中国银行股份有限公司
2017 年年度报告摘要
第一节 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文。为全面了解本行的经营成果、财务状况及未来发
展规划，投资者应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及
本行网站 www.boc.cn 的年度报告全文。
1.2 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3 本行于 2018 年 3 月 29 日召开了董事会会议，审议通过了本行 2017 年年度报告及摘
要。会议应出席董事 12 名，实际亲自出席董事 12 名。12 名董事均行使表决权。本行
部分监事及高级管理人员列席了本次会议。
1.4 本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2017 年度财务报告已经安永华明会
计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，
并出具标准无保留意见的审计报告。
1.5 本行董事会建议派发 2017 年度末期普通股股息每股 0.176 元人民币（税前），须待本
行于 2018 年 6 月 28 日召开的年度股东大会批准后生效。本次分配不实施资本公积金
转增股本。
第二节 公司简介
A股 H股 境内优先股 境外优先股
中行优 1
证券简称 中国银行 中国银行 BOC 2014 PREF
中行优 2
360002
证券代码 601988 3988 4601
360010
上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式 董事会秘书（拟任）、公司秘书 证券事务代表
姓名 梅非奇 余珂
电话 （86）10-66592638 （86）10-66592638
传真 （86）10-66594568 （86）10-66594568
电子信箱 ir@bankofchina.com ir@bankofchina.com
1
第三节 主要会计数据和财务指标
3.1 主要会计数据和指标
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017年 2016年 本报告期比 2015年
项目
上年同期增减(%)
营业收入 483,278 483,630 -0.07% 474,321
营业利润 222,229 220,011 1.01% 230,376
利润总额 222,903 222,412 0.22% 231,571
归属于母公司所有者的净利润 172,407 164,578 4.76% 170,845
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的
170,095 143,841 18.25% 169,647
净利润
基本每股收益（元） 0.56 0.54 4.93% 0.56
稀释每股收益（元） 0.56 0.54 4.93% 0.56
基本每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.55 0.47 19.12% 0.56
稀释每股收益（元，扣除非经常性损益后） 0.55 0.47 19.12% 0.56
净资产收益率（%，加权平均） 12.24% 12.58% 下降 0.34 个百分点 14.53%
净资产收益率（%，加权平均，扣除非经常
性损益后） 12.07% 10.92% 上升 1.15 个百分点 14.43%
经营活动产生的现金流量净额 406,136 182,081 123.05% 672,094
2017 年 2016 年 本报告期末比 2015 年
项目
12 月 31 日 12 月 31 日 上年末增减(%) 12 月 31 日
资产总计 19,467,424 18,148,889 7.27% 16,815,597
归属于母公司所有者权益合计 1,496,016 1,411,682 5.97% 1,304,946
3.2 分季度主要会计数据
单位：百万元人民币
项目 2017 年 10-12 月 2017 年 7-9 月 2017 年 4-6 月 2017 年 1-3 月
营业收入 119,206 115,836 118,941 129,295
归属于母公司所有者的净利润 26,901 41,816 57,041 46,649
扣除非经常性损益后归属于母公司所有
26,610 41,768 56,653 45,064
者的净利润
经营活动收到/（支付）的现金流量净额 27,475 (243,037) 237,007 384,691
2
第四节 股本及股东情况
4.1 普通股股东数量和持股情况
2017年12月31日普通股股东总数：759,155名（其中包括565,106名A股股东及194,049名H股股东）
本报告披露日前上一月末普通股股东总数：724,112名（其中包括533,440名A股股东及190,672名H股股东）
2017 年 12 月 31 日，前十名普通股股东持股情况 单位：股
序号 普通股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 持股比例 持有有限售条 质押或冻结 股东性质 普通股股份
件股份数量 的股份数量 种类
1 中央汇金投资有限责任公司 - 188,461,533,607 64.02% - 无 国家 A股
香港中央结算（代理人）有限公
2 司 74,258,449 81,872,134,909 27.81% - 未知 境外法人 H股
3 中国证券金融股份有限公司 466,929,827 8,071,148,385 2.74% - 无 国有法人 A股
4 中央汇金资产管理有限责任公司 - 1,810,024,500 0.61% - 无 国有法人 A股
5 梧桐树投资平台有限责任公司 - 1,060,059,360 0.36% - 无 国有法人 A股
The Bank of Tokyo-Mitsubishi
6 UFJ Ltd. - 520,357,200 0.18% - 未知 境外法人 H股
7 香港中央结算有限公司 183,093,100 496,801,651 0.17% - 无 境外法人 A股
境内非国
8 华泰证券股份有限公司 191,698,830 217,995,345 0.07% - 无 有法人 A股
安邦财产保险股份有限公司－传
9 统产品 - 208,018,959 0.07% - 无 其他 A股
上证 50 交易型开放式指数证券
10 投资基金 5,259,350 161,439,600 0.05% - 无 其他 A股
H股股东持有情况根据H股股份登记处设臵的本行股东名册中所列的股份数目统计。
香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2017年12月31日止，在该公
司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数，其中包括全国社会保障基金
理事会所持股份。
中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
香港中央结算有限公司是以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有股票的机构，其中
包括香港及海外投资者持有的沪股通股票。
除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
4.2 控股股东情况
中央汇金投资有限责任公司
中央汇金投资有限责任公司（“汇金公司”）是依据《公司法》由国家出资设立的国有独资
公司，法定代表人丁学东。汇金公司是中国投资有限责任公司的全资子公司，根据国务院授
权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行
使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商
业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
关于中国投资有限责任公司，请参见中国投资有限责任公司网站（www.china-inv.cn）的
相关信息。中国投资有限责任公司有关情况请参见本行于 2007 年 10 月 9 日对外发布的
《关于中国投资有限责任公司成立有关事宜的公告》。
3
4.3 优先股股东数量和持股情况
2017 年 12 月 31 日优先股股东总数：48 名（其中包括 47 名境内优先股股东及 1 名境外优先股股东）
本报告披露日前一月末优先股股东总数：48名（其中包括47名境内优先股股东及1名境外优先股股东）
2017 年 12 月 31 日，前十名优先股股东持股情况 单位：股
质押或冻结 优先股
序号 优先股股东名称 报告期内增减 期末持股数量 持股比例 的股份数量 股东性质 股份种类
1 美国纽约梅隆银行有限公司 - 399,400,000 39.96% 未知 境外法人 境外优先股
2 中国移动通信集团有限公司 - 180,000,000 18.01% 无 国有法人 境内优先股
3 中国烟草总公司 - 50,000,000 5.00% 无 国有法人 境内优先股
4 中维资本控股股份有限公司 - 30,000,000 3.00% 无 国有法人 境内优先股
5 中国烟草总公司云南省公司 - 22,000,000 2.20% 无 国有法人 境内优先股
中国人寿保险股份有限公司－
6 分红－个人分红－005L－ - 21,000,000 2.10% 无 其他 境内优先股
FH002 沪
7 中国双维投资有限公司 - 20,000,000 2.00% 无 国有法人 境内优先股
7 全国社保基金三零四组合 - 20,000,000 2.00% 无 其他 境内优先股
博时基金－工商银行－博时－
7 工行－灵活配臵 5 号特定多个 - 20,000,000 2.00% 无 其他 境内优先股
客户资产管理计划
中国平安人寿保险股份有限公
10 - 19,000,000 1.90% 无 境内非国有法人 境内优先股
司－自有资金
美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至 2017 年 12 月 31 日，在清算系统
Euroclear 和 Clearstream 中的所有投资者持有 399,400,000 股境外优先股，占境外优先
股总数的 100%。
中国烟草总公司云南省公司、中国双维投资有限公司均为中国烟草总公司的全资子公司。中
维资本控股股份有限公司为中国双维投资有限公司的子公司。
除上述情况外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前 10 名普通股股东
之间存在关联关系或一致行动关系。
4
第五节 管理层讨论与分析
5.1 利润表主要项目分析
2017年，集团实现净利润1,849.86亿元，同比增加9.35亿元，增长0.51%；实现归属于母公
司所有者的净利润1,724.07亿元，同比增加78.29亿元，增长4.76%。平均总资产回报率
(ROA) 0.98%，净资产收益率(ROE) 12.24%。
集团利润表主要项目及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2017 年 2016 年 变动 变动比率
利息净收入 338,389 306,048 32,341 10.57%
非利息收入 144,889 177,582 (32,693) (18.41%)
其中：手续费及佣金净收入 88,691 88,664 27 0.03%
营业收入 483,278 483,630 (352) (0.07%)
营业支出 (261,049) (263,619) 2,570 (0.97%)
其中：业务及管理费 (136,963) (135,820) (1,143) 0.84%
资产减值损失 (88,161) (89,072) 911 (1.02%)
营业利润 222,229 220,011 2,218 1.01%
利润总额 222,903 222,412 491 0.22%
所得税费用 (37,917) (38,361) 444 (1.16%)
净利润 184,986 184,051 935 0.51%
归属于母公司所有者的净利润 172,407 164,578 7,829 4.76%
利息净收入与净息差
2017年，集团实现利息净收入3,383.89亿元，同比增加323.41亿元，增长10.57%。集团主
要生息资产和付息负债项目的平均余额 1、平均利率以及利息收支受规模因素和利率因素 2变
动而引起的变化如下表所示：
1 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审计。
2 规模变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化计算的，利率变化因素对利息收支的影响是根据报告期内生息资产和付
息负债平均利率的变化计算的，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变动。
5
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 2016 年 对利息收支变动的因素分析
项目
平均余额 利息收支 平均利率 平均余额 利息收支 平均利率 规模因素 利率因素 合计
集团
生息资产
客户贷款 10,601,544 414,695 3.91% 9,705,782 391,956 4.04% 36,189 (13,450) 22,739
投资 4,290,094 132,167 3.08% 3,723,928 114,399 3.07% 17,381 387 17,768
存放中央银行及存拆放同业 3,468,502 75,754 2.18% 3,337,638 59,784 1.79% 2,342 13,628 15,970
小计 18,360,140 622,616 3.39% 16,767,348 566,139 3.38% 55,912 565 56,477
付息负债
客户存款 13,488,149 204,794 1.52% 12,501,297 199,915 1.60% 15,790 (10,911) 4,879
同业及其他金融机构存放
2,934,718 63,634 2.17% 2,606,838 47,993 1.84% 6,033 9,608 15,641
和拆入款项
发行债券 432,587 15,799 3.65% 322,431 12,183 3.78% 4,164 (548) 3,616
小计 16,855,454 284,227 1.69% 15,430,566 260,091 1.69% 25,987 (1,851) 24,136
利息净收入 338,389 306,048 29,925 2,416 32,341
净息差 1.84% 1.83% 1 Bp
注：
1 投资包括可供出售债券、持有至到期债券、应收款项类债券投资、交易性债券、指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的债券、信托投资及资产管理计划。
2 存放中央银行及存拆放同业包括法定准备金、超额存款准备金、其他存放中央银行款项以及存拆放同业。
3 同业及其他金融机构存放和拆入款项包括同业存拆入、对央行负债以及其他款项。
中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 2016 年 变动
项目
平均余额 平均利率 平均余额 平均利率 平均余额 平均利率
中国内地人民币业务
客户贷款
公司贷款 4,500,691 4.40% 4,265,998 4.73% 234,693 (33) Bps
个人贷款 3,250,322 4.25% 2,701,868 4.42% 548,454 (17) Bps
票据贴现 181,448 4.09% 248,002 3.34% (66,554) 75 Bps
小计 7,932,461 4.33% 7,215,868 4.57% 716,593 (24) Bps
其中：
中长期贷款 5,446,487 4.53% 4,810,011 4.78% 636,476 (25) Bps
1 年以内短期贷款及其他 2,485,974 3.90% 2,405,857 4.14% 80,117 (24) Bps
客户存款
公司活期存款 2,914,497 0.62% 2,555,909 0.60% 358,588 2 Bps
公司定期存款 2,206,175 2.73% 2,229,930 2.99% (23,755) (26) Bps
个人活期存款 1,798,631 0.62% 1,632,989 0.59% 165,642 3 Bps
个人定期存款 2,629,645 2.71% 2,554,838 2.88% 74,807 (17) Bps
其他存款 374,257 3.77% 336,713 3.22% 37,544 55 Bps
小计 9,923,205 1.76% 9,310,379 1.89% 612,826 (13) Bps
中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外）
客户贷款 51,280 2.47% 54,490 2.22% (3,210) 25 Bps
客户存款
公司活期存款 43,947 0.22% 36,762 0.13% 7,185 9 Bps
公司定期存款 22,550 1.33% 16,602 1.14% 5,948 19 Bps
个人活期存款 27,714 0.05% 24,916 0.07% 2,798 (2) Bps
个人定期存款 20,445 0.59% 18,711 0.58% 1,734 1 Bp
其他存款 2,308 2.17% 2,120 2.41% 188 (24) Bps
小计 116,964 0.49% 99,111 0.42% 17,853 7 Bps
注：其他存款包含结构性存款。
6
2017 年，集团净息差为 1.84%，比上年提升 1 个基点。其中，中国内地人民币和外币净息
差分别为 2.04%和 0.41%。影响集团净息差的主要因素包括：
第一，营业税改征增值税（简称“营改增”）实施。按照《关于全面推开营业税改征增值税
试点的通知》（财税[2016]36 号）的要求，从 2016 年 5 月 1 日起，本行中国内地机构全面
落实“营改增”工作，2017 年利息收入为“价税分离”后金额。
第二，持续优化资产负债结构。本行积极应对外部经营环境变化，在努力盘活存量的同时，
高效配臵增量，资产负债结构持续优化。2017 年，客户贷款平均余额在生息资产中的占比
相对稳定，投资平均余额占比上升 1.16 个百分点；在中国内地人民币客户贷款中，个人贷
款平均余额占比上升 3.53 个百分点，中长期贷款占比上升 2.00 个百分点；在中国内地人民
币存款中，活期存款平均余额占比上升 2.51 个百分点。
非利息收入
2017年，集团实现非利息收入1,448.89亿元，同比减少326.93亿元，下降18.41%。非利息
收入在营业收入中的占比为29.98%。
手续费及佣金净收入
集团实现手续费及佣金净收入886.91亿元，同比增加0.27亿元，增长0.03%，在营业收入中
的占比为18.35%。主要是本行把握市场业务契机，加大客户营销力度，提高产品定价能力，
银行卡、结算与清算和外汇买卖价差等收入同比较快增长。此外，本行加大对实体经济的支
持力度，努力降低企业成本，信用承诺、顾问咨询等业务收入同比下降；严格执行保险产品
监管规定，代理业务手续费同比下降。
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2017 年 2016 年 变动 变动比率
集团
代理业务手续费 23,310 24,178 (868) (3.59%)
银行卡手续费 25,798 24,054 1,744 7.25%
结算与清算手续费 12,323 11,113 1,210 10.89%
信用承诺手续费及佣金 15,090 15,426 (336) (2.18%)
顾问和咨询费 5,615 5,701 (86) (1.51%)
外汇买卖价差收入 8,083 7,149 934 13.06%
托管和其他受托业务佣金 3,527 3,397 130 3.83%
其他 7,054 7,301 (247) (3.38%)
手续费及佣金收入 100,800 98,319 2,481 2.52%
手续费及佣金支出 (12,109) (9,655) (2,454) 25.42%
手续费及佣金净收入 88,691 88,664 27 0.03%
中国内地
代理业务手续费 17,074 18,278 (1,204) (6.59%)
银行卡手续费 22,442 20,366 2,076 10.19%
结算与清算手续费 10,773 9,613 1,160 12.07%
信用承诺手续费及佣金 7,513 7,685 (172) (2.24%)
顾问和咨询费 5,415 5,561 (146) (2.63%)
外汇买卖价差收入 7,096 6,335 761 12.01%
托管和其他受托业务佣金 3,421 3,282 139 4.24%
其他 4,194 4,133 61 1.48%
手续费及佣金收入 77,928 75,253 2,675 3.55%
手续费及佣金支出 (7,200) (4,550) (2,650) 58.24%
手续费及佣金净收入 70,728 70,703 25 0.04%
7
其他非利息收入
集团实现其他非利息收入 561.98 亿元，同比减少 327.20 亿元，下降 36.80%。主要影响因
素有：第一，2016 年本行完成南洋商业银行有限公司的出售，相应确认投资处臵收益。第
二，2017 年本行确认的金融投资净收益同比有所减少。
营业支出
本行坚持厉行节约、勤俭办行，持续优化费用支出结构，努力提升投入产出效率。2017年，
集团营业支出2,610.49亿元，同比减少25.70亿元，下降0.97%。
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2017 年 2016 年 变动 变动比率
税金及附加 4,676 9,810 (5,134) (52.33%)
业务及管理费 136,963 135,820 1,143 0.84%
资产减值损失 88,161 89,072 (911) (1.02%)
其他业务成本 31,249 28,917 2,332 8.06%
合计 261,049 263,619 (2,570) (0.97%)
业务及管理费
本行严格控制行政运营类开支，加大对重点地区、业务一线、海外业务的资源倾斜力度，加
大科技投入，提高成本管理效率。集团业务及管理费 1,369.63 亿元，同比增加 11.43 亿元，
增长 0.84%。集团成本收入比为 28.34%，同比上升 0.26 个百分点。
资产减值损失
本行持续完善全面风险管理体系，加强风险管理的主动性和前瞻性，信贷资产质量保持相对
稳定。严格执行审慎稳健的拨备政策，保持充足的风险抵御能力。 集团贷款减值损失
840.25 亿元，同比减少 27.70 亿元，下降 3.19%。其中，组合评估减值损失 439.41 亿元，
同比减少 123.46 亿元；单项评估减值损失 400.84 亿元，同比增加 95.76 亿元。
所得税费用
2017 年，集团所得税费用 379.17 亿元，同比减少 4.44 亿元，下降 1.16%。实际税率
17.01%，同比下降 0.24 个百分点。主要是本行享受企业所得税税收优惠的债券投资规模有
所增加。
5.2 资产负债项目分析
2017 年末，集团资产总计 194,674.24 亿元，比上年末增加 13,185.35 亿元，增长 7.27%。
集团负债合计 178,907.45 亿元，比上年末增加 12,289.48 亿元，增长 7.38%。
集团财务状况表主要项目如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
资产
客户贷款净额 10,644,304 54.68% 9,735,646 53.64%
投资 4,554,722 23.40% 3,972,884 21.89%
存放中央银行 2,227,614 11.44% 2,271,640 12.52%
存拆放同业 971,616 4.99% 1,066,363 5.88%
其他资产 1,069,168 5.49% 1,102,356 6.07%
8
资产总计 19,467,424 100.00% 18,148,889 100.00%
负债
客户存款 13,657,924 76.34% 12,939,748 77.66%
同业存拆入及对央行负债 2,702,751 15.11% 2,474,038 14.85%
其他借入资金 529,756 2.96% 389,470 2.34%
其他负债 1,000,314 5.59% 858,541 5.15%
负债合计 17,890,745 100.00% 16,661,797 100.00%
注：
1 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2 其他借入资金包括应付债券、长期借款。
客户贷款
本行紧紧围绕实体经济需求，坚决贯彻国家宏观政策，合理安排投放节奏，贷款规模保持平
稳适度增长。持续优化信贷结构，支持重点投资领域，促进区域经济协调发展，服务供给侧
结构性改革，支持“一带一路”金融大动脉建设和新兴产业、高端制造业、生产性服务业发
展，严格限制高污染、高能耗行业和严重产能过剩行业贷款投放，发展绿色金融。年末集团
客户贷款总额 108,965.58 亿元，比上年末增加 9,231.96 亿元，增长 9.26%。其中，人民币
贷款总额 83,250.13 亿元，比上年末增加 7,172.83 亿元，增长 9.43%。外币贷款总额折合
3,935.52 亿美元，比上年末增加 525.35 亿美元，增长 15.41%。
本行进一步完善风险管理体系，密切关注宏观经济形势变化，加强重点领域风险识别和管控，
加大不良资产清收力度，资产质量保持相对稳定。年末集团贷款减值准备余额 2,522.54 亿
元，比上年末增加 145.38 亿元。重组贷款总额为 81.37 亿元，比上年末减少 15.62 亿元。
根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》，科学衡量与管理信贷资产质量。《贷款风险
分类指引》要求中国商业银行将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后
三类被视为不良贷款。为提高信贷资产风险管理的精细化水平，本行对中国内地公司类贷款
实施十三级风险分类，范围涵盖表内外信贷资产。加强对重点行业、地区和重大风险事项的
风险分类管理，及时进行动态调整。强化贷款期限管理，对逾期贷款实行名单式管理，及时
调整风险分类结果，如实反映资产质量。对本行海外业务，若当地适用规则及要求比《贷款
风险分类指引》更严格，则按当地规则及要求进行信贷资产分类。
贷款五级分类状况
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
集团
正常 10,421,064 95.64% 9,516,729 95.43%
关注 317,025 2.91% 310,630 3.11%
次级 59,265 0.54% 61,247 0.61%
可疑 45,404 0.42% 36,817 0.37%
损失 53,800 0.49% 47,939 0.48%
合计 10,896,558 100.00% 9,973,362 100.00%
不良贷款总额 158,469 1.45% 146,003 1.46%
中国内地
正常 8,140,120 94.83% 7,387,949 94.49%
关注 288,857 3.37% 289,101 3.70%
次级 57,659 0.67% 58,763 0.75%
可疑 43,370 0.51% 35,758 0.46%
损失 53,179 0.62% 46,937 0.60%
合计 8,583,185 100.00% 7,818,508 100.00%
9
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
不良贷款总额 154,208 1.80% 141,458 1.81%
集团贷款五级分类迁徙率
单位：%
项目 2017 年 2016 年 2015 年
正常 1.97 3.05 2.22
关注 20.37 19.39 22.07
次级 57.97 36.67 48.25
可疑 31.98 44.31 46.25
根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款的预
计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准
备。年末集团已识别减值贷款总额 1,578.82 亿元，比上年末增加 125.71 亿元，减值贷款率
1.45%，比上年末下降 0.01 个百分点。中国内地机构减值贷款总额 1,542.08 亿元，比上年
末增加 127.50 亿元，减值贷款率 1.80%，比上年末下降 0.01 个百分点。香港澳门台湾及其
他国家和地区机构已识别减值贷款总额 36.74 亿元，比上年末下降 1.79 亿元，减值贷款率
0.16%，比上年末下降 0.02 个百分点。
已识别减值贷款变化情况
单位：百万元人民币
项目 2017 年 2016 年 2015 年
集团
期初余额 145,311 130,237 99,789
增加额 71,573 72,721 71,325
减少额 (59,002) (57,647) (40,877)
期末余额 157,882 145,311 130,237
中国内地
期初余额 141,458 127,635 97,057
增加额 69,854 70,700 69,422
减少额 (57,104) (56,877) (38,844)
期末余额 154,208 141,458 127,635
按货币划分的贷款和已识别减值贷款
单位：百万元人民币
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
项目
贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款 贷款总额 减值贷款
集团
人民币 8,325,013 145,605 7,607,730 130,301 7,011,867 112,983
外币 2,571,545 12,277 2,365,632 15,010 2,123,993 17,254
合计 10,896,558 157,882 9,973,362 145,311 9,135,860 130,237
中国内地
人民币 8,243,556 145,540 7,480,833 130,277 6,799,585 112,763
外币 339,629 8,668 337,675 11,181 399,509 14,872
合计 8,583,185 154,208 7,818,508 141,458 7,199,094 127,635
本行按照审慎、真实的原则，及时、足额地计提贷款减值准备。贷款减值准备包括按单项方
式评估和按组合方式评估的准备。
10
2017 年，集团贷款减值损失 840.25 亿元，同比减少 27.70 亿元，信贷成本 0.81%，同比下
降 0.10 个百分点。其中，中国内地机构贷款减值损失 813.69 亿元，同比减少 39.13 亿元，
信贷成本 0.99%，同比下降 0.15 个百分点。
本行持续加强贷款客户的集中风险控制，符合借款人集中度的监管要求。
单位：%
2017 年 2016 年 2015 年
指标 监管标准
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
单一最大客户贷款比例 ≤10 3.8 2.3 2.3
最大十家客户贷款比例 ≤50 17.4 14.2 14.0
注：
1 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额÷资本净额。
2 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额÷资本净额。
下表列示 2017 年末本行十大单一借款人。
单位：百万元人民币（百分比除外）
行业 是否关联方 贷款余额 占贷款总额百分比
客户 A 制造业 否 65,342 0.60%
客户 B 交通运输、仓储和邮政业 否 35,758 0.33%
客户 C 交通运输、仓储和邮政业 否 35,414 0.33%
客户 D 制造业 否 35,311 0.32%
客户 E 采矿业 否 28,760 0.26%
客户 F 商业及服务业 否 22,578 0.21%
客户 G 商业及服务业 否 20,185 0.19%
客户 H 交通运输、仓储和邮政业 否 19,791 0.18%
客户 I 商业及服务业 否 18,800 0.17%
客户 J 电力、热力、燃气及水生产和供应业 否 17,817 0.16%
投资
本行密切跟踪金融市场动态，加大人民币利率债券投资力度，持续优化投资结构，合理摆布
投资久期，综合平衡风险收益。
年末集团投资总额 45,547.22 亿元，比上年末增加 5,818.38 亿元，增长 14.65%。其中，人
民币投资总额 35,306.73 亿元，比上年末增加 5,297.38 亿元，增长 17.65%。外币投资总额
折合 1,567.21 亿美元，比上年末增加 166.10 亿美元，增长 11.85%。
集团投资结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 193,611 4.25% 124,090 3.12%
可供出售金融资产 1,857,222 40.78% 1,609,830 40.52%
持有至到期投资 2,089,864 45.88% 1,843,043 46.39%
应收款项类投资 414,025 9.09% 395,921 9.97%
合计 4,554,722 100.00% 3,972,884 100.00%
11
按发行人划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
债券
中国内地发行人
政府 2,403,536 52.77% 2,004,727 50.46%
公共实体及准政府 64,016 1.40% 52,015 1.31%
政策性银行 519,245 11.40% 389,774 9.81%
金融机构 322,827 7.09% 292,861 7.37%
公司 188,811 4.15% 190,222 4.79%
东方资产管理公司 158,806 3.49% 160,000 4.03%
小计 3,657,241 80.30% 3,089,599 77.77%
香港澳门台湾及其他国家和地区发行人
政府 377,196 8.28% 342,698 8.62%
公共实体及准政府 92,211 2.02% 90,101 2.27%
金融机构 191,321 4.20% 217,554 5.47%
公司 115,164 2.53% 120,620 3.04%
小计 775,892 17.03% 770,973 19.40%
权益工具及其他 121,589 2.67% 112,312 2.83%
合计 4,554,722 100.00% 3,972,884 100.00%
按货币划分的投资
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
人民币 3,530,673 77.52% 3,000,935 75.54%
美元 645,339 14.17% 619,420 15.59%
港币 185,368 4.07% 153,460 3.86%
其他 193,342 4.24% 199,069 5.01%
合计 4,554,722 100.00% 3,972,884 100.00%
集团持有规模最大的十支金融债券情况
单位：百万元人民币（百分比除外）
债券名称 面值 年利率 到期日 减值
2016 年政策性银行债券 13,650 2.65% 2019-10-20 -
2017 年政策性银行债券 8,916 3.88% 2020-04-19 -
2017 年非银行金融机构普通债 8,600 6.10% 2018-05-15 -
2014 年政策性银行债券 8,416 5.44% 2019-04-08 -
2017 年政策性银行债券 6,440 3.54% 2020-01-06 -
2017 年政策性银行债券 5,030 4.02% 2022-04-17 -
2017 年非银行金融机构普通债 5,000 5.60% 2018-05-29 -
2017 年非银行金融机构普通债 5,000 4.60% 2018-03-02 -
2017 年非银行金融机构普通债 5,000 5.30% 2018-05-23 -
2017 年非银行金融机构普通债 5,000 4.80% 2018-03-08 -
注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行
的债券，但不包括重组债券及央行票据。
12
客户存款
本行积极顺应利率市场化、互联网金融快速发展趋势，加快产品和服务创新，努力提升金融
服务水平，带动负债业务平稳发展。持续做好代发薪、代收付等基础服务，优化完善个人大
额存单产品功能，稳步拓展行政事业单位客户，加强维护基本结算客户和现金管理客户，把
握企业直接融资快速发展等业务契机，推动客户存款稳步增长。
年末集团客户存款总额 136,579.24 亿元，比上年末增加 7,181.76 亿元，增长 5.55%。其中，
人民币客户存款总额 102,363.29 亿元，比上年末增加 4,921.22 亿元，增长 5.05%。外币客
户存款总额折合 5,236.44 亿美元，比上年末增加 629.92 亿美元，增长 13.67%。
集团以及中国内地客户存款结构如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
集团
公司存款
活期存款 3,955,206 28.96% 3,620,945 27.98%
定期存款 3,213,375 23.53% 3,100,383 23.96%
结构性存款 215,193 1.58% 271,885 2.10%
小计 7,383,774 54.07% 6,993,213 54.04%
个人存款
活期存款 2,613,409 19.13% 2,490,309 19.25%
定期存款 3,060,245 22.41% 2,992,051 23.12%
结构性存款 157,574 1.15% 78,426 0.61%
小计 5,831,228 42.69% 5,560,786 42.98%
发行存款证 377,460 2.76% 327,908 2.53%
其他存款 65,462 0.48% 57,841 0.45%
合计 13,657,924 100.00% 12,939,748 100.00%
中国内地
公司存款
活期存款 3,368,630 31.05% 3,046,617 29.48%
定期存款 2,361,406 21.76% 2,286,107 22.12%
结构性存款 201,916 1.86% 259,434 2.51%
小计 5,931,952 54.67% 5,592,158 54.11%
个人存款
活期存款 1,992,092 18.36% 1,904,292 18.42%
定期存款 2,714,253 25.01% 2,711,679 26.24%
结构性存款 155,076 1.43% 75,374 0.73%
小计 4,861,421 44.80% 4,691,345 45.39%
其他存款 58,045 0.53% 51,398 0.50%
合计 10,851,418 100.00% 10,334,901 100.00%
按货币划分的客户存款
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
人民币 10,236,329 74.95% 9,744,207 75.30%
美元 1,614,422 11.82% 1,538,408 11.89%
港币 1,079,702 7.90% 1,000,075 7.73%
其他 727,471 5.33% 657,058 5.08%
合计 13,657,924 100.00% 12,939,748 100.00%
13
所有者权益
年末集团所有者权益合计 15,766.79 亿元，比上年末增加 895.87 亿元，增长 6.02%。主要
影响因素有：第一，2017 年，集团实现净利润 1,849.86 亿元。第二，根据股东大会审议批
准的 2016 年度利润分配方案，派发年度现金股利 494.57 亿元。第三，本行派发优先股股
息 67.54 亿元。第四，市场利率上行导致可供出售金融资产公允价值减少 206.41 亿元。
5.3 分部报告
地区分部报告
集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家和地区开展业务活动。三大地区的利润贡
献及资产负债总体情况如下表所示：
单位：百万元人民币
中国内地 香港澳门台湾 其他国家和地区 抵销 集团
项目
2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
利息净收入 284,930 263,642 37,745 29,342 15,714 13,064 - - 338,389 306,048
非利息收入 84,861 102,352 57,859 72,390 6,828 6,114 (4,659) (3,274) 144,889 177,582
其中：手续费及佣金净收入 70,728 70,703 15,073 14,486 4,336 4,285 (1,446) (810) 88,691 88,664
营业支出 (210,911) (224,606) (44,833) (33,485) (7,234) (6,816) 1,929 1,288 (261,049) (263,619)
其中：资产减值损失 (85,286) (86,427) (1,722) (1,803) (1,153) (842) - - (88,161) (89,072)
利润总额 159,067 143,008 51,414 69,004 15,152 12,386 (2,730) (1,986) 222,903 222,412
于年底
资产 15,503,536 14,341,792 3,534,044 3,256,526 1,911,087 1,812,521 (1,481,243) (1,261,950) 19,467,424 18,148,889
负债 14,285,717 13,198,402 3,235,718 2,967,621 1,850,392 1,757,564 (1,481,082) (1,261,790) 17,890,745 16,661,797
年末中国内地资产总额3155,035.36 亿元，比上年末增加 11,617.44 亿元，增长 8.10%，占
集团资产总额的 74.01%。2017 年实现利润总额 1,590.67 亿元，同比增加 160.59 亿元，增
长 11.23%，对集团利润总额的贡献为 70.50%。
香港澳门台湾地区资产总额 35,340.44 亿元，比上年末增加 2,775.18 亿元，增长 8.52%，
占集团资产总额的 16.87%。2017 年实现利润总额 514.14 亿元，同比减少 175.90 亿元，下
降 25.49%，对集团利润总额的贡献为 22.79%。
其他国家和地区资产总额 19,110.87 亿元，比上年末增加 985.66 亿元，增长 5.44%，占集
团资产总额的 9.12%。2017 年实现利润总额 151.52 亿元，同比增加 27.66 亿元，增长
22.33%，对集团利润总额的贡献为 6.71%。
业务分部
集团主要业务分部的营业收入情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2017 年 2016 年
项目
金额 占比 金额 占比
商业银行业务 435,954 90.21% 419,061 86.65%
其中：公司金融业务 204,407 42.30% 210,182 43.46%
个人金融业务 159,056 32.91% 150,285 31.07%
资金业务 72,491 15.00% 58,594 12.12%
投资银行及保险业务 31,794 6.58% 24,722 5.11%
其他业务及抵销项目 15,530 3.21% 39,847 8.24%
3 分部资产总额、利润总额，以及在集团中的占比均为抵销前数据。
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合计 483,278 100.00% 483,630 100.00%
5.4 资本管理
本行坚持价值创造导向，持续完善资本管理体系，确保全行保持充足的资本水平和较强的风
险抵御能力，促进资本使用效率和价值创造能力进一步提升。
坚持投入产出挂钩原则，进一步完善资本预算配臵机制。加大资本考核管理力度，强化价值
创造理念，强化资本约束意识。推进表内外资产结构调整，积极发展轻资本型业务，降低高
资本消耗型资产占比，合理控制表外风险资产增长，努力提高价值贡献。加强内部资本充足
评估程序(ICAAP)建设，完成年度内部资本充足评估工作。2017年末，资本充足率保持稳健
水平，满足监管要求。积极稳妥推进外部融资工作，在境内市场成功发行总规模600亿元二
级资本债券，有效提升资本实力。本行将进一步提升资本管理水平，推动各项业务高质量发
展，持续满足股东价值回报要求。
资本充足率情况
2017 年末，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》及《商业银行资本充足率管理办
法》分别计量的资本充足率情况列示如下：
资本充足率情况表
单位：百万元人民币（百分比除外）
中国银行集团 中国银行
项目 2017 年 2016 年 2017 年 2016 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算：
核心一级资本净额 1,356,088 1,280,841 1,180,299 1,106,112
一级资本净额 1,461,090 1,384,364 1,280,013 1,205,826
资本净额 1,725,330 1,609,537 1,526,537 1,414,052
核心一级资本充足率 11.15% 11.37% 10.85% 10.98%
一级资本充足率 12.02% 12.28% 11.77% 11.96%
资本充足率 14.19% 14.28% 14.04% 14.03%
根据《商业银行资本充足率管理办法》计算：
核心资本充足率 11.69% 11.77% 11.39% 11.65%
资本充足率 14.56% 14.67% 14.36% 14.50%
杠杆率情况表
2017 年末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法
（试行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）
项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
一级资本净额 1,461,090 1,384,364
调整后的表内外资产余额 20,927,313 19,604,737
杠杆率 6.98% 7.06%
5.5 展望
2018年，经济环境积极因素与不确定因素并存，机遇大于挑战。国际方面，全球经济将维
持稳定复苏的态势，美国和欧洲踏上复苏正轨，中国以及“一带一路”国家将成为经济发展
的亮点，但仍需警惕局部金融风险。国内方面，中国经济步入高质量发展新阶段，国家加快
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实施创新驱动战略，预计宏观经济政策取向将保持稳定，经济增长新动能将持续增强。
站在新时代的新起点上，本行将牢牢把握历史机遇，坚持科技引领、创新驱动、转型求实、
变革图强，全力以赴做好改革发展各项工作，努力把本行建设成为新时代全球一流银行。一
是，坚持科技引领，加快打造用户体验极致、场景生态丰富、线上线下协同、产品创新灵活、
运营管理高效、风险控制智能的数字化银行。二是，坚持创新驱动，紧盯市场趋势和客户需
求，加快推动技术创新、产品创新和业务创新，努力在全球范围内打造优质金融服务的提供
者、平台连接的缔造者、数据价值的创造者和智能服务的先行者。三是，坚持转型求实，紧
紧围绕实体经济需要和高质量发展要求，大力优化金融供给，积极服务实体经济发展，打造
具有强大价值创造能力和市场竞争能力的高质量发展模式。四是，坚持变革图强，努力夯实
客户基础、完善产品体系、加强风险管控、推动渠道转型、优化运营效能、加强队伍建设，
以思想变革、机制变革和组织变革推动实现高质量发展。
2018 年是全面落实党的十九大精神的开局之年，本行将全面贯彻国家宏观政策导向，坚持
稳中求进的工作总基调，为建设新时代全球一流银行开好局、起好步。一是，抢抓发展机遇。
围绕服务实体经济，加快打通线上线下、境内境外、增量存量和综合服务平台，加快发展个
人金融、重点地区各项业务，加大科技对业务的支持力度，把更多金融资源配臵到经济社会
发展的重点领域和关键环节。2018 年本行中国内地人民币贷款预计增长 10%左右。二是，
破解发展难题。坚持问题导向，深入分析原因，加快扩展全行客户基础，大力拓展全量资金
来源，持续推进集约化运营服务，夯实全行业务发展根基。三是，严守风险底线。从维护国
家金融安全稳定的高度，认真落实监管要求，切实强化风险治理，加强重点领域管控，加大
不良资产化解，切实加强合规内控管理，坚决打赢防范化解金融风险攻坚战，守住不发生系
统性风险的底线。四是，加强队伍建设。加大人才培养力度，加强专业序列建设，努力建设
一支专业化高素质人才队伍，为建设新时代全球一流银行奠定坚实基础。
第六节 涉及财务报告的相关事项
6.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
不适用。
6.2 报告期内重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
不适用。
6.3 与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化的具体说明
财务报表合并范围发生的变化详见报告全文。
6.4 董事会、监事会对会计师事务所出具非标准审计意见的说明
不适用。
中国银行股份有限公司董事会
2018年3月29日
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