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公司公告

中国银行:2015年第一季度报告2015-04-30  

						   中国银行股份有限公司


2015 年第一季度报告(全文)

     (中国会计准则)
      中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
                    2015 年第一季度报告正文

§1 重要提示

1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、
   准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带
   的法律责任。

1.2 本行于 2015 年 4 月 29 日召开董事会会议,审议通过了本行《2015 年第一季度
   报告》。会议应出席董事 14 名,实际亲自出席董事 13 名。执行董事李早航先
   生因其他工作安排未能出席会议。13 名董事行使表决权。本行 6 名监事列席了
   本次会议。

1.3 本行 2015 年第一季度财务报告未经审计。

1.4 本行董事长田国立、行长陈四清、主管财务会计工作副行长张金良及会计信息
   部负责人张建游保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。




                                      1
§2 公司基本情况

2.1 公司基本信息

A股
股票简称           中国银行
股票代码           601988
上市证券交易所     上海证券交易所


H股
股票简称           中国银行
股份代号           3988
上市证券交易所     香港联合交易所有限公司


境内优先股
第一期
股票简称           中行优 1
股票代码           360002
第二期
股票简称           中行优 2
股票代码           360010
挂牌证券交易所     上海证券交易所


境外优先股
股票简称           BOC 2014 PREF
股份代号           4601
上市证券交易所     香港联合交易所有限公司


董事会秘书         范耀胜
联系地址           中国北京市复兴门内大街 1 号,100818
电话               (86)10-6659 2638
传真               (86)10-6659 4568
电子信箱           ir@bankofchina.com




                              2
2.2 主要会计数据及财务指标

2.2.1 基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标

                                                                单位:百万元人民币(另有说明者除外)

                                                                                      本报告期末
项目                                               本报告期末         上年度末        比上年度末
                                                                                        增减 (%)

资产总计                                           16,019,205      15,251,382                5.03

归属于母公司所有者权益合计                          1,227,509       1,140,859                7.60

每股净资产(人民币元)                                  3.83              3.70               3.46

                                                                               年初至报告期末
                                                       年初至
项目                                                                  上年同期     比上年同期
                                                     报告期末
                                                                                     增减 (%)

营业收入                                             121,440          120,038                1.17

净利润                                                47,769            47,199               1.21

归属于母公司所有者的净利润                            45,838            45,363               1.05

归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润          45,655            45,196               1.02

基本每股收益(人民币元)                                0.16              0.16              -3.26

扣除非经常性损益后基本每股收益(人民币元)              0.16              0.16              -3.29

稀释每股收益(人民币元)                                0.16              0.16               0.16

                                                                                      下降2.21个
净资产收益率(%,年率,加权平均)                      16.93             19.14
                                                                                          百分点
净资产收益率                                                                          下降2.21个
                                                       16.86             19.07
(%,年率,加权平均,扣除非经常性损益后)                                                 百分点

经营活动产生的现金流量净额                           400,165          410,653               -2.55

每股经营活动产生的现金流量净额(人民币元)              1.36              1.47              -7.53




                                               3
非经常性损益项目列示如下:
                                                                       单位:百万元人民币


 项目                                                                  年初至报告期末

 固定资产处置损益                                                                   149

 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                               6

 投资性房地产公允价值变动产生的损益                                                  13

 其他营业外收支1                                                                     84

 相应税项调整                                                                      (63)

 少数股东损益                                                                        (6)

 合计                                                                               183

注:

1、 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出,包括出纳长款收入、
    结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。
2、 本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债
    的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和
    可供出售金融资产取得的投资收益,未作为非经常性损益披露。



2.2.2 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明

       本集团按照中国企业会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编
制的合并会计报表中列示的2015年和2014年1至3月的经营成果和于2015年3月31日
及2014年12月31日的所有者权益并无差异。




                                           4
 2.3 普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况

 2.3.1 2015 年 3 月 31 日普通股股东总数:1,442,021(其中包括 1,228,954 名 A 股
        股东及 213,067 名 H 股股东)

 2.3.2 2015 年 3 月 31 日,本行前十名普通股股东持股情况

                                                                                                  单位:股

                                                              持有有限售     质押或冻结              股份
序号 普通股股东名称                   期末持股数量 持股比例 条件股份总数     的股份数量 股东性质     种类

 1   中央汇金投资有限责任公司       189,179,033,607       64.26%         -          无 国家          A股

     香港中央结算(代理人)有限
 2                                   81,698,509,102       27.75%         -        未知 境外法人      H股
       公司
     The Bank of Tokyo-Mitsubishi
 3                                     520,357,200        0.18%          -        未知 境外法人      H股
       UFJ Ltd.

 4   香港中央结算有限公司              248,744,614        0.08%          -          无 境外法人      A股

                                                                                         境内
 5   周滇                              244,582,137        0.08%          -          无               A股
                                                                                         自然人

     工银瑞信基金公司-工行-中
 6                                     238,525,190        0.08%          -          无 其他          A股
       国工商银行股份有限公司

                                                                                         境内
 7   杨莉芳                            214,375,410        0.07%          -          无               A股
                                                                                         自然人

 8   全国社保基金一零八组合            209,999,763        0.07%          -          无 其他          A股

     中国人寿保险股份有限公司-
 9     分红-个人分红-005L-          205,719,977        0.07%          -          无 其他          A股
       FH002 沪

10   国泰君安证券股份有限公司          191,451,115        0.07%          -          无 国有法人      A股

      注:
      1、 报告期内,中央汇金投资有限责任公司持有本行股份无变化。
      2、 H 股股东持股情况根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
      3、香港中央结算(代理人)有限公司是以代理人身份,代表截至 2015 年 3 月 31 日止,在该公司开户登记
         的所有机构和个人投资者持有本行 H 股股份合计数,其中包括全国社会保障基金理事会所持股份。
      4、香港中央结算有限公司是以名义持有人身份,受他人指定并代表他人持有股票的机构,其中包括香港及
         海外投资者持有的沪股通股票。
      5、 本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。




                                                      5
2.4 优先股发行及上市情况

      经中国银行业监督管理委员会(“银监会”)银监复[2014]562号文和中国证券
监督管理委员会证监许可[2014]990号文核准,本行于2015年3月13日在境内市场非
公开发行第二期境内优先股,发行规模280亿元人民币。经上海证券交易所上证函
[2015]377号文同意,第二期境内优先股于2015年3月31日起在上海证券交易所综合
业务平台挂牌转让。
      有关第二期境内优先股的发行条款,请见本行于上海证券交易所网站、香港交
易及结算所有限公司网站及本行网站发布的公告。

2.4.1 2015 年 3 月 31 日优先股股东总数:48(其中包括 47 名境内优先股股东及 1
        名境外优先股股东)

2.4.2 2015 年 3 月 31 日,本行前十名优先股股东持股情况

                                                                                             单位:股

                                                                   质押或冻结   优先股     优先股
 序号    优先股股东名称              期末持股数量       持股比例   的股份数量   股东性质   股份种类
  1      美国纽约梅隆银行有限公司    399,400,000         39.96%         未知    境外法人   境外优先股

  2      中国移动通信集团公司        180,000,000         18.01%           无    国有法人   境内优先股

  3      中国烟草总公司                50,000,000         5.00%           无    国有法人   境内优先股

  4      中维地产股份有限公司          30,000,000         3.00%           无    国有法人   境内优先股

  5      中国烟草总公司云南省公司      22,000,000         2.20%           无    国有法人   境内优先股
         中国人寿保险股份有限公司
  6        -分红-个人分红-          21,000,000         2.10%           无    其他       境内优先股
           005L-FH002 沪
  7      中国双维投资有限公司          20,000,000         2.00%           无    国有法人   境内优先股

  8      全国社保基金三零四组合        20,000,000         2.00%           无    其他       境内优先股
         博时基金-工商银行-博时
  9        -工行-灵活配置 5 号特     20,000,000         2.00%           无    其他       境内优先股
           定多个客户资产管理计划
         中国平安人寿保险股份有限                                               境内非
 10                                    19,000,000         1.90%           无               境内优先股
           公司-自有资金                                                       国有法人
      注:
      1、美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份,代表截至 2015 年 3 月 31 日,在清算系统 Euroclear 和
         Clearstream 中的所有投资者持有 399,400,000 股境外优先股,占境外优先股总数的 100%。
      2、中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司全资子公司。中维地产股份有
         限公司为中国双维投资有限公司子公司。
      3、除上述情况外,本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。




                                                    6
2.5 可转换公司债券

2.5.1 可转换公司债券情况

      根据《中国银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》的约
定,本行A股可转换公司债券(“可转债”)的有条件赎回条款首次触发后,经中国
银监会批准,本行对2015年3月6日(赎回登记日)收市后登记在册的可转债全部赎
回。赎回的可转债余额为人民币25,822,000元,占本行已发行可转债总额人民币
400亿元的0.06%。自2015年3月13日起,本行可转债在上海证券交易所摘牌。


2.5.2 报告期内可转债变动情况

                                                                                      单位:人民币元

                                                            本次变动增减
可转债名称                       本次变动前                                                本次变动后
                                                        转股         赎回    回售   其他

中国银行 A 股可转换公司债券   14,846,250,000   14,820,428,000   25,822,000      -      -               -



2.5.3 报告期内可转债累计转股情况

报告期转股额(人民币元)                                                            14,820,428,000

报告期转股数(股)                                                                   5,656,643,241
累计转股数(股)                                                                    15,240,628,510
累计转股数占转股前公司已发行股份总数                                                          5.61%




                                                 7
§3 经营情况简要分析

      2015年一季度,集团实现净利润477.69亿元1,实现归属于母公司所有者的净利
润458.38亿元,同比分别增长1.21%和1.05%。平均总资产回报率(ROA)1.22%,
同比下降0.08个百分点。净资产收益率(ROE)16.93%,同比下降2.21个百分点。
核心一级资本充足率为10.87%,一级资本充足率为11.85%,资本充足率为14.13%2。

3.1 利润表主要项目分析

    1、集团实现利息净收入810.00亿元,同比增加45.33亿元,增长5.93%。净息
差2.22%,同比下降0.07个百分点。
      2、集团实现非利息收入404.40亿元,同比减少31.31亿元,下降7.19%。非利
息收入在营业收入中占比为33.30%,同比下降3.00个百分点。其中,手续费及佣金
净收入243.55亿元,同比减少46.15亿元,下降15.93%。
    3、集团业务及管理费291.06亿元,同比减少7.39亿元,下降2.48%。成本收入
比(中国内地监管口径)23.97%,同比下降0.89个百分点。
    4、集团资产减值损失137.84亿元,同比减少13.12亿元,下降8.69%。集团不
良贷款总额1,167.77亿元,不良贷款率1.33%,不良贷款拨备覆盖率167.05%。

3.2 主要资产负债项目分析

      3 月 末,集团资产总额 160,192.05 亿元,比上年末增加 7,678.23 亿元,增长
5.03%。负债总额147,471.63亿元,比上年末增加6,792.09亿元,增长4.83%。集团
贷存比(中国内地监管口径)为71.75%。
      1、客户存款总额115,559.78亿元,比上年末增加6,707.55亿元,增长6.16%。
其中,中国内地机构人民币客户存款86,562.51亿元,比上年末增加5,137.07亿元,
增长6.31%。
      2、客户贷款总额88,023.94亿元,比上年末增加3,191.19亿元,增长3.76%。其
中,中国内地机构人民币贷款63,841.61亿元,比上年末增加2,801.47亿元,增长
4.59%。

    3、投资 3 总额28,753.96亿元,比上年末增加1,650.21亿元,增长6.09%。其
中,人民币投资21,936.76亿元,比上年末增加647.08亿元,增长3.04%;外币投资
折合1,109.89亿美元,比上年末增加159.72亿美元,增长16.81%。



1
    在“经营情况简要分析”中,如无特殊说明,货币为人民币。
2
    根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》高级方法计算。
3
    投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融资产。



                                                 8
§4 重要事项

4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

       √适用                 □不适用

       与去年年底或去年同期比较,变动幅度超过 30%的主要合并会计报表项目和财
务指标:
                                                              单位:百万元人民币(百分比除外)

                         2015 年       2014 年
项目                                              变动比率   主要原因
                       3 月 31 日   12 月 31 日

买入返售金融资产        285,517       103,169     176.75% 同业证券回售资金增加。

向中央银行借款          462,697       348,271      32.86% 借入央行款项增加。

以公允价值计量且其变
  动计入当期损益的金     16,929        13,000      30.22% 债券卖空业务增加。
  融负债

                                                             汇率、利率等市场参数变动导
衍生金融负债             56,883        40,734      39.65%
                                                               致衍生金融负债增加。

                                                             本行在境内非公开发行第二期
其他权益工具             99,715        71,745      38.99%
                                                               优先股。


                                                              单位:百万元人民币(百分比除外)


                         2015 年       2014 年
项目                                              变动比率   主要原因
                          1-3 月        1-3 月

                                                             衍生金融工具的已实现收益及
投资收益                   1,379          (953)     不适用     可供出售金融资产的买卖收
                                                               益增加。

公允价值变动收益             778         2,335    -66.68% 衍生金融工具的估值收益减少。

营业外支出                   (84)          (37)   127.03% 营业外支出增加。

                                                             可供出售债券投资估值变动及
其他综合收益的税后
                          (2,179)        3,817      不适用     汇率变动导致的外币报表折
  净额
                                                               算差额变动。




                                            9
附录一 会计报表


合并及母公司资产负债表

                                                                    单位:百万元人民币

                                   中国银行集团                     中国银行
                                 2015 年        2014 年         2015 年         2014 年
                              3 月 31 日     12 月 31 日     3 月 31 日      12 月 31 日
                              (未经审计)        (经审计)     (未经审计)         (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项        2,530,394         2,391,211    2,423,751       2,288,289
存放同业款项                    618,513           727,931      551,101         654,957
贵金属                          191,632           194,531      189,063         191,625
拆出资金                        347,100           299,111      340,990         310,144
以公允价值计量且其变动计入
  当期损益的金融资产            111,237           104,528       45,694          44,035
衍生金融资产                     60,017            47,967       36,601          26,433
买入返售金融资产                285,517           103,169      280,931          94,957
应收利息                         81,929            76,814       74,989          69,832
发放贷款和垫款                8,607,317         8,294,744    7,623,230       7,377,812
可供出售金融资产                829,435           750,685      462,004         445,465
持有至到期投资                1,466,085         1,424,463    1,384,741       1,355,313
应收款项类投资                  468,639           430,699      461,033         425,026
长期股权投资                     16,161            14,379       94,788          94,761
投资性房地产                     18,696            18,653        1,990           2,036
固定资产                        168,754           172,197       83,821          85,772
无形资产                         13,058            13,217       11,943          12,084
商誉                              1,961             1,953            -               -
递延所得税资产                   23,873            25,043       25,473          26,277
其他资产                        178,887           160,087       34,003          32,539

资产总计                     16,019,205        15,251,382   14,126,146      13,537,357




                                          11
合并及母公司利润表

                                                                     单位:百万元人民币

                                       中国银行集团                    中国银行
                                      2015 年      2014 年         2015 年     2014 年
                                       1-3 月       1-3 月          1-3 月       1-3 月
                                   (未经审计)   (未经审计)      (未经审计)    (未经审计)

一、营业收入                        121,440       120,038        101,711          103,084
    利息净收入                       81,000        76,467         73,712           69,466
      利息收入                      153,382       142,457        142,940          133,144
      利息支出                      (72,382)      (65,990)       (69,228)         (63,678)
    手续费及佣金净收入               24,355        28,970         21,916           26,734
      手续费及佣金收入               26,253        30,719         22,674           27,460
      手续费及佣金支出               (1,898)       (1,749)          (758)            (726)
    投资收益                          1,379          (953)           750           (1,051)
      其中:对联营企业及合营企业
              投资收益                  427              392            -               -
    公允价值变动收益                    778            2,335         (141)          1,422
    汇兑收益                          2,386            3,112        1,983           2,931
    其他业务收入                     11,542           10,107        3,491           3,582

二、营业支出                         (59,213)     (59,321)        (48,257)        (50,688)
    营业税金及附加                    (6,804)      (6,636)         (6,639)         (6,472)
    业务及管理费                     (29,106)     (29,845)        (25,615)        (26,562)
    资产减值损失                     (13,784)     (15,096)        (13,217)        (14,832)
    其他业务成本                      (9,519)      (7,744)         (2,786)         (2,822)

三、营业利润                         62,227           60,717      53,454           52,396
    加:营业外收入                      316              248         186               92
    减:营业外支出                      (84)             (37)        (76)             (22)

四、利润总额                          62,459       60,928          53,564          52,466
    减:所得税费用                   (14,690)     (13,729)        (12,802)        (11,953)

五、净利润                           47,769           47,199      40,762           40,513


    归属于母公司所有者的净利润       45,838           45,363      40,762           40,513
    少数股东损益                      1,931            1,836           -                -


                                     47,769           47,199      40,762           40,513




                                        13
合并及母公司现金流量表

                                                                      单位:百万元人民币

                                           中国银行集团                   中国银行
                                         2015 年      2014 年        2015 年       2014 年
                                          1-3 月        1-3 月        1-3 月        1-3 月
                                      (未经审计)   (未经审计)     (未经审计)    (未经审计)
                                                         (重述)                      (重述)
一、经营活动产生的现金流量
   客户存款和同业存放款项净增加额      539,466      1,100,824      428,709      1,074,456
   向中央银行借款净增加额              114,426         12,344      119,636         26,577
   向其他金融机构拆入资金净增加额             -        13,294           536        32,574
   存放中央银行和同业款项净减少额       57,111              -       65,578              -
   收取利息、手续费及佣金的现金        157,013        145,075      145,532        135,131

经营活动现金流入小计                   868,016      1,271,537      759,991      1,268,738

   向其他金融机构拆入资金净减少额        (5,804)             -             -             -
   发放贷款和垫款净增加额             (325,449)      (551,367)     (257,726)     (476,494)
   存放中央银行和同业款项净增加额             -      (165,976)             -     (161,447)
   支付利息、手续费及佣金的现金         (79,280)      (59,998)      (75,133)      (56,665)
   支付给职工及为职工支付的现金         (27,130)      (26,542)      (23,868)      (23,538)
   支付的各项税费                       (12,899)      (11,534)      (11,478)      (10,278)
   支付其他与经营活动有关的现金净额     (17,289)      (45,467)      (30,452)      (54,189)

经营活动现金流出小计                  (467,851)      (860,884)     (398,657)     (782,611)

经营活动产生的现金流量净额             400,165        410,653      361,334        486,127

二、投资活动产生的现金流量
   收回投资收到的现金                  210,852        187,650      101,753        112,921
   取得投资收益收到的现金                18,960        17,756        15,516        15,368
   处置子公司、联营企业及合营企业
     投资收到的现金                          19            118             -             -
   处置固定资产、无形资产和其他
     长期资产所收到的现金                 2,975          1,583           64             48

投资活动现金流入小计                   232,806        207,107      117,333        128,337

   投资支付的现金                     (356,347)      (185,940)     (182,617)     (127,699)
   购建固定资产、无形资产和其他
     长期资产所支付的现金                (2,625)        (5,123)        (701)         (830)
   取得子公司、联营企业及合营企业
     投资支付的现金                      (1,328)            (6)         (27)         (144)

投资活动现金流出小计                   (360,300)     (191,069)     (183,345)     (128,673)

投资活动产生的现金流量净额             (127,494)       16,038       (66,012)          (336)




                                        15
附录二 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率


一、资本充足率

                                                          单位:百万元人民币(百分比除外)
                                                注1
    按《商业银行资本管理办法(试行)》计量
                                 中国银行集团                          中国银行
                              2015 年         2014 年             2015 年          2014 年
                            3 月 31 日     12 月 31 日          3 月 31 日      12 月 31 日

    核心一级资本净额        1,112,003       1,054,389            982,821          929,096
    一级资本净额            1,212,919       1,127,312           1,082,535       1,000,841
    资本净额                1,445,930       1,378,026           1,299,559       1,234,879
    核心一级资本充足率        10.87%             10.61%           10.81%           10.48%
    一级资本充足率            11.85%             11.35%           11.91%           11.29%
    资本充足率                14.13%             13.87%           14.30%           13.93%


    按《商业银行资本充足率管理办法》计量
                                 中国银行集团                          中国银行
                               2015 年        2014 年             2015 年         2014 年
                             3 月 31 日    12 月 31 日          3 月 31 日     12 月 31 日

    核心资本充足率            11.21%             11.04%           11.43%           11.20%
    资本充足率                14.45%             14.38%           14.69%           14.45%

   注 1:本行按照《商业银行资本管理办法(试行)》高级方法,分别采用内部评级法计量信用
         风险加权资产、内部模型法计量市场风险加权资产、标准法计量操作风险加权资产。



二、杠杆率

    本行按照《商业银行资本管理办法(试行)》和《商业银行杠杆率管理办法
(修订)》计量杠杆率如下:

                                                      单位:百万元人民币(百分比除外)
    中国银行集团
                                                                        2015 年 3 月 31 日


    一级资本净额                                                                1,212,919
    调整后表内外资产余额                                                       17,624,946
    杠杆率                                                                          6.88%




                                           17
三、流动性覆盖率

    《商业银行流动性风险管理办法(试行)》规定,流动性覆盖率旨在确保商业
银行具有充足的合格优质流动性资产,能够在银监会规定的流动性压力情景下,通
过变现这些资产满足未来至少 30 天的流动性需求。

    流动性覆盖率的计算公式为:

   流动性覆盖率 = 合格优质流动性资产  100%
                   未来30天现金净流出量

    2015 年 3 月末,本集团流动性覆盖率 注 2 为 124.7%,满足监管要求。

   注 2:本集团根据银监会要求确定并表流动性覆盖率的计算范围,其中,本行下属子公司中的中
        银集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有
        限公司四家机构不纳入计算范围。




                                          18