或向下平行移动 25 个基点对集团收益的潜在影响。
32
汇率风险管理力求资金来源与运用实现货币匹配，同时通过对冲交易等方式管理汇率风险，
外汇敞口得到有效控制。
5.3.3 流动性风险
流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法获得充足资金或无法以合理成本获得充足
资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。本行流动性风险管理的目标是：根据业务发展
战略，将流动性保持在合理水平，确保本行无论在正常经营环境中还是在压力状态下，都有
充足的资金应对资产的增长和到期债务偿还的需要。
2011 年，面对境内人民币及外币流动性整体趋紧的局面，本行按照“安全性、流动性、盈
利性”平衡的要求，积极提高流动性管理的主动性和前瞻性，流动性风险指标明显改进。努
力扩大核心存款，提高资金来源的稳定性。抓住海外市场利率较低的有利时机，拓宽资金来
源渠道。强化内部资金管控，合理引导资金运用流向。加强流动性储备管理，建立流动性预
警体系，切实防范流动性风险。
本行不断完善流动性压力测试方案，按季度进行压力测试，测试结果显示本行在压力情况下
有足够的支付能力可以应对危机情景。年末本行反映流动性状况的有关指标达到监管要求，
具体如下表（流动性比率为集团口径指标；超额备付率及拆借资金比例为中国内地机构口径
指标）。
2011 年 2010 年 2009 年
主要监管指标 监管标准
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币 ≥25 47.0 43.2 45.3
流动性比率(%)
外币 ≥25 56.2 52.2 55.6
人民币 ---- 2.9 2.1 2.7
超额备付率(%)
外币 ---- 24.3 14.6 10.3
拆入资金比例 ≤4 0.82 1.00 1.04
拆借资金比例(%)
拆出资金比例 ≤8 2.25 1.08 2.82
注：
1 流动性比率=流动资产/流动负债；流动性比率按照中国人民银行及银监会的相关规定计算；
2 人民币超额备付率=（超过法定存款准备金的备付金+库存现金）/（存款余额+应解汇款）；
3 外币超额备付率=（超过法定存款准备金的备付金+库存现金+存放同业与海外联行）/存款余额；
4 拆入资金比例=在短期融资市场上拆入的人民币资金余额/各项人民币存款；
5 拆出资金比例=在短期融资市场上拆出的人民币资金余额/各项人民币存款。
缺口分析是本行评估流动性风险状况的方法之一。本行定期计算和监测流动性缺口，利用缺
口数据进行敏感性分析和压力测试。年末本行流动性缺口状况如下：
中国银行集团 单位：百万元人民币
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
已逾期 12,777 11,136
即期偿还 (3,886,641) (3,770,963)
1 个月及以下 625,317 293,431
1 个月至 3 个月（含） (407,214) (107,056)
3 个月至 1 年（含） 372,733 127,728
1 年至 5 年（含） 1,417,396 1,809,370
5 年以上 2,621,526 2,312,504
合计 755,894 676,150
注：流动性缺口=一定期限内到期的资产-相同期限内到期的负债
33
5.3.4 声誉风险
2011 年，本行认真落实中国银监会《商业银行声誉风险管理指引》，积极贯彻集团声誉风
险管理政策，推广使用《声誉风险提示卡》等声誉风险管理工具，及时监测、报送、处理舆
情信息，妥善应对处理声誉风险事件。定期对声誉风险进行分析研判，组织集团声誉风险管
理队伍开展研讨和培训，适时开展重大声誉风险事件应急演练，探索建立声誉风险长效预防
机制。
5.3.5 内部控制与操作风险管理
内部控制
2011 年，本行董事会、高级管理层以及下设的专业委员会，认真履行内控管理与监督职
责，积极提升内部控制三道防线体系的运行效率和效果。
本行各级机构、业务经营部门及员工是内部控制的第一道防线，在承担业务发展任务的同时
也承担内部控制的责任。本行按照符合集团风险偏好、集约化、风险可控的原则，对基层内
控措施和监控手段实施全面梳理、优化和整合，提高内部控制第一道防线风险控制的整体效
果。
风险管理总部与业务管理部门是内部控制的第二道防线，统筹内控制度建设，指导、检查、
监督和评估一道防线的工作。本行二道防线积极关注内外部风险变化，加强风险预判，积极
应对突发事件，提高风险管理和内部控制的前瞻性。密切跟踪信息科技新线运行下的风险管
控状况，完善面向网点、面向账户、面向柜员的风险控制机制，提升管理精细化水平。结合
“深化内控和案防制度执行年”活动，对内控制度执行情况进行检查，尤其是加强对基层网
点和一线柜台的检查，重点关注欺诈舞弊风险，督导一道防线履行自我管控职能、执行内控
制度。
稽核部门切实履行第三道防线职责，深化稽核工作转型，创新工作思路，加快对风险变化的
响应速度，提升专业化履职水平。本行组织开展多个专项稽核检查，持续评价本行战略实施
及业务转型、风险管理和内部控制机制的建设、执行和改善状况。全面跟踪核心银行系统上
线后流程再造中的风险变化与控制对策，加大集团多元化经营的稽核监督及海外业务大发展
的风险控制，促进集团管控水平持续提升。
本行继续推进落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引，发布实施《中国银行〈企业内
部控制基本规范〉及配套指引实施方案》，按照控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟
通、内部监督五要素，进一步完善内控治理结构、运行机制、政策制度、技术手段和专业队
伍，建立和完善符合《企业内部控制基本规范》的内部控制体系。
本行按照各项会计法律法规，建立了系统的财务会计制度体系。针对财会法规的变化、内部
管理体制的整合、核心银行系统上线对会计工作的影响，修订会计管理制度和主要业务账务
处理办法。按照相关会计法律法规及监管要求，制定财务报告编制及审计工作管理相关办
法，规范本行财务报告编制及审计工作程序。通过上述举措，确保本行财务报告内部控制的
有效性，按照适用的会计准则和会计制度编制财务报告，财务报告披露的会计信息公允反映
了本行的财务状况、经营成果和现金流量。
操作风险管理
本行将操作风险定义为“由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部事件所造成的
损失，包括法律风险”。本行各业务条线均涉及操作风险，可能使本行蒙受损失的操作风险
34
主要包括欺诈等外部犯罪活动、系统故障或中断、内部人员失误或恶意行为导致业务执行差
错、自然灾害等。
本行通过建立和维护覆盖全行范围的，与自身业务规模、复杂程度相适应的组织体系，实施
操作风险管理。风险管理总部下设操作风险模块，负责全行操作风险管理框架的建立和实
施，提升全行操作风险管理的一致性和有效性。各业务条线和境内外机构负责持续识别和监
控其业务范围内的所有操作风险及内部控制。法律合规、信息科技、人力资源、保卫、监察
等职能部门，在其职责分工和专业特长的范围内，为操作风险管理提供专业技术支持。稽核
部负责定期检查评估本行操作风险管理框架的运行情况。
本行已确立适用于全行的操作风险政策制度体系，为实施专业化、精细化、规范化操作风险
管理提供方法和标准，主要包括三方面：一是规范操作风险的分类标准，统一管理语言。二
是按照风险识别、评估、缓释、监控、报告的管理闭环，确立系统的管理办法。三是在新产
品、业务外包、业务连续性管理方面，规范管理架构和工作机制。
本行在操作风险领域应用一系列管理工具，主要包括：（1）开展操作风险控制评估（Risk
and Control Assessment，RACA），以动态掌握本行各业务条线和机构的操作风险状
况，识别业务流程、系统、人员等各方面潜在风险隐患，并针对不可接受的风险敞口，采取
改进措施。（2）设置关键风险指标（Key Risk Indicator，KRI），通过采集业务经营和日
常管理相关统计数据，定量跟踪监测关键风险发生可能性、影响度或某一控制有效性，对风
险指标异动及时预警，并触发原因调查和整改工作。（3）系统收集全行范围发生的操作风
险损失数据（Loss Data Collection，LDC），掌握和监测全行操作风险实际损失金额和分
布状况，深入分析重大操作风险事件发生的原因，采取整改措施。
本行持续跟踪国内外同业机构发生的重大操作风险损失事件，分析外部事件反映的风险管控
问题，提升自身风险防范能力。对高风险业务领域开展内控检查，全面记录内外部各类检查
发现的风险控制问题，实施集中管理和统一跟进的内控整改工作机制，促进风险控制的持续
完善。2011 年，本行成功堵截内外部案件 102 起，涉及金额 30,128.79 万元，全年未发生
内部案件，对各类操作风险事件的防控取得了良好成效。本行还成功应对日本地震与核泄漏
事件等重大突发事件，有效保障业务持续稳健经营。
合规管理
本行开展合规风险主动监控，强化集团合规管理能力。全面监控集团面临的最新监管要求、
监管处罚、监管检查和监管评价等合规信息，开展合规风险的全面评估和重点研究，建立业
务部门与法律合规部门相配合的重大合规风险的预警、整改与缓释机制。加强合规信息在集
团范围内的共享，实现集团整体和重大合规风险状况的通报及报告。制定集团附属机构合规
管理能力评价方案，提升集团合规风险并表管理能力。
本行强化集团反洗钱管控，全面投产境内反洗钱监测与分析系统，优化反洗钱系统功能。全
面评估总结客户反洗钱风险分类和尽职调查工作质量。加强可疑交易报告质量监控,建立境
内可疑交易数据报送的非现场监控机制，指导分行加强人工甄别、降低无价值的防卫性报告
量。推进反洗钱专业队伍建设，探索试点可疑交易集中甄别模式。分层次、多形式、有针对
性地开展反洗钱培训和宣传，提升全员反洗钱意识和基层员工风险监控能力。
本行统筹关联交易及内部交易管理。稳步推进关联交易监控系统建设，组织集团关联方数据
更新，修订《关联交易管理办法》，关联交易持续监控机制日趋完善，关联方信息管理质效
35
全面提升。制定下发《内部交易管理办法》，全面部署集团内部交易管控工作，着手搭建内
部交易信息报送平台，奠定集团内部交易信息监控和报告的基础。
5.3.6 新资本协议实施
本行高度重视新资本协议实施工作，按照“适应适用”原则，统筹 BASEL II 与 BASEL III 实
施，将落实监管要求与提升风险管理能力、推进银行转型发展有机结合起来，全力推进各项
准备工作，取得阶段性进展。
基本建成第一支柱三大风险计量管理体系。信用风险领域，建立覆盖公司、金融机构、零
售、主权等风险暴露的计量模型，完成主要模型及相关支持体系的全面验证。市场风险领
域，建立基于内部模型法的监管资本体系。操作风险领域，深入应用三大工具，提升嵌入管
理模式的效率和效果。制定集团风险偏好量化方案，开发主要风险评估模型、内部资本充足
评估模型，持续改进信用风险压力测试技术，提升信息披露的及时性和准确性，实现第一、
二、三支柱协同推进。持续完善内部评级体系治理机制和风险计量支持体系，公司信贷管理
系统荣获中国人民银行颁发的“银行科技发展”一等奖。坚决落实预评估整改要求，圆满完
成银监会后续评估。
及时将新协议成果应用于日常风险管理，在战略、组合以及单笔业务三个层面强化内部评级
结果、风险参数估计值等应用的广度和深度。战略层面，加强集团风险偏好的传导，深化基
于内评法的经济资本、经济增加值（Economic Value Added，EVA）、风险调整后的资
本收益率（Risk Adjusted Return On Capital，RAROC）绩效考核，引导业务发展综合考
虑资本、风险和收益。组合层面，建立风险限额管理，细化信贷政策指引和组合管理策略，
建立新协议风险量化分析报告体系，促进资产结构调整优化。单笔业务层面，强化二维评级
矩阵、RAROC 测算工具、风险缓释测算工具等风险量化工具在授信全流程中的实质性作
用。充分发挥新协议“统筹各类风险的平台、联系资本与风险的纽带、传导银行战略和风险
偏好”三大主要功能，支持风险管理全面升级，推进全行战略落实与业务转型。
从战略高度重视并紧密跟进国际国内监管改革，持续加强对系统性、全球性、全局性问题的
研究，着力提高风险管理的前瞻性和主动性。深入研究 BASEL III 及全球系统重要性银行监
管改革影响，制定新监管标准实施规划，加快新资本协议高级法实施。密切跟踪当前国际国
内宏观经济形势和主权债务危机动态，积极开展主权风险内部评级，不断提升主权风险研究
能力。加大风险计量专家的培养力度，加强技术专题研究，初步建立一支具备自主模型开发
能力的专业队伍。
5.3.7 资本管理
本行认真贯彻落实中长期资本规划，强化资本管理，夯实资本基础，资本实力进一步增强。
截至 2011 年末，本行资本充足率、核心资本充足率分别达到 12.97%、10.07%，保持在规
划目标区间；资本回报水平稳步提升，实现监管合规及股东价值持续增值。
本行注重保持资本管理的连续性和稳定性，努力提高前瞻性和针对性。一是完善资本约束机
制，实现资本集约型发展。加强资本规划管理，加大对资本回报及限额指标的考核力度，通
过资本配置引导全行主动调整业务结构，坚持走“轻资本”发展道路。二是适时进行资本补
充，夯实集团资本基础。在全国银行间债券市场成功发行 320 亿元次级债券，进一步提升
资本实力。三是密切关注资本监管变化，持续跟进和研究最新监管动态，深入分析监管政策
变化对本行的主要影响，主动适应全球系统重要性银行监管要求，不断提升资本管理水平。
36
5.4 机构管理、人力资源开发与管理
5.4.1 机构管理5
2011 年末，本行境内外机构共有 10,951 家。其中，中国内地机构 10,365 家，香港澳门台
湾地区及其他国家机构 586 家。中国内地商业银行部分，拥有一级分行、直属分行 37 家，
二级分行 296 家，基层分支机构 9,891 家。
2011 年，本行积极推进上海人民币交易业务总部建设，促进实现专业化、集约化经营和发
展。加强总行公司金融、个人金融、金融市场、风险管理、运营服务等总部的逻辑整合，提
高管理效率。加快构建新型创新管理体系，完善创新研发机制。进一步深化综合经营改革，
优化附属公司管理模式。
本行分支机构和员工的地区分布情况：
单位：百万元人民币/家/人（百分比除外）
资产总额情况 机构情况 人员情况
资产总计 占比 机构总量 占比 员工总数 占比
华北地区 4,925,502 35.22% 1,624 14.83% 51,107 17.63%
东北地区 570,983 4.08% 919 8.39% 25,271 8.72%
华东地区 2,808,353 20.08% 3,462 31.61% 89,088 30.72%
中南地区 1,941,179 13.88% 2,733 24.96% 67,606 23.32%
西部地区 965,857 6.91% 1,627 14.86% 35,758 12.33%
港澳台 1,868,982 13.36% 493 4.50% 18,161 6.26%
其他国家 904,756 6.47% 93 0.85% 2,960 1.02%
抵销 (2,155,546)
总计 11,830,066 100.00% 10,951 100.00% 289,951 100.00%
注：各地区资产总额占比情况基于抵销前汇总数据计算。
5.4.2 人力资源开发与管理
2011 年末，本行共有各类员工 289,951 人。中国内地机构员工 268,830 人，其中，中国内
地商业银行机构员工 265,563 人（含劳务派遣用工 66,855 人）；香港澳门台湾地区及其他
国家机构员工 21,121 人。年末本行需承担费用的离退休人员数为 6,658 人。
中国内地商业银行劳动合同关系员工的年龄结构及学历结构：
中国内地商业银行员工职能结构：
5本行调整了机构统计口径，非营业性机构（代表处除外）和非金融业机构不再列入统计范围，员工人数按同口径调整。2011 年受中银保险有限
公司股权关系转换影响，其下辖机构于本年调整到内地统计，按可比口径，本行香港澳门台湾地区及其他国家机构较 2010 年增加 19 家。
37
2011 年，本行围绕集团发展战略规划及全行重点工作，以加强人才培养开发、提高人力资
源素质为核心，优化资源配置，加快人力资源管理转型，完善集团人力资源管理服务体系。
加快经营管理、专业技术和技能操作三支队伍建设，启动实施国际金融管理人才培养“金领
项目”、 专业人才培养“领军项目”等重点人才工程，加大培训力度，全年共举办各类培
训班 54,452 期，培训员工 2,073,768 人次。
加强人员总量管理，配合业务发展需要，以网点、重点业务条线、海外机构、附属公司为重
点，保持人员合理投入；强化人事费用分配中的业绩导向，引导分支机构不断提高经营效
益，同时加大战略性人事费用的投入，保障重点业务、重点地区的费用资源；适度增加机构
总量，注重提高重点地区、重点城市和县域机构的占比。
完善集团人力资源管理服务体系，进一步规范了海外机构及附属公司人力资源管理职责、权
限、流程及决策机制，优化了人力资源管理制度，完善了激励约束机制。
推进人事服务共享中心建设，全面完成 eHR1.0 版本投产，有效提升了集团人力资源信息管
理服务水平。
5.5 社会责任
2011 年，本行继续认真履行企业社会责任，坚持服务社会、奉献社会、回报社会，积极参
与和谐社会建设，在扶贫助困，支持教育、艺术、文化事业发展等方面做出积极贡献。
因地制宜开展扶贫帮困工作，促进经济社会和谐发展。继续做好国家助学贷款工作，积极以
金融手段支持教育事业发展。本行再次成为中央部属院校国家助学贷款独家承办银行，累计
发放国家助学贷款 179 亿元，为全国 476 所高校上百万名大学生提供资助。
不断加大对文化事业支持力度。继续通过美国林肯艺术中心董事会促进中西文化交流与合
作，全程支持联合国开发计划署和朱哲琴女士共同发起的“中国之美，世界看见——中国少
数民族文化保护与发展亲善行动”，与国家大剧院开展新一轮“经典艺术讲堂——让艺术走
近每个人”项目合作，支持英国伦敦特拉法加广场“庆祝中国新年”活动。
本行社会责任工作得到社会各界广泛认可，在中国银行业协会主办的首届中国银行业社会责
任报告评比中，本行荣获“年度最佳绿色金融奖”、“年度最佳社会责任创新奖”、“年度
最佳社会责任报告奖”三个奖项，成为获奖最多的商业银行。获得《21 世纪经济报道》颁
发的“最佳企业公民奖”、《第一财经日报》颁发的“第一财经社会责任贡献奖”、南方报
业传媒集团颁发的“杰出贡献企业奖”等多个奖项。
5.6 展望
38
2012 年经营环境仍将十分复杂，本行将继续深入贯彻落实科学发展观和中央经济工作会
议、全国金融工作会议精神，继承和发扬百年中行优秀传统，坚定不移地实施发展战略规
划，继续执行“调结构、扩规模、防风险、上水平”的工作方针，大力推进创新发展、转型
发展、跨境发展，坚持持续平衡发展，构建以客户为中心、以市场为导向、以科技为引领的
全球服务体系，大力建设领先市场的智能化服务能力和领先同业的智能化管理能力，提高服
务实体经济的水平，增强全球经营和客户服务能力，把握机遇，突出重点，开拓进取，严谨
务实，加快建设国际一流的大型跨国经营银行集团。
深化渠道建设，提升网点效能。本行将狠抓渠道创优，加强渠道统筹，继续优化网点结构，
加快自助渠道和客服渠道建设，推动电子银行跨越式增长。狠抓管理创优，继续推进网点分
级分类管理、提升网点信息化管理水平、网点风险管理和内部控制效率。狠抓服务创优，加
快推进产品落地，优化网点服务销售流程，坚持以客户为中心，努力提高网点服务质量。
强化科技引领，提高核心竞争力。本行将加强技术创新，建立科技创新引领机制，深入开展
数据挖掘，加强全球化、多元化数据利用，提升科技引领能力。加强产品创新，加快构建新
型创新管理体系，完善新产品开发流程，整合全行产品管理系统功能。加强流程创新，以提
高客户服务效率、优化网点运营模式为重点，简化前台以提高效率，加强中台以控制风险，
集中后台以降低成本。
构建全球服务体系，实现海内外一体化发展。本行将着力提升全球服务能力，不断完善全球
客户经理制，积极搭建全球一体化产品平台和渠道体系，为客户提供全球化、综合化金融服
务。着力提升全球管理能力，加强对海外机构的统一管理和分类指导，统筹配置集团财务资
源和人力资源，完善海外全面风险管理体系。着力提升全球支持能力，全面启动核心银行系
统及外围系统在全球范围的开发实施工作，加快建设全球一体化运营服务体系。
加强统筹管理，促进业务发展。本行将增强综合平衡能力，实现资产与负债、成本与收益、
利息净收入与非利息收入的综合平衡，建立资源节约型的发展模式。2012 年本行内地人民
币贷款预计增长 12%左右。增强风险管理能力，加强系统性、区域性、全球性风险研究，提
高风险管理的前瞻性，统筹推进巴塞尔新资本协议实施和全球系统重要性银行建设。增强运
营服务能力，大力推进共享服务中心建设，为客户和业务一线提供多产品、多服务、多区域
的统一标准服务。
5.7 报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化
的原因说明
见“综合财务回顾”部分。
第六节 财务报告
6.1 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
不适用。
6.2 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
不适用。
6.3 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
不适用。
6.4 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
39
不适用。
中国银行股份有限公司
董事长：肖钢
2012年3月29日
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