中国银行股份有限公司 2017 年第三季度报告(全文) (中国会计准则) 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 2017 年第三季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、 准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带 的法律责任。 1.2 本行于 2017 年 10 月 30 日召开董事会会议,审议通过了本行 2017 年第三季度 报告。会议应出席董事 13 名,实际亲自出席董事 13 名,13 名董事均行使表决 权。本行部分监事及高级管理人员列席了本次会议。 1.3 本行 2017 年第三季度财务报告未经审计。 1.4 本行董事长陈四清、主管财务会计工作副行长张青松及会计信息部负责人张建 游保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1 §2公司基本情况 2.1公司基本信息 A 股 股票简称 中国银行 股票代码 601988 上市证券交易所 上海证券交易所 H 股 股票简称 中国银行 股份代号 3988 上市证券交易所 香港联合交易所有限公司 境内优先股 第一期 股票简称 中行优 1 股票代码 360002 第二期 股票简称 中行优 2 股票代码 360010 挂牌证券交易所 上海证券交易所 境外优先股 股票简称 BOC 2014 PREF 股份代号 4601 上市证券交易所 香港联合交易所有限公司 董事会秘书、公司秘书 耿伟 联系地址 中国北京市复兴门内大街 1 号,100818 电话 (86) 10-6659 2638 传真 (86) 10-6659 4568 电子信箱 ir@bankofchina.com 2 2.2主要会计数据及财务指标 2.2.1 基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标 单位:百万元人民币(另有说明者除外) 本报告期末 项目 本报告期末 上年度末 比上年度末 增减 (%) 资产总计 19,422,438 18,148,889 7.02 归属于母公司所有者权益合计 1,481,233 1,411,682 4.93 每股净资产(人民币元) 4.69 4.46 5.30 本报告期比 年初至报告期末 年初至 项目 本报告期 上年同期 比上年同期 报告期末 增减(%) 增减 (%) 营业收入 115,836 8.08 364,072 -1.35 净利润 44,586 0.76 155,135 2.36 归属于母公司所有者的净利润 41,816 0.10 145,506 7.93 扣除非经常性损益后归属于母公司 41,768 1.28 143,485 24.44 所有者的净利润 * 基本每股收益(人民币元) 0.12 0.02 0.47 8.33 扣除非经常性损益后基本每股收益 * 0.12 1.37 0.46 25.92 (人民币元) * 稀释每股收益(人民币元) 0.12 0.02 0.47 8.33 * 下降0.84个 增加0.02个 净资产收益率(%,年率,加权平均) 10.62 13.68 百分点 百分点 净资产收益率 下降0.69个 增加1.90个 (%,年率,加权平均,扣除非经常 10.61 13.48 * 百分点 百分点 性损益后) 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 378,661 不适用 每股经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 1.29 不适用 (人民币元) * 本报告期的相关指标均已考虑当季宣告的优先股股息年化因素。 3 非经常性损益项目列示如下: 单位:百万元人民币 项目 本报告期 年初至报告期末 长期股权投资处置损益 (42) 2,768 固定资产处置损益 32 332 投资性房地产处置损益 (11) (10) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14 59 投资性房地产公允价值变动产生的损益 17 299 其他营业外收支1 67 181 相应税项调整 (36) (481) 少数股东损益 7 (1,127) 合计 48 2,021 注: 1 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的收入和支出,包括出纳长款收入、结算罚 款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。 2 本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债的 公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益,未作为非经常性损益披露。 2.2.2 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明 本集团按照中国企业会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编 制的合并会计报表中列示的2017年和2016年1至9月的经营成果和于2017年9月30日 及2016年12月31日的所有者权益并无差异。 4 2.3 普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况 2.3.1 2017 年 9 月 30 日普通股股东总数:747,771 名(其中包括 552,006 名 A 股股 东及 195,765 名 H 股股东) 2.3.2 2017 年 9 月 30 日,本行前十名普通股股东持股情况 单位:股 持有有限售 质押或冻结 普通股 序号 普通股股东名称 期末持股数量 持股比例 条件股份数量 的股份数量 股东性质 股份种类 1 中央汇金投资有限责任公司 188,461,533,607 64.02% - 无 国家 A股 香港中央结算(代理人)有 2 81,832,118,272 27.80% - 未知 境外法人 H 股 限公司 3 中国证券金融股份有限公司 7,616,511,408 2.59% - 无 国有法人 A 股 中央汇金资产管理有限责任 4 1,810,024,500 0.61% - 无 国有法人 A 股 公司 梧桐树投资平台有限责任公 5 1,060,059,360 0.36% - 无 国有法人 A 股 司 6 香港中央结算有限公司 574,006,732 0.19% - 无 境外法人 A 股 The Bank of Tokyo- 7 520,357,200 0.18% - 未知 境外法人 H 股 Mitsubishi UFJ Ltd. 安邦财产保险股份有限公司 8 208,018,959 0.07% - 无 其他 A股 -传统产品 上证 50 交易型开放式指数 9 167,229,500 0.06% - 无 其他 A股 证券投资基金 安邦人寿保险股份有限公司 10 149,835,883 0.05% - 无 其他 A股 -保守型投资组合 注: 1 H股股东持股情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。 2 香港中央结算(代理人)有限公司是以代理人身份,代表截至2017年9月30日止,在该公司开户登记的 所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数,其中包括全国社会保障基金理事会所持股份。 3 中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。 4 香港中央结算有限公司是以名义持有人身份,受他人指定并代表他人持有股票的机构,其中包括香港及 海外投资者持有的沪股通股票。 5 安邦财产保险股份有限公司与安邦人寿保险股份有限公司均为安邦保险集团股份有限公司的子公司。 6 除上述情况外,本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 5 2.4 优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况 2.4.1 2017 年 9 月 30 日优先股股东总数:48 名(其中包括 47 名境内优先股股东 及 1 名境外优先股股东) 2.4.2 2017 年 9 月 30 日,本行前十名优先股股东持股情况 单位:股 质押或冻结 优先股 序号 优先股股东名称 期末持股数量 持股比例 的股份数量 股东性质 股份种类 1 美国纽约梅隆银行有限公司 399,400,000 39.96% 未知 境外法人 境外优先股 2 中国移动通信集团公司 180,000,000 18.01% 无 国有法人 境内优先股 3 中国烟草总公司 50,000,000 5.00% 无 国有法人 境内优先股 4 中维资本控股股份有限公司 30,000,000 3.00% 无 国有法人 境内优先股 5 中国烟草总公司云南省公司 22,000,000 2.20% 无 国有法人 境内优先股 中国人寿保险股份有限公司 6 - 分 红- 个 人分 红 - 005L 21,000,000 2.10% 无 其他 境内优先股 -FH002 沪 7 中国双维投资有限公司 20,000,000 2.00% 无 国有法人 境内优先股 7 全国社保基金三零四组合 20,000,000 2.00% 无 其他 境内优先股 博时基金-工商银行-博时 7 -工行-灵活配置 5 号特定 20,000,000 2.00% 无 其他 境内优先股 多个客户资产管理计划 中国平安人寿保险股份有限 境内非国有 10 19,000,000 1.90% 无 境内优先股 公司-自有资金 法人 注: 1 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份,代表截至 2017 年 9 月 30 日,在清算系统 Euroclear 和 Clearstream 中的所有投资者持有 399,400,000 股境外优先股,占境外优先股总数的 100%。 2 中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司的全资子公司。中维资本控股 股份有限公司为中国双维投资有限公司的子公司。 3 除上述情况外,本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在关联 关系或一致行动关系。 6 §3经营情况简要分析 2017年前三季度,集团实现净利润1,551.35亿元1,实现归属于母公司所有者的 净利润1,455.06亿元,同比分别增长2.36%和7.93%。平均总资产回报率(ROA) 1.10%,同比下降0.07个百分点。净资产收益率(ROE)13.68%,同比增加0.02个 百分点。核心一级资本充足率为11.15%,一级资本充足率为12.02%,资本充足率为 13.87%2。 3.1 利润表主要项目分析 1、集团实现利息净收入2,520.84亿元,同比增加222.79亿元,增长9.69%。净 息差1.85%,同比持平。 2、集团实现非利息收入1,119.88亿元,同比减少272.77亿元,下降19.59%。非 利息收入在营业收入中占比为30.76%,同比下降6.97个百分点。其中,手续费及佣 金净收入699.01亿元,同比增加14.15亿元,增长2.07%。 3、集团业务及管理费975.79亿元,同比减少1.99亿元,下降0.20%。成本收入 比(中国内地监管口径)26.80%,同比增加0.31个百分点。 4、集团资产减值损失497.99亿元,同比减少141.67亿元,下降22.15%。集团 不良贷款总额1,527.46亿元,不良贷款率1.41%,不良贷款拨备覆盖率153.57%。 3.2 主要资产负债项目分析 9月末,集团资产总额194,224.38亿元,比上年末增加12,735.49亿元,增长 7.02%。负债总额178,606.59亿元,比上年末增加11,988.62亿元,增长7.20%。 1、客户存款总额138,364.76亿元,比上年末增加8,967.28亿元,增长6.93%。 其中,中国内地机构人民币客户存款102,269.49亿元,比上年末增加6,453.54亿元, 增长6.74%。 2、客户贷款总额108,081.35亿元,比上年末增加8,347.73亿元,增长8.37%。 其中,中国内地机构人民币贷款81,147.08亿元,比上年末增加6,338.75亿元,增长 8.47%。 3、投资 3 总额44,236.55亿元,比上年末增加4,507.71亿元,增长11.35%。其 中,人民币投资34,462.10亿元,比上年末增加4,452.75亿元,增长14.84%;外币投 资折合1,472.74亿美元,比上年末增加71.63亿美元,增长5.11%。 1 在“经营情况简要分析”中,如无特殊说明,货币为人民币。 2 根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》高级方法计算。 3 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 7 §4重要事项 4.1 公司主要财务数据、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 与去年年底或去年同期比较,变动幅度超过 30%的主要财务数据和财务指标: 单位:百万元人民币(百分比除外) 2017 年 2016 年 项目 变动比率 主要原因 9 月 30 日 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计 以公允价值计量且其变动计入当期 163,891 124,090 32.07% 入当期损益的金融资产 损益的债券投资增加。 持有待售资产 - 50,371 -100.00% 完成子公司出售。 以公允价值计量且其变动计 16,377 11,958 36.95% 债券卖空增加。 入当期损益的金融负债 预计负债 4,128 6,065 -31.94% 表外风险准备回拨。 应付债券 485,907 362,318 34.11% 发行债券及商业票据规模增加。 持有待售资产相关负债 - 42,488 -100.00% 完成子公司出售。 其他综合收益 (23,416) (3,854) 507.58% 可供出售债券投资估值变动。 单位:百万元人民币(百分比除外) 2017 年 2016 年 项目 变动比率 主要原因 1-9 月 1-9 月 投资收益 9,263 39,974 -76.83% 2016 年集团出售子公司影响。 公允价值变动收益 2,122 1,384 53.32% 衍生产品公允价值变动收益增长。 汇兑收益 (1,327) 4,376 -130.32% 汇兑及汇率产品净收益减少。 税金及附加 (3,604) (8,314) -56.65% 境内机构实施营改增。 其他业务成本 (23,177) (17,743) 30.63% 保险业务增长,增提责任准备金。 根据《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》,本年与日常活动相 营业外收入 984 1,971 -50.08% 关的政府补助,不再计入营业外 收入。 营业外支出 (470) (326) 44.17% 营业外支出增长。 少数股东损益 9,629 16,745 -42.50% 2016 年集团出售子公司影响。 8 4.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 4.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重 大变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 4.5本报告期内现金分红政策的执行情况 √适用 □不适用 本行于2017年8月30日召开的董事会会议审议批准本行于2017年10月23日和 2017年11月21日按照发行条款分别支付境外优先股股息和第一期境内优先股股息, 股息率分别为6.75%(税后)和6.00%(税前)。境外优先股股息分配方案已实施完 毕。 §5 季度报告 本 报 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn 及 本 行 网 站 www.boc.cn。根据国际财务报告准则编制的2017年第三季度报告亦同时刊载于香港 交易及结算所有限公司网站 www.hkexnews.hk 及本行网站 www.boc.cn。 中国银行股份有限公司董事会 二○一七年十月三十日 9 附录一会计报表 合并及母公司资产负债表 单位:百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日 (未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计) 资产 现金及存放中央银行款项 2,351,084 2,349,188 2,231,222 2,253,714 存放同业款项 554,613 582,434 516,510 591,011 贵金属 166,835 161,417 160,615 156,155 拆出资金 538,005 483,929 534,760 461,200 以公允价值计量且其变动计入 163,891 124,090 84,107 59,144 当期损益的金融资产 衍生金融资产 91,755 130,549 70,212 85,604 买入返售金融资产 84,843 110,119 73,123 92,351 应收利息 89,689 79,836 81,348 72,457 发放贷款和垫款 10,573,570 9,735,646 9,380,100 8,683,440 可供出售金融资产 1,759,595 1,609,830 1,156,507 1,026,700 持有至到期投资 2,083,531 1,843,043 2,018,015 1,773,569 应收款项类投资 416,638 395,921 402,399 378,426 长期股权投资 16,137 14,059 210,596 189,960 投资性房地产 20,956 21,659 1,911 2,144 固定资产 194,571 194,897 80,972 84,962 无形资产 14,395 14,542 12,969 13,068 商誉 2,396 2,473 - - 递延所得税资产 37,809 34,341 40,051 35,892 持有待售资产 - 50,371 - - 其他资产 262,125 210,545 76,147 28,188 资产总计 19,422,438 18,148,889 17,131,564 15,987,985 10 合并及母公司资产负债表(续) 单位:百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日 (未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计) 负债 向中央银行借款 913,998 867,094 858,206 813,197 同业及其他金融机构存放款项 1,525,892 1,420,527 1,560,872 1,401,155 拆入资金 227,960 186,417 241,325 266,315 以公允价值计量且其变动计入 16,377 11,958 4,524 2,808 当期损益的金融负债 衍生金融负债 102,339 107,109 82,828 74,549 卖出回购金融资产款 117,400 116,375 97,604 97,834 吸收存款 13,836,476 12,939,748 12,220,559 11,428,022 应付职工薪酬 28,748 31,256 25,832 28,198 应交税费 31,955 28,055 24,616 23,712 应付利息 183,419 183,516 181,229 181,293 预计负债 4,128 6,065 4,112 5,846 应付债券 485,907 362,318 404,125 309,616 递延所得税负债 4,658 4,501 57 109 持有待售资产相关负债 - 42,488 - - 其他负债 381,402 354,370 84,770 76,321 负债合计 17,860,659 16,661,797 15,790,659 14,708,975 所有者权益 股本 294,388 294,388 294,388 294,388 其他权益工具 99,714 99,714 99,714 99,714 其中:优先股 99,714 99,714 99,714 99,714 资本公积 141,802 141,972 138,832 138,832 减:库存股 (49) (53) - - 其他综合收益 (23,416) (3,854) (14,693) (4,441) 盈余公积 125,971 125,714 123,048 122,975 一般风险准备 194,321 193,462 186,668 186,640 未分配利润 648,502 560,339 512,948 440,902 归属于母公司所有者权益合计 1,481,233 1,411,682 1,340,905 1,279,010 少数股东权益 80,546 75,410 - - 所有者权益合计 1,561,779 1,487,092 1,340,905 1,279,010 负债和所有者权益总计 19,422,438 18,148,889 17,131,564 15,987,985 法定代表人、董事长:陈四清 主管财会工作副行长:张青松 会计信息部总经理:张建游 11 合并及母公司利润表 单位:百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 7-9 月 7-9 月 1-9 月 1-9 月 7-9 月 7-9 月 1-9 月 1-9 月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 一、营业收入 115,836 107,175 364,072 369,070 98,478 88,167 298,046 287,428 利息净收入 87,042 74,947 252,084 229,805 76,070 67,277 219,459 207,169 利息收入 160,480 139,498 461,114 423,763 145,554 128,837 417,101 391,040 利息支出 (73,438) (64,551) (209,030) (193,958) (69,484) (61,560) (197,642) (183,871) 手续费及佣金净收入 20,714 20,659 69,901 68,486 17,620 17,370 60,583 58,465 手续费及佣金收入 24,024 23,069 78,372 75,188 19,519 18,387 64,663 61,264 手续费及佣金支出 (3,310) (2,410) (8,471) (6,702) (1,899) (1,017) (4,080) (2,799) 投资收益 1,263 2,121 9,263 39,974 5,660 528 9,001 12,576 其中:对联营企业及合 291 246 924 762 - - 3 1 营企业投资收益 公允价值变动收益 850 1,046 2,122 1,384 615 1,122 182 421 汇兑收益 (3,717) 849 (1,327) 4,376 (3,525) 275 (649) 2,146 其他业务收入 9,684 7,553 32,029 25,045 2,038 1,595 9,470 6,651 二、营业支出 (65,887) (54,505) (174,159) (187,801) (54,566) (44,903) (140,762) (158,680) 税金及附加 (1,148) (749) (3,604) (8,314) (1,070) (728) (3,361) (7,945) 业务及管理费 (34,560) (34,278) (97,579) (97,778) (29,963) (29,922) (84,061) (84,633) 资产减值损失 (22,839) (14,020) (49,799) (63,966) (22,195) (13,428) (47,584) (62,064) 其他业务成本 (7,340) (5,458) (23,177) (17,743) (1,338) (825) (5,756) (4,038) 三、营业利润 49,949 52,670 189,913 181,269 43,912 43,264 157,284 128,748 加:营业外收入 219 731 984 1,971 173 495 483 1,374 减:营业外支出 (119) (104) (470) (326) (106) (91) (425) (275) 四、利润总额 50,049 53,297 190,427 182,914 43,979 43,668 157,342 129,847 减:所得税费用 (5,463) (9,047) (35,292) (31,356) (3,386) (7,161) (28,293) (25,216) 五、净利润 44,586 44,250 155,135 151,558 40,593 36,507 129,049 104,631 归属于母公司所有者 41,816 41,776 145,506 134,813 40,593 36,507 129,049 104,631 的净利润 少数股东损益 2,770 2,474 9,629 16,745 - - - - 44,586 44,250 155,135 151,558 40,593 36,507 129,049 104,631 12 合并及母公司利润表(续) 单位:百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 7-9 月 7-9 月 1-9 月 1-9 月 7-9 月 7-9 月 1-9 月 1-9 月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 六、其他综合收益的税后净额 (7,643) 5,648 (22,427) 8,692 (229) 3,054 (10,252) 132 (一) 预计不能重分类计入损益 的项目 (24) (35) (239) (17) (24) (35) (239) (17) 1. 退休福利计划精算损益 (24) (35) (242) (26) (24) (35) (242) (26) 2. 其他 - - 3 9 - - 3 9 (二) 预计将重分类计入损益的 项目 (7,619) 5,683 (22,188) 8,709 (205) 3,089 (10,013) 149 1. 可供出售金融资产公允 价值变动净损益 (2,301) 3,860 (10,807) 967 64 2,688 (10,052) (1,642) 2. 按照权益法核算的在被 投资单位其他综合收 益中所享有的份额 (10) (1) 354 (135) - - - - 3. 外币报表折算差额 (5,476) 1,752 (11,963) 7,434 (272) 401 33 1,789 4. 其他 168 72 228 443 3 - 6 2 七、综合收益 36,943 49,898 132,708 160,250 40,364 39,561 118,797 104,763 归属于母公司所有者的综合收益 35,428 46,533 125,944 141,211 40,364 39,561 118,797 104,763 归属于少数股东的综合收益 1,515 3,365 6,764 19,039 - - - - 36,943 49,898 132,708 160,250 40,364 39,561 118,797 104,763 八、每股收益 (人民币元) (一) 基本每股收益 0.12 0.12 0.47 0.44 (二) 稀释每股收益 0.12 0.12 0.47 0.44 法定代表人、董事长: 陈四清 主管财会工作副行长: 张青松 会计信息部总经理: 张建游 13 合并及母公司现金流量表 单位:百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 1-9 月 1-9 月 1-9 月 1-9 月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量 客户存款和同业存放款项净增加额 1,002,837 867,417 952,254 623,955 向中央银行借款净增加额 46,904 200,644 45,009 197,017 存放中央银行和同业款项净减少额 107,905 - 111,842 - 收取利息、手续费及佣金的现金 456,668 408,867 411,756 370,357 收到其他与经营活动有关的现金 119,423 87,931 47,996 38,114 经营活动现金流入小计 1,733,737 1,564,859 1,568,857 1,229,443 向其他金融机构拆入资金净减少额 (28,813) (167,153) (65,362) (111,011) 发放贷款和垫款净增加额 (885,670) (774,250) (742,100) (650,657) 存放中央银行和同业款项净增加额 - (274,922) - (264,926) 支付利息、手续费及佣金的现金 (205,978) (190,608) (192,493) (178,119) 支付给职工及为职工支付的现金 (62,615) (61,757) (52,933) (52,461) 支付的各项税费 (52,769) (64,480) (49,476) (61,569) 支付其他与经营活动有关的现金 (119,231) (84,373) (79,013) (65,494) 经营活动现金流出小计 (1,355,076) (1,617,543) (1,181,377) (1,384,237) 经营活动产生的现金流量净额 378,661 (52,684) 387,480 (154,794) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,593,917 1,543,618 1,178,800 1,026,156 取得投资收益收到的现金 94,141 94,805 85,549 90,597 处置子公司、联营企业及合营企业 投资收到的现金 3,761 25,816 4,459 - 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金 5,805 7,685 176 179 投资活动现金流入小计 1,697,624 1,671,924 1,268,984 1,116,932 投资支付的现金 (2,058,925) (1,821,726) (1,600,844) (1,181,933) 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 (20,891) (12,422) (3,671) (3,198) 取得子公司、联营企业及合营企业 投资支付的现金 (2,048) (2,701) (22,770) (35,256) 投资活动现金流出小计 (2,081,864) (1,836,849) (1,627,285) (1,220,387) 投资活动产生的现金流量净额 (384,240) (164,925) (358,301) (103,455) 14 合并及母公司现金流量表(续) 单位:百万元人民币 中国银行集团 中国银行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 1-9 月 1-9 月 1-9 月 1-9 月 (未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 2,193 7,728 - - 其中:少数股东投入的现金 2,193 7,728 - - 发行债券收到的现金 402,887 109,209 346,075 96,156 收到其他与筹资活动有关的现金 4 66 - - 筹资活动现金流入小计 405,084 117,003 346,075 96,156 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (66,366) (65,635) (58,768) (62,240) 其中:向本行股东分配股利支付 的现金 (50,997) (53,383) (50,997) (53,383) 子公司支付给少数股东的股利 (2,458) (2,350) - - 偿还债务支付的现金 (274,478) (42,352) (252,106) (35,220) 支付其他与筹资活动有关的现金 - (159) - - 筹资活动现金流出小计 (340,844) (108,146) (310,874) (97,460) 筹资活动产生的现金流量净额 64,240 8,857 35,201 (1,304) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (17,977) 22,639 (15,805) 20,297 五、现金及现金等价物净增加额 40,684 (186,113) 48,575 (239,256) 加:期初现金及现金等价物余额 1,019,247 1,052,078 882,128 903,834 六、期末现金及现金等价物余额 1,059,931 865,965 930,703 664,578 法定代表人、董事长:陈四清 主管财会工作副行长:张青松 会计信息部总经理:张建游 15 附录二 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率 一、资本充足率 单位:百万元人民币(百分比除外) 中国银行集团 中国银行 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日 按《商业银行资本管理办法(试行)》计量 注 核心一级资本净额 1,345,964 1,280,841 1,169,182 1,106,112 一级资本净额 1,450,534 1,384,364 1,268,896 1,205,826 资本净额 1,674,724 1,609,537 1,477,180 1,414,052 核心一级资本充足率 11.15% 11.37% 10.82% 10.98% 一级资本充足率 12.02% 12.28% 11.74% 11.96% 资本充足率 13.87% 14.28% 13.67% 14.03% 按《商业银行资本充足率管理办法》计量 核心资本充足率 11.71% 11.77% 11.56% 11.65% 资本充足率 14.48% 14.67% 14.38% 14.50% 注:本集团按照《商业银行资本管理办法(试行)》高级方法,分别采用内部评级法计量信用风 险加权资产、内部模型法计量市场风险加权资产、标准法计量操作风险加权资产。 二、杠杆率 本集团根据《商业银行杠杆率管理办法(修订)》和《商业银行资本管理办法 (试行)》的相关规定,计量的杠杆率情况列示如下: 单位:百万元人民币(百分比除外) 2017 年 2017 年 2017 年 2016 年 项目 9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 一级资本净额 1,450,534 1,415,758 1,416,373 1,384,364 调整后的表内外资产余额 20,877,586 20,915,888 20,397,353 19,604,737 杠杆率 6.95% 6.77% 6.94% 7.06% 16 三、流动性覆盖率 流动性覆盖率披露信息 本集团根据银监会《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求,披露以下 流动性覆盖率(1)信息。 流动性覆盖率监管要求 银监会《商业银行流动性风险管理办法(试行)》规定,商业银行的流动性覆 盖率应当在 2018 年底前达到 100%。在过渡期内,应当在 2014 年底、2015 年底、 2016 年底及 2017 年底前分别达到 60%、70%、80%、90%。在过渡期内,鼓励有 条件的商业银行提前达标;对于流动性覆盖率已达到 100%的银行,鼓励其流动性覆 盖率继续保持在 100%之上。 本集团流动性覆盖率情况 从 2017 年起,本集团按日计量并表口径(2)流动性覆盖率。2017 年第三季度本 集团共计量 92 日并表口径流动性覆盖率,其平均值(3)为 115.13%,较上季度平均值 下降 2.09 个百分点,主要是完全正常履约付款带来的现金流入下降导致压力情景下 现金净流出增加所致。 本集团合格优质流动性资产由现金、存放于中央银行且在压力情景下可以提取 的准备金、满足银监会《商业银行流动性风险管理办法(试行)》规定的一级资产 和二级资产定义的债券构成。 2017年 2016年 第三季度 第二季度 第一季度 第四季度 流动性覆盖率平均值 115.13% 117.22% 119.54% 117.17% 17 三、流动性覆盖率(续) 本集团 2017 年第三季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值如下表所示: 单位:百万元人民币(百分比除外) 序号 折算前数值 折算后数值 合格优质流动性资产 1 合格优质流动性资产 3,380,442 现金流出 2 零售存款、小企业客户存款,其中: 6,272,586 457,477 3 稳定存款 3,290,285 159,247 4 欠稳定存款 2,982,301 298,230 5 无抵(质)押批发融资,其中: 7,966,649 3,192,945 6 业务关系存款(不包括代理行业务) 4,153,453 1,027,840 7 非业务关系存款(所有交易对手) 3,770,628 2,122,537 8 无抵(质)押债务 42,568 42,568 9 抵(质)押融资 3,944 10 其他项目,其中: 2,478,333 1,588,173 11 与衍生产品及其他抵(质)押品要求相关的现金流出 1,514,936 1,514,936 12 与抵(质)押债务工具融资流失相关的现金流出 5,096 5,096 13 信用便利和流动性便利 958,301 68,141 14 其他契约性融资义务 49,602 49,602 15 或有融资义务 2,896,831 49,455 16 预期现金流出总量 5,341,596 现金流入 17 抵(质)押借贷(包括逆回购和借入证券) 148,992 132,669 18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,013,866 663,606 19 其他现金流入 1,684,185 1,607,889 20 预期现金流入总量 2,847,043 2,404,164 调整后数值 21 合格优质流动性资产 3,380,442 22 现金净流出量 2,937,432 23 流动性覆盖率(%) 115.13% (1) 流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产,能够在银监会规定的流动性压力 情景下,通过变现这些资产满足未来至少 30 天的流动性需求。 (2) 本集团根据银监会要求确定并表口径流动性覆盖率的计算范围,其中,本集团下属子公司中的中银 集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保险有限公司四家 机构不纳入计算范围。 (3) 2017 年第三季度流动性覆盖率及各明细项目的平均值指季内 92 日数值的简单算术平均值,2016 年各个季度流动性覆盖率的平均值指季内三个月末数值的简单算术平均值。 18