中国银行股份有限公司
2014 年第一季度报告（全文）
（中国会计准则）
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
2014 年第一季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
1.2 本行于 2014 年 4 月 24 日召开董事会会议，审议通过了本行《2014 年第一季度
报告》。会议应出席董事 13 名，实际亲自出席董事 13 名，13 名董事均行使表
决权。本行 6 名监事列席了本次会议。
1.3 本行 2014 年第一季度财务报告未经审计。
1.4 本行董事长田国立，行长、主管会计工作负责人陈四清及会计信息部负责人张
建游，保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.5 报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存
在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。
1
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 中国银行
股票代码 601988（A 股）
上市证券交易所 上海证券交易所
股票简称 中国银行
股份代号 3988（H 股）
上市证券交易所 香港联合交易所有限公司
可转换公司债券简称 中行转债
可转换公司债券代码 113001（A 股可转换公司债券）
上市证券交易所 上海证券交易所
董事会秘书 范耀胜
联系地址 中国北京市复兴门内大街 1 号，100818
电话 （86）10-6659 2638
传真 （86）10-6659 4568
电子信箱 ir@bankofchina.com
2
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1 基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
单位：百万元人民币(另有说明者除外)
本报告期末
项目 本报告期末 上年度末 比上年度末
增减 (%)
资产总计 15,105,367 13,874,299 8.87
归属于母公司所有者权益合计 972,542 923,916 5.26
每股净资产（人民币元） 3.48 3.31 5.26
年初至
年初至 报告期末
项目 上年同期1
报告期末 比上年同期
增减 (%)
营业收入 120,038 105,466 13.82
净利润 47,199 41,638 13.36
归属于母公司所有者的净利润 45,363 39,834 13.88
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 45,196 39,562 14.24
基本每股收益（人民币元） 0.16 0.14 13.80
扣除非经常性损益后基本每股收益（人民币元） 0.16 0.14 14.16
稀释每股收益（人民币元） 0.16 0.14 12.88
上升0.27个
净资产收益率（%，年率，加权平均） 19.14 18.87
百分点
净资产收益率 上升0.33个
19.07 18.74
（%，年率，加权平均，扣除非经常性损益后） 百分点
经营活动产生的现金流量净额 387,052 (76,205) 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） 1.39 (0.27) 不适用
1
于 2013 年，本集团提前适用了《企业会计准则第 9 号 — 职工薪酬》（修订），根据该修订，本集团对 2013
年 1-3 月的业务及管理费及其他综合收益进行了重述调整，调增净利润及归属于母公司所有者的净利润 0.19
亿元人民币，并调减其他综合收益 0.19 亿元人民币。
3
非经常性损益项目列示如下：
单位：百万元人民币
项目 年初至报告期末
长期股权投资处置损益 16
固定资产处置损益 157
投资性房地产处置损益 -
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
其他营业外收支1 54
相应税项调整 (59)
少数股东损益 (1)
合计 167
注：
1、 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收
入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。
2、 本集团因正常经营业务产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
2.2.2 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明
本集团按照中国企业会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编
制的合并会计报表中列示的2014年和2013年1至3月的经营成果和于2014年3月31日
及2013年12月31日的所有者权益并无差异。
4
2.3 股东总数及前十名股东持股情况
2.3.1 2014 年 3 月 31 日，本行股东总数为 979,889 户。其中 A 股股东 759,257 户，
H 股股东 220,632 户。
2.3.2 2014 年 3 月 31 日，本行前十大股东持股情况
单位：股
序号 股东名称 期末持股数量 持股比例 股东性质 股份种类
1 中央汇金投资有限责任公司 189,179,033,607 67.72% 国家 A股
2 香港中央结算（代理人）有限公司 81,632,237,820 29.22% 境外法人 H股
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ
3 520,357,200 0.19% 境外法人 H股
Ltd.
4 华信信托股份有限公司 233,609,874 0.08% 境内非国有法人 A股
5 神华集团有限责任公司 99,999,900 0.04% 国有法人 A股
5 中国铝业公司 99,999,900 0.04% 国有法人 A股
7 中国南方电网有限责任公司 90,909,000 0.03% 国有法人 A股
8 中国证券金融股份有限公司 83,451,001 0.03% 国有法人 A股
9 南方富时中国 A50ETF 75,793,489 0.03% 境外法人 A股
10 王景峰 60,588,888 0.02% 境内自然人 A股
注：
1、 报告期内，中央汇金投资有限责任公司持有本行股份无变化。
2、 H股股东持股情况根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
3、 香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2014年3月31日止，在该公司开户登记的所有
机构和个人投资者持有本行H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金理事会所持股份。
4、 本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
5、 上述股东所持有股份全部为无限售条件股份。上述A股股东所持股份不存在质押或冻结情况。本行未知上述
H股股东的股份存在质押或冻结的情况。
5
2.4 可转换公司债券情况
2.4.1 可转换公司债券持有人及担保人情况
报告期末 A 股可转换公司债券（可转换公司债券/可转债）持有人数：15,183 名
本行可转债的担保人：无
2014年3月31日，前十名可转债持有人情况
序号 可转债持有人名称 期末持债数量(元) 持有比例
1 安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 2,198,342,000 5.58%
2 兴业全球基金－兴业银行－兴业银行股份有限公司上海分行 1,475,210,000 3.75%
3 瑞士银行 1,055,340,000 2.68%
4 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 938,110,000 2.38%
5 兴全可转债混合型证券投资基金 906,417,000 2.30%
6 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 902,352,000 2.29%
7 兴全趋势投资混合型证券投资基金 856,659,000 2.17%
8 新加坡政府投资有限公司 781,331,000 1.98%
9 国泰君安证券股份有限公司 772,988,000 1.96%
10 国元证券股份有限公司 761,873,000 1.93%
2.4.2 报告期内可转债变动情况
单位：元
本次变动增减
可转债名称 本次变动前 本次变动后
转股 赎回 回售 其他
中国银行 A 股可转换公司债券 39,386,767,000 6,000 - - - 39,386,761,000
2.4.3 报告期内可转债累计转股情况
报告期转股额（元） 6,000
报告期转股数（股） 2,126
累计转股数（股） 217,391,832
累计转股数占转股前公司已发行股份总数 0.080057%
尚未转股额（元） 39,386,761,000
未转股可转债占可转债发行总量比例 98.4669%
6
2.4.4 转股价格历次调整情况
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 转股价格调整说明 披露媒体
2010 年 6 月 4 日 3.88 元/股 2010 年 5 月 31 日 2009 年度利润分配
2010 年 11 月 16 日 3.78 元/股 2010 年 11 月 11 日 A 股配股
《中国证券报》
2010 年 12 月 16 日 3.74 元/股 2010 年 12 月 13 日 H 股配股 《上海证券报》
《证券时报》
2011 年 6 月 10 日 3.59 元/股 2011 年 6 月 3 日 2010 年度利润分配 《证券日报》、
2012 年 6 月 13 日 3.44 元/股 2012 年 6 月 6 日 2011 年度利润分配 上交所网站、香
港交易所网站及
经本行股东大会批准 本行网站
2013 年 3 月 29 日 2.99 元/股 2013 年 3 月 27 日
向下修正转股价格
2013 年 6 月 18 日 2.82 元/股 2013 年 6 月 6 日 2012 年度利润分配
截至报告期末最新转股价格 2.82 元/股
注：自2012年1月1日起，《证券日报》成为本行法定信息披露报纸。
2.4.5 本行的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
大公国际资信评估有限公司对本行发行的可转债进行了跟踪信用评级，并出具
了跟踪评级报告（大公报SD[2013]204号），再次确定本行可转债的债项信用等级为
AAA级。大公国际资信评估有限公司的跟踪评级观点为：中国银行能够为2010年度
可转债提供极强的偿还保障。
本行充裕的资金实力、稳定的资产负债结构和良好的盈利能力将为本行各项债
务的偿付提供有力保障。
2.4.6 可转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
本行发行的可转债未提供担保。
7
§3 经营情况简要分析
2014年一季度，集团实现净利润471.99亿元1，实现归属于母公司所有者的净利
润 453.63 亿 元 ， 同比 分 别 增 长 13.36% 和13.88% 。 平 均 总 资 产回 报 率 （ ROA ）
1.30%，净资产收益率（ROE）19.14%，分别比上年末提高0.07和1.10个百分点。
3.1 利润表主要项目分析
1、集团实现利息净收入764.67亿元，同比增加95.07亿元，增长14.20%。净息
差2.29%，同比提高0.07个百分点。
2、集团实现非利息收入435.71亿元，同比增加50.65亿元，增长13.15%。非利
息收入在营业收入中占比为36.30%，同比下降0.21个百分点。其中，手续费及佣金
净收入289.70亿元，同比增加42.40亿元，增长17.15%。
3、集团业务及管理费298.45亿元，同比增加17.99亿元，增长6.41%。成本收
入比（中国内地监管口径）24.86%，同比下降1.73个百分点。
4、集团资产减值损失150.96亿元，同比增加68.35亿元，增长82.74%。集团不
良贷款总额803.20亿元，不良贷款率0.98%，不良贷款拨备覆盖率226.83%。
1
在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。
8
3.2 主要资产负债项目分析
3月末，集团资产总额151,053.67亿元，比上年末增加12,310.68亿元，增长
8.87%。负债总额140,929.98亿元，比上年末增加11,801.76亿元，增长9.14%。集
团贷存比为71.21%。
1、客户存款总额110,141.96亿元，比上年末增加9,164.10亿元，增长9.08%。
其中，中国内地机构人民币客户存款84,458.13亿元，比上年末增加7,358.50亿元，
增长9.54%。
2、客户贷款总额81,583.29亿元，比上年末增加5,505.38亿元，增长7.24%。其
中，中国内地机构人民币贷款57,625.08亿元，比上年末增加2,088.78亿元，增长
3.76%。
3、证券投资 2总额22,427.85亿元，比上年末减少136.85亿元，降低0.61%。其
中，人民币证券投资17,134.99亿元，比上年末增加290.20亿元，增长1.72%；外币
证券投资折合860.33亿美元，比上年末减少77.84亿美元，降低8.30%。
集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折合人民币370.36亿元。
其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折合人民币348.38亿
元，占比94.07%。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙五国政府及
各类机构发行的债券。
集团持有美国次级、Alt-A及Non-Agency住房贷款抵押债券账面价值合计7.37亿
美元，相关减值准备余额3.66亿美元。持有美国房地美公司（Freddie Mac）和房利
美公司（Fannie Mae）发行债券和担保债券的账面价值共计0.32亿美元。
2
证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。
9
§4 重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过 30%的主要合并会计报表项目和财
务指标：
单位：百万元人民币(百分比除外)
2014 年 2013 年
项目 变动比率 主要原因
3 月 31 日 12 月 31 日
买入返售金融资产 720,335 358,048 101.18% 境内证券回售资金增加。
债券卖空及其他交易性金融
交易性金融负债 11,918 7,681 55.16%
负债业务增加。
本行子公司增加持有本行股
库存股 (42) (28) 50.00%
票。
单位：百万元人民币(百分比除外)
2014 年 2013 年
项目 变动比率 主要原因
1-3 月 1-3 月
衍生金融工具的已实现收益
投资收益 (953) 1,260 不适用
减少。
对联营企业及合营企业 应享联营企业投资净收益增
392 215 82.33%
投资收益 加。
衍生金融工具的估值收益增
公允价值变动收益 2,335 137 1604.38%
加。
汇兑收益 3,112 1,571 98.09% 外汇衍生产品收益增加。
资产减值损失 (15,096) (8,261) 82.74% 境内增提贷款减值准备金。
营业外支出 (37) (28) 32.14% 捐赠支出增加。
10
附录一 会计报表
合并及母公司资产负债表
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
3 月 31 日 12 月 31 日 3 月 31 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 2,336,792 2,114,340 2,217,473 1,988,994
存放同业款项 680,708 620,245 618,239 572,852
贵金属 216,623 193,208 212,741 189,162
拆出资金 426,418 402,001 461,886 401,238
交易性金融资产 87,691 75,200 39,369 33,314
衍生金融资产 41,907 40,823 24,335 22,971
买入返售金融资产 720,335 358,048 715,519 356,278
应收利息 72,883 62,820 66,892 57,194
发放贷款和垫款 7,976,137 7,439,742 7,090,556 6,628,759
可供出售金融资产 646,271 701,196 353,070 356,620
持有至到期投资 1,244,576 1,210,531 1,187,885 1,188,878
应收款项债券投资 264,247 269,543 259,508 261,607
长期股权投资 13,747 13,368 89,429 89,283
投资性房地产 20,591 20,271 2,025 1,923
固定资产 160,156 158,968 82,242 83,961
无形资产 12,609 12,819 11,644 11,847
商誉 2,000 1,982 - -
递延所得税资产 22,847 22,928 23,865 23,687
其他资产 158,829 156,266 33,184 31,055
资产总计 15,105,367 13,874,299 13,489,862 12,299,623
12
合并及母公司利润表
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
(未经审计) (重述) (未经审计) (重述)
一、营业收入 120,038 105,466 103,084 90,753
利息净收入 76,467 66,960 69,466 61,024
利息收入 142,457 122,979 133,144 114,877
利息支出 (65,990) (56,019) (63,678) (53,853)
手续费及佣金净收入 28,970 24,730 26,734 22,467
手续费及佣金收入 30,719 26,172 27,460 23,006
手续费及佣金支出 (1,749) (1,442) (726) (539)
投资收益 (953) 1,260 (1,051) 885
其中：对联营企业及合营企业
投资收益 392 215 - -
公允价值变动收益 2,335 137 1,422 (347)
汇兑收益 3,112 1,571 2,931 1,142
其他业务收入 10,107 10,808 3,582 5,582
二、营业支出 (59,321) (51,200) (50,688) (44,086)
营业税金及附加 (6,636) (5,996) (6,472) (5,861)
业务及管理费 (29,845) (28,046) (26,562) (24,842)
资产减值损失 (15,096) (8,261) (14,832) (8,145)
其他业务成本 (7,744) (8,897) (2,822) (5,238)
三、营业利润 60,717 54,266 52,396 46,667
加：营业外收入 248 201 92 121
减：营业外支出 (37) (28) (22) (30)
14
合并及母公司现金流量表
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 1,100,824 491,053 1,074,456 473,933
向中央银行借款净增加额 12,344 11,892 26,577 2,971
向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 6,824 -
收取利息、手续费及佣金的现金 147,224 130,468 137,280 121,672
经营活动现金流入小计 1,260,392 633,413 1,245,137 598,576
向其他金融机构拆入资金净减少额 (12,456) (39,199) - (48,213)
发放贷款和垫款净增加额 (551,367) (462,174) (476,494) (430,370)
存放中央银行和同业款项净增加额 (165,976) (104,493) (161,447) (99,897)
支付利息、手续费及佣金的现金 (59,998) (51,912) (56,665) (49,100)
支付给职工及为职工支付的现金 (26,542) (24,645) (23,538) (21,876)
支付的各项税费 (11,534) (11,232) (10,278) (10,120)
支付其他与经营活动有关的现金净额 (45,467) (15,963) (54,189) (20,814)
经营活动现金流出小计 (873,340) (709,618) (782,611) (680,390)
经营活动产生的现金流量净额 387,052 (76,205) 462,526 (81,814)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 187,650 245,160 112,921 109,533
取得投资收益收到的现金 15,607 12,935 13,219 11,071
处置子公司、联营企业及合营企业投资
收到的现金 118 2 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收到的现金 1,583 1,000 48 9
投资活动现金流入小计 204,958 259,097 126,188 120,613
投资支付的现金 (160,190) (231,055) (101,949) (109,956)
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金 (5,123) (6,372) (830) (1,157)
取得子公司、联营企业及合营企业投资
支付的现金 (6) (182) (144) (189)
投资活动现金流出小计 (165,319) (237,609) (102,923) (111,302)
投资活动产生的现金流量净额 39,639 21,488 23,265 9,311
16
附录二 资本充足率
单位：百万元人民币（百分比除外）
2014 年 3 月 31 日
中国银行集团 中国银行
(未经审计) (未经审计)
一、按《商业银行资本管理办法（试行）》计量
1、核心一级资本净额 960,256 845,656
2、一级资本净额 961,410 845,656
3、资本净额 1,208,391 1,073,636
4、核心一级资本充足率 9.58% 9.44%
5、一级资本充足率 9.59% 9.44%
6、资本充足率 12.05% 11.98%
二、按《商业银行资本充足率管理办法》计量
1、核心资本充足率 10.32% 10.51%
2、资本充足率 12.95% 12.98%
注：按照银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令【2012】1 号）要求披露。
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