3988 H
4619
2020
2020 年 9 月 本 行 2020 年 中 期 報 告 的 印 刷 版 本 將 取 代 此 版 本 。
釋義 2
重要提示 5
公司基本情況 6
財務摘要 8
經營情況概覽 10
經營情況討論與分析 11
財務回顧 11
業務回顧 21
風險管理 46
社會責任 54
展望 55
股本變動和股東情況 56
董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 及 員 工 情 況 61
公司治理 65
重要事項 70
中期財務資料審閱報告 77
簡要合併會計報表 78
1
在 本 報 告 中 ，除 非 文 義 另 有 所 指 ，下 列 詞 語 具 有 如 下 涵 義 ：
A股 本行普通股股本中每股面值人民幣 1.00 元的內資股 ，有
關 股 份 於 上 交 所 上 市（股 票 代 碼 ：601988）
本行╱本集團╱集團 中國銀行股份有限公司或其前身及（除文義另有所指外）
中國銀行股份有限公司的所有子公司
財政部 中華人民共和國財政部
東北地區 就本報告而言 ，包括黑龍江省 、吉林省 、遼寧省及大連
市分行
獨立董事 上 交 所 上 市 規 則 及 公 司 章 程 下 所 指 的 獨 立 董 事 ，及 香
港上市規則下所指的獨立非執行董事
《公 司 法》 《中 華 人 民 共 和 國 公 司 法》
公司章程 本 行 現 行 的《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 章 程》
H股 本行普通股股本中每股面值人民幣 1.00 元的境外上市外
資 股 ，有 關 股 份 於 香 港 聯 交 所 上 市 及 以 港 幣 買 賣（股 份
代 號 ：3988）
華北地區 就 本 報 告 而 言 ，包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西
省 、內 蒙 古 自 治 區 分 行 及 總 行 本 部
華東地區 就本報告而言 ，包括上海市 、江蘇省 、蘇州 、浙江省 、
寧波市 、安徽省 、福建省 、江西省 、山東省及青島市分
行
基 點(Bp, Bps) 利 率 或 匯 率 改 變 量 的 計 量 單 位 。1 個 基 點 等 於 0.01 個 百
分點
上交所 上海證券交易所
西部地區 就 本 報 告 而 言 ，包 括 重 慶 市 、四 川 省 、貴 州 省 、雲 南
省 、陝西省 、甘肅省 、寧夏回族自治區 、青海省 、西藏
自治區及新疆維吾爾自治區分行
香港交易所 香港交易及結算所有限公司
2
香港聯交所 香港聯合交易所有限公司
香港上市規則 《香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則》
香 港《證 券 及 期 貨 條 例》 《證 券 及 期 貨 條 例》 香 港 法 例 第 571 章）
銀保監會╱中國銀保監會 中國銀行保險監督管理委員會
元 人民幣元
中國會計準則 財政部頒佈的企業會計準則
中國證監會 中國證券監督管理委員會
中南地區 就 本 報 告 而 言 ，包 括 河 南 省 、湖 北 省 、湖 南 省 、廣 東
省 、深 圳 市 、廣 西 壯 族 自 治 區 及 海 南 省 分 行
中銀保險 中銀保險有限公司
中銀國際控股 中銀國際控股有限公司
中銀航空租賃 中 銀 航 空 租 賃 有 限 公 司 ，一 家 根 據 新 加 坡 公 司 法 在 新
加 坡 註 冊 成 立 的 公 眾 股 份 有 限 公 司 ，並 於 香 港 聯 交 所
上市
中銀基金 中銀基金管理有限公司
中銀集團保險 中銀集團保險有限公司
中銀集團投資 中銀集團投資有限公司
中銀金租 中銀金融租賃有限公司
中銀理財 中銀理財有限責任公司
中銀人壽 中銀集團人壽保險有限公司
中銀三星人壽 中銀三星人壽保險有限公司
3
中銀香港 中 國 銀 行（香 港）有 限 公 司 ，一 家 根 據 香 港 法 律 註 冊 成
立 的 持 牌 銀 行 ，並 為 中 銀 香 港（控 股）的 全 資 子 公 司
中 銀 香 港（控 股） 中 銀 香 港（控 股）有 限 公 司 ，一 家 根 據 香 港 法 律 註 冊 成
立 的 公 司 ，並 於 香 港 聯 交 所 上 市
中銀資產 中銀金融資產投資有限公司
中銀證券 中 銀 國 際 證 券 股 份 有 限 公 司 ，一 家 在 中 國 境 內 註 冊 成
立 的 公 司 ，並 於 上 交 所 上 市
4
本行董事會 、監事會及董事 、監事 、高級管理人員保證本報告內容的真實 、準確 、
完整 ，不存在虛假記載 、誤導性陳述或重大遺漏 ，並承擔個別和連帶的法律責任 。
本 行 董 事 會 於 2020 年 8 月 30 日 通 過 了 本 行 2020 年 中 期 報 告 及 中 期 業 績 公 告 。會 議 應
出 席 董 事 14 名 ，實 際 親 自 出 席 董 事 11 名 。執 行 董 事 林 景 臻 先 生 委 託 執 行 董 事 王 緯
先 生 代 為 出 席 並 表 決 ，獨 立 董 事 趙 安 吉 女 士 、姜 國 華 先 生 均 委 託 獨 立 董 事 汪 昌 雲
先 生 代 為 出 席 並 表 決 。14 名 董 事 均 行 使 表 決 權 。本 行 監 事 及 高 級 管 理 人 員 列 席 了
本次會議。
本 行 按 照 中 國 會 計 準 則 和 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 2020 年 中 期 財 務 報 告 已 經 安 永
華 明 會 計 師 事 務 所（特 殊 普 通 合 夥）和 安 永 會 計 師 事 務 所 分 別 根 據 中 國 和 國 際 審 閱
準則審閱。
本 行 法 定 代 表 人 、董 事 長 劉 連 舸 ，副 董 事 長 、行 長 、主 管 財 會 工 作 負 責 人 王 江 ，
財 務 管 理 部 總 經 理 吳 建 光 保 證 本 報 告 中 財 務 報 告 的 真 實 、準 確 、完 整 。
經 2019 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 ，本 行 已 向 截 至 2020 年 7 月 14 日 收 市 後 登 記 在 冊 的
普 通 股 股 東 分 派 2019 年 度 現 金 股 息 ，每 10 股 1.91 元 人 民 幣（稅 前），合 計 約 為 562.28
億 元 人 民 幣（稅 前）。本 行 不 宣 派 2020 年 普 通 股 中 期 股 息 ，不 實 施 資 本 公 積 金 轉 增
股本。
報 告 期 內 ，本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 ，不 存 在
違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。
本 報 告 可 能 包 含 涉 及 風 險 和 未 來 計 劃 等 的 前 瞻 性 陳 述 。這 些 前 瞻 性 陳 述 的 依 據 是
本 行 自 己 的 信 息 和 本 行 認 為 可 靠 的 其 他 來 源 的 信 息 。該 等 前 瞻 性 陳 述 與 日 後 事 件
或 本 行 日 後 財 務 、業 務 或 其 他 表 現 有 關 ，並 受 若 干 可 能 會 導 致 實 際 結 果 出 現 重 大
差 異 的 不 確 定 因 素 的 影 響 ，其 中 可 能 涉 及 的 未 來 計 劃 等 不 構 成 本 行 對 投 資 者 的 實
質 承 諾 。投 資 者 及 相 關 人 士 均 應 對 此 保 持 足 夠 的 風 險 認 識 ，並 且 應 當 理 解 計 劃 、
預測與承諾之間的差異。
本行目前面臨來自宏觀經濟形勢以及不同國家和地區政治經濟形勢變化的風險，
以 及 在 業 務 經 營 中 存 在 的 相 關 風 險 ，包 括 借 款 人 信 用 狀 況 變 化 帶 來 的 風 險 、市 場
價 格 不 利 變 動 帶 來 的 風 險 以 及 操 作 風 險 等 ，同 時 需 滿 足 監 管 各 項 合 規 要 求 。本 行
積 極 採 取 措 施 ，有 效 管 理 各 類 風 險 ，具 體 情 況 請 參 見「經 營 情 況 討 論 與 分 析 — 風
險 管 理」部 份 。
5
A
中國銀行股份有限公司 《中 國 證 券 報》《上 海 證 券 報》
（簡 稱「中 國 銀 行」） 《證 券 時 報》 證 券 日 報》
BANK OF CHINA LIMITED www.sse.com.cn
（簡 稱「Bank of China」）
www.hkexnews.hk
劉連舸
中國銀行股份有限公司總行
王江 上海證券交易所
梅非奇 人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾
地址：中國北京市西城區 玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
復 興 門 內 大 街1號
電 話 ：(86) 10-6659 2638
傳 真 ：(86) 10-6659 4568
電 子 信 箱 ：ir@bankofchina.com A
上海證券交易所
股票簡稱：中國銀行
余珂 股 票 代 碼 ：601988
地址：中國北京市西城區
復 興 門 內 大 街1號 H
電 話 ：(86) 10-6659 2638 香港聯合交易所有限公司
傳 真 ：(86) 10-6659 4568 股票簡稱：中國銀行
電 子 信 箱 ：ir@bankofchina.com 股 份 代 號 ：3988
中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街1號 上海證券交易所
第一期
優 先 股 簡 稱 ： 中 行 優1
中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街1號 優 先 股 代 碼 ：360002
郵 政 編 碼 ：100818
電 話 ：(86) 10-6659 6688 第二期
傳 真 ：(86) 10-6601 6871 優 先 股 簡 稱 ： 中 行 優2
國 際 互 聯 網 網 址 ：www.boc.cn 優 先 股 代 碼 ：360010
客 服 及 投 訴 電 話 ：(86)區 號-95566
第三期
優 先 股 簡 稱 ： 中 行 優3
中 國 香 港 花 園 道1號 中 銀 大 廈 優 先 股 代 碼 ：360033
6
第四期
優 先 股 簡 稱 ： 中 行 優4 中信證券股份有限公司
優 先 股 代 碼 ：360035 辦公地址：
中 國 廣 東 省 深 圳 市 福 田 區 中 心 三 路8號
卓 越 時 代 廣 場（二 期）北 座
香港聯合交易所有限公司 簽 字 保 薦 代 表 人 ： 馬 小 龍 、王 琛
股 票 簡 稱 ：BOC 20USDPREF
股 份 代 號 ：4619 中銀國際證券股份有限公司
辦公地址：
A 中國上海市浦東新區
中國證券登記結算有限責任公司 銀 城 中 路 200 號 中 銀 大 廈 39 層
上海分公司 簽 字 保 薦 代 表 人 ： 董 雯 丹 、劉 國 強
辦公地址：
中 國 上 海 市 浦 東 新 區 陸 家 嘴 東 路 166 號 持續督導期間
中 國 保 險 大 廈3樓 2019年7月17日至2020年12月31日（第三期）
電 話 ：(86) 21-3887 4800 2019年8月26日至2020年12月31日（第四期）
H
香港中央證券登記有限公司
辦公地址：
中 國 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號
合 和 中 心 17M樓
電 話 ：(852) 2862 8555
傳 真 ：(852) 2865 0990
中國證券登記結算有限責任公司
上海分公司
辦公地址：
中 國 上 海 市 浦 東 新 區 陸 家 嘴 東 路 166 號
中 國 保 險 大 廈3樓
電 話 ：(86) 21-3887 4800
7
註 ： 本 報 告 根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 。除 特 別 註 明 外 ，為 本 集 團 數 據 ，以 人 民 幣 列 示 。
單位：百萬元人民幣
2020 1–6 2019 1–6 2018 1–6
淨利息收入 196,895 181,684 172,451
非利息收入 1 90,088 95,004 79,031
營業收入 286,983 276,688 251,482
營業費用 (90,946) (91,130) (82,132)
資產減值損失 (66,484) (33,670) (28,270)
營業利潤 129,553 151,888 141,080
稅前利潤 129,616 152,558 141,961
稅後利潤 107,812 121,442 115,575
本行股東應享稅後利潤 100,917 114,048 109,088
基本每股收益（元） 0.32 0.38 0.37
平均總資產回報率（%） 2 0.92 1.12 1.16
淨資產收益率（%） 3 11.10 14.56 15.29
淨息差（%） 4 1.82 1.83 1.88
非利息收入佔比（%） 5 31.39 34.34 31.43
成本收入比（中國內地監管口徑，%） 6 23.41 24.63 25.78
信貸成本（%） 7 0.90 0.59 0.57
2020 2019 2018
6 30 12 31 12 31
資產總計 24,152,855 22,769,744 21,267,275
客戶貸款總額 14,040,165 13,068,785 11,819,272
貸款減值準備 8 (369,912) (325,923) (303,781)
投資 9 5,374,301 5,514,062 5,054,551
負債合計 22,064,242 20,793,048 19,541,878
客戶存款 17,090,217 15,817,548 14,883,596
本行股東應享權益合計 1,958,442 1,851,701 1,612,980
股本 294,388 294,388 294,388
每股淨資產（元） 10 5.77 5.61 5.14
11
核心一級資本 1,664,681 1,620,563 1,488,010
其他一級資本 270,095 210,057 109,524
二級資本 388,182 394,843 347,473
核心一級資本充足率（%） 11.01 11.30 11.41
一級資本充足率（%） 12.82 12.79 12.27
資本充足率（%） 15.42 15.59 14.97
減值貸款率（%） 12 1.42 1.37 1.42
不良貸款率（%） 13 1.42 1.37 1.42
不良貸款撥備覆蓋率（%） 14 186.46 182.86 181.97
貸款撥備率（%） 15 3.13 2.97 3.07
8
註釋
1 非 利 息 收 入 ＝ 手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額 ＋ 淨 交 易 收 益 ╱（損 失）＋ 金 融 資 產 轉 讓 淨 收 益 ╱（損 失）
＋其他營業收入。
2 平 均 總 資 產 回 報 率 ＝ 稅 後 利 潤÷資 產 平 均 餘 額×100% ，以 年 化 形 式 列 示 。資 產 平 均 餘 額 ＝（期
初 資 產 總 計 ＋ 期 末 資 產 總 計）÷2。
3 淨資產收益率＝本行普通股股東應享稅後利潤÷本行普通股股東應享權益加權平均餘額×100% ，
以 年 化 形 式 列 示 。根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 編 報 規 則 第9號 — 淨 資 產 收
益 率 和 每 股 收 益 的 計 算 及 披 露（2010年 修 訂）》 證 監 會 公 告[2010]2號）的 規 定 計 算 。
4 淨息差＝淨利息收入÷生息資產平均餘額×100% ，以年化形式列示 。平均餘額為本行管理賬目
未經審閱的日均餘額。
5 非 利 息 收 入 佔 比 ＝ 非 利 息 收 入÷營 業 收 入×100% 。
6 成 本 收 入 比 根 據 財 政 部《金 融 企 業 績 效 評 價 辦 法》 財 金[2016]35號）的 規 定 計 算 。
7 信貸成本＝貸款減值損失÷客戶貸款平均餘額×100% ，以年化形式列示 。客戶貸款平均餘額＝
（期 初 客 戶 貸 款 總 額 ＋ 期 末 客 戶 貸 款 總 額）÷2。計 算 信 貸 成 本 時 ，客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。
8 貸款減值準備＝以攤餘成本計量的貸款減值準備＋以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
益的貸款減值準備。
9 投 資 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 、以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
其 他 綜 合 收 益 的 金 融 資 產 、以 攤 餘 成 本 計 量 的 金 融 資 產 。
10 每 股 淨 資 產 ＝（期 末 本 行 股 東 應 享 權 益 合 計 – 其 他 權 益 工 具）÷期 末 普 通 股 股 本 總 數 。
11 資 本 指 標 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》 銀 監 會 令[2012]1號）等 相 關 規 定 並 採 用 高 級 方
法計算。
12 減值貸款率＝期末減值貸款餘額÷期末客戶貸款總額×100% 。計算減值貸款率時 ，客戶貸款不
含應計利息。
13 不良貸款率＝期末不良貸款餘額÷期末客戶貸款總額×100% 。計算不良貸款率時 ，客戶貸款不
含應計利息。
14 不良貸款撥備覆蓋率＝期末貸款減值準備÷期末不良貸款餘額×100% 。計算不良貸款撥備覆蓋
率 時 ，客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。
15 貸 款 撥 備 率 ＝ 期 末 貸 款 減 值 準 備÷期 末 客 戶 貸 款 總 額×100% ，根 據 本 行 中 國 內 地 機 構 數 據 計
算 。計 算 貸 款 撥 備 率 時 ，客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。
9
今年以來 ，面對突如其來的全球新冠肺炎疫情和嚴峻複雜的經營形勢 ，本行堅持新
發 展 理 念 ，按 照「強 化 執 行 年」的 定 位 ，統 籌 推 進 疫 情 防 控 和 改 革 發 展 各 項 工 作 ，
激 發 活 力 、敏 捷 反 應 、重 點 突 破 ，保 持 了 穩 中 有 進 的 良 好 勢 頭 。
本 行 主 動 應 對 國 內 外 形 勢 變 化 ，加 大 業 務 拓 展 力 度 ，持 續 強 化 內 部 管 理 ，經 營 業
績保持平穩 。截至 6 月末 ，集團資產總計 241,528.55 億元 ，負債合計 220,642.42 億元 ，
比 上 年 末 分 別 增 長 6.07% 、6.11% 。上 半 年 ，集 團 營 業 收 入 和 撥 備 前 利 潤 實 現 穩 步
增 長 ，實 現 稅 後 利 潤 1,078.12 億 元 ，實 現 本 行 股 東 應 享 稅 後 利 潤 1,009.17 億 元 ； 平
均 總 資 產 回 報 率(ROA)為 0.92% ，淨 資 產 收 益 率(ROE)為 11.10% ，成 本 收 入 比 持 續 下
降 ，運 營 效 率 進 一 步 提 升 。
本 行 切 實 履 行 大 行 責 任 擔 當 ，認 真 落 實「六 穩」「六 保」要 求 ，多 措 並 舉 支 持 復 工 復
產 和 實 體 經 濟 發 展 。率 先 推 出 支 持 湖 北 省 疫 情 防 控 和 復 工 復 產 的 三 十 條 措 施 。創
新 發 行 防 疫 主 題 債 券 、專 項 同 業 存 單 等 產 品 ，多 渠 道 融 資 支 持 疫 情 防 控 。面 向 小
微 企 業 、個 體 工 商 戶 推 出「戰 疫 貸」「復 工 貸」，為 企 業 和 個 人 救 急 紓 困 。持 續 加 大
普 惠 、民 營 、製 造 業 等 重 點 領 域 信 貸 投 入 ，6 月 末 普 惠 型 小 微 企 業 貸 款 餘 額 同 比
1
增 長 39% 。發 佈「穩 外 貿」十 三 條 措 施 ，出 口 信 保 融 資 規 模 較 快 增 長 。積 極 開 展 疫
情 防 控 工 作 ，有 效 保 障 員 工 安 全 和 業 務 連 續 運 營 。
本 行 緊 緊 圍 繞 發 展 戰 略 目 標 ，持 續 深 化 改 革 創 新 ，戰 略 執 行 進 展 順 利 ，各 項 工 作
步 入 高 質 量 發 展 軌 道 。主 要 業 務 發 展 取 得 新 突 破 ，公 司 金 融 業 務 基 礎 持 續 夯 實 ，
個 人 金 融 客 戶 基 礎 有 效 改 善 ，金 融 市 場 業 務 穩 步 增 長 ，境 外 機 構 區 域 整 合 邁 出 重
要 步 伐 ，綜 合 經 營 佈 局 進 一 步 完 善 ，服 務 能 力 不 斷 增 強 。關 鍵 領 域 改 革 取 得 新 成
果 ，數 字 化 轉 型 步 伐 加 快 ，有 序 推 進 企 業 級 架 構 建 設 、戰 略 級 場 景 生 態 建 設 、數
據 治 理 、智 慧 運 營 與 網 點 轉 型 等 重 點 工 程 。
本 行 持 續 完 善 全 面 風 險 管 理 體 系 ，加 大 重 點 領 域 潛 在 風 險 排 查 ，積 極 做 好 不 良 資
產 清 收 化 解 ，資 產 質 量 保 持 基 本 穩 定 。截 至 6 月 末 ，集 團 不 良 貸 款 總 額 為 1,983.82
億 元 ，不 良 貸 款 率 為 1.42% ，不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 上 升 至 186.46% 。有 效 應 對 市 場
波 動 ，流 動 性 風 險 和 市 場 風 險 整 體 可 控 ，主 要 風 險 指 標 保 持 平 穩 。加 大 資 本 補 充
力 度 ，成 功 發 行 400 億 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 和 28.2 億 美 元 境 外 優 先 股 ，資 本 充 足
率保持較高水平。
普惠型小微企業貸款統計按照《中國銀保監會辦公廳關於2020年推動小微企業金融服務「增量擴
1
面 、提 質 降 本」有 關 工 作 的 通 知》（銀 保 監 辦 發[2020]29號）執 行 。
10
2020 年 上 半 年 ，受 新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 ，世 界 經 濟 陷 入 衰 退 ，全 球 產 業 鏈 、供 應 鏈
循 環 受 阻 ，國 際 貿 易 和 投 資 大 幅 萎 縮 ，地 緣 政 治 風 險 明 顯 上 升 。美 國 經 濟 大 幅 下
滑 ，歐 洲 陷 入 持 續 衰 退 ，日 本 連 續 三 個 季 度 負 增 長 ，新 興 經 濟 體 多 國 或 將 陷 入 債
務困境。
全 球 金 融 市 場 波 動 加 劇 ，不 確 定 性 和 不 穩 定 因 素 明 顯 增 多 ，債 務 違 約 風 險 有 所 上
升 。主 要 經 濟 體 大 力 推 行 超 寬 鬆 貨 幣 政 策 ，全 球 低 利 率 、負 利 率 常 態 化 。美 元 指
數 先 升 後 降 ，部 份 新 興 市 場 國 家 匯 率 大 幅 貶 值 。主 要 國 家 股 票 市 場 大 幅 下 挫 後 有
所 反 彈 ，原 油 等 大 宗 商 品 價 格 暴 跌 後 回 升 ，黃 金 價 格 大 幅 上 漲 。
中 國 經 濟 經 受 住 了 新 冠 肺 炎 疫 情 帶 來 的 較 大 衝 擊 ，隨 着 統 籌 疫 情 防 控 和 經 濟 社 會
發 展 政 策 顯 效 發 力 ，生 產 生 活 秩 序 加 快 恢 復 ，主 要 經 濟 指 標 逐 漸 回 升 ，市 場 預 期
總 體 向 好 ，中 國 經 濟 穩 中 向 好 、長 期 向 好 的 基 本 面 沒 有 改 變 。上 半 年 ，國 內 生 產
總值(GDP)同比小幅下降 1.6% ，其中第二季度同比增長 3.2%； 居民消費價格(CPI)同
比 上 漲 3.8%； 就 業 形 勢 總 體 穩 定 ，進 出 口 貿 易 好 於 預 期 。
中 國 穩 健 的 貨 幣 政 策 更 加 靈 活 適 度 ，綜 合 運 用 降 準 降 息 、再 貸 款 等 手 段 ，創 新 直
達 實 體 經 濟 的 貨 幣 政 策 工 具 ，加 大 對 普 惠 小 微 企 業 的 定 向 支 持 ，引 導 貨 幣 供 應 量
和社會融資規模合理增長 ，推動企業融資成本穩步下行 。截至 6 月末 ，廣義貨幣供
應量(M2)餘額為 213.5 萬億元 ，同比增長 11.1%； 社會融資規模存量為 271.8 萬億元 ，
同 比 增 長 12.8%； 人 民 幣 貸 款 餘 額 為 165.2 萬 億 元 ，同 比 增 長 13.2% 。人 民 幣 匯 率 在
合 理 均 衡 水 平 上 保 持 基 本 穩 定 ，6 月 末 人 民 幣 兌 美 元 匯 率 中 間 價 為 7.0795，比 上 年
末貶值 1.46% 。金融市場整體穩健運行 ，對外開放水平進一步提升 ，上證綜合指數
比 上 年 末 下 降 65.45 點 ，滬 深 股 市 流 通 市 值 為 52.06 萬 億 元 ，同 比 增 長 17.49% 。
11
上 半 年 ，集 團 實 現 稅 後 利 潤 1,078.12 億 元 ，同 比 下 降 11.22%； 實 現 本 行 股 東 應 享 稅
後 利 潤 1,009.17 億 元 ，同 比 下 降 11.51% 。平 均 總 資 產 回 報 率(ROA)0.92% ，淨 資 產 收
益 率(ROE)11.10% 。
集團利潤表主要項目及變動情況如下表所示：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
項目 2020 1–6 2019 年 1–6 月 變動 變動比率
淨利息收入 196,895 181,684 15,211 8.37%
非利息收入 90,088 95,004 (4,916) (5.17%)
其中：手續費及佣金收支淨額 50,342 50,564 (222) (0.44%)
營業收入 286,983 276,688 10,295 3.72%
營業費用 (90,946) (91,130) 184 (0.20%)
資產減值損失 (66,484) (33,670) (32,814) 97.46%
營業利潤 129,553 151,888 (22,335) (14.70%)
稅前利潤 129,616 152,558 (22,942) (15.04%)
所得稅 (21,804) (31,116) 9,312 (29.93%)
稅後利潤 107,812 121,442 (13,630) (11.22%)
本行股東應享稅後利潤 100,917 114,048 (13,131) (11.51%)
集團主要項目分季度情況如下表所示：
單位：百萬元人民幣
2020 年 2020 年 2019 年 2019 年 2019 年 2019 年
項目 4–6 月 1–3 月 10–12 月 7–9 月 4–6 月 1–3 月
營業收入 138,440148,543 133,153 140,169 135,682 141,006
本行股東應享稅後利潤 48,334 52,583 27,826 45,531 63,083 50,965
經營活動收到╱（支付）的現金流量淨額 (296,989) 434,346 76,461 (469,833) 144,262 (235,156)
12
上 半 年 ，集 團 實 現 淨 利 息 收 入 1,968.95 億 元 ，同 比 增 加 152.11 億 元 ，增 長 8.37% 。集
團 主 要 生 息 資 產 和 付 息 負 債 項 目 的 平 均 餘 額 、平 均 利 率 以 及 利 息 收 支 受 規 模 因 素
2
和利率因素 變動而引起的變化如下表所示：
3
單位：百萬元人民幣（百分比除外）
2020 1–6 2019年1–6月 對利息收支變動的因素分析
項目 平均餘額 利息收支 平均利率 規模因素 利率因素 合計
客戶貸款 13,300,149 268,880 4.07% 11,834,692 253,135 4.31% 31,408 (15,663) 15,745
投資 4,839,648 76,475 3.18% 4,789,954 76,251 3.21% 793 (569) 224
存放中央銀行及存拆放同業 3,617,373 30,575 1.70% 3,362,876 35,978 2.16% 2,734 (8,137) (5,403)
21,757,170 375,930 3.47% 19,987,522 365,364 3.69% 34,935 (24,369) 10,566
客戶存款 16,050,374 132,966 1.67% 15,012,842 134,919 1.81% 9,338 (11,291) (1,953)
同業及其他金融機構存放和
拆入款項 3,286,675 28,950 1.77% 2,968,579 34,365 2.33% 3,686 (9,101) (5,415)
發行債券 1,046,030 17,119 3.29% 757,581 14,396 3.83% 5,494 (2,771) 2,723
20,383,079 179,035 1.77% 18,739,002 183,680 1.98% 18,518 (23,163) (4,645)
196,895 181,684 16,417 (1,206) 15,211
1.82% 1.83% (1) Bp
註：
1 投資包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券 、以攤餘成本計量的債券 、信託投
資及資產管理計劃等。
2 存放中央銀行及存拆放同業包括法定準備金 、超額存款準備金 、其他存放中央銀行款項以及存
拆放同業。
3 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 包 括 同 業 存 拆 入 、對 央 行 負 債 以 及 其 他 款 項 。
平 均 餘 額 是 根 據 集 團 管 理 賬 目 計 算 的 每 日 平 均 餘 額 ，未 經 審 閱 。
2
規模變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均餘額的變化計算的 ，
3
利率變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均利率的變化計算的 ，
因規模因素和利率因素共同作用產生的影響歸結為利率因素變動。
13
中國內地按業務類型劃分的客戶貸款、客戶存款的平均餘額和平均利率如下表所示：
單位：百萬元人民幣（百分比除外）
2020 1–6 2019 年 1–6 月 變動
項目 平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率
公司貸款 5,522,044 4.36% 5,041,073 4.50% 480,971 (14 ) Bps
個人貸款 4,246,013 4.89% 3,785,264 4.80% 460,749 9 Bps
貼現 341,490 2.67% 245,828 3.52% 95,662 (85 ) Bps
10,109,547 4.52% 9,072,165 4.60% 1,037,382 (8 ) Bps
其中：
中長期貸款 7,401,153 4.85% 6,521,215 4.78% 879,938 7 Bps
1 年以內短期貸款及其他 2,708,394 3.63% 2,550,950 4.12% 157,444 (49 ) Bps
公司活期存款 3,353,501 0.72% 3,138,872 0.68% 214,629 4 Bps
公司定期存款 2,395,923 2.82% 2,402,044 2.83% (6,121) (1 ) Bp
個人活期存款 2,248,516 0.42% 2,354,160 1.14% (105,644) (72 ) Bps
個人定期存款 2,966,302 3.01% 2,656,736 2.84% 309,566 17 Bps
其他存款 913,483 3.49% 655,167 3.95% 258,316 (46 ) Bps
11,877,725 1.87% 11,206,979 1.94% 670,746 (7 ) Bps
單位：百萬美元（百分比除外）
40,545 2.09% 38,469 3.41% 2,076 (132 ) Bps
公司活期存款 42,265 0.51% 45,442 0.77% (3,177) (26 ) Bps
公司定期存款 35,964 2.09% 28,856 2.72% 7,108 (63 ) Bps
個人活期存款 25,068 0.03% 25,418 0.05% (350) (2 ) Bps
個人定期存款 17,518 0.78% 18,004 0.69% (486) 9 Bps
其他存款 1,699 2.25% 1,678 2.16% 21 9 Bps
122,514 0.94% 119,398 1.09% 3,116 (15 ) Bps
註：其他存款包含結構性存款。
14
上 半 年 ，集 團 淨 息 差 為 1.82% ，比 上 年 同 期 下 降 1 個 基 點 ，主 要 是 受 貸 款 市 場 報 價
利 率(LPR)下 行 、美 元 降 息 等 因 素 影 響 ，資 產 端 收 益 率 呈 下 降 趨 勢 。與 此 同 時 ，本
行 堅 持 量 價 平 衡 ，加 強 負 債 成 本 管 控 ，主 動 壓 降 高 成 本 存 款 ，促 進 付 息 率 穩 中 有
降 ，努 力 緩 解 淨 息 差 下 降 壓 力 。
上 半 年 ，集 團 實 現 非 利 息 收 入 900.88 億 元 ，同 比 減 少 49.16 億 元 ，下 降 5.17% 。非 利
息 收 入 在 營 業 收 入 中 的 佔 比 為 31.39% 。
集 團 實 現 手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額 503.42 億 元 ，同 比 減 少 2.22 億 元 ，下 降 0.44% ，在
營 業 收 入 中 的 佔 比 為 17.54% 。本 行 緊 緊 圍 繞 客 戶 需 求 ，搶 抓 市 場 發 展 機 遇 ，加 大
客 戶 營 銷 和 業 務 拓 展 力 度 ，基 金 代 銷 及 公 募 基 金 託 管 等 收 入 增 長 較 好 ，但 外 匯 買
賣 、結 算 相 關 業 務 等 收 入 下 降 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、2。
集團實現其他非利息收入 397.46 億元 ，同比減少 46.94 億元 ，下降 10.56% 。主要是本
行 淨 交 易 收 益 同 比 減 少 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、3，4，5。
上半年 ，集團營業費用 909.46 億元 ，同比減少 1.84 億元 ，下降 0.20% 。集團成本收入
比（中國內地監管口徑）為 23.41% ，同比下降 1.22 個百分點 。本行堅持厲行節約 、勤
儉辦行 ，積極優化費用支出結構 ，進一步增加科技創新投入 ，加大對重點產品 、重
點 領 域 和 重 點 地 區 的 資 源 支 持 力 度 ，大 力 支 持 場 景 建 設 、移 動 金 融 等 重 點 項 目 ，
投 入 產 出 效 率 持 續 提 升 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、6，7。
上 半 年 ，集 團 資 產 減 值 損 失 664.84 億 元 ，同 比 增 加 328.14 億 元 ，增 長 97.46% 。其
中 ，集團貸款減值損失 607.28 億元 ，同比增加 250.07 億元 ，增長 70.01% 。本行持續完
善 全 面 風 險 管 理 體 系 ，不 斷 增 強 風 險 管 理 的 主 動 性 和 前 瞻 性 ，信 貸 資 產 質 量 保 持
基 本 穩 定 。同 時 ，本 行 嚴 格 遵 循 審 慎 穩 健 的 撥 備 政 策 ，全 面 真 實 反 映 資 產 質 量 ，
及 時 提 足 撥 備 ，夯 實 發 展 基 礎 。貸 款 質 量 和 貸 款 減 值 準 備 情 況 見「風 險 管 理 — 信
用 風 險 管 理」部 份 和 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、8，16，四 、1。
15
截 至 6 月 末 ， 集 團 資 產 總 計 241,528.55 億 元 ， 比 上 年 末 增 加 13,831.11 億 元 ， 增 長
6.07% 。集 團 負 債 合 計 220,642.42 億 元 ，比 上 年 末 增 加 12,711.94 億 元 ，增 長 6.11% 。
集團財務狀況表主要項目如下表所示：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 6 30 2019 年 12 月 31 日
項目 金額 佔比
客戶貸款淨額 13,670,820 56.60% 12,743,425 55.97%
投資 5,374,301 22.25% 5,514,062 24.22%
存放中央銀行 2,109,854 8.74% 2,078,809 9.13%
存拆放同業 1,895,462 7.85% 1,399,519 6.15%
其他資產 1,102,418 4.56% 1,033,929 4.53%
24,152,855 100.00% 22,769,744 100.00%
客戶存款 17,090,217 77.46% 15,817,548 76.07%
同業存拆入及對央行負債 3,037,976 13.77% 3,153,998 15.17%
其他借入資金 1,118,228 5.07% 1,124,098 5.41%
其他負債 817,821 3.70% 697,404 3.35%
22,064,242 100.00% 20,793,048 100.00%
註 ： 其 他 借 入 資 金 包 括 發 行 債 券 、借 入 其 他 資 金 。
16
本 行 堅 決 貫 徹 國 家 宏 觀 政 策 ，加 大 實 體 經 濟 支 持 力 度 ，保 持 貸 款 規 模 平 穩 適 度 增
長 。持續優化信貸結構 ，積極支持國民經濟重點領域和薄弱環節 ，進一步加大對普
惠金融 、民營企業和製造業的信貸支持力度 。6 月末 ，集團客戶貸款總額 140,401.65
億元 ，比上年末增加 9,713.80 億元 ，增長 7.43% 。其中 ，人民幣貸款總額 107,829.53 億
元 ，比 上 年 末 增 加 6,336.08 億 元 ，增 長 6.24% 。外 幣 貸 款 總 額 折 合 4,600.91 億 美 元 ，
比 上 年 末 增 加 416.05 億 美 元 ，增 長 9.94% 。
本 行 進 一 步 加 強 風 險 管 理 ，密 切 關 注 宏 觀 形 勢 變 化 ，強 化 重 點 領 域 風 險 管 控 ，加
大 不 良 資 產 化 解 力 度 ，資 產 質 量 保 持 基 本 穩 定 。6 月 末 ，集 團 貸 款 減 值 準 備 餘 額
3,699.12 億元 ，比上年末增加 439.89 億元 。重組貸款總額為 152.51 億元 ，比上年末增
加 28.73 億 元 。
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 6 30 2019 年 12 月 31 日
項目 金額 佔比
公司貸款 8,656,247 61.65% 7,986,380 61.11%
個人貸款 5,344,510 38.07% 5,047,809 38.62%
應計利息 39,408 0.28% 34,596 0.27%
14,040,165 100.00% 13,068,785 100.00%
本 行 密 切 跟 蹤 金 融 市 場 動 態 ，合 理 把 握 債 券 投 資 節 奏 ，持 續 優 化 投 資 結 構 。6 月
末 ，集 團 投 資 總 額 53,743.01 億 元 ，比 上 年 末 減 少 1,397.61 億 元 ，下 降 2.53% 。其 中 ，
人民幣投資總額 40,720.01 億元 ，比上年末減少 1,543.83 億元 ，下降 3.65% 。外幣投資
總 額 折 合 1,839.54 億 美 元 ，比 上 年 末 減 少 6.28 億 美 元 ，下 降 0.34% 。
17
集團投資結構如下表所示：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 6 30 2019 年 12 月 31 日
項目 金額 佔比
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 450,655 8.39% 518,250 9.40%
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 2,054,786 38.23% 2,218,129 40.23%
以攤餘成本計量的金融資產 2,868,860 53.38% 2,777,683 50.37%
5,374,301 100.00% 5,514,062 100.00%
按貨幣劃分的投資
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 6 30 2019 年 12 月 31 日
項目 金額 佔比
人民幣 4,072,001 75.77% 4,226,384 76.65%
美元 794,632 14.79% 787,775 14.29%
港幣 254,614 4.74% 237,004 4.30%
其他 253,054 4.70% 262,899 4.76%
5,374,301 100.00% 5,514,062 100.00%
集團持有規模最大的十支金融債券情況
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
債券名稱 面值 年利率 到期日 減值準備
2018 年 政 策 性 銀 行 債 券 12,980 4.98% 2025-01-12 –
2017 年 政 策 性 銀 行 債 券 11,150 4.39% 2027-09-08 –
2018 年 政 策 性 銀 行 債 券 9,770 4.73% 2025-04-02 –
2019 年 金 融 機 構 債 券 7,400 4.28% 2029-03-19 –
2017 年 政 策 性 銀 行 債 券 7,200 4.30% 2024-08-21 –
2017 年 政 策 性 銀 行 債 券 6,940 4.11% 2022-07-10 –
2018 年 金 融 機 構 債 券 6,450 4.86% 2028-09-25 –
2018 年 政 策 性 銀 行 債 券 6,450 4.99% 2023-01-24 –
2017 年 政 策 性 銀 行 債 券 6,152 4.24% 2027-08-24 –
2018 年 政 策 性 銀 行 債 券 6,049 4.88% 2028-02-09 –
註 ： 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券 ，包括政策性銀行發行的債券 、同業及非
銀 行 金 融 機 構 發 行 的 債 券 ，但 不 包 括 重 組 債 券 及 央 行 票 據 。
18
本 行 抓 住 市 場 資 金 較 為 寬 鬆 的 時 間 窗 口 ，以 全 量 客 戶 金 融 資 產 為 抓 手 ，加 大 存 款
拓 展 力 度 ，加 快 產 品 和 服 務 創 新 ，努 力 促 進 存 款 平 穩 增 長 。持 續 做 好 代 發 薪 、代
收 付 等 基 礎 服 務 ，積 極 拓 展 基 本 結 算 和 現 金 管 理 客 戶 ，大 力 營 銷 行 政 事 業 單 位 存
款 ，從源頭上擴大存款資金來源 ，持 續 提 升 存 款 發 展 質 量 。6 月 末 ，集 團 客 戶 存 款
總 額 170,902.17 億 元 ，比 上 年 末 增 加 12,726.69 億 元 ，增 長 8.05% 。其 中 ，人 民 幣 客 戶
存 款 總 額 129,224.71 億 元 ，比 上 年 末 增 加 9,965.48 億 元 ，增 長 8.36% 。外 幣 客 戶 存 款
總 額 折 合 5,887.06 億 美 元 ，比 上 年 末 增 加 308.63 億 美 元 ，增 長 5.53% 。
6 月 末 ， 集 團 股 東 權 益 合 計 20,886.13 億 元 ， 比 上 年 末 增 加 1,119.17 億 元 ， 增 長
5.66% 。主 要 影 響 因 素 有 ：(1)上 半 年 ，集 團 實 現 稅 後 利 潤 1,078.12 億 元 ，其 中 本 行
股東應 享稅後利潤 1,009.17 億元 。(2)本行積 極穩妥 推進外部資 本補充工 作 ，成功發
行 400 億 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 和 28.2 億 美 元 境 外 優 先 股 。(3)根 據 股 東 大 會 審 議 批
准的 2019 年度利潤分配方案 ，年度普通股現金股利為 562.28 億元 。(4)本行分配優先
股 現 金 股 息 59.995 億 元 。見 簡 要 合 併 會 計 報 表 之「簡 要 合 併 股 東 權 益 變 動 表」。
6 月 末 ，集 團 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 17,197.69 億 元 ，比 上 年 末 增 加 3,738.77 億 元 。
上 半 年 ，集 團 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 入 1,373.57 億 元 ，上 年 同 期 為 淨 流 出
908.94 億 元 。主 要 是 客 戶 存 款 淨 增 加 額 同 比 增 加 。
投資活動產生的現金流量為淨流入 2,081.88 億元 ，上年同期為淨流出 1,562.24 億元 。
主要是收回投資收到的現金同比增加。
籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 入 190.99 億 元 ，淨 流 入 額 同 比 減 少 559.59 億 元 。主
要是償還債務支付的現金同比增加。
19
公允價值計量金融工具變動情況表
單位：百萬元人民幣
2020 2019 年
項目 6 30 12 月 31 日 當期變動 對利潤的影響
以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產
債券 298,325 371,232 (72,907)
權益工具 89,659 79,456 10,203 2,906
基金及其他 62,671 67,562 (4,891)
以公允價值計量的客戶貸款和墊款 389,055 339,687 49,368 172
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產
債券 2,031,876 2,196,352 (164,476)
(4,255)
權益工具及其他 22,910 21,777 1,133
衍生金融資產 114,856 93,335 21,521
(888)
衍生金融負債 (123,271) (90,060) (33,211)
以公允價值計量的同業存拆入 (7,859) (14,767) 6,908 (20)
以公允價值計量的客戶存款 (31,341) (17,969) (13,372) –
以公允價值計量的發行債券 (10,271) (26,113) 15,842 (76)
債券賣空 (12,510) (19,475) 6,965 (159)
本 行 針 對 公 允 價 值 計 量 建 立 了 完 善 的 內 部 控 制 機 制 。根 據《商 業 銀 行 市 場 風 險 管
理 指 引》 商 業 銀 行 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 監 管 指 引》、中 國 會 計 準 則 及 國 際 財 務
報 告 準 則 ，參 照 巴 塞 爾 新 資 本 協 議 ，並 借 鑒 國 際 同 業 在 估 值 方 面 的 實 踐 經 驗 ，制
定《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 政 策》，以 規 範 本 行 金 融 工 具 公
允 價 值 計 量 ，及 時 準 確 進 行 信 息 披 露 。持 有 與 公 允 價 值 計 量 相 關 項 目 的 主 要 情 況
見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、4。
本行按國際財務報告準則與按中國會計準則編製的股東權益與稅後利潤沒有差
異 ，相 關 說 明 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 一 。
集 團 地 區 分 部 、業 務 分 部 的 經 營 業 績 與 財 務 狀 況 ，見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、31。
20
集團主要業務分部的營業收入情況如下表所示：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 1–6 2019 年 1–6 月
項目 金額 佔比
商業銀行業務 259,236 90.33% 249,000 89.99%
其中：公司金融業務 113,530 39.56% 112,719 40.74%
個人金融業務 111,467 38.84% 92,092 33.28%
資金業務 34,239 11.93% 44,189 15.97%
投資銀行及保險業務 17,649 6.15% 17,856 6.46%
其他業務及抵銷項目 10,098 3.52% 9,832 3.55%
286,983 100.00% 276,688 100.00%
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集團主要存貸款業務情況如下表所示：
單位：百萬元人民幣
2020 2019 年 2018 年
項目 6 30 12 月 31 日 12 月 31 日
中國內地：人民幣 6,464,898 6,027,076 5,884,433
各外幣折人民幣 521,849 544,829 453,815
港澳台及其他國家和地區：
各貨幣折人民幣 1,955,044 1,729,564 1,594,165
8,941,791 8,301,469 7,932,413
中國內地：人民幣 6,086,978 5,544,204 5,026,322
各外幣折人民幣 306,762 288,793 302,256
港澳台及其他國家和地區：
各貨幣折人民幣 1,215,084 1,156,651 1,093,892
7,608,824 6,989,648 6,422,470
中國內地：人民幣 5,945,203 5,591,228 5,057,654
各外幣折人民幣 321,823 259,463 280,878
港澳台及其他國家和地區：
各貨幣折人民幣 2,389,221 2,135,689 2,009,066
8,656,247 7,986,380 7,347,598
中國內地：人民幣 4,715,805 4,450,464 3,933,840
各外幣折人民幣 674 1,253 1,177
港澳台及其他國家和地區：
各貨幣折人民幣 628,031 596,092 505,068
5,344,510 5,047,809 4,440,085
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上半年 ，中國內地商業銀行業務實現營業收入 2,169.73 億元 ，同比增加 66.83 億元 ，
增 長 3.18% 。具 體 如 下 表 所 示 ：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 1–6 2019 年 1–6 月
項目 金額 佔比
公司金融業務 97,724 45.04% 98,115 46.66%
個人金融業務 100,202 46.18% 80,669 38.36%
資金業務 19,423 8.95% 30,563 14.53%
其他 (376) (0.17%) 943 0.45%
216,973 100.00% 210,290 100.00%
本 行 加 快 推 進 公 司 金 融 業 務 轉 型 ，進 一 步 夯 實 客 戶 基 礎 ，持 續 優 化 客 戶 與 業 務 結
構 ，努 力 提 升 公 司 金 融 客 戶 全 球 綜 合 服 務 能 力 ，推 動 公 司 金 融 業 務 高 質 量 發 展 。
上 半 年 ，中 國 內 地 公 司 金 融 業 務 實 現 營 業 收 入 977.24 億 元 ，同 比 減 少 3.91 億 元 ，下
降 0.40% 。
本 行 緊 抓 重 點 行 業 、重 點 地 區 業 務 機 遇 ，提 高 重 點 項 目 服 務 能 力 ，帶 動 公 司 存 款
穩 定 增 長 。加 快 產 品 功 能 優 化 升 級 ，提 升 結 算 和 現 金 管 理 等 產 品 對 存 款 的 帶 動 作
用 ，促 進 負 債 業 務 結 構 優 化 。完 善 客 戶 分 層 管 理 體 系 ，統 籌 做 好 大 客 戶 與 長 尾 客
戶 的 服 務 。加 大 行 政 事 業 單 位 客 戶 拓 展 力 度 ，密 切 與 各 級 政 府 、教 育 衛 生 等 客 戶
的 合 作 ，夯 實 行 政 事 業 存 款 發 展 基 礎 。進 一 步 完 善 網 點 服 務 功 能 ，提 高 網 點 對 公
司 客 戶 的 服 務 能 力 。6 月 末 ，本 行 中 國 內 地 人 民 幣 公 司 存 款 64,648.98 億 元 ，比 上 年
末 增 加 4,378.22 億 元 ，增 長 7.26% 。外 幣 公 司 存 款 折 合 737.13 億 美 元 ，比 上 年 末 減 少
43.85 億 美 元 ，下 降 5.61% 。
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本 行 持 續 加 大 服 務 實 體 經 濟 力 度 ，積 極 支 持「兩 新 一 重」等 重 點 領 域 ，助 力 國 內 經
濟轉型升級 。加大對基礎設施領域補短板 、製造業高質量發展 、現代服務業 、科創
企 業 等 領 域 的 支 持 力 度 ，提 升 民 營 企 業 、外 商 外 貿 服 務 水 平 。重 點 支 持 京 津 冀 、
粵港澳大灣區 、長三角 、海南等戰略地區 ，持續推進服務社會民生 、扶貧 、綠色金
融 、養老產業 、冬奧冰雪等重點領域 工 作 。6 月 末 ，本 行 中 國 內 地 人 民 幣 公 司 貸 款
59,452.03 億 元 ，比 上 年 末 增 加 3,539.75 億 元 ，增 長 6.33% 。外 幣 公 司 貸 款 折 合 454.59
億 美 元 ，比 上 年 末 增 加 82.66 億 美 元 ，增 長 22.22% 。
本 行 繼 續 深 化 與 境 內 銀 行 及 境 外 代 理 行 、非 銀 行 金 融 機 構 及 多 邊 金 融 機 構 等 全
球 各 類 金 融 機 構 的 全 方 位 合 作 ，搭 建 綜 合 金 融 服 務 平 台 ，客 戶 覆 蓋 率 保 持 市 場 領
先 。與全球約 1,400 家機構建立代理行關係 ，為 115 個國家和地區的代理行客戶開立
跨 境 人 民 幣 同 業 往 來 賬 戶 1,419 戶 ，保 持 國 內 同 業 領 先 。推 廣 人 民 幣 跨 境 支 付 系 統
(CIPS) ，與 325 家 境 內 外 金 融 機 構 簽 署 間 接 參 與 行 合 作 協 議 ，市 場 佔 有 率 同 業 排 名
第 一 。合 格 境 外 機 構 投 資 者(QFII/RQFII)託 管 服 務 和 境 外 央 行 類 機 構 代 理 服 務 的 客
戶 數 量 及 業 務 規 模 居 同 業 前 列 。深 度 參 與 全 面 推 開H股「全 流 通」工 作 ，與 上 海 黃
金 交 易 所 共 同 推 出「滬 澳 黃 金 之 路」項 目 ，金 融 要 素 市 場 合 作 品 牌 影 響 力 進 一 步 提
升 。深 化 與 亞 洲 基 礎 設 施 投 資 銀 行 、新 開 發 銀 行 、絲 路 基 金 的 合 作 ，作 為 牽 頭 主
承 銷 商 為 亞 洲 基 礎 設 施 投 資 銀 行 成 功 發 行 首 筆 熊 貓 債 ，作 為 聯 合 主 承 銷 商 協 助 新
開發銀行成功發行疫情防控熊貓債及首筆境外美元債 。6 月末 ，本行金融機構外幣
存 款 市 場 份 額 排 名 第 一 ，第 三 方 存 管 存 量 客 戶 市 場 份 額 進 一 步 提 升 。
本 行 主 動 適 應 金 融 科 技 變 革 和 客 戶 金 融 需 求 綜 合 化 趨 勢 ，大 力 推 動 交 易 銀 行 建
設 ，加 大 金 融 支 持 疫 情 防 控 和 復 工 復 產 力 度 。認 真 落 實「穩 外 貿」工 作 要 求 ，制 定
疫 情 防 控 期 間「穩 外 貿」工 作 的 若 干 措 施 ，加 大 外 貿 進 出 口 融 資 支 持 和 減 費 讓 利 力
度 ，全 力 服 務 第 127 屆 廣 交 會 ，跨 境 結 算 市 場 份 額 保 持 同 業 領 先 。積 極 參 與「一 帶
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一 路」、人 民 幣 國 際 化 、自 由 貿 易 試 驗 區（港）建 設 ，繼 上 海 、海 南 後 ，在 天 津 成 功
上 線 自 由 貿 易 賬 戶（FT賬 戶）體 系 。持 續 推 動 產 品 服 務 創 新 ，加 強 交 易 銀 行 業 務 應
用 場 景 建 設 ，優 化 賬 戶 和 收 付 結 算 服 務 水 平 ，推 動 供 應 鏈 金 融 方 案 創 新 與 重 點 項
目 拓 展 。加 強 現 金 管 理 產 品 在 戰 略 場 景 中 應 用 ，不 斷 拓 寬 現 金 管 理 客 戶 群 ，持 續
提升全球現金管理服務能力。
本 行 認 真 貫 徹 落 實 國 家 支 持 小 微 企 業 發 展 的 政 策 措 施 和 監 管 要 求 ，統 籌 推 進 疫 情
防 控 與 普 惠 金 融 業 務 發 展 。進 一 步 深 化「五 專」機 制 ，擴 充 普 惠 金 融 信 貸 發 起 重 點
網 點 數 量 。成 功 發 行 100 億 元 小 型 微 型 企 業 貸 款 專 項 金 融 債 券 ，推 出「中 銀 企E貸
信 用 貸」線 上「非 接 觸 式 融 資 服 務」，支 持 受 疫 情 影 響 企 業 延 後 還 本 付 息 ，全 力 幫
扶小微企業復工復產 。6 月末 ，本行普惠型小微企業貸款餘額 5,254 億元 ，同比增長
39% ，比上年末增長 27% ，高於全行各項貸款增速 ； 客戶數超過 44 萬戶 ，高於年初
水 平 。上 半 年 累 放 貸 款 年 化 利 率 4.04% 。小 微 企 業 貸 款 資 產 質 量 穩 定 可 控 。
本 行 緊 密 圍 繞 國 家 社 會 保 障 體 系 建 設 ，持 續 拓 展 業 務 範 圍 ，深 入 推 進 產 品 創 新 ，
優 化 完 善 系 統 功 能 ，為 客 戶 提 供 企 業 年 金 、職 業 年 金 、薪 酬 福 利 計 劃 及 養 老 保 障
管 理 產 品 等 系 列 產 品 。加 快 養 老 金 融 業 務 戰 略 佈 局 ，積 極 推 動 銀 發 場 景 建 設 ，有
力 支 持 銀 發 經 濟 發 展 。6 月 末 ，本 行 養 老 金 受 託 資 金 規 模 657.22 億 元 ； 企 業 年 金
個 人 賬 戶 管 理 數 322.18 萬 戶 ，比 上 年 末 增 加 18.55 萬 戶 ，增 長 6.12%； 託 管 運 營 資 金
4,751.29 億 元 ，比 上 年 末 增 加 879.84 億 元 ，增 長 22.73%； 服 務 客 戶 超 過 1.7 萬 家 。
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本行堅持以客戶為中心 ，深入推進個人業務創新轉型 ，全力打造線上化 、數字化 、
場 景 化 、智 能 化 的 個 人 金 融 產 品 和 服 務 體 系 ，聚 焦 跨 境 業 務 、私 人 銀 行 、消 費 金
融 、信 用 卡 等 特 色 品 牌 ，持 續 提 升 個 人 金 融 業 務 競 爭 力 。上 半 年 ，本 行 中 國 內 地
個 人 金 融 業 務 實 現 營 業 收 入 1,002.02 億 元 ，同 比 增 加 195.33 億 元 ，增 長 24.21% 。
本 行 順 應 利 率 市 場 化 趨 勢 ，發 揮 個 人 金 融 綜 合 服 務 優 勢 ，推 動 存 款 產 品 創 新 和 智
慧 賬 戶 建 設 ，投 產「財 神 版」個 人 客 戶 年 度 賬 單 。依 託 客 群 建 設 、公 私 聯 動 拓 展 代
發業務 ，提供涵蓋開戶 、發薪 、消費 、投資等業務的一攬子綜合服務方案 。持續豐
富 個 人 外 匯 服 務 ，個 人 存 取 款 業 務 覆 蓋 幣 種 達 到 25 種 ，個 人 外 幣 現 鈔 兌 換 幣 種 達
到 39 種 ，繼續保持同業領先地位 。持續改善客戶體驗 ，通過手機銀行 、網上銀行 、
微 信 銀 行 等 電 子 渠 道 ，推 出 23 種 貨 幣 預 約 取 鈔 服 務 ，服 務 範 圍 覆 蓋 中 國 內 地 主 要
城市 。6 月末 ，本行中國內地人民幣個人存款 60,869.78 億元 ，比上年末增加 5,427.74
億 元 ，增 長 9.79% 。外 幣 個 人 存 款 折 合 433.31 億 美 元 ，市 場 份 額 繼 續 居 同 業 之 首 。
本 行 紮 實 服 務 實 體 經 濟 ，保 持 個 人 貸 款 業 務 穩 健 發 展 。嚴 格 落 實 國 家 房 地 產 行 業
調 控 政 策 ，執 行 差 異 化 個 人 住 房 貸 款 政 策 ，重 點 支 持 居 民 家 庭 首 套 自 住 性 購 房 需
求 。落實利率市場化改革要求 ，積極推進存量個人貸款業務LPR轉換工作 。拓展消
費金融業務 ，持續推動「中銀E貸」在線消費貸款產品轉型升級 ，完善國家助學貸款
線 上 申 請 功 能 。全 面 做 好 疫 情 防 控 金 融 服 務 ，提 供 醫 務 客 群 專 項 優 惠 政 策 ，率 先
推 出「復 工 貸」。6 月 末 ，本 行 中 國 內 地 人 民 幣 個 人 貸 款 47,158.05 億 元 ，比 上 年 末 增
加 2,653.41 億 元 ，增 長 5.96% 。
26
本 行 加 快 提 升 財 富 管 理 與 私 人 銀 行 服 務 能 力 ，圍 繞 客 戶 需 求 ，構 建 全 市 場 產 品 遴
選 平 台 ，持 續 提 升 資 產 配 置 能 力 。加 大 產 品 服 務 創 新 力 度 ，持 續 完 善 個 人 客 戶 營
銷 模 式 與 服 務 體 系 ，客 戶 數 量 與 客 戶 金 融 資 產 規 模 實 現 快 速 增 長 。截 至 6 月 末 ，
「中銀慧投」智能投顧累計銷售額達到 157 億元 ，持有客戶數超過 13 萬人 ，榮獲「2020
中 國 金 融 科 技 創 新 大 賽」中「技 術 創 新 應 用 金 獎」。強 化 私 人 銀 行 專 業 體 系 建 設 ，
打 造 私 人 銀 行 服 務 品 牌 ，加 快 發 展 家 族 信 託 服 務 。定 期 發 佈 中 銀 個 人 金 融 資 產 配
置 策 略 報 告 、中 銀 粵 港 澳 大 灣 區 財 富 指 數 報 告 、中 銀 私 人 銀 行 優 選 私 募 產 品 系 列
指 數 。持 續 提 升 私 行 隊 伍 專 業 水 平 ，加 強 私 人 銀 行 客 戶 資 產 配 置 服 務 ，淨 值 型 產
品的配置比重超過三分之一 。發揮國際化優勢 ，推動亞太私行平台建設 。截至 6 月
末 ，本 行 在 中 國 內 地 設 立 理 財 中 心 8,159 家 、財 富 管 理 中 心 1,091 家 、私 人 銀 行 中 心
49 家 。蟬 聯《亞 洲 私 人 銀 行 家》 中 國 最 佳 私 人 銀 行 — 國 有 銀 行 組」大 獎 。
本 行 緊 跟 市 場 趨 勢 及 客 戶 需 求 變 化 ，堅 持 以 金 融 服 務 助 力 疫 情 防 控 工 作 ，為 全 國
170 餘 家 慈 善 醫 療 機 構 上 線 慈 善 捐 款 二 維 碼 ，並 率 先 推 出 服 務 醫 護 人 員 的「中 銀 優
客 醫護專屬分期」。積極助推復工復產復市 ，參與受理商務部與地方政府消費券
配 發 活 動 ，重 點 開 展「總 對 總」電 商 平 台 線 上 支 付 優 惠 活 動 ，全 面 打 造「百 城 千 店」
等 主 題 營 銷 活 動 ，助 力 消 費 市 場 復 甦 。持 續 完 善 產 品 及 權 益 服 務 體 系 ，聚 焦 年 輕
客群 、車主客群 、公務客群等重點客群需求 ，發行國風吉福主題 、愛駕汽車白金信
用 卡 、白 金 公 務 卡 等 富 有 本 行 特 色 的 信 用 卡 產 品 。着 力 推 動 業 務 數 字 化 轉 型 ，豐
富 數 字 信 用 卡 應 用 場 景 ，結 合 輕 量 化 、便 捷 化 獲 客 工 具 ，優 化 客 戶 辦 理 與 使 用 體
驗 。推動卡戶分期向電子渠道轉移 ，全力擴展商戶POS分期生活消費類場景佈局 。
持 續 升 級 數 字 化 收 單 產 品 ，發 佈 全 新 版「中 銀 智 慧 商 家」APP ，開 啓 商 戶 線 上 申 請
服 務 新 模 式 ，打 造 優 質 商 戶 體 驗 。實 施 信 用 卡 激 活 率 、動 戶 率 、額 度 使 用 率 、風
險 調 整 後 資 本 回 報 率(RAROC)和 不 良 率 等 指 標 評 價 ，有 效 管 控 信 用 卡 風 險 。截 至
6 月末 ，信用卡累計發卡量 12,958.23 萬張 ，上半年實現信用卡消費額 8,020.80 億元 ，
實 現 信 用 卡 分 期 交 易 額 1,782.73 億 元 。
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本 行 大 力 推 進 借 記 卡 業 務 創 新 發 展 ，加 大 移 動 支 付 場 景 化 應 用 ，持 續 改 善 提 升 客
戶 體 驗 。通 過 線 上 線 下 多 種 渠 道 ，加 快 快 捷 支 付 業 務 推 廣 。充 分 發 揮 高 校 服 務 優
勢 ，服 務 範 圍 拓 展 至 中 小 學 、幼 兒 園 、培 訓 機 構 等 領 域 。不 斷 豐 富「線 上 ＋ 線 下」
「金 融 ＋ 非 金 融」的 綜 合 服 務 內 容 ，與 社 保 機 構 合 作 發 行 加 載 金 融 功 能 的 社 會 保 障
卡 ，在 電 子 社 保 卡 、電 子 健 康 卡 創 新 推 出 的 基 礎 上 ，上 線 醫 保 電 子 憑 證 功 能 。大
力 拓 展 鐵 路 出 行 場 景 ，「鐵 路e卡 通」在 13 條 線 路 推 廣 使 用 。
本 行 積 極 順 應 利 率 匯 率 市 場 化 和 人 民 幣 國 際 化 步 伐 ，密 切 跟 蹤 金 融 市 場 動 態 ，充
分 發 揮 專 業 優 勢 ，持 續 深 化 業 務 結 構 調 整 ，深 度 參 與 金 融 市 場 創 新 ，推 進 國 際 監
管 合 規 達 標 ，金 融 市 場 影 響 力 進 一 步 提 升 。
本 行 加 強 對 宏 觀 經 濟 形 勢 和 市 場 利 率 走 勢 研 判 ，積 極 把 握 市 場 機 遇 ，合 理 擺 佈 投
資久期 ，投資結構進一步優化 。積極參與地方政府債券投資 ，支持實體經濟發展 。
把 握 國 際 債 券 市 場 趨 勢 ，優 化 外 幣 投 資 結 構 ，防 範 利 率 風 險 和 信 用 風 險 。
本 行 着 力 優 化 以 利 率 、匯 率 、大 宗 商 品 三 大 產 品 線 為 支 柱 的 全 球 一 體 化 金 融 市 場
業務體系 ，持續提升客戶綜合服務能力 。推進量化交易平台建設 ，優化量化策略 ，
強 化 量 化 交 易 能 力 。完 善 基 礎 設 施 建 設 ，夯 實 業 務 發 展 基 礎 。結 售 匯 市 場 份 額 持
續 領 跑 同 業 ，結 售 匯 牌 價 貨 幣 對 達 到 39 對 ，外 匯 買 賣 貨 幣 達 到 110 種 ，其 中 新 興 市
場 貨 幣 99 種 、「一 帶 一 路」沿 線 國 家 貨 幣 46 種 。把 握 金 融 市 場 雙 向 開 放 機 遇 ，依 託
「研 究 — 交 易 — 銷 售」多 層 次 服 務 體 系 ，加 強 境 外 機 構 投 資 者 一 體 化 拓 展 。持 續
通 過 大 數 據 項 目 ，助 力 對 公 客 戶 精 準 營 銷 。加 大 民 營 企 業 和 中 小 企 業 支 持 力 度 ，
在 合 規 前 提 下 提 供 便 捷 有 效 的 保 值 服 務 。依 託 全 球 一 體 化 佈 局 優 勢 ，保 障 全 球 業
務 平 穩 運 行 。持 續 強 化 線 上 服 務 能 力 建 設 ，對 公 電 子 渠 道 交 易 量 及 客 戶 規 模 實 現
快速增長。
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本行充分發揮業務全球化和服務綜合化的經營優勢 ，堅持以服務實體經濟為核心 ，
大力發展投資銀行與資產管理業務 ，打造「商行＋投行」一體化綜合服務體系 。聚焦
國家戰略 ，加強統籌協同 ，大力拓展境內外債券承分銷 、資產證券化等直接融資和
投 行 顧 問 業 務 ，全 面 滿 足 客 戶「境 內 ＋ 境 外」 融 資 ＋ 融 智」的 綜 合 金 融 服 務 需 求 。
助 力 國 內 資 本 市 場 建 設 ，上 半 年 在 中 國 銀 行 間 債 券 市 場 承 銷 債 券 8,333.62 億 元 。積
極 支 持 疫 情 防 控 工 作 ，為 非 金 融 企 業 及 國 際 開 發 機 構 承 銷 疫 情 防 控 債 共 計 338.5 億
元 。大 力 推 進 金 融 機 構 債 券 承 銷 業 務 ，金 融 債 承 銷 額 和 市 場 份 額 穩 中 有 升 。着 力
拓 展 資 產 證 券 化 承 銷 業 務 ，銀 行 間 市 場 資 產 證 券 化 承 銷 市 場 份 額 排 名 保 持 領 先 。
繼 續 打 造 承 銷 業 務 跨 境 競 爭 優 勢 ，中 國 離 岸 債 券 承 銷 市 場 份 額 排 名 第 一 ，熊 貓 債
市 場 份 額 蟬 聯 榜 首 ，「中 銀 債 券 資 本 市 場」品 牌 影 響 力 持 續 提 升 。持 續 貫 徹 落 實 監
管 要 求 ，加 強 理 財 業 務 轉 型 發 展 ，有 序 推 動 理 財 產 品 淨 值 化 轉 型 工 作 。圍 繞 國 家
戰 略 導 向 ，推 出 養 老 健 康 、科 技 創 新 、重 點 區 域 等 主 題 理 財 產 品 ，有 效 支 持 實 體
經 濟 發 展 。截 至 6 月 末 ，中 國 銀 行 和 中 銀 理 財 發 行 的 理 財 產 品 規 模 為 14,846 億 元 。
其 中 ，中 國 銀 行 產 品 規 模 為 10,607 億 元 ，中 銀 理 財 產 品 規 模 為 4,239 億 元 。
本 行 以 服 務 經 濟 社 會 發 展 為 主 線 ，持 續 提 供 優 質 託 管 服 務 ，託 管 市 場 首 支 支 持 湖
北疫情防控和經濟建設的公募基金 — 招商湖北省主題債券型發起式證券投資基
金 。新 增 信 貸 資 產 證 券 化 託 管 規 模 500 億 元 ，市 場 排 名 第 一 。加 強 科 技 和 智 慧 運 營
建 設 ，實 現 銀 行 間 市 場 多 級 託 管 服 務 模 式 落 地 。6 月 末 ，集 團 託 管 資 產 規 模 達 到
11.78 萬 億 元 ，其 中 跨 境 託 管 業 務 規 模 4,556 億 元 ，繼 續 保 持 中 資 同 業 第 一 。公 募 基
金 託 管 業 務 規 模 達 到 1.4 萬 億 元 ，同 比 增 長 25.58% ，增 速 居 主 要 同 業 首 位 。
29
中銀富登村鎮銀行積極落實國家鄉村振興戰略 ，秉承「立足縣域發展 ，堅持支農支
小 ，與社區共成長」的發展理念 ，致力於為農村客戶 、小微企業 、個體商戶和工薪
階 層 提 供 現 代 化 金 融 服 務 ，發 展 普 惠 金 融 ，助 力 脫 貧 攻 堅 。
加快村鎮銀行機構佈局 ，支持縣域經濟發展 。截至 6 月末 ，在全國 22 個省（直轄市）
通過自設及併購的方式 ，共控股 126 家村鎮銀行 ，下設 173 家支行 ，其中 65%位於中
西 部 地 區 ，成 為 國 內 機 構 數 量 最 多 的 村 鎮 銀 行 。持 續 完 善 產 品 服 務 體 系 ，客 戶 數
量 進 一 步 增 長 。截 至 6 月 末 ，註 冊 資 本 85.24 億 元 ，存 款 餘 額 469.63 億 元 ，貸 款 餘 額
497.49 億 元 ，不 良 貸 款 率 1.80% ，不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 221.18% 。上 半 年 ，實 現 稅 後
利 潤 3.92 億 元 。
成 立 投 資 管 理 型 村 鎮 銀 行 ，支 持 雄 安 新 區 建 設 ，進 一 步 提 升 村 鎮 銀 行 集 約 化 管 理
與專業化服務水平 。6 月 24 日 ，銀保監會河北監管局批准中銀富登村鎮銀行股份有
限 公 司 開 業 ，註 冊 資 本 10 億 元 人 民 幣 ，註 冊 地 為 河 北 雄 安 新 區 。
30
上半年 ，本行堅持全球化戰略定位 ，不斷完善全球一體化客戶服務體系 ，持續推進
海內外一體化發展 。6 月末 ，海外商業銀行客戶存款 、貸款總額分別折合 4,851.37 億
美 元 、4,244.67 億 美 元 ，比 上 年 末 增 長 6.80% 、8.85% 。上 半 年 ，實 現 稅 前 利 潤 37.12
億 美 元 ，對 集 團 利 潤 的 貢 獻 度 為 20.17% 。
機 構 網 絡 佈 局 方 面 ，本 行 緊 跟 全 球 客 戶 金 融 服 務 需 求 ，持 續 推 進「一 帶 一 路」沿 線
國 家 的 機 構 佈 局 ，繼 續 完 善 全 球 服 務 網 絡 。6 月 末 ，本 行 共 擁 有 558 家 海 外 分 支 機
構 ，覆 蓋 全 球 61 個 國 家 和 地 區 ，其 中 包 含 25 個「一 帶 一 路」沿 線 國 家 。
公 司 金 融 業 務 方 面 ，本 行 進 一 步 優 化 全 球 化 的 客 戶 服 務 體 系 和 產 品 體 系 ，針 對 性
地拓展境外市場和客戶群 ，為「走出去」和「引進來」客戶 、世界 500 強企業和當地企
業 客 戶 提 供 優 質 高 效 、個 性 化 、全 方 位 的 綜 合 金 融 服 務 。充 分 整 合 境 內 外 優 質 資
源 服 務 國 家 戰 略 ，紮 實 做 好「一 帶 一 路」金 融 服 務 ，促 進 國 際 產 能 合 作 ，推 動 企 業
投 資 經 營 行 穩 致 遠 。密 切 跟 進 市 場 形 勢 變 化 ，切 實 加 強 風 險 管 理 ，因 地 制 宜 採 取
有 效 措 施 ，確 保 海 外 公 司 金 融 業 務 健 康 發 展 。
個 人 金 融 業 務 方 面 ，本 行 持 續 優 化 海 外 客 戶 服 務 網 絡 建 設 ，在 逾 30 個 國 家 和 地 區
實 現 業 務 覆 蓋 。大 力 推 進 業 務 創 新 ，積 極 服 務 客 戶 需 求 ，為 境 外 商 旅 、留 學 、外
派 人 員 及 本 地 客 戶 提 供 賬 戶 、結 算 、借 記 卡 、手 機 銀 行 等 各 類 服 務 。針 對 海 外 常
駐 客 戶 和 受 疫 情 影 響 滯 留 境 外 客 群 ，開 展 境 外 線 上 平 台 電 子 券 優 惠 購 活 動 ，同 時
配 合 白 名 單 定 向 邀 約 優 惠 購 禮 券 ，支 持 海 外 客 戶 購 買 防 疫 必 需 用 品 ，提 供 優 惠 、
便 捷 的 境 外 用 卡 服 務 。拓 展 境 外 發 卡 和 收 單 業 務 ，推 廣「中 銀 智 慧 付」海 外 版 。完
善 海 外 借 記 卡 佈 局 ，在 19 個 國 家 和 地 區 發 行 借 記 卡 產 品 ，在 取 現 、消 費 等 基 本 功
能 的 基 礎 上 ，拓 展 非 接 觸 式 支 付 、無 卡 支 付 、3D認 證 支 付 等 創 新 功 能 ，支 持 海 內
外 櫃 台 、網 上 銀 行 、手 機 銀 行 等 多 渠 道 使 用 ，更 好 滿 足 海 外 客 戶 全 球 用 卡 需 求 。
合 力 推 動 跨 境 場 景 建 設 工 作 ，豐 富 跨 境 場 景 產 品 和 服 務 體 系 ，粵 港 澳 大 灣 區 個 人
客 戶 一 體 化 服 務 取 得 積 極 成 果 ，大 灣 區「開 戶 易」服 務 累 計 開 戶 數 達 10 萬 戶 。
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金 融 市 場 業 務 方 面 ，本 行 充 分 發 揮 全 球 一 體 化 優 勢 ，推 動 人 民 幣 國 際 化 進 程 ，發
揮 人 民 幣 清 算 行 優 勢 ，大 力 拓 展 跨 境 人 民 幣 業 務 ，促 進 人 民 幣 報 價 業 務 發 展 。積
極 發 揮 信 息 科 技 力 量 ，推 廣 電 子 交 易 平 台 ，提 升 對 客 服 務 報 價 體 驗 。加 快 構 建 全
球 託 管 服 務 網 絡 ，全 力 做 好「走 出 去」和「引 進 來」客 戶 的 跨 境 託 管 服 務 。落 地 滬 倫
通 機 制 項 下GDR託 管 項 目 ，成 為 積 極 支 持 中 國 企 業「走 出 去」的 標 誌 性 項 目 。在 國
際 市 場 成 功 發 行 50 億 澳 門 元 等 值 雙 幣 種 中 小 企 業 疫 情 防 控 社 會 責 任 債 ，是 境 外 市
場發行的首筆抗疫主題債券。
支 付 清 算 服 務 方 面 ，本 行 持 續 提 升 跨 境 人 民 幣 清 算 能 力 ，進 一 步 鞏 固 在 跨 境 支 付
領域的領先優勢 。上半年 ，集團跨境人民幣清算量 229.40 萬億元 ，同比增長 7.86% ，
繼 續 保 持 全 球 第 一 。在 全 球 27 家 授 權 人 民 幣 清 算 行 中 佔 有 13 席 ，繼 續 保 持 同 業 第
一 。積極拓展人民幣跨境支付系統(CIPS)間接參與行業務 ，市場佔有率保持同業第
一。
電 子 渠 道 服 務 方 面 ，本 行 持 續 拓 展 海 外 企 業 網 上 銀 行 覆 蓋 範 圍 ，提 升 全 球 化 企 業
網 絡 金 融 服 務 能 力 。依 託 海 內 外 一 體 化 網 絡 金 融 服 務 平 台 ，進 一 步 豐 富 海 外 企 業
網 上 銀 行 及 海 外 銀 企 對 接 渠 道 服 務 功 能 ，拓 寬 清 算 渠 道 ，增 強 海 外 機 構 線 上 服 務
能 力 ，保 持 全 球 資 金 管 理 服 務 優 勢 。截 至 6 月 末 ，海 外 企 業 網 上 銀 行 覆 蓋 50 個 國 家
和 地 區 ，支 持 14 種 語 言 服 務 。持 續 優 化 境 外 個 人 電 子 銀 行 服 務 ，結 合 境 外 重 點 地
區 監 管 要 求 以 及 區 域 特 色 ，借 助 金 融 科 技 ，重 點 優 化 提 升 賬 戶 管 理 、轉 賬 匯 款 、
定 期 存 款 、賬 單 繳 付 、信 用 卡 等 基 礎 服 務 功 能 ，簡 化 客 戶 操 作 流 程 ，優 化 客 戶 體
驗 。進一步拓展線上服務種類 ，基於圖像識別 、生物識別等新技術 ，研發推出移動
支 付 、在 線 業 務 申 請 、在 線 購 買 理 財 、支 票 掃 描 存 款 等 全 新 服 務 ，擴 大 業 務 輻 射
範 圍 。截 至 6 月 末 ，海 外 手 機 銀 行 服 務 覆 蓋 27 個 國 家 和 地 區 ，支 持 10 種 語 言 服 務 ，
涵 蓋 13 大 類 、60 餘 項 服 務 內 容 。
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上半年 ，面對複雜嚴峻的經營環境 ，中銀香港緊緊圍繞「建設一流的全功能國際化
區域性銀行」戰略目標 ，積極應對市場環境變化 ，紮實推進各項重點工作 ，主要財
務 指 標 保 持 穩 健 。以 客 戶 為 中 心 ，持 續 深 耕 香 港 本 地 市 場 ，全 力 支 持 實 體 經 濟 發
展 。主 動 融 入 粵 港 澳 大 灣 區 建 設 ，推 動 跨 境 協 同 聯 動 ，建 立 一 體 化 競 爭 優 勢 。完
善 東 南 亞 網 絡 佈 局 ，提 升 區 域 協 同 服 務 能 力 。加 快 數 字 化 銀 行 轉 型 ，提 升 科 技 創
新 、基 建 及 應 用 能 力 。率 先 推 出 抗 疫 防 疫 金 融 支 持 和 紓 困 措 施 ，並 嚴 密 防 範 各 類
風 險 。深 化 銀 行 文 化 建 設 ，積 極 拓 展 綠 色 金 融 ，推 動 可 持 續 發 展 。6 月 末 ，中 銀 香
港已發行股本 528.64 億港元 ，資產總額 32,267.26 億港元 ，淨資產 3,130.04 億港元 。上
半 年 實 現 稅 後 利 潤 161.61 億 港 元 。
深 耕 本 地 市 場 ，助 力 實 體 經 濟 發 展 。積 極 拓 展 重 點 融 資 項 目 ，完 成 多 筆 大 型 銀 團
貸款和具有市場影響力的項目融資 ，保持香港 — 澳門銀團貸款市場最大安排行地
位 ，IPO主收款行業務保持香港市場份額第一 。持續提升對香港工商客戶的服務水
平 ，支 持 中 小 企 業 發 展 。推 出 特 快 審 批 的「中 小 企 抗 疫 專 項 貸 款 計 劃」，成 為 首 批
參 加 香 港 特 區 政 府 推 出 的「百 分 百 擔 保 特 惠 貸 款」計 劃 的 銀 行 ，配 合 香 港 金 融 管 理
局 推 出「預 先 批 核 還 息 不 還 本」計 劃 ，援 助 有 需 要 的 中 小 企 業 。加 快 拓 展 資 金 池 及
現 金 管 理 等 重 點 業 務 ，資 金 池 業 務 保 持 市 場 領 先 地 位 ，業 務 規 模 不 斷 擴 大 。持 續
優 化 客 戶 分 層 管 理 ，以 專 屬 、全 方 位 服 務 對 接 中 高 端 客 戶 ，推 動 客 戶 結 構 和 總 量
持 續 改 善 。積 極 推 動 數 字 化 、場 景 建 設 、線 上 遷 移 等 重 點 工 作 ，不 斷 豐 富 手 機 銀
行 功 能 ，着 力 提 升 產 品 功 能 及 競 爭 力 。加 快 按 揭 業 務 流 程 電 子 化 改 造 ，香 港 新 取
用 按 揭 筆 數 市 場 第 一 。推 出 按 揭 貸 款 延 期 還 本 、延 長 到 期 保 費 寬 限 期 、增 加 額 外
保 障 等 紓 困 民 生 系 列 措 施 ，為 個 人 客 戶 提 供 資 金 周 轉 便 利 。各 項 業 務 總 體 發 展 良
好 ，客 戶 存 貸 款 增 幅 高 於 市 場 平 均 水 平 ，存 款 結 構 持 續 優 化 ，貸 款 資 產 質 量 優 於
當地同業。
主 動 融 入 大 灣 區 建 設 ，推 動 跨 境 協 同 聯 動 。積 極 響 應 大 灣 區 金 融 政 策 ，持 續 加 強
跨 境 業 務 聯 動 ，共 同 挖 掘 重 點 行 業 及 客 戶 的 金 融 需 求 ，致 力 推 動 大 灣 區 跨 境 金 融
創 新 與 互 聯 互 通 。繼 續 以 民 生 為 突 破 ，滿 足 大 灣 區 居 民 便 捷 開 戶 、交 通 出 行 等 民
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生 金 融 需 求 ，優 化 大 灣 區 見 證 開 立 內 地 銀 行 賬 戶 的 服 務 體 驗 。豐 富BoC Pay應 用 場
景 ，推 出 適 用 於 居 港 內 地 客 戶 的 跨 境 匯 款 功 能 。發 揮 企 業 金 融 服 務 能 力 ，支 持 大
灣 區 建 設 和 科 創 企 業 發 展 ，豐 富 大 灣 區 基 金 產 品 體 系 ，鞏 固 跨 境 投 資 優 勢 。
完 善 東 南 亞 網 絡 佈 局 ，提 升 區 域 服 務 能 力 。上 半 年 ，獲 緬 甸 央 行 批 准 設 立 緬 甸 仰
光 分 行 ，中 銀 香 港 東 南 亞 業 務 將 進 一 步 擴 展 至 東 南 亞 9 個 國 家 ，區 域 佈 局 更 趨 完
整 。深 入 實 施 區 域 管 理 模 式 ，不 斷 優 化 區 域 機 構 管 理 ，持 續 提 升 東 南 亞 機 構 在 客
戶 營 銷 、業 務 推 廣 、產 品 創 新 、科 技 營 運 、內 部 管 理 等 方 面 的 能 力 。馬 來 西 亞 中
國 銀 行 成 功 連 獲 馬 來 西 亞 人 民 幣 業 務 清 算 行 資 格 ，與 中 銀 香 港 聯 合 推 出 香 港 見 證
開 立 馬 來 西 亞 賬 戶 服 務 。中 銀 香 港 雅 加 達 分 行 成 功 獲 印 度 尼 西 亞 監 管 機 構 批 准 提
升 為 當 地 三 級 銀 行 ，顯 著 提 升 市 場 地 位 和 品 牌 影 響 力 。中 銀 香 港 金 邊 分 行 獲 批 成
為 區 域 市 場 人 民 幣 兌 瑞 爾 的 首 家 境 外 報 價 銀 行 ，並 成 功 辦 理 柬 埔 寨 首 筆 人 民 幣 兌
瑞爾跨境交易業務。
致 力 提 升 數 字 化 核 心 能 力 ，推 動 業 務 轉 型 發 展 。深 化 創 新 金 融 科 技 發 展 應 用 ，推
動 數 字 化 銀 行 建 設 ，打 造 創 新 、敏 捷 、數 據 、移 動 、區 域 化 等 五 項 數 字 化 關 鍵 能
力 ，構 建 智 能 平 台 、數 據 平 台 、開 放 平 台 三 大 驅 動 平 台 ，提 供 穩 定 、可 靠 、統 一
的 雲 技 術 及 安 全 管 治 基 礎 ，以 科 技 驅 動 業 務 變 革 ，提 供 嶄 新 的 客 戶 服 務 、金 融 產
品 、服 務 流 程 、運 營 管 理 、風 險 控 制 等 數 字 化 方 案 ，逐 步 打 造 業 務 生 態 化 、流 程
數 字 化 、運 作 智 能 化 、項 目 敏 捷 化 、系 統 雲 端 化 的 數 字 化 銀 行 。
（欲進一步了解中銀香港的經營業績及相關情況 ，請閱讀同期中銀香港業績報告 。）
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本 行 致 力 於 滿 足 客 戶 綜 合 化 服 務 需 求 ，積 極 把 握 中 國 多 層 次 資 本 市 場 發 展 機 遇 ，
不 斷 完 善 綜 合 經 營 佈 局 ，全 力 構 建 業 務 協 同 體 系 ，持 續 規 範 集 團 管 控 架 構 ，着 力
提 升 風 險 管 理 能 力 ，努 力 將 綜 合 經 營 打 造 成 為 集 團 差 異 化 優 勢 和 核 心 競 爭 力 。
本 行 通 過 中 銀 國 際 控 股 經 營 投 資 銀 行 業 務 。6 月 末 ，中 銀 國 際 控 股 已 發 行 股 本
35.39 億 港 元 ，資 產 總 額 885.12 億 港 元 ，淨 資 產 201.50 億 港 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤
7.38 億 港 元 。
中 銀 國 際 控 股 積 極 把 握 粵 港 澳 大 灣 區 建 設 等 戰 略 機 遇 ，加 強 內 控 建 設 ，服 務 實 體
經 濟 ，做 優 做 強 投 資 銀 行 、財 富 及 資 產 管 理 兩 項 主 業 ，提 升 全 球 化 綜 合 化 服 務 能
力。
持 續 提 升 全 球 客 戶 服 務 能 力 ，提 升 在 新 加 坡 的 一 級 市 場 服 務 能 力 ，更 有 效 地 服 務
東 南 亞 市 場 。股 票 承 銷 和 財 務 顧 問 業 務 穩 健 增 長 ，先 後 協 助 網 易 、京 東 等 優 質 中
概 股 在 香 港 資 本 市 場 成 功 二 次 上 市 。債 券 發 行 和 承 銷 業 務 繼 續 保 持 市 場 領 先 。緊
跟 國 際 市 場 變 化 ，及 時 為 投 資 者 提 供 專 業 研 究 報 告 。積 極 運 用 大 數 據 和 人 工 智 能
技術 ，大力拓展傳統投行服務 、證券銷售 、財富管理等應用場景 。豐富APP客戶端
等 平 台 的 線 上 業 務 辦 理 功 能 ，推 進 機 器 人 等 金 融 科 技 應 用 ，持 續 提 升 用 戶 體 驗 ，
經 紀 業 務 保 持 穩 定 增 長 。證 券 銷 售 和 衍 生 產 品 業 務 在 香 港 股 票 及 認 股 證 市 場 排 名
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前 列 ，積 極 參 與 中 國 內 地 和 香 港 地 區 的 基 金 互 認 安 排 ，加 快 推 動 亞 太 私 行 平 台 建
設 。截 至 6 月 末 ，三 個 中 銀 國 際 股 票 類 別 指 數 系 列 和 全 球 首 支 中 資 投 行「粵 港 澳 大
灣 區 龍 頭 指 數」表 現 理 想 ，大 灣 區 龍 頭 指 數 表 現 優 於 恒 生 指 數 和 恒 生 中 國 企 業 指
數 ，中 銀 國 際 英 國 保 誠 資 產 管 理 有 限 公 司 的 香 港 強 積 金 業 務 和 澳 門 退 休 金 業 務 繼
續位居市場前列。
中銀證券在中國內地經營證券相關業務 。6 月末 ，中銀證券註冊資本 27.78 億元 ，資
產 總 額 567.88 億 元 ，淨 資 產 147.08 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 5.71 億 元 。
中銀證券堅持科技賦能 、轉型協同 ，嚴守風險合規底線 ，深入推進業務轉型發展 。
以 客 戶 為 中 心 積 極 推 進 財 富 管 理 轉 型 ，借 助 科 技 提 升 投 顧 服 務 能 力 ，完 善 個 人 業
務 綜 合 服 務 鏈 條 。深 化「投 行 ＋ 商 行」「投 行 ＋ 投 資」「境 內 ＋ 境 外」優 勢 ，推 動 投 行
業 務 向 交 易 驅 動 型 綜 合 金 融 服 務 轉 型 ，推 動 資 管 業 務 向 主 動 管 理 轉 型 ，客 戶 服 務
能力和市場影響力穩步增強。
2020 年 2 月 26 日 ，中 銀 證 券 在 上 海 證 券 交 易 所 主 板 成 功 上 市 ，受 到 投 資 者 的 廣 泛 認
可 。本 行 通 過 全 資 子 公 司 中 銀 國 際 控 股 間 接 持 有 中 銀 證 券 股 份 ，將 充 分 發 揮 品 牌
價 值 和 協 同 效 應 ，支 持 中 銀 證 券 打 造 成 為 一 流 投 資 銀 行 。
（欲進一步了解中銀證券的經營業績及相關情況 ，請閱讀同期中銀證券業績報告 。）
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本 行 通 過 中 銀 基 金 在 中 國 內 地 經 營 基 金 業 務 。6 月 末 ，中 銀 基 金 註 冊 資 本 1.00 億
元 ，資 產 總 額 54.69 億 元 ，淨 資 產 為 41.49 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 4.51 億 元 。
中 銀 基 金 穩 步 拓 展 資 產 管 理 業 務 ，盈 利 水 平 持 續 提 升 ，內 控 和 風 險 管 理 穩 健 良
好 ，品牌和市場美譽度不斷提高 ，綜合實力進一步增強 。6 月末資產管理規模達到
6,061 億 元 ，其 中 公 募 基 金 資 產 管 理 規 模 3,905 億 元 ，非 貨 幣 公 募 基 金 資 產 管 理 規 模
2,797 億 元 。
本 行 通 過 中 銀 理 財 在 中 國 內 地 經 營 公 募 理 財 產 品 和 私 募 理 財 產 品 發 行 、理 財 顧
問 和 諮 詢 等 資 產 管 理 相 關 業 務 。6 月 末 ，中 銀 理 財 註 冊 資 本 100.00 億 元 ，資 產 總 額
108.43 億 元 ，淨 資 產 104.50 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 2.79 億 元 。
中 銀 理 財 持 續 貫 徹 落 實 資 管 新 規 要 求 ，加 大 淨 值 型 產 品 發 行 力 度 ，產 品 體 系 不 斷
豐 富 ，產 品 規 模 快 速 增 長 。圍 繞 國 家 戰 略 導 向 ，結 合 市 場 熱 點 ，推 出 養 老 健 康 、
科技創新 、重點區域等主題產品 ，有 效 支 持 實 體 經 濟 。6 月 末 ，中 銀 理 財 產 品 規 模
達 到 4,238.89 億 元 。
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本行通過中銀集團保險在中國香港地區經營一般保險業務 。6 月末 ，中銀集團保險
已 發 行 股 本 37.49 億 港 元 ，資 產 總 額 98.52 億 港 元 ，淨 資 產 42.25 億 港 元 。上 半 年 實 現
毛 保 費 收 入 15.48 億 港 元 ，稅 後 利 潤 0.43 億 港 元 。
中銀集團保險秉承「做深香港 、做精內地 、做好海外 、做大品牌」的市場策略 ，穩步
拓 展 各 項 業 務 ，積 極 應 對 市 場 競 爭 ，齊 心 協 力 做 好 疫 情 防 控 工 作 。持 續 深 化 銀 保
合 作 ，與 中 銀 香 港 和 中 銀 人 壽 聯 合 推 出「遙 距 投 保」服 務 ，投 保 效 率 進 一 步 提 升 。
啓 動 數 字 化 轉 型 ，新 版 手 機 應 用 程 序 投 入 使 用 。緊 跟 市 場 需 求 創 新 產 品 ，快 速 推
出 兩 期「同 舟 共 濟 新 冠 病 毒 保 險」，彰 顯 公 司 社 會 責 任 ，積 極 傳 遞 正 能 量 。紮 實 服
務 國 家 重 大 戰 略 實 施 ，加 強 大 灣 區 業 務 及 東 南 亞 業 務 拓 展 ，已 推 出 港 珠 澳 大 橋 車
險 、大 灣 區 人 身 意 外 險 、大 灣 區 旅 遊 險 ，市 場 反 響 良 好 。
推 進 全 面 風 險 管 理 體 系 建 設 ，進 一 步 完 善 相 關 風 控 制 度 與 機 制 ，完 善 風 險 偏 好 及
傳 導 ，做 好 各 類 風 險 的 統 籌 管 理 ，風 險 管 理 能 力 持 續 提 升 。
本行通過中銀人壽在中國香港地區經營人壽保險業務 。6 月末 ，中銀人壽已發行股
本 35.38 億 港 元 ，資 產 總 額 1,649.82 億 港 元 ，淨 資 產 105.36 億 港 元 。上 半 年 實 現 稅 後
利 潤 3.37 億 港 元 。在 香 港 人 壽 保 險 市 場 保 持 前 列 位 置 ，人 民 幣 保 險 業 務 持 續 領 先
同業。
中 銀 人 壽 持 續 推 進 多 元 化 銷 售 渠 道 策 略 ，擴 大 市 場 覆 蓋 面 ，鞏 固 退 休 理 財 專 家 形
象 地 位 ，為 客 戶 提 供 高 端 自 願 醫 保 計 劃 。面 對 疫 情 狀 況 ，積 極 向 客 戶 推 出 多 項 便
利 措 施 ，包 括 讓 客 戶 通 過 電 話 在 家 中 投 保 合 資 格 延 期 年 金 計 劃 、延 長 保 費 寬 限 期
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及 為 特 定 客 戶 提 供 新 冠 病 毒 額 外 保 障 等 。同 時 ，積 極 發 展 網 上 投 保 服 務 ，推 出 多
款 網 上 產 品 ，包 括 在 手 機 銀 行 推 出 短 期 網 上 儲 蓄 產 品 、終 身 人 壽 、危 疾 保 障 、延
期 年 金 計 劃 、住 院 現 金 計 劃 等 多 種 產 品 ，配 以 更 多 線 上 宣 傳 及 推 廣 ，為 客 戶 帶 來
更便捷的數字投保體驗。
本 行 通 過 中 銀 保 險 在 中 國 內 地 經 營 財 產 保 險 業 務 。6 月 末 ，中 銀 保 險 註 冊 資 本
45.35 億 元 ，資 產 總 額 137.25 億 元 ，淨 資 產 43.51 億 元 。上 半 年 實 現 保 費 收 入 30.07 億
元 ，稅 後 利 潤 1.24 億 元 。
中 銀 保 險 跟 隨 國 家 戰 略 ，緊 盯 市 場 趨 勢 和 客 戶 需 求 ，堅 持 服 務 實 體 經 濟 ，持 續 提
升綜合金融服務能力 。積極響應國家「一帶一路」倡議 ，在亞洲 、非洲 、南美洲的 70
個 國 家 和 地 區 開 展 境 外 保 險 業 務 ，覆 蓋 近 30 個 行 業 ，保 持 同 業 領 先 。支 持 區 域 發
展 戰 略 ，制 定 實 施 長 三 角 、大 灣 區 一 體 化 保 險 行 動 方 案 ，服 務 長 三 角 、大 灣 區 、
京 津 冀 重 點 區 域 基 礎 建 設 ，推 動 區 域 一 體 化 協 同 發 展 。服 務 國 家 產 業 升 級 ，開 展
首 台（套）重 大 技 術 裝 備 保 險 業 務 ，支 持 企 業 科 技 創 新 ，助 力 重 大 技 術 裝 備 水 平 提
升 。支持海關通關便利改革 ，服務「中國國際貿易單一窗口」，實現關稅保證保險 、
貨 物 運 輸 保 險 全 流 程 上 線 。支 持 民 營 企 業 改 革 發 展 ，制 定 實 施 服 務 民 營 企 業 十 九
條 措 施 。打 好 疫 情 防 控 阻 擊 戰 ，積 極 推 動 復 工 復 產 ，聯 合 開 展「中 銀 守 護 平 安 天
使」活 動 ，為 超 過 14 萬 醫 護 人 員 提 供 保 險 專 屬 服 務 ，保 障 金 額 達 63 億 元 。主 動 擔 當
社會責任 ，加入中國核保險共同體 、中國城鄉居民住宅地震巨災保險共同體 、單用
途 商 業 預 付 卡 履 約 保 證 保 險 共 保 體 ，入 選 住 宅 工 程 質 量 潛 在 缺 陷 保 險(IDI)供 應 商
名 錄 ，獲 城 鄉 居 民 大 病 保 險 經 營 資 質 。深 化 創 新 理 賠 服 務 ，加 大 理 賠 科 技 投 入 ，
敏 捷 應 對 新 冠 肺 炎 疫 情 ，簡 化 理 賠 程 序 ，打 通 綠 色 通 道 ，為 客 戶 提 供 便 捷 優 質 的
服務體驗。
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本行通過中銀三星人壽在中國內地經營人壽保險業務 。6 月末 ，中銀三星人壽註冊
資 本 16.67 億 元 ，資 產 總 額 266.13 億 元 ，淨 資 產 16.87 億 元 。上 半 年 實 現 規 模 保 費 收
入 67.45 億 元 ，稅 後 利 潤 0.69 億 元 。
中 銀 三 星 人 壽 全 力 抗 擊 新 冠 肺 炎 疫 情 ，聯 合 開 展「中 銀 守 護 平 安 天 使」活 動 ，向
疫情防控重點地區近 6 萬名醫護人員贈送專屬保險保障 ，為防控工作提供有力的金
融 服 務 以 及 保 險 援 助 ，擴 展 11 款 重 疾 及 意 外 產 品 的 新 冠 肺 炎 保 險 責 任 ，發 揮 保 險
服務社會的責任擔當。
保 持 業 務 快 速 增 長 ，上 半 年 總 規 模 保 費 同 比 增 長 41% ，市 場 競 爭 力 持 續 提 升 。堅
持 回 歸 保 險 本 源 ，優 化 業 務 結 構 ，風 險 保 障 和 長 期 儲 蓄 類 業 務 新 單 規 模 保 費 同 比
增 長 47% 。持 續 加 強 產 品 研 發 ，突 出 保 險 保 障 功 能 ，上 線「中 銀 愛 家 保（20 版）特 定
疾病保險」等產品 。強化科技賦能 ，打造簡便快捷 、專業優質的全方位線上服務系
統 ，推 出 理 賠 綠 色 通 道 、簡 化 理 賠 手 續 、賠 款 預 付 、取 消 免 賠 額 等 9 項 理 賠 服 務 舉
措 ，提供 7×24 小時「免費電話醫生」和 在 線 義 診 等 服 務 內 容 ，獲 得 廣 大 客 戶 認 可 。
在 2020 年 第 五 屆 中 國 保 險 行 業 風 雲 榜 評 選 中 榮 獲「年 度 卓 越 客 戶 服 務 保 險 公 司」獎
項。
本 行 通 過 中 銀 集 團 投 資 經 營 直 接 投 資 和 投 資 管 理 業 務 ，業 務 範 圍 覆 蓋 企 業 股 權 投
資 、基 金 投 資 與 管 理 、不 動 產 投 資 與 管 理 、特 殊 機 會 投 資 等 。6 月 末 ，中 銀 集 團 投
資已發行股本 340.52 億港元 ，資產總額 1,275.66 億港元 ，淨資產 663.75 億港元 。上半
年 實 現 稅 後 利 潤 25.83 億 港 元 。
中 銀 集 團 投 資 堅 持 一 體 化 、基 金 化 、數 字 化 發 展 ，實 現 持 續 穩 健 運 營 。深 化 投 貸
聯 動 模 式 ，佈 局 長 三 角 地 區 、粵 港 澳 大 灣 區 等 重 點 區 域 ，協 同 提 升 集 團 綜 合 競 爭
力 。聚 焦 醫 療 、消 費 、物 流 、高 端 製 造 業 等 新 行 業 、新 業 態 ，支 持 企 業 復 工 復 產
和 實 體 經 濟 發 展 。增 強 市 場 募 資 能 力 ，成 功 發 行 15 億 元 人 民 幣 熊 貓 債 。
40
本行通過中銀資產在中國內地經營債轉股及配套支持業務 。6 月末 ，中銀資產註冊
資 本 100.00 億 元 ，資 產 總 額 739.09 億 元 ，淨 資 產 111.05 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤
8.15 億 元 。
中 銀 資 產 堅 持 市 場 化 、法 治 化 原 則 ，以 改 善 企 業 運 營 為 目 標 實 施 債 轉 股 ，幫 助 企
業 降 低 槓 桿 率 ，提 升 企 業 價 值 ，致 力 於 提 升 服 務 實 體 經 濟 質 效 、防 範 化 解 金 融 風
險 。設立債轉股專項基金 ，引導社會資本支持長三角地區民營企業 。截至 6 月末 ，
本行累計落地市場化債轉股業務 1,543.97 億元 ，其中年內新增落地金額 60.51 億元 。
本 行 通 過 中 銀 航 空 租 賃 經 營 飛 機 租 賃 業 務 。中 銀 航 空 租 賃 是 全 球 領 先 的 飛 機 經 營
性 租 賃 公 司 之 一 ，是 總 部 位 於 亞 洲 的 最 大 飛 機 經 營 性 租 賃 公 司（按 自 有 飛 機 價 值
計算）。6 月末 ，中銀航空租賃已發行股本 11.58 億美元 ，資產總額 226.19 億美元 ，淨
資 產 46.42 億 美 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 3.23 億 美 元 。
中 銀 航 空 租 賃 致 力 於 可 持 續 增 長 ，持 續 實 施 積 極 經 營 策 略 ，穩 步 拓 展 飛 機 租 賃 市
場 。大力拓展「一帶一路」沿線市場 ，截 至 6 月 末 ，向 沿 線 國 家 和 地 區 、中 國 內 地 和
港 澳 台 地 區 的 航 空 公 司 租 出 飛 機 數 量 超 過 公 司 飛 機 總 數 的 67% 。緊 緊 圍 繞 客 戶 需
求 ，持續增加自有機隊 ，共接收飛機 23 架（包括 1 架由客戶在交機時購買的飛機），
並 全 部 簽 訂 長 期 租 約 。累 計 為 未 來 交 付 的 飛 機 簽 署 租 約 76 個 ，新 增 客 戶 兩 名 ，客
戶總數達 91 家 ，遍及 40 個國家和地區 。堅持優化資產結構 ，提高可持續發展能力 ，
出 售 5 架 自 有 飛 機 。截 至 6 月 末 ，自 有 機 隊 的 平 均 機 齡 為 3.5 年（賬 面 淨 值 加 權），是
飛機租賃業內最年輕的飛機組合之一。
（欲 進 一 步 了 解 中 銀 航 空 租 賃 的 經 營 業 績 及 相 關 情 況 ，請 閱 讀 同 期 中 銀 航 空 租 賃
業 績 報 告 。）
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本 行 通 過 中 銀 金 租 開 展 融 資 租 賃 、轉 讓 和 受 讓 融 資 租 賃 資 產 等 相 關 業 務 。中 銀 金
租 於 2020 年 6 月 正 式 獲 准 開 業 ，註 冊 地 為 重 慶 。6 月 末 ，註 冊 資 本 108.00 億 元 ，資 產
總 額 108.08 億 元 ，淨 資 產 108.06 億 元 。
中 銀 金 租 將 緊 緊 圍 繞 集 團 戰 略 目 標 ，加 快 建 立 並 完 善 治 理 體 系 ，強 化 風 險 管 理 機
制 ，推 動 市 場 化 人 才 隊 伍 建 設 ，聚 焦 國 家 戰 略 和 重 點 區 域 ，發 揮 專 業 化 、差 異 化
和 特 色 化 優 勢 ，做 精 做 強 租 賃 品 牌 ，推 動 實 現 高 質 量 發 展 ，持 續 提 升 服 務 實 體 經
濟能力。
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本 行 致 力 於 以 客 戶 體 驗 為 中 心 ，推 動 渠 道 融 合 與 網 點 轉 型 ，努 力 增 強 獲 客 與 活 客
能 力 ，打 造 線 上 線 下 有 機 融 合 、金 融 非 金 融 無 縫 銜 接 的 業 務 生 態 圈 。
積 極 把 握 銀 行 數 字 化 發 展 趨 勢 ，堅 持「移 動 優 先」策 略 ，大 力 拓 展 線 上 渠 道 ，持 續
迭 代 升 級 手 機 銀 行 ，推 動 線 上 業 務 快 速 增 長 。上 半 年 ，本 行 電 子 渠 道 對 網 點 業 務
的 替 代 率 達 到 94.95% ，電 子 渠 道 交 易 金 額 達 到 133.95 萬 億 元 ，同 比 增 長 15.99% 。其
中 ，手 機 銀 行 交 易 金 額 達 到 15.54 萬 億 元 ，同 比 增 長 13.85% ，是 活 躍 客 戶 最 多 的 線
上交易渠道。
單 位 ： 萬 戶（百 分 比 除 外）
項目 2020 6 30 2019 年 12 月 31 日 增長率
企業網銀客戶數 501.99 461.63 8.74%
個人網銀客戶數 18,748.30 18,230.62 2.84%
手機銀行客戶數 19,378.26 18,082.26 7.17%
電話銀行客戶數 11,223.57 11,274.03 (0.45%)
面 向 公 司 金 融 客 戶 ，加 快 打 造 集 團 綜 合 金 融 移 動 門 戶 。順 應 中 小 企 業 移 動 金 融 便
利 性 需 求 ，從 優 化 基 礎 服 務 、豐 富 特 色 服 務 、拓 展 新 場 景 三 方 面 入 手 ，分 層 分 步
推 進 企 業 級 移 動 綜 合 金 融 服 務 平 台 建 設 ，持 續 優 化 賬 戶 管 理 、銀 企 對 賬 、轉 賬 匯
款 、存 款 服 務 和 在 線 預 約 開 戶 等 基 礎 服 務 功 能 及 自 助 結 匯 、國 際 結 算 單 證 、在 線
保 函 等 特 色 服 務 功 能 ，已 開 展 業 務 基 本 覆 蓋 企 業 客 戶 高 頻 交 易 場 景 。
面 向 個 人 金 融 客 戶 ，適 應 金 融 科 技 發 展 和 客 戶 行 為 習 慣 變 遷 ，拓 展 手 機 銀 行 服 務
邊 界 ，新 增 年 度 賬 單 、LPR轉 換 、徵 信 查 詢 、E抵 貸 、銀 發 專 區 等 產 品 服 務 。優 化
跨 境 匯 款 、投 資 理 財 、信 用 卡 、自 助 註 冊 等 重 點 功 能 ，涵 蓋 200 多 項 數 字 化 金 融 服
務 。持續豐富手機銀行非金融服務 ，聚焦高頻生活消費場景 ，打造用戶最佳體驗 ，
重 點 選 擇 電 商 購 物 、餐 飲 外 賣 、線 上 視 頻 等 場 景 ，為 客 戶 提 供 更 加 便 利 的 個 人 金
融 服 務 。持 續 提 升 數 字 化 風 控 能 力 ，為 客 戶 提 供 智 能 高 效 的 線 上 反 欺 詐 服 務 ，切
實 保 護 客 戶 資 金 安 全 。疫 情 期 間 ，全 面 升 級 手 機 銀 行 服 務 體 驗 ，上 線 抗 疫 專 區 ，
向境內外客戶提供疫情動態。
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全 面 推 進 以 智 能 櫃 台 為 核 心 的 網 點 轉 型 ，提 升 網 點 價 值 創 造 能 力 。上 半 年 ，智 能
櫃台累計完成 7 次迭代升級 ，服務體系進一步完善 。依託渠道創新與流程優化 ，實
現 銀 行 多 渠 道 預 約 開 戶 及「一 站 式」開 立 賬 戶 和 簽 約 產 品 ，為 客 戶 提 供 更 加 高 效 、
便 捷 的 產 品 及 服 務 。推 出 智 能 櫃 台 對 公 回 單 管 理 業 務 場 景 ，支 持 企 業 客 戶 自 助
查 詢 、打 印 賬 務 信 息 ，高 效 、便 捷 服 務 企 業 復 工 復 產 。試 點 推 出 即 時 製 卡 業 務 模
式 ，支 持 指 定 卡 號 的 現 場 製 卡 與 領 卡 ，滿 足 客 戶 實 時 用 卡 需 求 。推 出 便 攜 式 智 能
櫃 台 ，支 持 網 點「走 出 去」主 動 拓 客 和「一 對 一」尊 享 服 務 。全 面 部 署 現 金 版 智 能 櫃
台 ，為客戶提供大金額 、多票面 、豐富介質的智能現金服務 。推廣O2O新型實物交
付 模 式 ，以 外 幣 為 突 破 口 ，實 現 客 戶 線 上 預 約 下 單 、線 下 智 能 化 領 取 外 幣 封 包 ，
為 客 戶 提 供 便 利 的 跨 境 服 務 。通 過 科 技 手 段 賦 能 網 點 ，不 斷 完 善 對 客 服 務 渠 道 ，
提升網點數字化營銷服務和管理能力。
優化網點效能評價體系 ，持續推進網點差異化建設 ，積極引導各類網點效能提升 。
圍 繞 重 點 業 務 領 域 與 場 景 建 設 戰 略 ，加 快 推 進 特 色 網 點 建 設 ，提 升 網 點 差 異 化 服
務 水 平 ，延 伸 服 務 渠 道 ，增 強 縣 域 金 融 服 務 能 力 。完 善 網 點 運 營 管 理 機 制 ，優 化
基 層 人 員 崗 位 權 限 配 置 ，改 進 網 點 營 銷 服 務 手 段 ，加 強 網 點 業 務 風 險 管 理 ，全 面
提升業務發展綜合效能。
6 月 末 ，中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構（含 總 行 、一 級 分 行 、二 級 分 行 及 基 層 分 支 機 構）
10,581 家 ，中 國 內 地 非 商 業 銀 行 機 構 495 家 ，香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 機 構
558 家 。
單 位 ： 台（百 分 比 除 外）
項目 2020 6 30 2019 年 12 月 31 日 增長率
ATM 35,240 37,331 (5.60%)
智能櫃台 31,568 30,425 3.76%
自助終端 1,163 1,875 (37.97%)
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本 行 深 耕 金 融 科 技 創 新 ，提 升 科 技 賦 能 水 平 ，持 續 打 造 以 體 驗 為 核 心 、以 數 據 為
基 礎 、以 技 術 為 驅 動 的 數 字 化 銀 行 。
積 極 運 用 科 技 手 段 ，有 力 支 持 抗 疫 金 融 。快 速 上 線 抗 疫 貸 款 發 放 、公 司 客 戶 捐 款
免 費 通 道 、信 用 卡 賬 單 延 期 及 免 息 等 多 項 金 融 服 務 。在 手 機 銀 行 、微 信 銀 行 開 設
防 疫 專 區 ，提 供 疫 情 追 蹤 、尋 醫 問 藥 等 多 項 便 民 居 家 服 務 ，為 疫 情 防 控 提 供 金 融
科 技 支 持 。投 產 智 能 客 服 的 居 家 坐 席 新 功 能 ，確 保 本 行 業 務 連 續 性 。充 分 發 揮 線
上 服 務 優 勢 ，科 技 助 力 第 127 屆 廣 交 會 、2020 年 世 界 人 工 智 能 大 會 、第 四 屆 世 界 智
能大會。
持 續 推 進 企 業 級 架 構 建 設 ，加 快 科 技 改 革 進 程 。立 足 企 業 級 視 角 ，推 進 企 業 級 業
務 架 構 與 企 業 級IT架 構 頂 層 設 計 、模 型 建 設 及 配 套 工 程 實 施 。加 快 推 進 戰 略 基 礎
工 程 實 施 ，夯 實 數 字 化 發 展 根 基 。合 肥 、內 蒙 古 、西 安 三 個 雲 計 算 基 地 投 入 生 產
運 營 ，持 續 推 進 新 一 代 多 地 多 中 心 基 礎 設 施 佈 局 及 雲 中 心 運 營 格 局 搭 建 ，建 立 敏
捷 高 效 的 雲 服 務 模 式 ，提 升 基 礎 設 施 支 持 能 力 。
切實發揮科技賦能作用 ，助力重點領域數字化轉型 。加快推進跨境 、教育 、運動 、
銀 發 場 景 生 態 建 設 ，開 展 新 技 術 的 金 融 場 景 試 點 運 用 。手 機 銀 行 實 現 從 交 易 平 台
向 綜 合 服 務 平 台 轉 型 ，投 產 刷 臉 支 付 、理 財 微 店 等 多 項 新 功 能 。交 易 銀 行 支 持 嵌
入企業服務生態 ，提升客戶服務能力 。智能櫃台推出便攜式設備 ，新增LPR轉換 、
即 時 製 卡 等 多 個 場 景 ，完 善 線 下 服 務 體 系 。投 產「中 銀 企E貸」，提 高 貸 款 辦 理 效
率 。智 能 客 服 持 續 迭 代 升 級 ，「在 線 客 服」實 現 線 上 渠 道 全 覆 蓋 。建 立 智 能 資 產 管
理 體 系 ，提 升 資 產 配 置 智 能 化 服 務 水 平 。打 造「網 禦」智 能 化 風 控 防 禦 體 系 ，構 建
全 流 程 數 字 化 風 控 體 系 ，有 力 支 持 全 面 風 險 管 控 。
加 大 全 球 化 綜 合 化 科 技 支 持 ，促 進 協 同 發 展 。推 進 綜 合 經 營 公 司 的 信 息 科 技 規 範
化 建 設 。優 化 海 外 新 設 機 構 的 信 息 系 統 建 設 流 程 ，支 持 海 外 機 構IT建 設 工 作 。手
機 銀 行 、智 能 櫃 台 、智 能 客 服 等 系 列 成 熟 產 品 服 務 範 圍 進 一 步 延 伸 至 海 外 ，全 球
化服務能力顯著提升。
推 動 優 化 科 技 體 制 流 程 ，完 善 科 技 創 新 佈 局 。增 強 總 分 聯 動 和 應 用 共 享 ，優 化 境
內 分 行 特 色 應 用 管 理 體 系 ，統 籌 推 進 海 外 特 色 需 求 實 施 。設 立 中 銀 金 融 科 技 公 司
蘇 州 子 公 司 ，探 索 與 政 府 合 作 新 機 制 ，共 同 推 動 集 團 科 技 戰 略 的 實 施 落 地 。推 進
區 域 性 創 新 研 發 基 地 建 設 ，在 雄 安 新 區 成 立 國 內 首 家 創 新 研 發 基 地 ，金 融 科 技 創
新 佈 局 進 一 步 優 化 。持 續 開 展 新 技 術 研 究 ，積 極 推 動 5G 、物 聯 網 、區 塊 鏈 、虛 擬
現實等新技術的應用場景實踐。
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本 行 認 真 落 實 打 好 防 範 化 解 重 大 風 險 攻 堅 戰 要 求 ，持 續 完 善 與 集 團 戰 略 相 適 應 的
風 險 管 理 體 系 ，進 一 步 加 強 全 面 風 險 管 理 ，完 善 應 急 管 理 預 案 ，重 檢 並 更 新 集 團
風 險 偏 好 ，持 續 提 高 風 險 管 理 報 告 的 前 瞻 性 。不 斷 提 升 集 團 併 表 管 控 有 效 性 ，全
力 支 持 綜 合 化 發 展 。持 續 優 化 風 險 管 理 模 型 ，推 進 普 惠 線 上 模 型 開 發 和 維 護 。深
化 資 本 管 理 高 級 方 法 建 設 ，提 升 高 級 方 法 應 用 深 度 。深 化 風 險 數 據 智 能 化 場 景 建
設 與 應 用 實 踐 ，推 進 風 險 數 據 治 理 工 作 。積 極 落 實 監 管 要 求 ，強 化 整 改 問 責 ，堅
守風險合規底線。
本 行 密 切 跟 進 宏 觀 經 濟 金 融 形 勢 ，持 續 優 化 信 貸 結 構 ，完 善 信 用 風 險 管 理 政 策 ，
強 化 信 貸 資 產 質 量 管 理 ，進 一 步 提 升 風 險 管 理 的 主 動 性 與 前 瞻 性 。
持 續 調 整 優 化 信 貸 結 構 。本 行 以 促 進 戰 略 實 施 和 平 衡 風 險 、資 本 、收 益 為 目 標 ，
完 善 信 貸 組 合 管 理 方 案 。結 合 國 家 產 業 政 策 導 向 ，加 大 服 務 實 體 經 濟 力 度 ，支 持
基 礎 設 施 領 域「補 短 板」，加 大 新 型 基 礎 設 施 、新 型 城 鎮 化 及 重 大 交 通 、水 利 工 程
等「兩 新 一 重」領 域 支 持 力 度 ，促 進 製 造 業 高 質 量 發 展 。制 定 行 業 授 信 指 引 ，持 續
推 進 行 業 政 策 體 系 建 設 ，優 化 信 貸 結 構 。
以 客 戶 為 中 心 ，進 一 步 強 化 統 一 授 信 ，全 面 扎 口 信 用 風 險 管 理 。持 續 完 善 授 信 管
理 長 效 機 制 ，加 強 客 戶 集 中 度 管 控 ，完 善 資 產 質 量 監 控 體 系 ，進 一 步 提 高 潛 在 風
險 識 別 、管 控 和 化 解 的 有 效 性 。加 強 對 重 點 地 區 的 風 險 分 析 與 資 產 質 量 管 控 工 作
督 導 ，加 強 對 各 業 務 條 線 的 窗 口 指 導 。根 據 大 額 風 險 暴 露 管 理 要 求 ，持 續 對 大 額
風 險 暴 露 進 行 識 別 、計 量 、監 測 等 工 作 。
公 司 金 融 方 面 ，進 一 步 加 強 重 點 領 域 風 險 識 別 、管 控 和 主 動 壓 退 ，通 過 限 額 管 理
嚴 格 控 制 總 量 和 投 向 ，防 範 化 解 產 能 嚴 重 過 剩 行 業 風 險 。落 實 國 家 房 地 產 調 控 政
策 和 監 管 措 施 ，加 強 房 地 產 貸 款 風 險 管 理 。個 人 金 融 方 面 ，加 強 授 信 審 批 管 理 ，
嚴 格 准 入 標 準 ，加 強 過 程 監 控 ，在 支 持 個 人 授 信 業 務 發 展 的 同 時 ，防 範 過 度 授 信
和 交 叉 傳 染 風 險 。加 強 對 重 點 產 品 、重 點 地 區 的 風 險 管 控 。
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加 強 國 別 風 險 管 理 。開 展 國 別 風 險 評 級 年 審 ，對 國 別 風 險 敞 口 實 施 限 額 管 控 。定
期統計 、監測 、分析 、報告國別風險敞口 ，及時評估國別風險重大風險事項影響 。
根 據 疫 情 影 響 等 因 素 開 展 國 別 風 險 重 檢 ，對 潛 在 高 風 險 及 敏 感 國 家 和 地 區 ，及 時
提 示 風 險 並 實 施 差 異 化 管 理 。本 行 國 別 淨 敞 口 主 要 集 中 在 國 別 風 險 評 級 較 低 的 國
家 和 地 區 ，總 體 國 別 風 險 控 制 在 合 理 水 平 。
進 一 步 加 大 不 良 資 產 化 解 力 度 。繼 續 對 不 良 項 目 進 行 集 中 和 分 層 管 理 ，強 化 對 重
點地區 、重點項目的督導 ，持續提升處置質效 。積極探索不良清收與「互聯網+」的
結 合 ，拓 寬 處 置 渠 道 。加 大 核 銷 、債 轉 股 的 運 用 ，夯 實 資 產 質 量 ，防 範 化 解 金 融
風險。
本 行 根 據《貸 款 風 險 分 類 指 引》科 學 衡 量 與 管 理 信 貸 資 產 質 量 。6 月 末 集 團 不 良 貸
款 總額 1,983.82 億元 ，比上年末增加 201.47 億元 ，不良貸款率 1.42% ，比上年末上升
4
0.05 個 百 分 點 。6 月 末 集 團 貸 款 減 值 準 備 餘 額 3,699.12 億 元 ，比 上 年 末 增 加 439.89 億
元 。不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 186.46% 。
貸款五級分類狀況
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 6 30 2019 年 12 月 31 日
項目 金額 佔比
正常 13,530,868 96.64% 12,566,640 96.41%
關注 271,507 1.94% 289,314 2.22%
次級 108,492 0.78% 77,459 0.59%
可疑 37,014 0.26% 51,804 0.40%
損失 52,876 0.38% 48,972 0.38%
14,000,757 100.00% 13,034,189 100.00%
不良貸款總額 198,382 1.42% 178,235 1.37%
正常 10,563,554 96.18% 9,885,045 95.95%
關注 238,568 2.17% 247,412 2.40%
次級 96,410 0.88% 72,611 0.70%
可疑 35,339 0.32% 50,334 0.49%
損失 49,634 0.45% 47,006 0.46%
10,983,505 100.00% 10,302,408 100.00%
不良貸款總額 181,383 1.65% 169,951 1.65%
「風 險 管 理 — 信 用 風 險 管 理」部 份 所 涉 及 的 客 戶 貸 款 均 不 含 應 計 利 息 。
4
47
集團貸款五級分類遷徙率
單 位 ：%
項目 2020 1–6 2019 年 2018 年
正常 0.53 1.40 2.20
關注 16.51 21.45 23.70
次級 15.52 40.86 51.89
可疑 24.46 18.76 33.57
根據《國際財務報告準則第 9 號 — 金融工具》的規定 ，本行結合前瞻性信息進行預期
信 用 損 失 評 估 並 計 提 相 關 的 減 值 準 備 。其 中 ，第 一 階 段 資 產 按 未 來 12 個 月 預 期 信
用損失計提減值 ，第二 、三階段資產按整個存續期預期信用損失計提減值 。6 月末
集團第一階段貸款餘額 134,847.43 億元 ，佔比為 96.34%； 第二階段貸款餘額 3,135.68
億 元 ，佔 比 為 2.24%； 第 三 階 段 貸 款 餘 額 1,983.82 億 元 ，佔 比 為 1.42% 。上 半 年 集 團
貸 款 減 值 損 失 607.28 億 元 ，同 比 增 加 250.07 億 元 ； 信 貸 成 本 0.90% ，同 比 上 升 0.31 個
百 分 點 。貸 款 分 類 、階 段 劃 分 以 及 貸 款 減 值 準 備 等 其 他 信 息 ，見 中 期 財 務 資 料 註
釋 三 、16，四 、1。
本 行 持 續 加 強 貸 款 客 戶 的 集 中 風 險 控 制 ，符 合 借 款 人 集 中 度 的 監 管 要 求 。
單 位 ：%
2020 2019 年 2018 年
指標 監管標準 6 30 12 月 31 日 12 月 31 日
單一最大客戶貸款比例 ≤10 3.1 3.2 3.6
最大十家客戶貸款比例 ≤50 14.7 14.5 15.3
註：
1 單 一 最 大 客 戶 貸 款 比 例 ＝ 單 一 最 大 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。
2 最 大 十 家 客 戶 貸 款 比 例 ＝ 最 大 十 家 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。
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下 表 列 示6月 末 本 行 十 大 單 一 借 款 人 。
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
佔貸款總額
行業 是否關聯方 貸款餘額 百分比
客 戶A 製造業 否 70,873 0.51%
客 戶B 交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 否 59,341 0.42%
客 戶C 商業及服務業 否 37,020 0.26%
客 戶D 交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 否 36,607 0.26%
客 戶E 交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 否 32,284 0.23%
客 戶F 房地產業 否 22,000 0.16%
客 戶G 交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 否 21,351 0.15%
客 戶H 商業及服務業 否 20,185 0.14%
客 戶I 商業及服務業 否 19,193 0.14%
客 戶J 電 力 、熱 力 、燃 氣 及 水 生 產 否 19,036 0.14%
和供應業
本 行 積 極 應 對 市 場 環 境 變 化 ，持 續 加 強 市 場 風 險 管 理 。
完善集團市場風險管理政策體系 ，適應業務和市場發展變化 ，優化風險限額體系 ，
重 檢 並 調 整 集 團 市 場 風 險 限 額 。密 切 關 注 監 管 動 態 和 金 融 市 場 發 展 趨 勢 ，加 強 風
險 前 瞻 性 研 判 和 監 控 ，提 高 風 險 預 警 及 化 解 能 力 。持 續 推 進 市 場 風 險 數 據 集 市 系
統 優 化 ，提 升 系 統 運 作 效 率 ，提 高 風 險 計 量 準 確 性 及 風 險 量 化 能 力 。市 場 風 險 情
況 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、2。
密 切 跟 蹤 境 內 外 金 融 市 場 波 動 ，加 強 集 團 債 券 投 資 風 險 管 理 ，持 續 關 注 重 點 領 域
風 險 變 化 並 適 時 調 整 管 控 策 略 。積 極 應 對 國 內 外 市 場 變 化 ，加 大 疫 情 期 間 債 券 業
務 資 產 質 量 管 控 力 度 ，持 續 加 強 對 風 險 類 債 券 的 日 常 監 控 和 排 查 力 度 ，確 保 債 券
投資業務穩健運行。
匯 率 風 險 管 理 力 求 實 現 資 金 來 源 與 運 用 的 貨 幣 匹 配 ，並 通 過 貨 幣 兌 換 、套 期 保 值
等 方 式 管 理 匯 率 風 險 ，外 匯 敞 口 得 到 有 效 控 制 。
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本 行 堅 持 匹 配 性 、全 面 性 和 審 慎 性 原 則 ，強 化 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 管 理 。總 體 管 理
策 略 是 綜 合 考 慮 集 團 整 體 風 險 偏 好 、風 險 狀 況 、宏 觀 經 濟 和 市 場 變 化 等 因 素 ，通
過 有 效 管 理 ，將 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 控 制 在 本 行 可 承 受 的 範 圍 內 ，達 到 風 險 與 收 益
的 合 理 平 衡 ，實 現 股 東 價 值 最 大 化 。
本 行 主 要 通 過 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 來 評 估 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 ，並 根 據 市 場 變 化 及
時進行資產負債結構調整或實施風險對沖。
本行流動性風險管理的目標是建立健全流動性風險管理體系 ，對集團和法人層面 、
各 機 構 、各 業 務 條 線 的 流 動 性 風 險 進 行 有 效 識 別 、計 量 、監 測 和 控 制 ，確 保 以 合
理成本及時滿足流動性需求。
本行堅持安全性 、流動性 、盈利性平衡的經營原則 ，嚴格執行監管要求 ，完善流動
性 風 險 管 理 體 系 ，不 斷 提 高 流 動 性 風 險 管 理 的 前 瞻 性 和 有 效 性 。加 強 集 團 和 法 人
層 面 、各 機 構 、各 業 務 條 線 的 流 動 性 風 險 管 控 ，制 定 完 善 的 流 動 性 風 險 管 理 政 策
和 應 急 預 案 ，定 期 對 流 動 性 風 險 限 額 進 行 重 檢 ，及 時 完 善 流 動 性 風 險 預 警 體 系 ，
實 現 風 險 與 收 益 平 衡 。定 期 完 善 流 動 性 壓 力 測 試 方 案 ，按 季 度 進 行 壓 力 測 試 ，測
試結果顯示本行在壓力情況下有足夠的支付能力應對危機情景。
6 月 末 ，本 行 各 項 流 動 性 風 險 指 標 達 到 監 管 要 求 。集 團 流 動 性 比 例 情 況 如 下 表（根
據 中 國 內 地 監 管 機 構 的 相 關 規 定 計 算）：
單 位 ：%
2020 2019 年 2018 年
指標 監管標準 6 30 12 月 31 日 12 月 31 日
流動性比例 人民幣 ≥25 53.9 54.6 58.7
外幣 ≥25 58.2 60.4 54.8
本 行 認 真 落 實 聲 譽 風 險 管 理 監 管 要 求 ，持 續 完 善 聲 譽 風 險 管 理 體 系 和 機 制 建 設 ，
強 化 聲 譽 風 險 併 表 管 理 ，提 高 聲 譽 風 險 管 理 水 平 。重 視 潛 在 聲 譽 風 險 因 素 排 查 預
警 ，加 強 輿 情 監 測 ，持 續 開 展 聲 譽 風 險 識 別 、評 估 和 報 告 工 作 ，建 立 聲 譽 風 險 管
理 單 位 和 責 任 單 位 聯 動 機 制 ，妥 善 應 對 聲 譽 風 險 事 件 ，有 效 維 護 品 牌 聲 譽 。持 續
開 展 聲 譽 風 險 培 訓 ，提 高 員 工 聲 譽 風 險 意 識 ，培 育 聲 譽 風 險 管 理 文 化 。
50
本 行 董 事 會 、高 級 管 理 層 以 及 下 設 專 業 委 員 會 ，認 真 履 行 內 控 管 理 與 監 督 職 責 ，
着 力 加 強 風 險 預 警 和 防 範 ，提 升 集 團 合 規 經 營 水 平 。
繼 續 落 實 內 部 控 制 三 道 防 線 體 系 。業 務 部 門 和 基 層 機 構 是 內 部 控 制 的 第 一 道 防
線 ，是 風 險 和 控 制 的 所 有 者 和 責 任 人 ，履 行 經 營 過 程 中 的 制 度 建 設 與 執 行 、業 務
檢 查 、控 制 缺 陷 報 告 與 組 織 整 改 等 自 我 風 險 控 制 職 能 。
各 級 機 構 的 內 部 控 制 及 風 險 管 理 職 能 部 門 是 內 部 控 制 的 第 二 道 防 線 ，負 責 風 險 管
理 及 內 部 控 制 的 統 籌 規 劃 、組 織 實 施 和 檢 查 評 估 ，負 責 識 別 、計 量 、監 督 和 控 制
風 險 。牽 頭 一 道 防 線 深 入 應 用 集 團 操 作 風 險 監 控 分 析 平 台 ，履 行 員 工 違 規 行 為 處
理 及 管 理 問 責 職 責 ，通 過 對 重 要 風 險 實 現 常 態 化 監 控 ，及 時 識 別 緩 釋 風 險 ，促 進
業務流程和系統優化。
審 計 部 門 是 內 部 控 制 的 第 三 道 防 線 ，負 責 對 內 部 控 制 和 風 險 管 理 的 充 分 性 和 有 效
性 進 行 內 部 審 計 。本 行 持 續 推 進 審 計 條 線 人 力 資 源 管 理 體 制 改 革 ，進 一 步 強 化 審
計 工 作 的 垂 直 管 理 。加 強 審 計 隊 伍 建 設 ，推 進 審 計 科 技 化 建 設 ，加 大 技 術 手 段 運
用 ，繼 續 開 展 審 計 循 環 監 測 工 作 ，推 動 落 實 審 計 條 線 發 現 與 揭 示 重 大 風 險 隱 患 工
作 機 制 。堅 持 問 題 導 向 ，以 機 構 全 面 審 計 和 業 務 專 項 審 計 為 抓 手 ，加 大 對 高 風 險
機 構 和 業 務 的 審 計 檢 查 ，加 大 對 集 團 重 點 管 控 和 監 管 關 注 領 域 的 審 計 檢 查 ，聚 焦
系 統 性 、趨 勢 性 、苗 頭 性 、重 要 性 問 題 ，切 實 履 行 審 計 監 督 職 能 。加 大 審 計 整 改
推 動 力 度 ，夯 實 審 計 整 改 主 體 責 任 ，深 化 審 計 成 果 運 用 ，推 動 問 題 得 到 及 時 有 效
整 改 ，內 部 治 理 和 管 控 機 制 持 續 優 化 。
強化內控案防管理 ，壓實主體責任 ，推進落實多項管控舉措 。持續完善內控制度 、
流 程 、系 統 ，強 化 內 控 檢 查 隊 伍 建 設 ，組 織 全 行 開 展 風 險 排 查 ，不 斷 提 高 內 控 案
防 工 作 質 效 。狠 抓 問 題 整 改 ，強 化 全 員 合 規 意 識 ，培 育 內 控 合 規 文 化 。
繼 續 推 進《企 業 內 部 控 制 基 本 規 範》及 其 配 套 指 引 的 實 施 ，以 保 證 財 務 報 告 內 部 控
制有效 、財務信息準確為首要目標 ，持續完善非財務內部控制 。落實《商業銀行內
部 控 制 指 引》，遵 循「全 覆 蓋 、制 衡 性 、審 慎 性 、相 匹 配」的 基 本 原 則 ，推 進 全 行 建
立 分 工 合 理 、職 責 明 確 、報 告 關 係 清 晰 的 內 部 控 制 治 理 和 組 織 架 構 。
51
本行按照各項會計法律法規 ，建立了系統的財務會計制度體系 ，並認真組織實施 。
會 計 基 礎 紮 實 ，財 務 會 計 管 理 規 範 化 、精 細 化 程 度 進 一 步 提 高 。本 行 致 力 於 會 計
基 礎 工 作 長 效 機 制 建 設 ，持 續 推 進 會 計 良 好 標 準 實 施 和 評 估 驗 收 ，加 強 會 計 信 息
質 量 管 理 ，確 保 財 務 報 告 內 部 控 制 的 有 效 性 。財 務 報 告 的 編 製 符 合 適 用 的 會 計 準
則 和 相 關 會 計 制 度 的 規 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 本 行 財 務 狀 況 、經 營 成
果和現金流量。
重 視 加 強 欺 詐 舞 弊 風 險 防 控 ，主 動 識 別 、評 估 、控 制 和 緩 釋 風 險 。上 半 年 ，成 功
堵 截 外 部 案 件 110 起 ，涉 及 金 額 889.6 萬 元 。
本 行 持 續 完 善 操 作 風 險 管 理 體 系 ，深 化 操 作 風 險 管 理 工 具 應 用 ，運 用 操 作 風 險 與
控 制 評 估(RACA) 、關 鍵 風 險 指 標 監 控(KRI) 、損 失 數 據 收 集(LDC)等 管 理 工 具 ，開
展 操 作 風 險 的 識 別 、評 估 、監 控 ，不 斷 完 善 風 險 管 理 措 施 。優 化 操 作 風 險 管 理 信
息 系 統 ，提 高 系 統 支 持 力 度 。推 進 業 務 連 續 性 管 理 體 系 建 設 ，優 化 業 務 連 續 性 管
理 運 行 機 制 ，開 展 災 備 演 練 ，積 極 應 對 新 冠 肺 炎 疫 情 ，提 升 業 務 持 續 運 營 能 力 。
本 行 持 續 完 善 合 規 風 險 治 理 機 制 和 管 理 流 程 ，保 障 集 團 穩 健 發 展 和 可 持 續 經 營 。
完 善 反 洗 錢 及 制 裁 合 規 政 策 制 度 ，優 化 反 洗 錢 資 源 配 置 ，推 進 反 洗 錢 工 作 向 縱 深
發 展 ，強 化 制 裁 合 規 監 控 和 管 理 。加 強 系 統 與 模 型 建 設 ，優 化 系 統 功 能 。搭 建 境
外 機 構 合 規 風 險 評 估 體 系 ，努 力 構 建 主 動 、前 瞻 性 的 境 外 合 規 管 理 長 效 機 制 。完
善 反 洗 錢 與 制 裁 合 規 培 訓 管 理 機 制 ，在 全 轄 開 展 多 種 形 式 的 合 規 培 訓 ，提 升 全 員
合規意識和能力。
加 強 關 聯 交 易 及 內 部 交 易 管 理 。完 善 關 聯 方 管 理 ，夯 實 關 聯 交 易 管 理 基 礎 。強 化
關 聯 交 易 日 常 監 控 與 核 查 ，嚴 格 把 控 關 聯 交 易 風 險 。持 續 開 展 內 部 交 易 監 控 和 報
告 ，提 升 內 部 交 易 管 理 質 效 。
52
本 行 深 入 貫 徹 資 本 約 束 和 價 值 創 造 理 念 ，不 斷 優 化 資 本 預 算 考 核 機 制 ，積 極 推 進
資 本 管 理 系 統 建 設 ，持 續 提 升 精 細 化 管 理 水 平 ，引 導 優 化 業 務 結 構 ，提 升 價 值 創
造能力 。加快推進外部資本補充工作 ，把握市場時間窗口 ，上半年成功發行 28.2 億
美 元 境 外 優 先 股 和 400 億 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 。截 至 6 月 末 ，集 團 資 本 充 足 率 為
15.42% ，保 持 較 高 水 平 。
6 月 末 ，本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》計 量 的 資 本 充 足 率 情 況 列 示 如
下：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
2020 2019 年 2020 2019 年
項目 6 30 12 月 31 日 6 30 12 月 31 日
核心一級資本淨額 1,640,569 1,596,378 1,361,016 1,346,623
一級資本淨額 1,910,664 1,806,435 1,620,480 1,546,517
資本淨額 2,298,846 2,201,278 1,994,511 1,927,188
核心一級資本充足率 11.01% 11.30% 10.55% 10.99%
一級資本充足率 12.82% 12.79% 12.56% 12.62%
資本充足率 15.42% 15.59% 15.46% 15.72%
更 多 資 本 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、5 及 補 充 信 息 二 、5。
6 月末 ，本行根據《商業銀行槓桿率管理辦法（修訂）》和《商業銀行資本管理辦法（試
行）》的 相 關 規 定 計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 ：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣（百 分 比 除 外）
項目 2020 6 30 2019 年 12 月 31 日
一級資本淨額 1,910,664 1,806,435
調整後的表內外資產餘額 25,687,399 24,303,201
槓桿率 7.44% 7.43%
更 多 槓 桿 率 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 二 、6。
53
本 行 積 極 踐 行 國 有 商 業 銀 行 的 責 任 擔 當 ，充 分 發 揮 自 身 全 球 化 、綜 合 化 優 勢 ，不
斷 拓 展 深 化 社 會 責 任 實 踐 ，致 力 於 與 利 益 相 關 方 合 作 共 贏 ，為 經 濟 、社 會 和 環 境
持續創造價值。
按 照 金 融 扶 貧 的 相 關 要 求 ，對 標 對 表 決 勝 全 面 建 成 小 康 社 會 和 決 戰 決 勝 脫 貧 攻 堅
任 務 目 標 ，聚 焦「兩 不 愁 三 保 障」、聚 焦 深 度 貧 困 地 區 、聚 焦 產 業 扶 貧 ，優 化 金 融
資 源 配 置 ，加 大 資 源 投 入 力 度 。創 新 金 融 產 品 和 服 務 ，積 極 為 貧 困 地 區 引 入 優 質
產 業 扶 貧 主 體 ，激 發 扶 貧 地 區 內 生 動 力 。發 放 扶 貧 小 額 信 貸 和 國 家 助 學 貸 款 ，切
實滿足建檔立卡貧困人口資金需求。
連 續 18 年 定 點 幫 扶 陝 西 省 咸 陽 市 永 壽 、長 武 、旬 邑 、淳 化 4 個 貧 困 縣 。今 年 以 來 ，
在 全 力 支 持 定 點 扶 貧 縣 抗 擊 疫 情 的 同 時 ，有 序 有 力 推 進 扶 貧 工 作 ，圍 繞 鞏 固 脫 貧
攻 堅 成 效 ，持 續 加 大 資 金 投 入 力 度 ，加 快 扶 貧 項 目 實 施 進 度 ，大 力 開 展 消 費 扶 貧
行 動 ，助 力 當 地 全 面 復 工 復 產 ，推 進 全 面 脫 貧 與 鄉 村 振 興 有 效 銜 接 ，為 當 地 經 濟
社會發展和群眾生活改善作出積極貢獻 。上半年 ，向 4 個定點扶貧縣投入無償幫扶
資金超過 7,500 萬元 ，培訓基層幹部和技術人員 1 萬餘人 ，購買和幫助銷售貧困地區
農 產 品 1.4 億 元 。
持 續 做 好 國 家 助 學 貸 款 工 作 ，截 至 6 月 末 ，累 計 發 放 助 學 貸 款 242.40 億 元 ，共 資 助
180 餘萬名家庭經濟困難學生完成學業 。連續 17 年支持「陳嘉庚科學獎」，獎勵獲得
重 大 原 創 性 科 技 成 果 的 優 秀 科 學 家 。連 續 12 年 與 國 家 大 劇 院 開 展 戰 略 合 作 ，用 金
融力量傳播藝術之美。
新 冠 肺 炎 疫 情 發 生 以 來 ，本 行 統 籌 抓 好 疫 情 防 控 和 金 融 支 持 抗 疫 工 作 ，統 籌 協 調
國 內 國 外 抗 疫 ，積 極 踐 行 人 類 命 運 共 同 體 理 念 ，在 抓 好 國 內 疫 情 防 控 的 同 時 ，率
先 馳 援 海 外 ，6 月 末 援 外 抗 疫 醫 療 物 資 已 陸 續 運 往 57 個 國 家 和 地 區 。
本 行 持 續 推 進 綠 色 金 融 戰 略 ，穩 步 提 升 綠 色 信 貸 佔 比 ，加 快 綠 色 金 融 產 品 創 新 ，
倡導低碳環保的生活方式 ，大力支持環保公益活動 ，以實際行動踐行「綠水青山就
是 金 山 銀 山」的 發 展 理 念 。
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下 半 年 ，銀 行 業 經 營 仍 將 面 臨 嚴 峻 複 雜 的 經 營 環 境 ，外 部 風 險 挑 戰 前 所 未 有 。從
國 際 來 看 ，境 外 疫 情 擴 散 蔓 延 ，全 球 經 濟 嚴 重 衰 退 ，世 界 格 局 加 速 演 變 。從 國 內
來 看 ，中 國 經 濟 運 行 態 勢 持 續 改 善 ，但 仍 存 在 一 些 不 穩 定 性 不 確 定 性 因 素 。
本 行 堅 持 穩 中 求 進 工 作 總 基 調 ，堅 持 新 發 展 理 念 ，按 照「強 化 執 行 年」定 位 ，激 發
活 力 、敏 捷 反 應 、重 點 突 破 ，努 力 把 履 行 責 任 擔 當 和 謀 劃 自 身 發 展 相 結 合 、把 解
決 當 前 困 難 和 化 解 長 期 矛 盾 相 結 合 、把 應 對 外 部 挑 戰 和 嚴 守 風 險 底 線 相 結 合 ，在
危 機 中 育 新 機 ，於 變 局 中 開 新 局 ，在 困 難 和 挑 戰 中 實 現 高 質 量 發 展 。
一 是 ，紮 實 服 務 實 體 經 濟 ，實 現 更 可 持 續 的 發 展 。認 真 落 實「六 穩」 六 保」要 求 ，
大 力 支 持 普 惠 金 融 、民 營 企 業 、先 進 製 造 、「兩 新 一 重」等 重 點 領 域 和 薄 弱 環 節 ，
加 大 綠 色 金 融 發 展 力 度 ，加 快 消 費 金 融 發 展 步 伐 ，增 強 有 效 金 融 供 給 和 服 務 實 體
經濟的能力 。二是 ，主動融入新發展格局 ，實現更加協調的發展 。堅持全球化方向
不 動 搖 ，充 分 發 揮 中 國 內 地 業 務 基 石 作 用 ，紮 實 提 升 全 球 化 綜 合 化 發 展 水 平 ，全
力支持國內市場大循環建設 ，促進國內國際雙循環 。三是 ，深化體制機制改革 ，實
現 更 加 敏 捷 、更 有 效 率 的 發 展 。進 一 步 完 善 組 織 架 構 體 系 ，推 進 柔 性 組 織 建 設 ，
優 化 經 營 管 理 機 制 ，提 高 資 源 配 置 效 率 和 敏 捷 反 應 能 力 。四 是 ，狠 抓 全 面 風 險 管
控 ，實 現 更 加 穩 健 的 發 展 。增 強 風 險 合 規 意 識 ，堅 持 底 線 思 維 ，強 化 信 用 風 險 管
控 ，加 強 內 控 案 防 和 操 作 風 險 管 理 ，完 善 風 險 排 查 和 問 題 整 改 常 態 機 制 ，提 升 風
險 管 理 的 精 細 化 和 專 業 化 水 平 。五 是 ，加 強 隊 伍 建 設 和 文 化 建 設 ，實 現 更 加 充 滿
活 力 和 正 能 量 的 發 展 。完 善 人 才 隊 伍 管 理 機 制 ，優 化 人 員 隊 伍 結 構 ，提 升 員 工 專
業 能 力 。統 籌 利 用 境 內 外 培 訓 資 源 ，有 效 提 升 幹 部 員 工 能 力 素 質 。
55
單位：股
2020 1 1 2020 6 30
– – – – – – – – –
294,387,791,241 100.00% – – – – – 294,387,791,241 100.00%
1、 人民幣普通股 210,765,514,846 71.59% – – – – – 210,765,514,846 71.59%
2、 境外上市的外資股 83,622,276,395 28.41% – – – – – 83,622,276,395 28.41%
294,387,791,241 100.00% – – – – – 294,387,791,241 100.00%
註：
1 2020 年 6 月 30 日 ，本 行 普 通 股 股 份 總 額 為 294,387,791,241 股 ，其 中 包 括 210,765,514,846 股A股 和
83,622,276,395股H股 。
2 2020年6月30日 ，本 行 全 部A股 和 全 部H股 均 為 無 限 售 條 件 股 份 。
2020 年 6 月 30 日普通股股東總數 ：681,633 名（其中包括 497,840 名A股股東及 183,793 名
H股 股 東）
2020 年 6 月 30 日 ，前 十 名 普 通 股 股 東 持 股 情 況 如 下 ：
單位：股
1 中央匯金投資有限責任公司 – 188,461,533,607 64.02% – 無 國家 A股
2 香港中央結算（代理人）有限公司 (13,731,661) 81,903,080,526 27.82% – 未知 境外法人 H股
3 中國證券金融股份有限公司 – 8,596,044,925 2.92% – 無 國有法人 A股
4 中央匯金資產管理有限責任公司 – 1,810,024,500 0.61% – 無 國有法人 A股
5 梧桐樹投資平台有限責任公司 – 1,060,059,360 0.36% – 無 國有法人 A股
6 中國人壽保險股份有限公司 — 分紅 155,117,055 994,704,929 0.34% – 無 其他 A股
— 個人分紅 — 005L — FH002滬
7 香港中央結算有限公司 (123,056,169) 789,379,800 0.27% – 無 境外法人 A股
8 中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 261,599,524 751,107,970 0.26% – 無 其他 A股
— 普通保險產品 — 005L — CT001滬
9 MUFG Bank, Ltd. – 520,357,200 0.18% – 未知 境外法人 H股
10 中國太平洋人壽保險股份有限公司 – 382,238,605 0.13% – 無 其他 A股
— 中國太平洋人壽股票紅利型產品
（壽自營）委託投資（長江養老）
56
H股 股 東 持 有 情 況 根 據H股 股 份 登 記 處 設 置 的 本 行 股 東 名 冊 中 所 列 的 股 份 數 目 統
計。
香 港 中 央 結 算（代 理 人）有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ，代 表 截 至 2020 年 6 月 30 日 止 ，在
該 公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 本 行H股 股 份 合 計 數 ，其 中 包 括 全
國社會保障基金理事會所持股份。
中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。
香 港 中 央 結 算 有 限 公 司 是 以 名 義 持 有 人 身 份 ，受 他 人 指 定 並 代 表 他 人 持 有 股 票 的
機 構 ，其 中 包 括 香 港 及 海 外 投 資 者 持 有 的 滬 股 通 股 票 。
中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 分 紅 — 個 人 分 紅 — 005L — FH002滬 、中 國 人 壽 保
險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 — 005L — CT001滬 均 為 中 國 人 壽 保 險 股
份有限公司管理。
除 上 述 情 況 外 ，本 行 未 知 上 述 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 。
57
於 2020 年 6 月 30 日 ，本 行 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 ，載
錄 下 列 人 士 作 為 主 要 股 東（按 照 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》所 定 義 者）擁 有 本 行 的 權 益
如下：
A H
中央匯金投資有限責任公司 實益擁有人 188,461,533,607 A股 89.42% – 64.02%
所控制法團的權益 1,810,024,500 A股 0.86% – 0.61%
合計 190,271,558,107 A股 90.28% – 64.63%
全國社會保障基金理事會 實益擁有人 6,684,735,907 H股 – 7.99% 2.27%
Citigroup Inc. 持有股份的保證 497,000 H股 – 0.0006% 0.0002%
權益的人
所控制法團的權益 535,617,373 H股 – 0.64% 0.18%
187,321,515(S) H股 – 0.22% 0.06%
核准借出代理人 4,469,332,847(P) H股 – 5.34% 1.52%
合計 5,005,447,220 H股 – 5.99% 1.70%
187,321,515(S) H股 – 0.22% 0.06%
4,469,332,847(P) H股 – 5.34% 1.52%
BlackRock, Inc. 所控制法團的權益 5,003,261,157 H股 – 5.98% 1.70%
21,975,000(S) H股 – 0.03% 0.01%
註：
1 Citigroup Inc.持 有Citicorp LLC全 部 已 發 行 股 本 ， 而Citicorp LLC持 有Citibank, N.A.全 部 已 發
行 股 本 。 因 此 ， 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》，Citigroup Inc.及Citicorp LLC均 被 視 為 擁 有 與
Citibank, N.A.相 同 的 本 行 權 益 。Citigroup Inc.通 過Citibank, N.A.及 其 他 其 所 控 制 的 法 團 共 持
有 本 行 5,005,447,220 股H股 的 好 倉 和 187,321,515 股H股 的 淡 倉 。 在 5,005,447,220 股H股 好 倉 中 ，
4,469,332,847股H股 為 可 供 借 出 的 股 份 ，238,489,967股H股 以 衍 生 工 具 持 有 。在187,321,515股H股
淡 倉 中 ，146,016,715股H股 以 衍 生 工 具 持 有 。
2 BlackRock, Inc.持 有BlackRock Holdco 2 Inc.全 部 已 發 行 股 本 ，而BlackRock Holdco 2 Inc.持 有
BlackRock Financial Management, Inc.全 部 已 發 行 股 本 。因 此 ，根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》，
BlackRock, Inc.及BlackRock Holdco 2 Inc.均 被 視 為 擁 有 與BlackRock Financial Management, Inc.相
同 的 本 行 權 益 。BlackRock, Inc.通 過BlackRock Financial Management, Inc.及 其 他 其 所 控 制 的 法 團
共 持 有 本 行5,003,261,157股H股 的 好 倉 和21,975,000股H股 的 淡 倉 。在5,003,261,157股H股 好 倉 中 ，
108,245,000股 以 衍 生 工 具 持 有 。在21,975,000股H股 淡 倉 中 ，13,906,000股 以 衍 生 工 具 持 有 。
3 (S)代 表 淡 倉 ，(P)代 表 可 供 借 出 的 股 份 。
58
除 另 有 說 明 ，上 述 全 部 權 益 皆 屬 好 倉 。除 上 述 披 露 外 ，於 2020 年 6 月 30 日 ，本 行 根
據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 沒 有 載 錄 其 他 權 益（包 括 衍 生 權
益）或 淡 倉 。
經中國銀保監會銀保監覆[2019]630 號文和中國證監會證監許可[2020]254 號文核准 ，
本 行 於 2020 年 3 月 4 日 在 境 外 市 場 非 公 開 發 行 第 二 期 境 外 優 先 股 ，發 行 規 模 28.20 億
美 元 。本 期 境 外 優 先 股 於 2020 年 3 月 5 日 起 在 香 港 聯 交 所 掛 牌 上 市 。
詳 見 本 行 於 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 。
2020 年 6 月 30 日 優 先 股 股 東 總 數 ：87 名（其 中 包 括 86 名 境 內 優 先 股 股 東 及 1 名 境 外 優
先 股 股 東）
2020 年 6 月 30 日 ，前 十 名 優 先 股 股 東 持 股 情 況 ：
單位：股
1 博時基金 — 工商銀行 — 博時 — 工行 – 220,000,000 12.24% 無 其他 境內優先股
— 靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃
2 美國紐約梅隆銀行有限公司 197,865,300 197,865,300 11.01% 未知 境外法人 境外優先股
3 中國移動通信集團有限公司 – 180,000,000 10.01% 無 國有法人 境內優先股
4 建信信託有限責任公司 —「乾元 — 日新月異」 – 133,000,000 7.40% 無 其他 境內優先股
開放式理財產品單一資金信託
5 中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 – 86,000,000 4.78% 無 其他 境內優先股
— 普通保險產品 — 005L — CT001滬
6 博時基金 — 農業銀行 — 中國農業銀行股份 – 69,000,000 3.84% 無 其他 境內優先股
有限公司
7 華潤深國投信託有限公司 – 66,500,000 3.70% 無 其他 境內優先股
— 投資1號單一資金信託
8 交銀施羅德資管 — 交通銀行 (15,000,000) 50,000,000 2.78% 無 其他 境內優先股
— 交通銀行股份有限公司
8 中國煙草總公司 – 50,000,000 2.78% 無 國有法人 境內優先股
10 中國平安人壽保險股份有限公司 3,000,000 40,600,000 2.26% 無 其他 境內優先股
— 萬能 — 個險萬能
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美 國 紐 約 梅 隆 銀 行 有 限 公 司 以 託 管 人 身 份 ，代 表 截 至 2020 年 6 月 30 日 ，在 清 算 系 統
Euroclear和Clearstream中 的 所 有 投 資 者 持 有 197,865,300 股 境 外 優 先 股 ，佔 境 外 優 先
股 總 數 的 100% 。
截至 2020 年 6 月 30 日 ，中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L
— CT001滬 同 時 為 本 行 前 十 名 普 通 股 股 東 和 前 十 名 優 先 股 股 東 之 一 。
博時基金 — 工商銀行 — 博時 — 工行 — 靈活配置 5 號特定多個客戶資產管理計劃 、
博時基金 — 農業銀行 — 中國農業銀行股份有限公司均為博時基金管理有限公司
管理。
除 上 述 情 況 外 ，本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 之 間 、上 述 優 先 股 股 東 與 上 述 前 十 名 普
通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
優 先 股 的 利 潤 分 配 政 策 及 報 告 期 內 利 潤 分 配 情 況 請 參 見「重 要 事 項」部 份 。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 優 先 股 回 購 、轉 換 為 普 通 股 或 表 決 權 恢 復 的 情 況 。
本 行 發 行 的 優 先 股 不 包 括 交 付 現 金 或 其 他 金 融 資 產 給 其 他 方 ，或 在 潛 在 不 利 條 件
下 與 其 他 方 交 換 金 融 資 產 或 金 融 負 債 的 合 同 義 務 ； 同 時 ，該 等 優 先 股 為 將 來 須 用
自 身 權 益 工 具 結 算 的 非 衍 生 金 融 工 具 ，但 不 包 括 交 付 可 變 數 量 的 自 身 權 益 工 具 進
行 結 算 的 合 同 義 務 。本 行 將 發 行 的 優 先 股 分 類 為 權 益 工 具 。本 行 發 行 優 先 股 發 生
的 手 續 費 、佣 金 等 交 易 費 用 從 權 益 中 扣 除 。優 先 股 股 息 在 宣 告 時 ，作 為 利 潤 分 配
處理。
本 行 發 行 優 先 股 所 募 集 的 資 金 已 全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 ，提 高 本 行 資 本
充足率。
60
劉連舸 董事長 張建剛 非執行董事
王 江 副 董 事 長 、行 長 陳劍波 非執行董事
王 緯 執 行 董 事 、副 行 長 汪昌雲 獨立董事
林景臻 執 行 董 事 、副 行 長 趙安吉 獨立董事
趙 杰 非執行董事 姜國華 獨立董事
肖立紅 非執行董事 廖長江 獨立董事
汪小亞 非執行董事 陳春花 獨立董事
註：
1 上述為本行現任董事情況。
2 自2020年1月14日 起 ，王 江 先 生 擔 任 本 行 副 董 事 長 、執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 委 員 。
3 自2020年1月27日 起 ，吳 富 林 先 生 因 工 作 調 動 ，不 再 擔 任 本 行 執 行 董 事 、董 事 會 關 聯 交 易 控 制
委員會委員。
4 自2020年3月5日 起 ，廖 強 先 生 因 工 作 調 動 ，不 再 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會
委 員 、企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會 委 員 。
5 自2020年6月30日 起 ，王 緯 先 生 擔 任 本 行 執 行 董 事 、董 事 會 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 委 員 。
6 自2020年6月30日 起 ，陳 劍 波 先 生 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 委 員 、企 業 文
化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會 委 員 。
7 自2020年7月20日 起 ，陳 春 花 女 士 擔 任 本 行 獨 立 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 委 員 、企 業 文 化
與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 主 席 及 委 員 、人 事 和 薪 酬 委 員 會 委 員 。
8 本 行2019年12月31日 召 開 的2019年 第 二 次 臨 時 股 東 大 會 審 議 批 准 了 選 舉 崔 世 平 先 生 擔 任 本 行 獨
立 董 事 的 議 案 。崔 世 平 先 生 擔 任 本 行 獨 立 董 事 的 任 職 資 格 尚 待 中 國 銀 保 監 會 核 准 。
9 本 行 現 任 非 執 行 董 事 趙 杰 先 生 、肖 立 紅 女 士 、汪 小 亞 女 士 、張 建 剛 先 生 、陳 劍 波 先 生 為 本 行 股
東中央匯金投資有限責任公司推薦任職。
10 報 告 期 內 ，本 行 董 事 均 不 持 有 本 行 股 份 。
61
王希全 監事長 冷 杰 職工監事
王志恒 職工監事 賈祥森 外部監事
李常林 職工監事 鄭之光 外部監事
註：
1 上述為本行現任監事情況。
2 報 告 期 內 ，本 行 監 事 均 不 持 有 本 行 股 份 。
王 江 副 董 事 長 、行 長 肖 偉 總審計師
王 緯 執 行 董 事 、副 行 長 劉秋萬 首席信息官
林景臻 執 行 董 事 、副 行 長 劉堅東 風險總監
孫 煜 副行長 梅非奇 董事會秘書 、公司秘書
鄭國雨 副行長
註：
1 上述為本行現任高級管理人員情況。
2 自2020年1月27日 起 ，吳 富 林 先 生 因 工 作 調 動 ，不 再 擔 任 本 行 副 行 長 。
3 報 告 期 內 ，本 行 高 級 管 理 人 員 除 孫 煜 先 生 持 有 本 行H股10,000股 之 外 ，其 他 人 員 均 未 持 有 本 行
股份。
62
截至 6 月末 ，本行境內外機構共有 11,634 家 。其中 ，中國內地機構 11,076 家 ，香港澳
門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 機 構 558 家 。中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構 10,581 家 ，其 中 ，一
級 分 行 、直 屬 分 行 38 家 ，二 級 分 行 365 家 ，基 層 分 支 機 構 10,177 家 。
本行分支機構和員工的地區分佈情況：
單 位 ： 百 萬 元 人 民 幣 ╱ 家 ╱ 人（百 分 比 除 外）
華北地區 7,703,319 29.85% 2,075 17.84% 60,812 19.85%
東北地區 792,668 3.07% 923 7.93% 24,281 7.93%
華東地區 4,941,077 19.15% 3,564 30.63% 91,186 29.78%
中南地區 3,644,900 14.12% 2,797 24.04% 66,984 21.87%
西部地區 1,804,766 6.99% 1,717 14.76% 37,323 12.19%
香港澳門台灣 4,589,959 17.78% 428 3.68% 19,468 6.36%
其他國家和地區 2,332,628 9.04% 130 1.12% 6,178 2.02%
抵銷 (1,656,462) 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
24,152,855 100.00% 11,634 100.00% 306,232 100.00%
註：各地區資產總額佔比情況基於抵銷前匯總數據計算。
63
截至 6 月末，本行共有員工 306,232 人。中國內地機構員工 280,586 人，其中，中國內地
商業銀行機構員工 267,784 人；香港澳門台灣及其他國家和地區機構員工 25,646 人。
截 至 6 月 末 本 行 需 承 擔 費 用 的 離 退 休 人 員 數 為 5,228 人 。
上 半 年 ，本 行 圍 繞 集 團 戰 略 和 年 度 重 點 工 作 ，持 續 優 化 職 能 架 構 。大 力 支 持 普 惠
金 融 業 務 發 展 ，完 善「專 營 部 門 ＋ 專 業 支 行」的 普 惠 金 融 組 織 體 系 ，增 強 普 惠 金 融
業 務 的 組 織 推 動 能 力 ； 持 續 優 化 省 會 城 市 機 構 管 理 模 式 ，進 一 步 提 高 省 會 城 市 機
構 的 市 場 競 爭 力 ； 服 務 國 家 產 教 融 合 戰 略 和 本 行 發 展 戰 略 ，成 立 中 銀 大 學 ，重 塑
教 育 培 訓 模 式 ，推 動 創 建 一 流 企 業 大 學 ，培 養 一 流 人 才 。
設 立 中 銀 大 學 是 本 行 落 實 國 家 戰 略 、順 應 行 業 趨 勢 、推 動 新 時 代 金 融 創 新 變 革 的
重要舉措 。中銀大學以賦能員工 、賦能集團 、賦能客戶 、賦能社會為目標 ，致力於
建 設 具 有 崇 高 價 值 追 求 、先 進 辦 學 模 式 、鮮 明 特 色 優 勢 和 卓 越 品 牌 影 響 力 的 一 流
金 融 企 業 大 學 。中 銀 大 學 成 立 以 來 ，積 極 應 對 新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 ，加 快 數 字 化 轉
型 ，上半年共組織 8,152,530 人次參與在線培訓學習 ，學習總時長達 5,614,284 小時 。
大 力 加 強 人 才 隊 伍 建 設 ，激 發 員 工 隊 伍 活 力 ，加 大 年 輕 幹 部 培 養 ，持 續 推 進 國 際
化 、綜 合 化 人 才 培 養 開 發 。持 續 推 進 專 業 序 列 建 設 ，優 化 專 業 序 列 設 置 ，完 善 專
業 資 格 管 理 ，進 一 步 打 通 專 業 人 才 發 展 通 道 。貫 徹 落 實 國 家 精 準 扶 貧 戰 略 ，選 派
優 秀 幹 部 人 才 到 基 層 一 線 和 困 難 艱 苦 的 地 方 工 作 ，支 持 地 區 經 濟 建 設 。積 極 響 應
國 家「穩 就 業」號 召 ，主 動 擴 大 招 聘 崗 位 規 模 ，優 化 招 聘 政 策 措 施 ，加 大 普 惠 金 融
支 持 力 度 ，為 各 類 人 才 提 供 就 業 機 會 。
64
本 行 嚴 格 遵 守 資 本 市 場 和 行 業 監 管 規 則 ，密 切 關 注 國 際 國 內 監 管 變 化 趨 勢 ，進 行
主 動 、創 新 的 公 司 治 理 探 索 ，公 司 治 理 水 平 持 續 提 升 。
報告期內 ，本行進一步完善公司治理機制 ，對《中國銀行股份有限公司股東大會對
董 事 會 授 權 方 案》及《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 會 對 行 長 授 權 辦 法》的 執 行 情 況
進 行 了 自 查 ，均 未 發 現 越 權 審 批 的 情 況 ，執 行 情 況 良 好 。
本 行 董 事 會 注 重 董 事 持 續 專 業 發 展 ，組 織 董 事 調 研 和 培 訓 ，完 善 溝 通 機 制 ，決 策
效率和水平持續提升。
報 告 期 內 ，本 行 繼 續 加 強 對 股 東 知 情 權 、參 與 權 和 決 策 權 的 保 護 。
報 告 期 內 ，本 行 公 司 治 理 與《公 司 法》和 中 國 證 監 會 相 關 規 定 的 要 求 不 存 在 差 異 。
報 告 期 內 ，本 行 嚴 格 遵 照 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》「《守 則》」），全
面 遵 循《守 則》中 的 守 則 條 文 ，同 時 達 到 了《守 則》中 所 列 明 的 絕 大 多 數 建 議 最 佳 常
規。
本行於 2020 年 6 月 30 日在北京以現場會議形式召開 2019 年年度股東大會 ，並為A股股
東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。會 議 審 議 批 准 了 2019 年 度 董 事 會 工 作 報 告 、2019 年 度 監 事
會工作報告 、2019 年度財務決算方案 、2019 年度利潤分配方案 、2020 年度固定資產
投 資 預 算 、聘 請 本 行 2020 年 度 外 部 審 計 師 、選 舉 趙 杰 先 生 、肖 立 紅 女 士 和 汪 小 亞
女 士 連 任 本 行 非 執 行 董 事 、選 舉 陳 劍 波 先 生 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、外 部 監 事 2019
年 度 薪 酬 分 配 方 案 、申 請 對 外 捐 贈 臨 時 授 權 額 度 、發 行 債 券 計 劃 、發 行 減 記 型 無
固 定 期 限 資 本 債 券 、發 行 減 記 型 合 格 二 級 資 本 工 具 、選 舉 王 緯 先 生 擔 任 中 國 銀 行
股 份 有 限 公 司 執 行 董 事 等 議 案 ，並 聽 取 了 2019 年 度 關 聯 交 易 情 況 報 告 、2019 年 度
獨 立 董 事 述 職 報 告 及《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 股 東 大 會 對 董 事 會 授 權 方 案》2019 年
度 執 行 情 況 報 告 。其 中 發 行 債 券 計 劃 、發 行 減 記 型 無 固 定 期 限 資 本 債 券 及 發 行 減
記 型 合 格 二 級 資 本 工 具 為 特 別 決 議 案 ，其 他 為 普 通 決 議 案 。
上 述 股 東 大 會 嚴 格 按 照 有 關 法 律 法 規 及 本 行 上 市 地 上 市 規 則 召 集 、召 開 。本 行
董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 出 席 會 議 並 與 股 東 就 其 關 心 的 問 題 進 行 了 交 流 。本 行
按 照 監 管 要 求 及 時 發 佈 了 上 述 股 東 大 會 的 決 議 公 告 和 法 律 意 見 書 ，詳 見 本 行 於
2020 年 6 月 30 日 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 。
65
目 前 ，本 行 董 事 會 由 14 名 成 員 組 成 ，除 董 事 長 外 ，包 括 3 名 執 行 董 事 、5 名 非 執 行
董事 、5 名獨立董事 。獨立董事在董事會成員中佔比達到三分之一 ，符合本行公司
章 程 及 有 關 監 管 規 定 。本 行 董 事 長 和 行 長 由 兩 人 分 別 擔 任 。
除 本 報 告 所 披 露 內 容 外 ，就 本 行 所 知 ，報 告 期 內 本 行 董 事 的 任 職 等 信 息 與 2019 年
年度報告所披露的內容無變化。
報 告 期 內 ，本 行 於 1 月 13 日 、3 月 27 日 、4 月 29 日 、6 月 30 日 以 現 場 會 議 方 式 召 開 4 次
董 事 會 會 議 ，於 1 月 6 日 、1 月 26 日 、4 月 9 日 、5 月 25 日 、6 月 22 日 以 書 面 議 案 方 式 召
開 6 次 董 事 會 會 議（其 中 6 月 22 日 召 開 兩 次）。上 述 會 議 主 要 審 議 批 准 了 2019 年 度 董
事會工作報告 、2019 年度利潤分配方案 、2019 年度內部控制評價報告 、2019 年度社
會責任報告 、2019 年年度報告 、2019 年資本充足率報告 、2020 年第一季度報告 、提
名 董 事 候 選 人 、發 行 債 券 計 劃 、對 外 投 資 設 立 子 公 司 等 議 案 。
董 事 會 下 設 戰 略 發 展 委 員 會 、企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 、審 計 委 員 會 、
風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬 委 員 會 及 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 ，並 在 風 險 政 策 委 員
會 之 下 設 立 美 國 風 險 與 管 理 委 員 會 ，根 據 董 事 會 的 授 權 ，協 助 董 事 會 履 行 職 責 。
企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 、審 計 委 員 會 、風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬
委 員 會 、關 聯 交 易 控 制 委 員 會 的 主 席 由 獨 立 董 事 擔 任 。報 告 期 內 ，各 專 業 委 員 會
工作情況如下：
戰略發展委員會 以 現 場 會 議 方 式 召 開 3 次 會 議 ，以 書 面 議 案 方 式 召 開 2 次
會 議 。主 要 審 議 2019 年 度 利 潤 分 配 方 案 、2020 年 業 務 計
劃 與 財 務 預 算 、2020 年 普 惠 金 融 業 務 經 營 計 劃 、加 強 服
務 民 營 企 業 發 展 規 劃(2020–2022) 、申 請 對 外 捐 贈 臨 時 授
權 額 度 、發 行 減 記 型 無 固 定 期 限 資 本 債 券 、發 行 減 記 型
合格二級資本工具等議案。
企業文化與消費者權益 以現場會議方式召開 1 次會議 。審議 2019 年度社會責任報
保護委員會 告議案。
66
審計委員會 以現場會議方式召開 4 次會議 。主要審批內部審計 2020 年
工 作 計 劃 及 財 務 預 算 ； 審 議 2019 年 度 財 務 報 告 、2020 年
第一季度財務報告 、2019 年內部控制工作情況報告 、2019
年度內部控制評價報告和內部控制審計結果及其管理建
議書 、2021 年會計師選聘整體工作方案 、2021 年會計師聘
任 及 費 用 等 議 案 ； 聽 取 2019 年 內 部 審 計 工 作 情 況 報 告 、
審 計 科 技 化 建 設 進 展 情 況 及 下 一 步 工 作 安 排 、2019 年 海
外 監 管 信 息 情 況 、安 永 2019 年 內 部 控 制 審 計 進 度 、獨 立
性 遵 循 情 況 及 2020 年 度 審 計 計 劃 、2020 年 第 一 季 度 資 產
質量匯報等。
風險政策委員會 以 現 場 會 議 方 式 召 開 2 次 會 議 ，以 書 面 議 案 方 式 召 開 1 次
會 議 。主 要 審 議 集 團 風 險 偏 好 陳 述 書（2020 年 版）、反 洗
錢 、反 恐 怖 融 資 與 制 裁 合 規 政 策（2020 年 版）、證 券 投 資
政 策（2020 年 版）、2020 年 交 易 賬 戶 市 場 風 險 限 額(Level
A) 、2019 年 資 本 充 足 率 報 告 、2020 年 內 部 資 本 充 足 評 估
報 告 、流 動 性 風 險 管 理 政 策（2020 年 版）和 銀 行 賬 簿 利 率
風 險 管 理 政 策（2020 年 版）等 議 案 ； 定 期 審 閱 集 團 風 險 報
告。
人事和薪酬委員會 以 現 場 會 議 方 式 召 開 1 次 會 議 ，以 書 面 議 案 方 式 召 開 3 次
會 議 。主 要 審 議 關 於 提 名 趙 杰 先 生 、肖 立 紅 女 士 和 汪 小
亞 女 士 連 任 本 行 非 執 行 董 事 、關 於 董 事 長 、執 行 董 事 和
高 級 管 理 層 2019 年 度 績 效 考 核 結 果 、關 於 提 名 陳 劍 波 先
生 為 本 行 非 執 行 董 事 候 選 人 、關 於 提 名 王 緯 先 生 為 本 行
執 行 董 事 候 選 人 、關 於 王 緯 先 生 在 董 事 會 專 業 委 員 會 任
職 、關 於 陳 劍 波 先 生 在 董 事 會 專 業 委 員 會 任 職 等 議 案 。
關聯交易控制委員會 以現場會議方式召開 1 次會議 。主要審批關於確認關聯方
名 單 的 報 告 等 議 案 ； 審 議 關 於 2019 年 度 關 聯 交 易 情 況 的
報 告 、關 於 本 行 2019 年 度 關 聯 交 易 的 聲 明 等 議 案 。
67
本 行 監 事 會 現 有 監 事 6 名 ，其 中 1 名 股 東 監 事（監 事 長），3 名 職 工 監 事 和 2 名 外 部 監
事。
報 告 期 內 ，本 行 監 事 會 依 法 履 行 監 督 職 責 ，以「建 設 新 時 代 全 球 一 流 銀 行」為 目
標 ，克 服 新 冠 肺 炎 疫 情 不 利 影 響 ，紮 實 做 好 戰 略 、履 職 、財 務 、內 控 、風 險 管 理
監 督 ，積 極 發 揮 監 督 建 言 作 用 。有 序 做 好 履 職 監 督 ，完 成 對 本 行 董 事 會 、高 級 管
理 層 及 其 成 員 的 2019 年 度 履 職 評 價 工 作 及 監 事 年 度 履 職 情 況 評 價 工 作 ，同 時 做 好
日 常 履 職 監 督 。深 化 戰 略 和 財 務 監 督 ，重 點 關 注 新 一 輪 發 展 戰 略 相 關 工 作 進 展 ，
認 真 審 議 定 期 報 告 ，提 出 關 注 事 項 建 議 。紮 實 做 好 風 險 管 理 與 內 部 控 制 監 督 ，加
強 重 點 領 域 的 風 險 分 析 ，及 時 向 董 事 會 、高 級 管 理 層 及 相 關 部 門 進 行 提 示 。持 續
跟進了解高級管理層和相關部門落實監事會會議及調研提出的建議關注事項的進
展 情 況 ，促 進 監 事 會 監 督 成 果 轉 化 。圍 繞「建 設 新 時 代 全 球 一 流 銀 行」戰 略 ，開 展
海 外 機 構 發 展 情 況 、交 易 銀 行 建 設 等 專 題 調 研 工 作 ，發 揮 監 督 建 言 職 能 。
報 告 期 內 ，監 事 會 於 3 月 27 日 、4 月 29 日 以 現 場 會 議 的 方 式 召 開 了 2 次 會 議 ，於 1 月
21 日 以 書 面 議 案 方 式 召 開 1 次 會 議 ，主 要 審 議 批 准 了 本 行 2019 年 年 度 報 告 、2019 年
度 利 潤 分 配 方 案 、2019 年 度 內 部 控 制 評 價 報 告 、2019 年 度 社 會 責 任 報 告 、2019 年
境 內 優 先 股 的 募 集 資 金 存 放 與 實 際 使 用 情 況 專 項 報 告 、監 事 會 對 董 事 會 和 高 級 管
理 層 及 其 成 員 2019 年 度 履 職 盡 職 情 況 的 評 價 意 見 、監 事 會 對 本 行 2019 年 戰 略 執 行
情 況 評 估 意 見 、監 事 會 對 本 行 併 表 管 理 、內 部 審 計 、反 洗 錢 管 理 、內 部 控 制 、案
防 工 作 、薪 酬 管 理 履 職 情 況 的 監 督 評 價 意 見 、2019 年 度 監 事 會 工 作 報 告 、監 事 長
2019 年 度 績 效 考 核 結 果 、外 部 監 事 履 職 考 核 結 果 及 薪 酬 分 配 方 案 、本 行 2020 年 第
一 季 度 報 告 等 議 案 。履 職 盡 職 監 督 委 員 會 召 開 2 次 現 場 會 議 及 1 次 書 面 議 案 會 議 ，
財務與內部控制監督委員會召開 2 次現場會議 ，分別就有關議題進行了先行審議並
提交監事會審議批准。
68
報 告 期 內 ，本 行 外 部 監 事 賈 祥 森 先 生 、鄭 之 光 先 生 嚴 格 按 照 本 行 公 司 章 程 的 規 定
履 行 監 督 職 責 ，其 中 ，賈 祥 森 先 生 出 席 了 本 行 2019 年 年 度 股 東 大 會 ，列 席 了 董 事
會 會 議 ，參 加 2 次 監 事 會 現 場 會 議 ，主 持 召 開 2 次 監 事 會 財 務 與 內 部 控 制 監 督 委 員
會 會 議 ，參 與 海 外 機 構 發 展 情 況 專 題 調 研 ； 鄭 之 光 先 生 出 席 了 本 行 2019 年 年 度 股
東大會 ，參加 2 次監事會現場會議 ，參與海外機構發展情況專題調研 。兩位外部監
事 在 任 期 內 獨 立 客 觀 地 發 表 意 見 ，在 戰 略 實 施 、業 務 發 展 、風 險 管 理 等 方 面 提 出
意 見 建 議 ，為 促 進 本 行 公 司 治 理 的 完 善 和 經 營 管 理 水 平 的 提 升 發 揮 了 積 極 作 用 。
報 告 期 內 ，本 行 高 級 管 理 層 在 公 司 章 程 及 董 事 會 授 權 範 圍 內 組 織 實 施 本 行 的 經 營
管 理 ，緊 緊 圍 繞「建 設 新 時 代 全 球 一 流 銀 行」的 戰 略 目 標 ，按 照 董 事 會 審 批 的 年 度
績 效 目 標 ，激 發 活 力 、敏 捷 反 應 、重 點 突 破 ，加 快 推 進 發 展 戰 略 各 項 工 作 實 施 ，
集團經營業績穩中有進。
報告期內 ，本行高級管理層共召開 22 次執行委員會會議 ，聚焦重大經營管理事項 ，
研 究 決 定 集 團 新 冠 肺 炎 疫 情 防 控 、業 務 發 展 、績 效 管 理 、風 險 管 理 、審 計 監 督 、
信息科技建設 、產品服務創新 、綜合化經營 、全球化發展 、普惠金融 、場景建設等
重 大 事 項 。召 開 專 題 會 議 研 究 部 署 公 司 金 融 、個 人 金 融 、金 融 市 場 、渠 道 建 設 、
智 慧 運 營 、合 規 管 理 、數 據 治 理 等 具 體 工 作 。
本 行 高 級 管 理 層（執 行 委 員 會）下 設 的 委 員 會 包 括 ： 資 產 負 債 管 理 委 員 會 、風 險 管
理與內部控制委員會（下轄反洗錢工作委員會 、資產處置委員會和信用風險管理與
決策委員會）、採購評審委員會 、信息科技管理委員會 、證券投資管理委員會 、互
聯 網 金 融 委 員 會 、創 新 與 產 品 管 理 委 員 會 、綜 合 化 經 營 協 調 委 員 會 、資 產 管 理 業
務 委 員 會 、消 費 者 權 益 保 護 工 作 委 員 會 、境 內 分 行 發 展 協 調 委 員 會 、綠 色 金 融 管
理 委 員 會 。報 告 期 內 ，各 委 員 會 在 委 員 會 章 程 規 定 的 授 權 範 圍 及 執 行 委 員 會 授 權
範 圍 內 勤 勉 工 作 ，認 真 履 職 ，推 動 本 行 各 項 工 作 健 康 發 展 。
69
本 行 於 2009 年 修 訂 公 司 章 程 ，規 定 利 潤 分 配 政 策 應 保 持 連 續 性 和 穩 定 性 。
本 行 於 2013 年 修 訂 公 司 章 程 中 現 金 分 紅 的 相 關 條 款 ，進 一 步 明 確 了 本 行 利 潤 分 配
原 則 、政 策 及 調 整 的 程 序 、利 潤 分 配 方 案 的 審 議 等 事 宜 ，規 定 本 行 優 先 採 用 現 金
分 紅 的 利 潤 分 配 方 式 ，除 特 殊 情 況 外 ，本 行 在 當 年 盈 利 且 累 計 未 分 配 利 潤 為 正 的
情 況 下 ，採 取 現 金 方 式 分 配 股 利 ，每 年 以 現 金 方 式 分 配 的 利 潤 不 少 於 歸 屬 於 本 行
普 通 股 股 東 的 稅 後 利 潤 的 10% ，並 規 定 在 審 議 利 潤 分 配 政 策 變 更 事 項 以 及 利 潤 分
配 方 案 時 ，本 行 為 股 東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。
本行於 2019 年 1 月 4 日召開的 2019 年第一次臨時股東大會審議批准了《2018–2020 年股
東回報規劃》，明確了本行股東回報的基本原則 、規劃及制定 、執行和調整的決策
及監督機制。
本 行 上 述 利 潤 分 配 政 策 的 制 定 程 序 合 規 、透 明 ，決 策 程 序 完 備 ，分 紅 標 準 和 比 例
明 確 、清 晰 ，獨 立 董 事 充 分 發 表 意 見 ，中 小 股 東 的 合 法 權 益 得 到 充 分 保 護 ，符 合
本行公司章程等文件的規定。
本 行 普 通 股 利 潤 分 配 方 案 需 經 股 東 大 會 審 議 批 准 。2020 年 ，本 行 嚴 格 按 照 公 司 章
程 、股 息 分 配 政 策 和 股 東 大 會 關 於 利 潤 分 配 的 決 議 派 發 了 2019 年 度 普 通 股 股 息 。
本 行 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 票 面 股 息 率 ，優 先 於 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。本 行 應 當
以 現 金 的 形 式 向 優 先 股 股 東 支 付 股 息 ，在 完 全 支 付 約 定 的 股 息 之 前 ，不 得 向 普 通
股股東分配利潤。
本 行 優 先 股 採 用 每 年 派 息 一 次 的 派 息 方 式 。優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 股 息 率 獲 得 股
息 後 ，不 再 同 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。
70
本 行 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ，即 未 向 本 次 優 先 股 股 東 足 額 派 發 股 息 的 差
額 部 份 ，不 會 累 積 到 下 一 計 息 年 度 。本 行 有 權 取 消 優 先 股 的 派 息 ，且 不 構 成 違 約
事 件 。本 行 可 以 自 由 支 配 取 消 派 息 的 收 益 用 於 償 付 其 他 到 期 債 務 。
股 息 的 支 付 不 與 本 行 自 身 的 評 級 掛 鈎 ，也 不 隨 着 評 級 變 化 而 調 整 。
2020 年 上 半 年 ，本 行 嚴 格 按 照 公 司 章 程 、優 先 股 發 行 條 款 和 董 事 會 關 於 股 息 分 配
的決議派發了境內優先股股息。
本 行 於 2020 年 6 月 30 日 召 開 的 2019 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 了 如 下 利 潤 分 配 方 案 ：
提 取 法 定 盈 餘 公 積 金 172.98 億 元 人 民 幣 ； 提 取 一 般 準 備 及 法 定 儲 備 金 185.75 億 元 人
民 幣 ； 不 提 取 任 意 公 積 金 ； 綜 合 考 慮 本 行 經 營 業 績 、財 務 狀 況 ，以 及 本 行 未 來 發
展對資本的需求等因素 ，按照普通股每 10 股派息 1.91 元人民幣（稅前）向截至 2020 年
7 月 14 日 收 市 後 登 記 在 冊 的 本 行A股 和H股 股 東 分 派 現 金 股 息 。普 通 股 股 息 總 額 約
為 562.28 億元人民幣（稅前）。該分配方案已實施完畢 。本行不宣派 2020 年普通股中
期 股 息 ，不 實 施 資 本 公 積 金 轉 增 股 本 。
本行於 2020 年 1 月 13 日召開的董事會會議審議通過了第二期境內優先股的股息分配
方案 ，批准本行於 2020 年 3 月 13 日派發第二期境內優先股股息 ，派息總額為 15.40 億
元 人 民 幣（稅 前），股 息 率 5.50%（稅 前）。該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。
本 行 於 2020 年 4 月 29 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 三 、四 期 境 內 優 先 股 的 股
息 分 配 方 案 ，批 准 本 行 於 2020 年 6 月 29 日 派 發 第 三 期 境 內 優 先 股 股 息 ，派 息 總 額 為
32.85 億 元 人 民 幣（稅 前），股 息 率 4.50%（稅 前），該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 ； 批 准 本
行於 2020 年 8 月 31 日派發第四期境內優先股股息 ，派息總額為 11.745 億元人民幣（稅
前），股 息 率 4.35%（稅 前）。
本 行 董 事 會 於 2020 年 8 月 30 日 通 過 了 第 一 、二 期 境 內 優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ，批 准
本 行 於 2020 年 11 月 23 日 派 發 第 一 期 境 內 優 先 股 股 息 ，派 息 總 額 為 19.20 億 元 人 民 幣
（稅 前），股 息 率 6.00%（稅 前），批 准 本 行 於 2021 年 3 月 15 日 派 發 第 二 期 境 內 優 先 股
股 息 ，派 息 總 額 為 15.40 億 元 人 民 幣（稅 前），股 息 率 5.50%（稅 前）。
報告期內其他利潤分配情況請參見中期財務資料註釋。
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本 行 公 司 治 理 狀 況 請 參 見「公 司 治 理」部 份 。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 需 披 露 的 重 大 收 購 、出 售 資 產 事 項 。
本 行 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。此 外 ，由 於 國 際 經 營 的 範
圍 和 規 模 ，本 行 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不 同 類 型 的 訴 訟 。經 向 專 業 法 律 顧
問 諮 詢 後 ，本 行 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 不 會 對 本 行 的 財 務
狀況或經營成果產生重大影響。
報 告 期 內 ，本 行 無 重 大 關 聯 交 易 。報 告 期 末 ，會 計 準 則 下 的 關 聯 交 易 情 況 見 中 期
財 務 資 料 註 釋 三 、30。
報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 重 大 託 管 、承 包 、租 賃 其 他 公 司 資 產 的
事 項 ，也 不 存 在 其 他 公 司 託 管 、承 包 、租 賃 本 行 重 大 資 產 的 事 項 。
本 行 開 展 對 外 擔 保 業 務 是 經 中 國 人 民 銀 行 和 中 國 銀 保 監 會 批 准 的 ，屬 於 本 行 常 規
的 表 外 項 目 之 一 。本 行 在 開 展 對 外 擔 保 業 務 時 一 貫 遵 循 審 慎 原 則 ，針 對 擔 保 業 務
的 風 險 制 定 了 具 體 的 管 理 辦 法 、操 作 流 程 和 審 批 程 序 ，並 據 此 開 展 相 關 業 務 。除
此 之 外 ，報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 擔 保 事 項 。
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報 告 期 內 ，本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 合 同 。
報 告 期 內 ，本 行 不 存 在 已 履 行 完 畢 的 承 諾 事 項 。截 至 報 告 期 末 ，本 行 不 存 在 超 期
未履行完畢的承諾事項。
報 告 期 內 ，本 行 及 本 行 董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 、控 股 股 東 沒 有 被 有 權 機 關 調
查 、採 取 強 制 措 施 或 追 究 刑 事 責 任 ，被 中 國 證 監 會 立 案 調 查 、行 政 處 罰 或 採 取 監
管 措 施 ，被 其 他 行 政 管 理 部 門 給 予 重 大 行 政 處 罰 ，以 及 被 證 券 交 易 所 公 開 譴 責 的
情形。
不適用。
報 告 期 內 ，本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 。
本 行 首 次 公 開 發 行 股 票 、次 級 債 券 、供 股 、二 級 資 本 債 券 、優 先 股 、無 固 定 期 限
資 本 債 券 募 集 的 資 金 已 全 部 用 於 補 充 本 行 資 本 ，提 升 本 行 資 本 充 足 程 度 。
詳 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 及 中 期 財 務 資 料
註釋。
本 行 購 買 、出 售 或 贖 回 本 行 證 券 情 況 請 參 見「中 期 財 務 資 料」部 份 。
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本 行 於 2005 年 11 月 的 董 事 會 會 議 及 臨 時 股 東 大 會 上 通 過 了 長 期 激 勵 政 策 ，其 中 包
括 管 理 層 股 票 增 值 權 計 劃 和 員 工 持 股 計 劃 。截 至 目 前 ，本 行 管 理 層 股 票 增 值 權 計
劃和員工持股計劃尚未具體實施。
本 行 審 計 委 員 會 目 前 由 6 名 成 員 組 成 ，包 括 非 執 行 董 事 趙 杰 先 生 、張 建 剛 先 生 和
獨 立 董 事 汪 昌 雲 先 生 、趙 安 吉 女 士 、姜 國 華 先 生 、廖 長 江 先 生 。主 席 由 獨 立 董 事
姜國華先生擔任 。該委員會按照獨立性的原則 ，協助董事會對本集團的財務報告 、
內 部 控 制 、內 部 審 計 、外 部 審 計 等 方 面 實 施 監 督 。
本行審計委員會已審閱本行中期業績 ，本行外部審計師已按照《國際審閱準則 2410
號》對中期報告進行審閱 。審計委員會已就財務報表採用的會計準則 、會計政策及
做 法 、內 部 監 控 及 財 務 報 告 等 事 項 進 行 商 討 。
本 行 聘 請 安 永 華 明 會 計 師 事 務 所（特 殊 普 通 合 夥）作 為 2020 年 度 國 內 審 計 師 及 內 部
控 制 審 計 外 部 審 計 師 ，按 照 中 國 會 計 準 則 提 供 相 關 財 務 報 表 審 計 服 務 及 提 供 內 部
控 制 審 計 服 務 ； 聘 請 安 永 會 計 師 事 務 所 作 為 2020 年 度 國 際 審 計 師 ，按 照 國 際 財 務
報告準則提供相關財務報表審計服務。
報告期內 ，本行 、本行控股公司 、附屬公司或各同系附屬公司均未訂立任何安排 ，
使 董 事 、監 事 或 其 配 偶 或 18 歲 以 下 子 女 可 以 購 買 本 行 或 任 何 其 他 法 人 團 體 的 股 份
或債券而獲益。
就 本 行 所 知 ，截 至 2020 年 6 月 30 日 ，本 行 董 事 、監 事 或 其 各 自 的 聯 繫 人 均 沒 有 在 本
行或其相聯法團（按香港《證券及期貨條例》第XV部所指的定義）的股份 、相關股份
或 債 券 中 擁 有 任 何 權 益 或 淡 倉 ，該 等 權 益 或 淡 倉 是 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第
352 條 須 備 存 的 登 記 冊 所 記 錄 或 根 據 香 港 上 市 規 則 附 錄 十《上 市 發 行 人 董 事 進 行 證
券 交 易 的 標 準 守 則》「《標 準 守 則》」）須 知 會 本 行 及 香 港 聯 交 所 的 權 益 。
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根據境內外證券監管機構的有關規定 ，本行制定實施了《中國銀行股份有限公司董
事 、監事和高級管理人員證券交易管理辦法》（「《管理辦法》」），以規範本行董事 、
監 事 、高 級 管 理 人 員 的 證 券 交 易 事 項 。《管 理 辦 法》與《標 準 守 則》中 的 強 制 性 規 定
相 比 更 加 嚴 格 。本 行 所 有 董 事 及 監 事 均 已 確 認 其 於 報 告 期 內 嚴 格 遵 守 了《管 理 辦
法》及《標 準 守 則》的 相 關 規 定 。
本 行 高 度 重 視 並 積 極 推 動 消 費 者 權 益 保 護 工 作 ，嚴 格 貫 徹 執 行 國 家 消 費 者 權 益 保
護 法 律 法 規 ，依 法 合 規 保 障 金 融 消 費 者 合 法 權 益 ，不 斷 健 全 消 費 者 權 益 保 護 管 理
體 系 。2020 年 上 半 年 ，本 行 結 合 監 管 要 求 和 市 場 變 化 ，持 續 加 強 消 費 者 權 益 保 護
體 制 機 制 建 設 ，完 善 消 費 者 權 益 保 護 相 關 制 度 ，增 強 消 費 者 權 益 保 護 的 責 任 感 和
使 命 感 ，將 消 費 者 權 益 保 護 與 公 司 治 理 、企 業 文 化 及 發 展 戰 略 有 機 融 合 。響 應 監
管 要 求 ，做 好 新 冠 肺 炎 疫 情 防 控 期 間 的 消 費 者 權 益 保 護 工 作 ，及 時 響 應 消 費 者 諮
詢 ，保 障 消 費 者 的 金 融 服 務 。進 一 步 加 強 對 消 費 者 投 訴 處 理 工 作 的 規 範 落 實 ，發
揮 消 費 者 投 訴 對 自 身 產 品 服 務 的 改 進 和 監 督 作 用 。面 向 公 眾 開 展 一 系 列 金 融 知 識
宣 傳 與 教 育 活 動 ，在「3.15 消 費 者 權 益 保 護 教 育 宣 傳 周 活 動」中 ，獲 得「優 秀 組 織 單
位」榮譽稱號 ； 深入開展「『3.15 權益 責任 風險』金融消費者權益日」「普及金融知
識 萬 里 行」等 主 題 活 動 。
本 行 及 本 行 控 股 股 東 在 報 告 期 內 不 存 在 未 履 行 法 院 生 效 判 決 、所 負 數 額 較 大 的 債
務到期未清償等情況。
報 告 期 內 ，本 行 依 據 監 管 要 求 所 披 露 的 其 他 重 大 事 項 請 參 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、
香港交易所網站及本行網站刊登的公告。
75
34
本 行 2020 年 中 期 報 告 符 合《國 際 會 計 準 則 第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》的 要 求 。
可 致 函 本 行H股 股 份 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司（地 址 ： 中 國 香 港 灣 仔 皇 后
大 道 東 183 號 合 和 中 心 17M樓）索 取 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 中 期 報 告 ，或 於
本行住所索取按照中國會計準則編製的半年度報告 。亦可在下列網址www.boc.cn ，
www.sse.com.cn ，www.hkexnews.hk閱 覽 本 報 告 中 文 和 ╱ 或 英 文 版 本 。
對 如 何 索 取 本 報 告 或 如 何 在 本 行 網 址 上 閱 覽 該 文 件 有 任 何 疑 問 ，請 致 電 本 行H股
股 份 登 記 處(852) 2862 8688 或 本 行 熱 線(86) 10-6659 2638。
76
（於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 有 限 公 司）
我們審閱了後附第 80 頁至第 189 頁的中國銀行股份有限公司（「貴行」）及其子公司（以
下 統 稱「貴 集 團」）的 中 期 財 務 資 料 ，包 括 2020 年 6 月 30 日 的 簡 要 合 併 財 務 狀 況 表 、
截 至 2020 年 6 月 30 日 止 6 個 月 期 間 的 簡 要 合 併 利 潤 表 、簡 要 合 併 綜 合 收 益 表 、簡 要
合併股東權益變動表和簡要合併現金流量表 ，以及財務資料註釋 。《香港聯合交易
所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則》要 求 按 照 其 相 關 規 定 和 國 際 會 計 準 則 理 事 會 公 佈 的《國
際 會 計 準 則 第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》的 要 求 編 製 中 期 財 務 資 料 。
按 照 國 際 會 計 準 則 第 34 號 的 要 求 編 製 和 列 報 上 述 中 期 財 務 資 料 是 貴 行 董 事 的 責
任 。我 們 的 責 任 是 在 實 施 審 閱 工 作 的 基 礎 上 對 上 述 中 期 財 務 資 料 發 表 審 閱 意 見 。
根 據 雙 方 已 經 達 成 的 協 議 條 款 的 約 定 ，本 審 閱 報 告 僅 向 貴 行 董 事 會 整 體 提 交 ，除
此 之 外 別 無 其 他 目 的 。我 們 不 會 就 本 報 告 的 內 容 對 任 何 其 他 人 士 負 責 或 承 擔 任 何
責任。
我 們 的 審 閱 工 作 是 按 照《國 際 審 閱 準 則 第 2410 號 — 獨 立 審 計 師 對 企 業 中 期 財 務 資
料 執 行 審 閱》的 要 求 進 行 的 。中 期 財 務 資 料 的 審 閱 工 作 主 要 包 括 向 財 務 會 計 負 責
人 進 行 查 詢 ，執 行 分 析 性 覆 核 及 其 他 審 閱 程 序 。由 於 審 閱 的 範 圍 遠 小 於 按 照 國 際
審 計 準 則 進 行 審 計 的 範 圍 ，所 以 不 能 保 證 我 們 會 注 意 到 在 審 計 中 可 能 會 被 發 現 的
所 有 重 大 事 項 。因 此 ，我 們 不 發 表 審 計 意 見 。
根 據 我 們 的 審 閱 ，我 們 沒 有 注 意 到 任 何 事 項 使 我 們 相 信 上 述 中 期 財 務 資 料 在 所 有
重 大 方 面 沒 有 按 照《國 際 會 計 準 則 第 34 號》編 製 。
執業會計師
香港
二零二零年八月三十日
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簡要合併利潤表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80
簡要合併綜合收益表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81
簡要合併財務狀況表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82
簡要合併股東權益變動表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84
簡要合併現金流量表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 86
.................................... 88
................... 90
1 淨利息收入 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 91
2 手續費及佣金收支淨額 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92
3 淨交易收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 92
4 金融資產轉讓淨收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93
5 其 他 營 業 收 入. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93
6 營業費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94
7 員工費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94
8 資 產 減 值 損 失. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95
9 所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 96
10 基本每股收益和稀釋每股收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98
11 其 他 綜 合 收 益. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
12 現 金 及 存 放 同 業. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
13 存 放 中 央 銀 行. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102
14 拆放同業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103
15 衍 生 金 融 工 具. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104
16 客 戶 貸 款 和 墊 款. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105
17 金融投資 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110
18 固定資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 117
19 投資物業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119
20 其他資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119
21 交 易 性 金 融 負 債. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122
22 客戶存款 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 123
23 遞延所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 124
24 其他負債 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 127
25 其 他 權 益 工 具. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 128
26 股利分配 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 130
27 或 有 事 項 及 承 諾. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131
28 合 併 範 圍 的 變 動. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134
29 簡要合併現金流量表註釋 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134
30 關聯交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134
78
31 分部報告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 142
32 金 融 資 產 的 轉 讓. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 148
33 在結構化主體中的權益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 149
34 期後事項 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 152
1 信用風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 153
2 市場風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 168
3 流動性風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 175
4 公允價值 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 177
5 資本管理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185
...... 189
1 流 動 性 比 例 、流 動 性 覆 蓋 率 和 淨 穩 定 資 金 比 例 . . . . . . . . . . . . . . . . 189
2 貨 幣 集 中 情 況. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 197
3 國際債權 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 198
4 逾期資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200
5 資本充足率補充信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 201
6 槓桿率 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 241
79
2020 1 1 6 30
2020 1–6 2019 1–6
利息收入 三 、1 375,930 365,364
利息支出 三 、1 (179,035) (183,680)
196,895 181,684
手續費及佣金收入 三 、2 57,021 57,465
手續費及佣金支出 三 、2 (6,679) (6,901)
50,342 50,564
淨交易收益 三 、3 2,173 14,584
金融資產轉讓淨收益 三 、4 7,623 3,244
其他營業收入 三 、5 29,950 26,612
286,983 276,688
營業費用 三 、6 (90,946) (91,130)
資產減值損失 三 、8 (66,484) (33,670)
129,553 151,888
聯營企業及合營企業投資淨收益 63 670
129,616 152,558
所得稅 三 、9 (21,804) (31,116)
107,812 121,442
本行股東 100,917 114,048
非控制性權益 6,895 7,394
107,812 121,442
每 股 收 益（人 民 幣 元） 三 、10
— 基本每股收益 0.32 0.38
— 稀釋每股收益 0.32 0.38
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
80
2020 1 1 6 30
2020 1–6 2019 1–6
107,812 121,442
三 、11
— 退 休 福 利 計 劃 精 算（損 失）╱ 收 益 (79) 14
— 指定以公允價值計量且
其變動計入其他綜合收益的
權益工具投資公允價值變動 (633) 1,398
— 其他 39 (41)
小計 (673) 1,371
— 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具
投資公允價值變動 5,589 4,660
— 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具
投資信用損失準備 3,208 217
— 按照權益法核算的在被投資單位
其他綜合收益中所享有的份額 (47) (313)
— 外幣報表折算差額 4,350 1,170
— 其他 (350) 191
小計 12,750 5,925
12,077 7,296
119,889 128,738
本行股東 111,185 120,079
非控制性權益 8,704 8,659
119,889 128,738
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
81
2020 6 30
2020 2019
6 30 12 31
現金及存放同業 三 、12 739,970 565,467
存放中央銀行 三 、13 2,109,854 2,078,809
拆放同業 三 、14 1,225,173 898,959
存出發鈔基金 169,681 155,466
貴金屬 171,501 206,210
衍生金融資產 三 、15 114,856 93,335
客戶貸款和墊款淨額 三 、16 13,670,820 12,743,425
金融投資 三 、17 5,374,301 5,514,062
— 以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產 450,655 518,250
— 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 2,054,786 2,218,129
— 以攤餘成本計量的金融資產 2,868,860 2,777,683
投資聯營企業及合營企業 23,012 23,210
固定資產 三 、18 252,557 244,540
投資物業 三 、19 23,116 23,108
遞延所得稅資產 三 、23 50,295 44,029
其他資產 三 、20 227,719 179,124
24,152,855 22,769,744
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
82
2020 6 30
2020 2019
6 30 12 31
同業存入 1,611,983 1,668,046
對中央銀行負債 888,627 846,277
發行貨幣債務 169,760 155,609
同業拆入 537,366 639,675
交易性金融負債 三 、21 12,510 19,475
衍生金融負債 三 、15 123,271 90,060
客戶存款 三 、22 17,090,217 15,817,548
發行債券 1,087,906 1,096,087
借入其他資金 30,322 28,011
應付稅款 37,981 59,102
退休福利負債 2,487 2,533
遞延所得稅負債 三 、23 6,240 5,452
其他負債 三 、24 465,572 365,173
22,064,242 20,793,048
股本 294,388 294,388
其他權益工具 三 、25 259,464 199,893
資本公積 136,037 136,012
庫藏股 (20) (7)
其他綜合收益 三 、11 29,997 19,613
盈餘公積 175,152 174,762
一般準備及法定儲備金 247,114 250,100
未分配利潤 816,310 776,940
1,958,442 1,851,701
130,171 124,995
2,088,613 1,976,696
24,152,855 22,769,744
本 合 併 會 計 報 表 於 2020 年 8 月 30 日 由 本 行 董 事 會 通 過 並 授 權 公 佈 。
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
董事 董事
83
2020 1 1 6 30
2020 年 1 月 1 日餘額 294,388 199,893 136,012 19,613 174,762 250,100 776,940 (7) 124,995 1,976,696
綜合收益總額 – – – 10,268 – – 100,917 – 8,704 119,889
提取盈餘公積 – – – – 390 – (390) – – –
84
提取一般準備及法定儲備金 – – – – – (2,986) 2,986 – – –
股利分配 三、26 – – – – – – (64,027) – (4,430) (68,457)
庫藏股淨變動 – – – – – – – (13) – (13)
非控制性股東投入資本 – – – – – – – – 930 930
其他權益工具持有者投入資本 三、25 – 59,571 – – – – – – – 59,571
其他綜合收益結轉留存收益 – – – 116 – – (116) – – –
其他 – – 25 – – – – – (28) (3)
2020 年 6 月 30 日餘額 294,388 259,464 136,037 29,997 175,152 247,114 816,310 (20) 130,171 2,088,613
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2020 1 1 6 30
2019 年 1 月 1 日餘額 294,388 99,714 142,135 1,417 157,464 231,525 686,405 (68) 112,417 1,725,397
綜合收益總額 – – – 6,031 – – 114,048 – 8,659 128,738
提取盈餘公積 – – – – 423 – (423) – – –
提取一般準備及法定儲備金 – – – – – 149 (149) – – –
股利分配 – – – – – – (55,707) – (3,968) (59,675)
庫藏股淨變動 – – – – – – – 11 – 11
85
其他權益工具持有者投入資本 – 112,971 – – – – – – – 112,971
其他綜合收益結轉留存收益 – – – (25) – – 25 – – –
其他 – – 84 – – – – – (74) 10
2019 年 6 月 30 日餘額 294,388 212,685 142,219 7,423 157,887 231,674 744,199 (57) 117,034 1,907,452
綜合收益總額 – – – 12,165 – – 73,357 – 9,406 94,928
提取盈餘公積 – – – – 16,875 – (16,875) – – –
提取一般準備及法定儲備金 – – – – – 18,426 (18,426) – – –
股利分配 – – – – – – (5,286) – (2,826) (8,112)
庫藏股淨變動 – – – – – – – 50 – 50
非控制性股東投入資本 – – (22) – – – – – 1,380 1,358
其他權益工具持有者投入和減少資本 – (12,792) (6,205) – – – – – – (18,997)
其他綜合收益結轉留存收益 – – – 25 – – (25) – – –
其他 – – 20 – – – (4) – 1 17
2019 年 12 月 31 日餘額 294,388 199,893 136,012 19,613 174,762 250,100 776,940 (7) 124,995 1,976,696
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2020 1 1 6 30
2020 1–6 2019 1–6
稅前利潤 129,616 152,558
調整：
資產減值損失 66,484 33,670
固定資產及使用權資產折舊 11,158 9,900
無形資產及其他資產攤銷 2,440 1,943
處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
其他長期資產淨收益 (957) (246)
處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
合營企業投資淨收益 (114) –
聯營企業及合營企業投資淨收益 (63) (670)
金融投資利息收入 (76,475) (76,251)
證券投資收到的股利 (126) (120)
金融投資淨收益 (6,767) (2,422)
發行債券利息支出 17,119 14,396
已減值貸款利息收入 (642) (790)
租賃負債利息支出 395 408
經營性資產和負債項目淨變化：
存放中央銀行淨減少額 18,444 22,243
存放及拆放同業淨增加額 (186,545) (77,963)
貴 金 屬 淨 減 少 ╱（增 加）額 34,717 (21,182)
客戶貸款和墊款淨增加額 (983,153) (774,079)
其他資產淨增加額 (64,450) (101,113)
同 業 存 入 淨（減 少）╱ 增 加 額 (53,899) 56,441
對中央銀行負債淨增加額 42,047 5,471
同業拆入淨減少額 (102,083) (82,672)
客戶存款淨增加額 1,270,004 762,854
借 入 其 他 資 金 淨 增 加 ╱（減 少）額 2,311 (3,057)
其他負債淨增加額 70,022 13,101
經 營 活 動 收 到 ╱（支 付）的 現 金 流 量 189,483 (67,580)
支付的所得稅 (52,126) (23,314)
經 營 活 動 收 到 ╱（支 付）的 現 金 流 量 淨 額 137,357 (90,894)
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
86
2020 1 1 6 30
2020 1–6 2019 1–6
處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
其他長期資產所收到的現金 2,224 3,108
處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
合營企業投資所收到的現金 544 823
分得股利或利潤所收到的現金 429 166
金融投資收到的利息收入 77,643 76,908
處置╱到期金融投資收到的現金 1,775,154 1,328,628
增 加 子 公 司 、聯 營 企 業 及
合營企業投資所支付的現金 (479) (1,145)
購 建 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
其他長期資產所支付的現金 (18,378) (10,812)
購買金融投資支付的現金 (1,628,949) (1,553,900)
投 資 活 動 收 到 ╱（支 付）的 現 金 流 量 淨 額 208,188 (156,224)
發行債券所收到的現金 345,628 320,351
發行其他權益工具所收到的現金 59,571 112,971
非控制性股東投入的現金 930 –
償還債務所支付的現金 (368,592) (290,135)
償付發行債券利息所支付的現金 (7,259) (5,213)
向本行股東及其他權益工具持有者
分 配 股 利 、利 息 所 支 付 的 現 金 (6,625) (55,707)
向 非 控 制 性 股 東 分 配 股 利 、利 潤 和
償付利息所支付的現金 (1,192) (3,968)
其他與籌資活動有關的現金流量淨額 (3,362) (3,241)
籌資活動收到的現金流量淨額 19,099 75,058
匯率變動對現金及現金等價物的影響 9,233 3,326
373,877 (168,734)
現金及現金等價物 — 期初餘額 1,345,892 1,688,600
現金及現金等價物 — 期末餘額 三 、29 1,719,769 1,519,866
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
87
2020
本集團 2020 年上半年度未經審計的簡要合併中期財務資料根據《國際會計準則
第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》編 製 ，並 應 與 本 集 團 2019 年 度 會 計 報 表 一 併 閱 讀 。
除 下 述 會 計 政 策 及 新 準 則 的 適 用 情 況 外 ，本 集 團 未 經 審 計 的 簡 要 合 併 中 期 財
務 資 料 所 採 用 的 會 計 政 策 與 編 製 2019 年 度 會 計 報 表 所 採 用 的 會 計 政 策 一 致 。
1 2020
2020 年 1 月 1 日 ，本 集 團 開 始 適 用 以 下 準 則 、修 訂 及 解 釋 公 告 。
國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號（修 訂） 業務定義
國 際 會 計 準 則 第1號 、 重要性定義
國 際 會 計 準 則 第 8 號（修 訂）
國 際 財 務 報 告 準 則 第9號 、 利率基準的改革
國 際 會 計 準 則 第 39 號 和
國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號（修 訂）
國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號（修 訂） 新冠肺炎疫情相關租金減免
國際財務報告準則第 3 號（修訂）對業務定義進行了澄清並提供額外指引 。該項
修 訂 明 確 了 如 果 要 構 成 業 務 ，一 組 整 合 的 活 動 和 資 產 必 須 至 少 包 括 一 項 投 入
和 一 項 實 質 性 過 程 ，二 者 可 以 共 同 顯 著 促 進 創 造 產 出 的 能 力 ，業 務 可 以 不 具
備 所 有 創 造 產 出 所 需 的 投 入 和 過 程 。該 修 訂 刪 除 了 對 市 場 參 與 者 是 否 有 能 力
購 買 業 務 並 能 持 續 產 生 產 出 的 評 估 ，轉 而 重 點 關 注 所 取 得 的 投 入 和 所 取 得 的
實 質 性 過 程 是 否 共 同 顯 著 促 進 創 造 產 出 的 能 力 。該 修 訂 縮 小 了 產 出 的 定 義 範
圍 ，重 點 關 注 於 向 顧 客 提 供 的 商 品 或 服 務 、投 資 收 益 或 其 他 日 常 活 動 收 入 。
此 外 ，該 修 訂 為 主 體 評 估 所 取 得 的 過 程 是 否 為 實 質 性 過 程 提 供 了 指 引 ，並 引
入 了 可 選 的 公 允 價 值 集 中 度 測 試 ，允 許 對 所 取 得 的 一 組 活 動 和 資 產 是 否 不 構
成業務進行簡化評估。
88
2020
1 2020
國 際 會 計 準 則 第 1 號 、國 際 會 計 準 則 第 8 號（修 訂）為 重 要 性 提 供 了 新 的 定 義 。
新 定 義 指 出 ，如 果 可 合 理 預 計 漏 報 、錯 報 或 掩 蓋 某 信 息 將 影 響 通 用 目 的 財 務
報 表 的 主 要 使 用 者 ，基 於 提 供 特 定 主 體 財 務 信 息 的 財 務 報 表 作 出 的 決 策 ，則
該 信 息 具 有 重 要 性 。該 修 訂 澄 清 ，重 要 性 將 取 決 於 信 息 的 性 質 或 規 模 。如 果
可 合 理 預 計 對 信 息 的 錯 報 會 對 主 要 使 用 者 的 決 策 造 成 影 響 ，則 該 錯 報 為 重 大
錯報。
國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 、國 際 會 計 準 則 第 39 號 和 國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號（修
訂）對特定套期會計規定作出修改 ，從而允許主體在採用該套期會計規定時 ，
在 幾 乎 無 風 險 的 替 代 利 率 取 代 現 有 利 率 基 準 之 前 不 確 定 性 的 期 間 ，可 假 設 利
率基準改革不改變被套期項目現金流量和套期工具現金流量所依據的利率基
準 。該 修 訂 被 採 用 時 必 須 追 溯 適 用 。
國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號（修 訂）對 新 冠 肺 炎 疫 情 期 間 租 金 減 免 作 出 規 定 ，該
修 訂 為 承 租 人 提 供 豁 免 ，對 於 2021 年 6 月 前 到 期 的 租 賃 付 款 ，承 租 人 無 需 對 因
新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 而 被 授 予 的 租 金 減 免 應 用《國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號》中 有
關 租 賃 變 更 會 計 處 理 的 指 引 。該 項 修 訂 適 用 於 2020 年 6 月 1 日 或 之 後 開 始 的 會
計 年 度 並 允 許 提 前 適 用 ，本 集 團 於 2020 年 1 月 1 日 起 提 前 採 用 該 項 修 訂 。
上 述 準 則 、修 訂 及 解 釋 公 告 的 採 用 對 集 團 的 經 營 成 果 、財 務 狀 況 及 綜 合 收 益
不產生重大影響。
89
2020
2 2020
國 際 財 務 報 告 準 則 第3號 對《概 念 框 架》的 引 用 2022 年 1 月 1 日
（修 訂）
國 際 會 計 準 則 第 16 號（修 訂） 不 動 產 、廠 場 和 設 備 2022 年 1 月 1 日
— 達到預定可使用
狀態前的收益
國 際 會 計 準 則 第 37 號（修 訂） 虧損合同 — 合同履約成本 2022 年 1 月 1 日
國 際 會 計 準 則 第 1 號（修 訂） 對負債的流動或非流動分類 2023 年 1 月 1 日
國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 及 保險合同 2023 年 1 月 1 日
其修訂
國 際 財 務 報 告 準 則 第 10 號 、 投資者與其聯營或合營企業 生效期
國 際 會 計 準 則 第 28 號（修 訂） 之間的資產轉讓或投入 已被無限遞延
國際財務報告準則改進 2022 年 1 月 1 日
(2018–2020)（2020 年 5 月 發 佈）
本 集 團 正 在 考 慮 國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 及 其 修 訂 對 合 併 會 計 報 表 的 影 響 。
除國際財務報告準則第 17 號外 ，上述準則 、修訂對合併會計報表無重大影響 。
本 集 團 作 出 會 計 估 計 的 實 質 和 假 設 與 編 製 2019 年 度 會 計 報 表 所 作 會 計 估 計 的
實質和假設保持一致。
90
2020
1
2020 1–6 2019 1–6
利息收入
客戶貸款和墊款 268,880 253,135
金融投資
(1)
76,475 76,251
存拆放同業和存放央行 30,575 35,978
小計 375,930 365,364
利息支出
客戶存款 (132,966) (134,919)
同業存拆入 (28,621) (33,442)
發行債券及其他 (17,448) (15,319)
小計 (179,035) (183,680)
淨利息收入 196,895 181,684
利息收入中包括：
已發生信用減值金融資產的利息收入 642 790
(1) 金融投資的利息收入主要來源於在中國內地銀行間債券市場交易的上市債券及香港澳門
台灣及其他國家和地區非上市債券。
91
2020
2
2020 1–6 2019 1–6
銀行卡手續費 16,020 16,805
代理業務手續費 13,440 12,066
結算與清算手續費 7,925 8,337
信用承諾手續費及佣金 6,617 6,967
顧問和諮詢費 3,269 3,295
外匯買賣價差收入 3,134 3,549
託管和其他受託業務佣金 2,254 2,299
其他 4,362 4,147
手續費及佣金收入 57,021 57,465
手續費及佣金支出 (6,679) (6,901)
手續費及佣金收支淨額 50,342 50,564
3
2020 1–6 2019 1–6
匯兌及匯率產品淨收益 4,630 3,875
利率產品淨收益 3,376 7,041
基金及權益性產品淨收益 1,218 2,670
商 品 交 易 淨（損 失）╱ 收 益 (7,051) 998
合計
(1)
2,173 14,584
(1) 2020年1至6月 的「淨 交 易 收 益」中 包 括 與 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的
金 融 資 產 及 負 債 相 關 的 收 益 人 民 幣11.71億 元（2019年1至6月 ： 收 益 人 民 幣26.66億 元）。
92
2020
4
2020 1–6 2019 1–6
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
的金融資產終止確認產生的淨收益 6,095 2,741
以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的
淨收益
(1)
1,528 503
合計 7,623 3,244
(1) 2020年1至6月 ，以 攤 餘 成 本 計 量 的 金 融 資 產 終 止 確 認 產 生 的 淨 收 益 均 來 自 買 賣 損 益 。
5
2020 1–6 2019 1–6
保險業務收入
— 壽險合同 10,839 10,234
— 非壽險合同 3,000 3,143
飛行設備租賃收入 6,251 5,640
貴金屬銷售收入 4,457 4,057
股利收入
(1)
2,792 938
投 資 物 業 公 允 價 值 變 動（註 釋 三 、19） (470) 529
處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和 其 他 資 產 收 益 988 295
處 置 對 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益 114 –
其他
(2)
1,979 1,776
合計 29,950 26,612
(1) 2020年1至6月 ，本 集 團 確 認 的 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 金 融 資 產 類 股
權 投 資 股 利 收 入 為 人 民 幣1.26億 元（2019年1至6月 ： 人 民 幣1.20億 元）。
(2) 2020年1至6月 ，本集團其他營業收入中包括與日常活動相關的政府補助收入為人民幣1.41
億 元（2019年1至6月 ： 人 民 幣1.43億 元）。
93
2020
6
2020 1–6 2019 1–6
員 工 費 用（註 釋 三 、7） 40,959 42,829
業務費用
(1)
14,620 15,506
保險索償支出
— 壽險合同 10,959 11,405
— 非壽險合同 1,956 1,971
折舊和攤銷 11,297 9,837
貴金屬銷售成本 4,195 3,537
稅金及附加 2,880 2,638
其他 4,080 3,407
合計
(2)
90,946 91,130
(1) 2020年1至6月 ，業 務 費 用 中 包 括 短 期 租 賃 和 低 價 值 資 產 租 賃 相 關 的 租 賃 費 用 人 民 幣5.60億
元（2019年1至6月 ： 人 民 幣8.85億 元）。
(2) 2020年1至6月 ，營 業 費 用 中 與 房 屋 及 設 備 相 關 的 支 出（主 要 包 括 物 業 管 理 費 、房 屋 維 修 費
和 稅 金 等 支 出）人 民 幣50.38億 元（2019年1至6月 ： 人 民 幣50.90億 元）。
7
2020 1–6 2019 1–6
工 資 、獎 金 、津 貼 和 補 貼 30,552 30,576
職工福利費 1,094 1,042
退休福利 27 27
社會保險費
— 醫療保險費 1,202 1,596
— 基本養老保險費 1,855 3,306
— 年金繳費 1,069 1,039
— 失業保險費 60 102
— 工傷保險費 24 39
— 生育保險費 65 128
住房公積金 2,310 2,221
工會經費和職工教育經費 999 1,054
因解除勞動關係給予的補償 15 8
其他 1,687 1,691
合計 40,959 42,829
94
2020
8
2020 1–6 2019 1–6
客戶貸款和墊款
— 以攤餘成本計量的客戶貸款和墊款 60,726 35,691
— 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的客戶貸款和墊款 2 30
小計 60,728 35,721
金融投資
— 以攤餘成本計量的金融資產 1,685 (10)
— 以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的金融資產 4,255 251
小計 5,940 241
信用承諾 (1,700) (2,728)
其他 1,438 409
信用減值損失小計 66,406 33,643
其他資產減值損失 78 27
合計 66,484 33,670
95
2020
9
2020 1–6 2019 1–6
當期所得稅
— 中國內地所得稅 23,138 21,803
— 香港利得稅 2,889 2,718
— 澳門台灣及其他國家和地區所得稅 2,362 2,648
以前年度所得稅調整 1,696 4,201
小計 30,085 31,370
遞 延 所 得 稅（註 釋 三 、23.3） (8,281) (254)
合計 21,804 31,116
中 國 內 地 所 得 稅 包 括 ： 根 據 相 關 中 國 所 得 稅 法 規 ，按 照 25%的 法 定 稅 率 和 本
行 內 地 分 行 及 本 行 在 中 國 內 地 開 設 的 子 公 司 的 應 納 稅 所 得 計 算 的 所 得 稅 ，以
及為境外經營應納稅所得計算和補提的中國內地所得稅。
香港澳門台灣及其他國家和地區所得稅為根據當地稅法規定估計的應納稅所
得及當地適用的稅率計算的所得稅。
96
2020
9
本 集 團 實 際 所 得 稅 費 用 與 按 法 定 稅 率 計 算 的 所 得 稅 費 用 不 同 ，主 要 調 節 事 項
列示如下：
2020 1–6 2019 1–6
稅前利潤 129,616 152,558
按稅前利潤乘以適用稅率計算之當期所得稅 32,404 38,140
香港澳門台灣及其他國家和地區採用不同稅率
所產生的影響 (2,294) (2,519)
境外所得在境內補繳所得稅 1,253 1,542
免稅收入
(1)
(14,296) (14,287)
不可稅前抵扣的項目
(2)
6,262 3,912
其他 (1,525) 4,328
所得稅 21,804 31,116
(1) 免 稅 收 入 主 要 包 括 中 國 國 債 利 息 收 入 、地 方 政 府 債 券 利 息 收 入 以 及 境 外 機 構 根 據 當 地 稅
法規定確認的免稅收入。
(2) 不可稅前抵扣的項目主要為不良貸款核銷損失不可稅前抵扣的部份和超過稅法抵扣限額
的業務宣傳費及招待費等。
97
2020
10
基本每股收益按照歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤除以當期發行在外
普通股的加權平均數計算。
稀 釋 每 股 收 益 以 全 部 稀 釋 性 潛 在 普 通 股 均 已 轉 換 為 假 設 ，以 調 整 後 歸 屬 於 本
行普通股股東的當期稅後利潤除以調整後的當期發行在外普通股加權平均數
計算 。2020 年 1 至 6 月及 2019 年 1 至 6 月 ，本行不存在具有稀釋性的潛在普通股 ，
因此基本每股收益與稀釋每股收益不存在差異。
2020 1–6 2019 1–6
歸屬於本行股東的當期稅後利潤 100,917 114,048
減：本行優先股╱永續債當期宣告股息╱利息 (7,800) (1,540)
歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤 93,117 112,508
當 期 發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數（百 萬 股） 294,381 294,375
基 本 及 稀 釋 每 股 收 益（人 民 幣 元） 0.32 0.38
發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數（百 萬 股）
2020 1–6 2019 1–6
期初已發行的普通股 294,388 294,388
減：庫藏股加權平均股數 (7) (13)
當期發行在外普通股的加權平均數 294,381 294,375
98
2020
11
其他綜合收益的本期發生額：
2020 1–6 2019 1–6
退 休 福 利 計 劃 精 算（損 失）╱ 收 益 (79) 14
指定以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的權益工具投資公允價值變動 (571) 1,840
減：相關所得稅影響 (62) (442)
其他 39 (41)
小計 (673) 1,371
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資公允價值變動 13,109 8,884
減：相關所得稅影響 (2,899) (2,044)
當期轉入損益的金額 (5,855) (2,794)
減：相關所得稅影響 1,234 614
5,589 4,660
以公允價值計量且其變動計入
其他綜合收益的債務工具投資信用損失準備 4,261 285
減：相關所得稅影響 (1,053) (68)
3,208 217
按照權益法核算的在被投資單位
其他綜合收益中所享有的份額 (63) (409)
減：相關所得稅影響 16 96
(47) (313)
外幣報表折算差額 4,722 1,544
減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 (372) (374)
4,350 1,170
其他 (350) 191
小計 12,750 5,925
合計 12,077 7,296
99
2020
11
合併財務狀況表中歸屬於本行股東的其他綜合收益：
2019 年 1 月 1 日餘額 9,395 (10,959) 2,981 1,417
上年增減變動金額 13,139 4,787 270 18,196
2020 年 1 月 1 日餘額 22,534 (6,172) 3,251 19,613
本期增減變動金額 8,341 2,271 (228) 10,384
2020 年 6 月 30 日餘額 30,875 (3,901) 3,023 29,997
100
2020
12
2020 2019
6 30 12 31
現金 69,681 64,907
存放中國內地銀行 491,044 361,232
存放中國內地非銀行金融機構 7,775 8,043
存放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行 168,498 128,312
存放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
金融機構 546 461
小計
(1)
667,863 498,048
應計利息 3,653 3,060
減：減值準備
(1)
(1,227) (548)
存放同業小計 670,289 500,560
合計 739,970 565,467
(1) 於2020年6月30日 及2019年12月31日 ，本 集 團 將 全 部 存 放 同 業 納 入 階 段 一 ，按 其 未 來12個
月內預期信用損失計量減值準備。
101
2020
13
2020 2019
6 30 12 31
法定準備金
(1)
1,408,500 1,498,666
超額存款準備金
(2)
112,198 132,247
其他
(3)
588,510 447,048
小計 2,109,208 2,077,961
應計利息 646 848
合計 2,109,854 2,078,809
(1) 本集團將法定準備金存放在中國人民銀行 ，香港澳門台灣及其他國家和地區的中央銀行 。
於2020年6月30日 ，中國內地分支機構人民幣及外幣存款準備金繳存比例分別為11.0%（2019
年12月31日 ：12.5%）及5.0%（2019年12月31日 ：5.0%）。本 集 團 中 國 內 地 子 公 司 法 定 準 備 金
繳 存 比 例 按 中 國 人 民 銀 行 相 關 規 定 執 行 。存 放 在 香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 中 央 銀
行的法定準備金比例由當地監管部門確定。
(2) 主要為本集團中國內地機構存放在中國人民銀行的備付金等款項。
(3) 主 要 為 本 集 團 存 放 在 中 國 人 民 銀 行 ，香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 的 中 央 銀 行 的 除 法
定準備金和超額存款準備金外的其他款項。
102
2020
14
2020 2019
6 30 12 31
拆放中國內地銀行 288,212 134,671
拆放中國內地非銀行金融機構 712,437 601,525
拆放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行 197,105 139,744
拆放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
金融機構 25,261 19,667
小計
(1) (2)
1,223,015 895,607
應計利息 2,650 4,090
減：減值準備
(2)
(492) (738)
合計 1,225,173 898,959
(1) 拆放同業中所含買入返售協議及抵押融資協議項下的拆出款項按抵質押物分類列示如下 ：
2020 2019
6 30 12 31
債券
— 政府債券 148,859 37,435
— 政策性銀行債券 220,171 93,364
— 金融機構債券 18,245 23,588
— 公司債券 7,617 –
小計 394,892 154,387
票據 5,076 –
合計 399,968 154,387
減：減值準備 (1) –
合計 399,967 154,387
(2) 於2020年6月30日 及2019年12月31日 ，本 集 團 將 絕 大 部 份 拆 放 同 業 納 入 階 段 一 ，按 其 未 來
12個 月 內 預 期 信 用 損 失 計 量 減 值 準 備 。
103
2020
15
本集團主要以交易 、套期 、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率 、利率 、
權 益 、信 用 、貴 金 屬 及 其 他 商 品 相 關 的 衍 生 金 融 工 具 。
本 集 團 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 的 合 同 ╱ 名 義 金 額 及 其 公 允 價 值 列 示 如 下 。各 種
衍生金融工具的合同╱名義金額僅為財務狀況表內所確認的資產或負債的公
允 價 值 提 供 對 比 的 基 礎 ，並 不 代 表 所 涉 及 的 未 來 現 金 流 量 或 當 前 公 允 價 值 ，
因 而 也 不 能 反 映 本 集 團 所 面 臨 的 信 用 風 險 或 市 場 風 險 。隨 着 與 衍 生 金 融 工 具
合 約 條 款 相 關 的 市 場 利 率 、外 匯 匯 率 、信 用 差 價 或 權 益 ╱ 商 品 價 格 的 波 動 ，
衍 生 金 融 工 具 的 估 值 可 能 對 銀 行 產 生 有 利（資 產）或 不 利（負 債）的 影 響 ，這 些
影響可能在不同期間有較大的波動。
2020 6 30 2019 12 31
外匯衍生金融工具
外匯遠期、貨幣掉期及
交叉貨幣利率互換
(1)
6,448,948 50,129 (41,441) 6,469,750 65,477 (52,598)
貨幣期權 389,362 2,401 (2,727) 333,559 1,835 (2,019)
貨幣期貨 2,067 5 (7) 1,894 10 (6)
小計 6,840,377 52,535 (44,175) 6,805,203 67,322 (54,623)
利率衍生金融工具
利率互換 4,045,772 44,741 (59,655) 3,454,898 18,252 (23,188)
利率期權 56,926 19 (23) 17,729 31 (29)
利率期貨 1,530 1 (3) 2,400 3 (27)
小計 4,104,228 44,761 (59,681) 3,475,027 18,286 (23,244)
權益性衍生金融工具 12,837 337 (340) 9,219 137 (184)
商品衍生金融工具及其他 452,392 17,223 (19,075) 347,655 7,590 (12,009)
合計
(2)
11,409,834 114,856 (123,271) 10,637,104 93,335 (90,060)
(1) 此 類 外 匯 衍 生 金 融 工 具 主 要 包 括 與 客 戶 敘 做 的 外 匯 衍 生 交 易 ，用 以 管 理 與 客 戶 交 易 產 生
的 外 匯 風 險 而 敘 做 的 外 匯 衍 生 交 易 ，以 及 為 資 產 負 債 管 理 及 融 資 需 要 而 敘 做 的 外 匯 衍 生
交易。
(2) 上述衍生金融工具中包括本集團指定的套期工具。
104
2020
16
16.1 貸 款 和 墊 款 按 計 量 屬 性 列 示 如 下 ：
2020 2019
6 30 12 31
以攤餘成本計量
— 企業貸款和墊款 8,265,439 7,644,359
— 個人貸款 5,344,510 5,047,809
— 貼現 1,753 2,334
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
(1)
— 貼現 384,991 335,583
小計 13,996,693 13,030,085
以公允價值計量且其變動計入當期損益
(2)
— 企業貸款和墊款 4,064 4,104
合計 14,000,757 13,034,189
應計利息 39,408 34,596
貸款和墊款總額 14,040,165 13,068,785
減：以攤餘成本計量的貸款減值準備 (369,345) (325,360)
貸款和墊款賬面價值 13,670,820 12,743,425
(1) 於2020年6月30日 及2019年12月31日 ，本 集 團 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益
的 貸 款 為 貼 現 業 務 ，其 減 值 準 備 分 別 為 人 民 幣5.67億 元 及 人 民 幣5.63億 元 ，計 入 其 他 綜 合
收益。
(2) 2020年1至6月及2019年度 ，該貸款因信用風險變化引起的公允價值變動額和累計變動額均
不重大。
16.2 貸 款 和 墊 款（不 含 應 計 利 息）按 地 區 分 佈 、行 業 分 佈 、擔 保 方 式 分 佈 情 況 及 逾
期 貸 款 和 墊 款 情 況 詳 見 註 釋 四 、1.1。
105
2020
16
16.3
(1) 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備
2020 1–6
12
期初餘額 109,765 79,051 136,544 325,360
轉至階段一 2,719 (2,326) (393) –
轉至階段二 (524) 10,997 (10,473) –
轉至階段三 (136) (16,540) 16,676 –
本期計提
(i)
55,583 18,518 23,761 97,862
本期回撥 (30,109) (15,318) (8,512) (53,939)
階段轉換導致（回撥）╱
計提 (2,498) 3,664 15,637 16,803
核銷及轉出 – – (20,903) (20,903)
收回原轉銷貸款和
墊款導致的轉回 – – 4,071 4,071
已減值貸款和
墊款利息沖轉 – – (642) (642)
匯率變動及其他 268 167 298 733
期末餘額 135,068 78,213 156,064 369,345
106
2020
16
16.3
(1) 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備（續）
2019
12
年初餘額 95,789 76,603 131,116 303,508
轉至階段一 5,590 (5,037) (553) –
轉至階段二 (717) 4,411 (3,694) –
轉至階段三 (989) (21,029) 22,018 –
本年計提
(i)
52,623 40,603 38,420 131,646
本年回撥 (37,580) (25,687) (14,631) (77,898)
階段轉換導致（回撥）╱
計提 (4,917) 8,664 40,988 44,735
核銷及轉出 (269) – (84,735) (85,004)
收回原轉銷貸款和
墊款導致的轉回 – – 8,407 8,407
已減值貸款和
墊款利息沖轉 – – (1,497) (1,497)
匯率變動及其他 235 523 705 1,463
年末餘額 109,765 79,051 136,544 325,360
(i) 本 期 ╱ 本 年 計 提 包 括 新 發 放 貸 款 、未 發 生 階 段 轉 換 存 量 貸 款 、模 型 ╱ 風 險 參 數 調 整 等 導
致的計提。
107
2020
16
16.3
(2) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 貸 款 減 值 準 備
2020 1–6
12
期初餘額 547 16 – 563
本期計提 428 35 – 463
本期回撥 (446) (15) – (461)
匯率變動及其他 2 – – 2
期末餘額 531 36 – 567
2019
12
年初餘額 234 39 – 273
本年計提 503 16 – 519
本年回撥 (192) (39) – (231)
匯率變動及其他 2 – – 2
年末餘額 547 16 – 563
108
2020
16
16.3
(2) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 貸 款 減 值 準 備（續）
本 集 團 結 合 前 瞻 性 信 息 進 行 了 預 期 信 用 損 失 評 估 ，在 預 期 信 用 損 失 的 計 量 中
使 用 了 多 個 模 型 和 假 設 。這 些 模 型 和 假 設 涉 及 未 來 的 宏 觀 經 濟 情 況 和 債 務 人
的 信 用 狀 況（例 如 ，債 務 人 違 約 的 可 能 性 及 相 應 損 失）。本 集 團 對 於 2020 年 6 月
30 日 的 預 期 信 用 損 失 的 評 估 ，充 分 考 慮 了 當 前 經 濟 環 境 的 變 化 對 於 預 期 信 用
損 失 模 型 的 影 響 ，包 括 ： 債 務 人 的 經 營 情 況 和 財 務 狀 況 ，及 受 到 新 冠 肺 炎 疫
情 的 影 響 程 度 ，本 集 團 對 部 份 受 新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 的 債 務 人 債 務 做 出 延 期 還
款 付 息 安 排 ，但 不 會 將 該 延 期 還 款 付 息 安 排 作 為 自 動 觸 發 債 務 人 信 用 風 險 顯
著增加的判斷依據；受到新冠肺炎疫情衝擊的特定行業風險；結合新冠肺炎
疫 情 等 因 素 對 經 濟 發 展 趨 勢 的 影 響 ，對 關 鍵 宏 觀 經 濟 指 標 進 行 前 瞻 性 預 測 。
綜 上 ，2020 年 6 月 30 日 的 預 期 信 用 損 失 計 量 結 果 綜 合 反 映 了 本 集 團 的 信 用 風 險
情況及管理層對宏觀經濟發展的預期情況。
109
2020
17
2020 2019
6 30 12 31
交易性金融資產及其他以公允價值計量
且其變動計入當期損益的金融資產
債券
中國內地發行人
— 政府 8,110 16,807
— 公共實體及準政府 311 595
— 政策性銀行 25,986 40,005
— 金融機構 134,345 169,477
— 公司 41,711 44,629
香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
— 政府 16,831 23,416
— 公共實體及準政府 11 177
— 金融機構 9,585 16,617
— 公司 9,339 10,721
246,229 322,444
權益工具 89,659 79,456
基金及其他 62,671 67,562
交易性金融資產及其他以公允價值計量
且其變動計入當期損益的金融資產小計 398,559 469,462
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產
債券
(1)
中國內地發行人
— 政府 7,025 8,797
— 政策性銀行 4,648 2,418
— 金融機構 6,563 9,592
— 公司 1,751 1,329
香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
— 政府 5,969 9,712
— 公共實體及準政府 1,668 1,603
— 金融機構 11,978 7,159
— 公司 12,494 8,178
指定為以公允價值計量且
其變動計入當期損益的
金融資產小計 52,096 48,788
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產小計 450,655 518,250
110
2020
17
2020 2019
6 30 12 31
債券
中國內地發行人
— 政府 684,304 676,685
— 公共實體及準政府 65,747 71,172
— 政策性銀行 259,514 299,599
— 金融機構 198,506 315,779
— 公司 131,351 153,617
香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
— 政府 404,485 412,194
— 公共實體及準政府 50,605 51,252
— 金融機構 113,495 106,951
— 公司 123,869 109,103
2,031,876 2,196,352
權益工具及其他 22,910 21,777
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
金融資產小計
(2)
2,054,786 2,218,129
111
2020
17
2020 2019
6 30 12 31
債券
中國內地發行人
— 政府 2,284,056 2,168,725
— 公共實體及準政府 34,422 39,425
— 政策性銀行 57,916 100,638
— 金融機構 20,986 30,637
— 公司 19,088 15,677
— 東方資產管理公司
(3)
152,433 152,433
香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
— 政府 112,372 80,472
— 公共實體及準政府 53,959 66,356
— 金融機構 43,104 31,937
— 公司 46,561 47,588
2,824,897 2,733,888
信 託 投 資 、資 產 管 理 計 劃 及 其 他 14,482 13,544
應計利息 37,969 37,037
減：減值準備 (8,488) (6,786)
以攤餘成本計量的金融資產小計 2,868,860 2,777,683
(4)(6)
5,374,301 5,514,062
112
2020
17
2020 2019
6 30 12 31
按上市地列示如下：
— 香港上市 52,609 46,731
— 香港以外地區上市
(7)
225,404 255,171
— 非上市 172,642 216,348
債券
— 香港上市 152,616 130,743
— 香港以外地區上市
(7)
1,203,244 1,365,202
— 非上市 676,016 700,407
權益工具及其他
— 香港上市 7,007 7,083
— 香港以外地區上市
(7)
3,692 3,215
— 非上市 12,211 11,479
(5)
— 香港上市 52,129 31,896
— 香港以外地區上市
(7)
2,374,579 2,308,222
— 非上市 442,152 437,565
合計 5,374,301 5,514,062
香港上市 264,361 216,453
香港以外地區上市
(7)
3,806,047 3,931,810
非上市 1,303,893 1,365,799
合計 5,374,301 5,514,062
113
2020
17
(1) 為 了 消 除 或 顯 著 減 少 會 計 錯 配 ，本 集 團 將 部 份 債 券 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
當期損益的債券。
(2) 本 集 團 將 部 份 非 上 市 股 權 投 資 行 使 了 不 可 撤 銷 選 擇 權 ，選 擇 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計
入其他綜合收益金融資產計量。
於2020年6月30日 ，本 集 團 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 債 券 累 計 確 認
了 人 民 幣55.11億 元 的 減 值 準 備（2019年12月31日 ： 人 民 幣12.54億 元）。
(3) 1999年和2000年 ，本行向中國東方資產管理公司剝離不良資產 。作為對價 ，中國東方資產
管 理 公 司 於2000年7月1日 向 本 行 定 向 發 行 面 額 為 人 民 幣1,600億 元 、年 利 率 為2.25%的 十 年
期 金 融 債 券 。2010年 ，該 債 券 到 期 日 已 延 至2020年6月30日 。2020年 ，本 行 與 中 國 東 方 資
產 管 理 股 份 有 限 公 司 簽 訂 延 期 協 議 ，約 定 該 債 券 於2020年6月30日 到 期 後 ，延 期 五 年 ，至
2025年6月30日 。按 照 財 政 部 有 關 文 件 要 求 ，該 債 券 自2020年1月1日 起 年 利 率 按 計 息 前 一
年 度 五 年 期 國 債 收 益 率 平 均 水 平 確 定 ，債 券 延 期 後 財 政 部 將 繼 續 對 本 行 持 有 的 該 債 券 本
息 給 予 資 金 支 持 。截 至2020年6月30日 ，本 行 累 計 收 到 提 前 還 款 合 計 人 民 幣75.67億 元 。
(4) 2020年1至6月 及2019年 ，本 集 團 未 在 初 始 確 認 後 對 債 券 進 行 重 分 類 。
(5) 列示於上表中的以攤餘成本計量的債券的公允價值如下：
2020 6 30 2019 12 31
以攤餘成本計量的債券
— 香港上市 52,129 55,718 31,896 32,847
— 香港以外地區上市
(7)
2,374,579 2,426,281 2,308,222 2,670,795
(6) 於2020年6月30日 ，本集團將人民幣15.62億元的已減值債券納入階段三（2019年12月31日 ：
人 民 幣11.40億 元），並 全 額 計 提 減 值 準 備（2019年12月31日 ： 人 民 幣11.40億 元），人 民 幣
2.28億元的債券納入階段二（2019年12月31日 ： 人民幣4.79億元），並計提人民幣0.01億元的
減 值 準 備（2019年12月31日 ： 人 民 幣0.05億 元），其 餘 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜
合 收 益 的 債 券 和 以 攤 餘 成 本 計 量 的 債 券 皆 納 入 階 段 一 ，按 其 未 來12個 月 內 預 期 信 用 損 失
計量減值準備。
(7) 「香 港 以 外 地 區 上 市」中 包 含 在 中 國 內 地 銀 行 間 債 券 市 場 交 易 的 債 券 。
114
2020
17
以攤餘成本計量的金融資產減值準備變動情況列示如下：
2020 1–6
12
期初餘額 383 1 6,402 6,786
本期計提 1,045 – 640 1,685
匯率變動及其他 1 – 16 17
期末餘額 1,429 1 7,058 8,488
2019
12
年初餘額 328 3 7,423 7,754
本 年 計 提 ╱（回 撥） 53 (2) (238) (187)
核銷及轉出 – – (800) (800)
匯率變動及其他 2 – 17 19
年末餘額 383 1 6,402 6,786
115
2020
17
以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產減值準備變動情況列
示如下：
2020 1–6
12
期初餘額 1,250 4 – 1,254
轉至階段三 (2) (4) 6 –
本期計提 3,761 – – 3,761
階段轉換導致計提 – – 494 494
匯率變動及其他 2 – – 2
期末餘額 5,011 – 500 5,511
2019
12
年初餘額 861 1 – 862
本年計提 384 3 – 387
匯率變動及其他 5 – – 5
年末餘額 1,250 4 – 1,254
116
2020
18
2020 1–6
期初餘額 119,077 77,656 32,905 131,821 361,459
本期增加 48 972 9,854 6,946 17,820
投資物業轉入╱（轉出）
（註釋三、19） 688 – (700) – (12)
在建工程轉入╱（轉出） 1,419 348 (1,967) 200 –
本期減少 (449) (1,850) (3,126) (1,359) (6,784)
外幣折算差額 317 183 335 1,840 2,675
期末餘額 121,100 77,309 37,301 139,448 375,158
期初餘額 (40,401) (60,758) – (14,762) (115,921)
本期增加 (1,942) (3,320) – (2,301) (7,563)
本期減少 273 1,793 – 294 2,360
轉至投資物業（註釋三、19） 15 – – – 15
外幣折算差額 (71) (131) – (219) (421)
期末餘額 (42,126) (62,416) – (16,988) (121,530)
期初餘額 (767) – (227) (4) (998)
本期增加 – – – (82) (82)
本期減少 6 – – – 6
外幣折算差額 3 – – – 3
期末餘額 (758) – (227) (86) (1,071)
期初餘額 77,909 16,898 32,678 117,055 244,540
期末餘額 78,216 14,893 37,074 122,374 252,557
117
2020
18
2019
上年年末餘額 117,948 74,319 30,233 115,153 337,653
本年增加 340 6,921 15,977 15,177 38,415
投資物業轉入╱（轉出）
（註釋三、19） 356 – (11) – 345
在建工程轉入╱（轉出） 2,238 816 (11,208) 8,154 –
本年減少 (2,388) (4,639) (2,467) (8,746) (18,240)
外幣折算差額 583 239 381 2,083 3,286
年末餘額 119,077 77,656 32,905 131,821 361,459
上年年末餘額 (38,041) (58,752) – (12,437) (109,230)
本年增加 (3,999) (6,272) – (4,180) (14,451)
本年減少 1,755 4,443 – 2,131 8,329
轉至投資物業（註釋三、19） 9 – – – 9
外幣折算差額 (125) (177) – (276) (578)
年末餘額 (40,401) (60,758) – (14,762) (115,921)
上年年末餘額 (770) – (217) (42) (1,029)
本年增加 (7) – (10) – (17)
本年減少 14 – – 39 53
外幣折算差額 (4) – – (1) (5)
年末餘額 (767) – (227) (4) (998)
上年年末餘額 79,137 15,567 30,016 102,674 227,394
年末餘額 77,909 16,898 32,678 117,055 244,540
118
2020
19
2020 1–6 2019
期初╱年初餘額 23,108 22,086
本期╱本年增加 181 468
轉 至 固 定 資 產 ，淨 值（註 釋 三 、18） (3) (354)
本期╱本年減少 (5) (11)
公 允 價 值 變 動（註 釋 三 、5） (470) 496
外幣折算差額 305 423
期末╱年末餘額 23,116 23,108
20
2020 2019
6 30 12 31
應收及暫付款項 138,392 107,124
使用權資產
(1)
22,489 22,822
無形資產 12,810 13,352
土地使用權 6,732 6,903
長期待攤費用 3,080 3,222
商譽
(2)
2,719 2,686
抵債資產
(3)
2,341 2,400
應收利息 1,070 1,878
其他 38,086 18,737
合計 227,719 179,124
119
2020
20
(1) 使用權資產
2020 1–6
期初餘額 29,500 156 29,656
本期增加 2,976 22 2,998
本期減少 (531) (7) (538)
外幣折算差額 104 – 104
期末餘額 32,049 171 32,220
期初餘額 (6,781) (53) (6,834)
本期增加 (3,253) (31) (3,284)
本期減少 398 5 403
外幣折算差額 (16) – (16)
期末餘額 (9,652) (79) (9,731)
期初餘額 22,719 103 22,822
期末餘額 22,397 92 22,489
120
2020
20
(1) 使 用 權 資 產（續）
2019
年初餘額 22,652 120 22,772
本年增加 7,341 38 7,379
本年減少 (624) (3) (627)
外幣折算差額 131 1 132
年末餘額 29,500 156 29,656
年初餘額 (209) – (209)
本年增加 (6,632) (53) (6,685)
本年減少 81 – 81
外幣折算差額 (21) – (21)
年末餘額 (6,781) (53) (6,834)
年初餘額 22,443 120 22,563
年末餘額 22,719 103 22,822
(2) 商譽
2020 1–6 2019
期初╱年初餘額 2,686 2,620
收購子公司增加 – 27
外幣折算差額 33 39
期末╱年末餘額 2,719 2,686
本集團的商譽主要包括於2006年對中銀航空租賃有限公司進行收購產生的商譽2.41億美元
（折 合 人 民 幣17.04億 元）。
121
2020
20
(3) 抵債資產
本集團因債務人違約而取得的抵債資產情況列示如下：
2020 2019
6 30 12 31
商業用房地產 2,508 2,596
居住用房地產 618 615
其他 159 159
小計 3,285 3,370
減：減值準備 (944) (970)
抵債資產淨值 2,341 2,400
2020年1至6月 ，本集團共處置抵債資產原值為人民幣2.06億元（2019年 ： 人民幣2.76億元）。
本 集 團 計 劃 通 過 拍 賣 、競 價 和 轉 讓 等 方 式 對2020年6月30日 的 抵 債 資 產 進 行 處 置 。
21
於 2020 年 6 月 30 日及 2019 年 12 月 31 日 ，本集團交易性金融負債主要為債券賣空 。
122
2020
22
2020 2019
6 30 12 31
活期存款
— 公司客戶 4,776,263 4,434,051
— 個人客戶 3,285,035 3,147,889
小計 8,061,298 7,581,940
定期存款
— 公司客戶 3,818,669 3,619,512
— 個人客戶 3,738,340 3,416,862
小計 7,557,009 7,036,374
結構性存款
(1)
— 公司客戶 346,859 247,906
— 個人客戶 585,449 424,897
小計 932,308 672,803
發行存款證 272,681 283,193
其他存款 96,081 75,063
客戶存款小計 16,919,377 15,649,373
應計利息 170,840 168,175
客戶存款合計
(2)
17,090,217 15,817,548
123
2020
22
(1) 根 據 風 險 管 理 策 略 ，為 與 衍 生 產 品 相 匹 配 ，降 低 市 場 風 險 ，本 集 團 將 部 份 結 構 性 存 款 指
定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 。該 等 金 融 負 債 於2020年6月30日
的賬面價值為人民幣313.41億元（2019年12月31日 ： 人民幣179.69億元）。於財務報告日 ，本
集團上述金融負債的公允價值與按合同於到期日應支付持有人的金額的差異並不重大。
2020年1至6月及2019年度 ，本集團信用風險沒有發生重大變化 ，因此上述結構性存款由於
信用風險變化導致公允價值變化的金額並不重大。
(2) 於2020年6月30日 ，本 集 團 客 戶 存 款 中 包 含 的 存 入 保 證 金 金 額 為 人 民 幣3,411.03億 元（2019
年12月31日 ： 人 民 幣2,900.76億 元）。
23
23.1 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 只 有 在 本 集 團 有 權 將 所 得 稅 資 產 與 所 得 稅 負 債 進 行 合
法 互 抵 ，而 且 遞 延 所 得 稅 與 同 一 稅 收 徵 管 部 門 相 關 時 才 可 以 互 抵 。本 集 團 互
抵後的遞延所得稅資產和負債及對應的暫時性差異列示如下：
2020 6 30 2019 12 31
遞延所得稅資產 188,380 50,295 166,707 44,029
遞延所得稅負債 (36,549) (6,240) (30,773) (5,452)
淨額 151,831 44,055 135,934 38,577
124
2020
23
23.2 互 抵 前 的 遞 延 所 得 稅 資 產 和 負 債 及 對 應 的 暫 時 性 差 異 列 示 如 下 ：
2020 6 30 2019 12 31
資產減值準備 253,463 62,967 205,264 51,052
退休員工福利負債及
應付工資 12,926 3,209 18,137 4,510
以公允價值計量且其
變動計入當期損益的
金 融 工 具 、衍 生 金 融
工具 110,596 27,543 90,507 22,511
以公允價值計量且其
變動計入其他綜合
收益的金融資產 1,304 318 835 209
其他暫時性差異 35,024 8,024 34,320 7,931
小計 413,313 102,061 349,063 86,213
以公允價值計量且其
變動計入當期損益的
金 融 工 具 、衍 生 金 融
工具 (114,588) (27,935) (93,862) (23,336)
以公允價值計量且其
變動計入其他綜合
收益的金融資產 (41,401) (10,101) (29,403) (7,228)
固定資產折舊 (20,352) (3,469) (20,629) (3,521)
固定資產及投資物業估值 (9,129) (1,742) (8,986) (1,712)
其他暫時性差異 (76,012) (14,759) (60,249) (11,839)
小計 (261,482) (58,006) (213,129) (47,636)
淨額 151,831 44,055 135,934 38,577
於 2020 年 6 月 30 日 ，本 集 團 因 投 資 子 公 司 而 產 生 的 未 確 認 遞 延 所 得 稅 負 債 的 暫
時 性 差 異 為 人 民 幣 1,761.21 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 1,561.05 億 元）。
125
2020
23
23.3 遞 延 所 得 稅 變 動 情 況 列 示 如 下 ：
2020 1–6 2019
期初╱年初餘額 38,577 33,656
計 入 本 期 ╱ 本 年 利 潤 表（註 釋 三 、9） 8,281 8,824
計入其他綜合收益 (2,866) (4,180)
其他 63 277
期末╱年末餘額 44,055 38,577
23.4 計 入 當 期 簡 要 合 併 利 潤 表 的 遞 延 所 得 稅 影 響 由 下 列 暫 時 性 差 異 組 成 ：
2020 1–6 2019 1–6
資產減值準備 11,915 332
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金 融 工 具 、衍 生 金 融 工 具 433 3,073
退休員工福利負債及應付工資 (1,301) (1,176)
其他暫時性差異 (2,766) (1,975)
合計 8,281 254
126
2020
24
2020 2019
6 30 12 31
保險負債
— 壽險合同 126,623 113,742
— 非壽險合同 10,758 10,169
應付待結算及清算款項 95,699 66,628
應付股利 60,642 2
應付工資及福利費 26,944 33,373
預計負債
— 信用承諾減值準備 21,961 23,597
— 預 計 訴 訟 損 失（註 釋 三 、27.1） 860 872
租賃負債 21,513 21,590
遞延收入 11,586 10,476
其他 88,986 84,724
合計 465,572 365,173
127
2020
25
2020 年 上 半 年 ，本 行 的 其 他 權 益 工 具 變 動 情 況 列 示 如 下 ：
2020 1 1 2020 6 30
境內優先股
（第 一 期） 3.200 31,963 – – 3.200 31,963
境內優先股
（第 二 期） 2.800 27,969 – – 2.800 27,969
境內優先股
（第 三 期） 7.300 72,979 – – 7.300 72,979
境內優先股
（第 四 期） 2.700 26,990 – – 2.700 26,990
境外優先股
（第 二 期）
(1)
– – 1.979 19,581 1.979 19,581
小計 16.000 159,901 1.979 19,581 17.979 179,482
2019 年 無 固 定
期限資本債券
（第 一 期） – 39,992 – – – 39,992
2020 年 無 固 定
期限資本債券
（第 一 期）
(2)
– – – 39,990 – 39,990
小計 – 39,992 – 39,990 – 79,982
合計 199,893 59,571 259,464
128
2020
25
(1) 經 中 國 相 關 監 管 機 構 的 批 准 ，本 行 於2020年3月4日 在 境 外 發 行 了 以 美 元 認 購 和 交 易 的 非
累 積 優 先 股 ，每 股 面 值 為 人 民 幣100元 ，發 行 數 量 為197,865,300股 ，按 固 定 匯 率（1美 元 兌
7.0168元人民幣）折美元總面值為28.20億美元 ，初始年股息率為3.60% ，在存續期內按約定
重 置 ，但 最 高 不 超 過12.15% 。股 息 以 美 元 計 價 並 支 付 。
該 境 外 優 先 股 無 到 期 日 ，但 在 滿 足 贖 回 先 決 條 件 且 事 先 取 得 中 國 銀 行 保 險 監 督 管 理 委 員
會（以 下 簡 稱「銀 保 監 會」）批 准 的 前 提 下 ，本 行 可 選 擇 於2025年3月4日 或 此 後 任 何 一 個 股
息 支 付 日 按 照 優 先 股 的 面 值 加 當 期 應 付 股 息 的 價 格 贖 回 全 部 或 部 份 優 先 股 ，贖 回 價 格 以
美元計價並支付。
本 行 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 股 息 率 分 配 股 息 後 ，不 再 同 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分
配 。上 述 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ，本 行 有 權 取 消 上 述 優 先 股 的 股 息 ，且 不 構 成
違 約 事 件 。但 直 至 恢 復 全 額 支 付 股 息 之 前 ，本 行 將 不 會 向 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。在 出 現
約 定 的 強 制 轉 股 觸 發 事 件 的 情 況 下 ，報 銀 保 監 會 審 查 並 決 定 ，本 行 上 述 優 先 股 將 全 額 或
部份強制轉換為普通股。
本行上述優先股發行所募集的資金在扣除發行費用後 ，全部用於補充本行其他一級資本 ，
提高本行資本充足率。
(2) 經 中 國 相 關 監 管 機 構 的 批 准 ，本 行 於2020年4月28日 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 發 行 總 額 為 人
民幣400億元的減記型無固定期限資本債券 ，並於2020年4月30日發行完畢 。該債券的單位
票 面 金 額 為 人 民 幣100元 ，前5年 票 面 利 率 為3.40% ，每5年 調 整 一 次 。
該 債 券 的 存 續 期 與 本 行 持 續 經 營 存 續 期 一 致 。自 發 行 之 日 起5年 後 ，在 滿 足 贖 回 先 決 條 件
且 得 到 銀 保 監 會 批 准 的 前 提 下 ，本 行 有 權 於 每 年 付 息 日 全 部 或 部 份 贖 回 該 債 券 。當 滿 足
減 記 觸 發 條 件 時 ，本 行 有 權 在 報 銀 保 監 會 並 獲 同 意 、但 無 需 獲 得 債 券 持 有 人 同 意 的 情 況
下 ，將 屆 時 已 發 行 且 存 續 的 上 述 債 券 按 照 票 面 總 金 額 全 部 或 部 份 減 記 。該 債 券 本 金 的 清
償 順 序 在 存 款 人 、一 般 債 權 人 和 次 級 債 務 之 後 ，股 東 持 有 的 股 份 之 前 ； 該 債 券 與 其 他 償
還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。
上 述 債 券 採 取 非 累 積 利 息 支 付 方 式 ，本 行 有 權 部 份 或 全 部 取 消 該 債 券 的 派 息 ，且 不 構 成
違 約 事 件 。本 行 可 以 自 由 支 配 取 消 派 息 的 收 益 用 於 償 付 其 他 到 期 債 務 ，但 直 至 恢 復 派 發
全 額 利 息 前 ，本 行 將 不 會 向 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。
本 行 上 述 債 券 發 行 所 募 集 的 資 金 在 扣 除 發 行 費 用 後 ，全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 ，
提高本行資本充足率。
129
2020
26
根 據 2020 年 6 月 30 日 召 開 的 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 的 2019 年 度 普 通 股 股 利 分 配
方案 ，本行宣告普通股每 10 股派發現金紅利人民幣 1.91 元（稅前），共計派息人
民幣 562.28 億元（稅前）。截至 2020 年 6 月 30 日 ，尚未派發的股利人民幣 562.28 億
元 反 映 在 本 會 計 報 表 的 其 他 負 債 餘 額 中 。該 等 現 金 股 利 已 分 別 於 2020 年 7 月 15
日 及 2020 年 8 月 7 日 按 照 相 關 規 定 代 扣 代 繳 股 息 的 個 人 和 企 業 所 得 稅 後 全 數 派
發。
本 行 於 2020 年 1 月 13 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 二 期 境 內 優 先 股 的 股 息
分 配 方 案 。根 據 該 股 息 分 配 方 案 ，本 行 已 於 2020 年 3 月 13 日 派 發 第 二 期 境 內 優
先 股 股 息 人 民 幣 15.40 億 元（稅 前）。
本 行 於 2020 年 4 月 29 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 三 期 和 第 四 期 境 內 優 先
股 的 股 息 分 配 方 案 。根 據 該 股 息 分 配 方 案 ，本 行 已 於 2020 年 6 月 29 日 派 發 第 三
期境內優先股股息人民幣 32.85 億元（稅前），並將於 2020 年 8 月 31 日派發第四期
境 內 優 先 股 股 息 人 民 幣 11.745 億 元（稅 前）。
本行於 2020 年 2 月 3 日派發 2019 年無固定期限資本債券（第一期）利息人民幣 18.00
億元。
130
2020
27
27.1
於 2020 年 6 月 30 日 ，本 集 團 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。
此 外 ，由 於 國 際 經 營 的 範 圍 和 規 模 ，本 集 團 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不
同 類 型 的 訴 訟 。於 2020 年 6 月 30 日 ，根 據 法 庭 判 決 或 者 法 律 顧 問 的 意 見 確 認 的
訴 訟 損 失 準 備 餘 額 為 人 民 幣 8.60 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 8.72 億 元），見
註 釋 三 、24。經 向 專 業 法 律 顧 問 諮 詢 後 ，本 集 團 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法
律訴訟與仲裁事項不會對本集團的財務狀況或經營成果產生重大影響。
27.2
本 集 團 部 份 資 產 被 用 作 同 業 間 拆 入 業 務 、回 購 業 務 、賣 空 業 務 、衍 生 交 易 和
當 地 監 管 要 求 等 的 抵 質 押 物 ，該 等 交 易 按 相 關 業 務 的 常 規 及 慣 常 條 款 進 行 。
具體抵質押物情況列示如下：
2020 2019
6 30 12 31
債券投資 684,877 787,929
票據 119 387
合計 684,996 788,316
27.3
本集團在與同業進行的買入返售業務及衍生業務中接受了可以出售或再次向外
抵 押 的 證 券 作 為 抵 質 押 物 。於 2020 年 6 月 30 日 ，本 集 團 從 同 業 接 受 的 上 述 抵 質
押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 327.16 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 220.67 億 元）。
於 2020 年 6 月 30 日 ，本 集 團 已 出 售 或 向 外 抵 押 、但 有 義 務 到 期 返 還 的 證 券 等 抵
質 押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 27.75 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 22.71 億 元）。
該等交易按相關業務的常規及慣常條款進行。
131
2020
27
27.4
2020 2019
6 30 12 31
固定資產
— 已簽訂但未履行合同 68,065 53,752
— 已批准但未簽訂合同 1,433 1,215
無形資產
— 已簽訂但未履行合同 1,201 1,048
— 已批准但未簽訂合同 261 66
投資物業
— 已簽訂但未履行合同 1,730 1,231
合計 72,690 57,312
27.5
本 行 受 中 華 人 民 共 和 國 財 政 部（以 下 簡 稱「財 政 部」）委 託 作 為 其 代 理 人 承 銷 部
份 國 債 。該 等 國 債 持 有 人 可 以 要 求 提 前 兌 付 持 有 的 國 債 ，而 本 行 亦 有 義 務 履
行 兌 付 責 任 。財 政 部 對 提 前 兌 付 的 該 等 國 債 不 會 即 時 兌 付 ，但 會 在 其 到 期 時
一 次 性 兌 付 本 金 和 利 息 。本 行 的 國 債 提 前 兌 付 金 額 為 本 行 承 銷 並 賣 出 的 國 債
本金及根據提前兌付協議確定的應付利息。
於 2020 年 6 月 30 日 ，本 行 具 有 提 前 兌 付 義 務 的 國 債 本 金 餘 額 為 人 民 幣 536.11 億
元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 597.46 億 元）。上 述 國 債 的 原 始 期 限 為 三 至 五 年 不
等 。本 行 管 理 層 認 為 在 該 等 國 債 到 期 日 前 ，本 行 所 需 提 前 兌 付 的 金 額 並 不 重
大。
132
2020
27
27.6
2020 2019
6 30 12 31
貸款承諾
(1)
— 原 到 期 日 在1年 以 內 253,962 244,733
— 原 到 期 日 在1年 或 以 上 1,330,002 1,360,065
信用卡信用額度 1,064,777 1,010,283
開出保函
(2)
1,024,375 1,049,629
銀行承兌匯票 287,269 259,373
開出信用證 142,815 133,571
信用證下承兌匯票 87,435 92,440
其他 183,390 192,476
合計
(3)
4,374,025 4,342,570
(1) 貸 款 承 諾 主 要 包 括 已 簽 訂 合 同 但 尚 未 向 客 戶 提 供 資 金 的 貸 款 ，不 包 括 無 條 件 可 撤 銷 貸 款
承諾 。於2020年6月30日 ，本集團無條件可撤銷貸款承諾為人民幣3,410.99億元（2019年12月
31日 ： 人 民 幣2,995.56億 元）。
(2) 開出保函包括融資性保函和履約保函等 。本集團將根據未來事項的結果而承擔付款責任 。
(3) 信用承諾的信用風險加權資產
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》及 相 關 規 定 ，按 照 資 本 計 量 高 級 方 法 計 量 信
用 承 諾 的 信 用 風 險 加 權 資 產 ，金 額 大 小 取 決 於 交 易 對 手 的 信 用 能 力 和 合 同 到 期 期 限 等 因
素。
2020 2019
6 30 12 31
信用承諾 1,187,793 1,206,469
27.7
於 2020 年 6 月 30 日 ，本 集 團 未 履 行 的 承 擔 包 銷 義 務 的 證 券 承 銷 承 諾 為 人 民 幣
10.00 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 無）。
133
2020
28
於 2020 年 6 月 18 日 ，本 行 設 立 了 控 股 子 公 司 中 銀 金 融 租 賃 有 限 公 司（以 下 簡 稱
「中銀金租」），主要從事融資租賃業務 。截至 2020 年 6 月 30 日 ，本行持有中銀金
租 92.59%的 股 份 。
29
在簡要合併現金流量表中 ，現金及現金等價物包括以下項目（原始到期日均在
3 個 月 以 內）：
2020 2019
6 30 6 30
現金及存放同業 375,854 316,066
存放中央銀行 591,528 490,207
拆放同業 680,996 670,102
金融投資 71,391 43,491
合計 1,719,769 1,519,866
30
30.1 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司（以 下 簡 稱「中 投 公 司」）於 2007 年 9 月 29 日 成 立 ，註 冊 資
本為人民幣 15,500 億元 。中投公司是一家從事外匯資金投資管理的國有獨資企
業 。中 華 人 民 共 和 國 國 務 院 通 過 中 投 公 司 及 其 全 資 子 公 司 中 央 匯 金 投 資 有 限
責 任 公 司（以 下 簡 稱「匯 金 公 司」）對 本 集 團 實 施 控 制 。
本集團按一般商業條款與中投公司敘做常規銀行業務。
134
2020
30
30.2
(1) 匯 金 公 司 的 一 般 信 息
中央匯金投資有限責任公司
法定代表人 彭純
註冊資本 人 民 幣 8,282.09 億 元
註冊地 北京
持股比例 64.02%
表決權比例 64.02%
經濟性質 國有獨資公司
業務性質 根 據 國 務 院 授 權 ，對 國 有 重 點 金 融 企 業 進 行
股權投資；國務院批准的其他相關業務。
統一社會信用代碼 911000007109329615
135
2020
30
30.2
(2) 與 匯 金 公 司 的 交 易
本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 匯 金 公 司 敘 做 常 規 銀 行 業 務 ，所 購 買 匯 金 公 司 發 行
的 債 券 屬 於 正 常 的 商 業 經 營 活 動 ，符 合 相 關 監 管 規 定 和 本 行 相 關 公 司 治 理 文
件的要求。
2020 2019
6 30 12 31
債券投資 27,422 24,963
匯金公司存入款項 (60) (2,913)
2020 2019
1–6 1–6
利息收入 389 453
利息支出 (35) (169)
136
2020
30
30.2
(3) 與 匯 金 公 司 旗 下 公 司 的 交 易
匯 金 公 司 對 中 華 人 民 共 和 國 部 份 銀 行 和 非 銀 行 機 構 擁 有 股 權 。匯 金 公 司 旗 下
公 司 包 括 其 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 。本 集 團 在 日 常 業 務 過 程 中 按 一 般
商 業 條 款 與 該 等 機 構 交 易 ，主 要 包 括 買 賣 債 券 、進 行 貨 幣 市 場 往 來 及 衍 生 交
易。
與上述公司的交易餘額及交易金額列示如下：
2020 2019
6 30 12 31
存放同業 67,768 59,332
拆放同業 199,898 115,781
金融投資 293,028 395,205
衍生金融資產 8,197 7,655
客戶貸款和墊款總額 76,477 45,646
客戶及同業存款 (238,912) (185,610)
同業拆入 (157,992) (244,059)
衍生金融負債 (3,455) (5,459)
信用承諾 29,600 14,502
137
2020
30
30.2
(3) 與 匯 金 公 司 旗 下 公 司 的 交 易（續）
2020 2019
1–6 1–6
利息收入 6,487 8,129
利息支出 (2,414) (3,655)
30.3
中 華 人 民 共 和 國 國 務 院 亦 通 過 政 府 機 關 、代 理 機 構 及 附 屬 機 構 直 接 或 間 接 控
制 大 量 其 他 實 體 。本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 政 府 機 關 、代 理 機 構 、附 屬 機 構
及其他國有控制實體之間進行廣泛的金融業務交易。
本 集 團 與 政 府 機 關 、代 理 機 構 、附 屬 機 構 及 其 他 國 有 控 制 實 體 發 生 的 交 易 包
括 買 賣 及 贖 回 政 府 機 構 發 行 的 證 券 ，承 銷 並 分 銷 政 府 機 構 發 行 的 國 債 ，進 行
外 匯 交 易 、衍 生 產 品 交 易 ，發 放 貸 款 ，提 供 信 貸 與 擔 保 及 吸 收 存 款 等 。
138
2020
30
30.4
本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 聯 營 企 業 及 合 營 企 業 進 行 交 易 ，包 括 發 放 貸 款 、吸
收 存 款 及 開 展 其 他 常 規 銀 行 業 務 。與 聯 營 企 業 及 合 營 企 業 的 主 要 交 易 列 示 如
下：
2020 2019
6 30 12 31
客戶貸款和墊款總額 1,210 1,373
客戶及同業存款 (15,096) (6,046)
信用承諾 584 76
2020 2019
1–6 1–6
利息收入 35 25
利息支出 (141) (99)
139
2020
30
30.5
本 集 團 與 本 行 設 立 的 企 業 年 金 基 金 除 正 常 的 供 款 和 普 通 銀 行 業 務 外 ，2020 年
1 至 6 月 和 2019 年 度 均 未 發 生 其 他 關 聯 交 易 。
30.6
關 鍵 管 理 人 員 是 指 有 權 並 負 責 直 接 或 間 接 規 劃 、指 導 及 控 制 本 集 團 業 務 的 人
士 ，包 括 董 事 及 高 級 管 理 人 員 。
本 集 團 於 日 常 業 務 中 與 關 鍵 管 理 人 員 進 行 正 常 的 銀 行 業 務 交 易 。2020 年 1 至 6
月 和 2019 年 度 ，本 集 團 與 關 鍵 管 理 人 員 的 交 易 及 餘 額 單 筆 均 不 重 大 。
30.7
截 至 2020 年 6 月 30 日 ，本 行 與《商 業 銀 行 與 內 部 人 和 股 東 關 聯 交 易 管 理 辦 法》所
界定的關聯自然人貸款餘額共計人民幣 3.79 億元（2019 年 12 月 31 日 ： 人民幣 4.10
億元），本行與《上市公司信息披露管理辦法》所界定的關聯自然人貸款餘額共
計 人 民 幣 0.19 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 0.23 億 元）。
140
2020
30
30.8
本行與子公司的主要交易如下：
2020 2019
6 30 12 31
存放同業 44,621 21,908
拆放同業 136,453 152,839
同業存入 (110,746) (88,195)
同業拆入 (59,522) (52,285)
2020 2019
1–6 1–6
利息收入 1,305 812
利息支出 (639) (1,251)
141
2020
31
本 集 團 從 地 區 和 業 務 兩 方 面 對 業 務 進 行 管 理 。從 地 區 角 度 ，本 集 團 主 要 在 三
大 地 區 開 展 業 務 活 動 ，包 括 中 國 內 地 、香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 ； 從
業 務 角 度 ，本 集 團 主 要 通 過 六 大 分 部 提 供 金 融 服 務 ，包 括 公 司 金 融 業 務 、個
人 金 融 業 務 、資 金 業 務 、投 資 銀 行 業 務 、保 險 業 務 及 其 他 業 務 。
分 部 資 產 、負 債 、收 入 、費 用 、經 營 成 果 及 資 本 性 支 出 以 集 團 會 計 政 策 為 基
礎 進 行 計 量 。在 分 部 中 列 示 的 項 目 包 括 直 接 歸 屬 於 各 分 部 的 及 可 基 於 合 理 標
準 分 配 到 各 分 部 的 相 關 項 目 。作 為 資 產 負 債 管 理 的 一 部 份 ，本 集 團 的 資 金 來
源 和 運 用 通 過 資 金 業 務 分 部 在 各 個 業 務 分 部 中 進 行 分 配 。本 集 團 的 內 部 轉 移
定 價 機 制 以 市 場 利 率 為 基 準 ，參 照 不 同 產 品 及 其 期 限 確 定 轉 移 價 格 ，相 關 內
部 交 易 的 影 響 在 編 製 合 併 報 表 時 業 已 抵 銷 。本 集 團 定 期 檢 驗 內 部 轉 移 定 價 機
制 ，並 調 整 轉 移 價 格 以 反 映 當 期 實 際 情 況 。
中 國 內 地 — 在 中 國 內 地 從 事 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 、資 金 業 務 及 保 險
服務等業務。
香 港 澳 門 台 灣 — 在 香 港 澳 門 台 灣 從 事 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 、資 金 業
務 、投 資 銀 行 業 務 及 保 險 服 務 。此 分 部 的 業 務 主 要 集 中 於 中 銀 香 港（集 團）有
限 公 司（以 下 簡 稱「中 銀 香 港 集 團」）。
其 他 國 家 和 地 區 — 在 其 他 國 家 和 地 區 從 事 公 司 和 個 人 金 融 業 務 。重 要 的 其 他
國 家 和 地 區 包 括 紐 約 、倫 敦 、新 加 坡 和 東 京 。
142
2020
31
公 司 金 融 業 務 — 為 公 司 客 戶 、政 府 機 關 和 金 融 機 構 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 。
這 些 產 品 和 服 務 包 括 活 期 賬 戶 、存 款 、透 支 、貸 款 、與 貿 易 相 關 的 產 品 及 其
他 信 貸 服 務 、外 幣 業 務 及 衍 生 產 品 、理 財 產 品 等 。
個 人 金 融 業 務 — 為 個 人 客 戶 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 。這 些 產 品 和 服 務 包 括 儲
蓄 存 款 、個 人 貸 款 、信 用 卡 及 借 記 卡 、支 付 結 算 、理 財 產 品 、代 理 基 金 和 保
險等。
資 金 業 務 — 包 括 外 匯 交 易 、根 據 客 戶 要 求 敘 做 利 率 及 外 匯 衍 生 工 具 交 易 、貨
幣 市 場 交 易 、自 營 性 交 易 以 及 資 產 負 債 管 理 。該 業 務 分 部 的 經 營 成 果 包 括 分
部間由於生息資產和付息負債業務而引起的內部資金盈餘或短缺的損益影響
及外幣折算損益。
投 資 銀 行 業 務 — 包 括 提 供 債 務 和 資 本 承 銷 及 財 務 顧 問 、買 賣 證 券 、股 票 經
紀 、投 資 研 究 及 資 產 管 理 服 務 ，以 及 私 人 資 本 投 資 服 務 。
保 險 業 務 — 包 括 提 供 財 產 險 、人 壽 險 及 保 險 代 理 服 務 。
其他業務 — 本集團的其他業務 包 括 集 團 投 資 和 其 他 任 何 不 形 成 單 獨 報 告 的 業
務。
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31
2020 6 30 2020 1–6
利息收入 325,161 25,974 16,903 42,877 19,246 (11,354) 375,930
利息支出 (156,042) (9,187) (13,671) (22,858) (11,489) 11,354 (179,035)
169,119 16,787 3,232 20,019 7,757 – 196,895
手續費及佣金收入 46,320 5,747 3,819 9,566 2,944 (1,809) 57,021
手續費及佣金支出 (4,557) (1,237) (1,086) (2,323) (958) 1,159 (6,679)
41,763 4,510 2,733 7,243 1,986 (650) 50,342
淨交易收益 (3,429) 2,259 2,599 4,858 744 – 2,173
金融資產轉讓淨收益 4,819 2,331 114 2,445 359 – 7,623
(1)
144
其他營業收入 8,461 7,797 13,176 20,973 795 (279) 29,950
220,733 33,684 21,854 55,538 11,641 (929) 286,983
(1)
營業費用 (63,039) (14,504) (10,639) (25,143) (3,712) 948 (90,946)
資產減值損失 (60,395) (1,239) (1,364) (2,603) (3,486) – (66,484)
97,299 17,941 9,851 27,792 4,443 19 129,553
聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨（損 失）╱ 收 益 (105) (76) 244 168 – – 63
97,194 17,865 10,095 27,960 4,443 19 129,616
所得稅 (21,804)
107,812
分部資產 18,816,795 2,902,545 1,672,288 4,574,833 2,332,629 (1,594,414) 24,129,843
投資聯營企業及合營企業 7,886 1,021 14,105 15,126 – – 23,012
總資產 18,824,681 2,903,566 1,686,393 4,589,959 2,332,629 (1,594,414) 24,152,855
(2)
其中：非流動資產 115,841 30,945 173,888 204,833 9,351 (3,115) 326,910
分部負債 17,222,253 2,640,378 1,537,869 4,178,247 2,258,034 (1,594,292) 22,064,242
其他分部信息：
分 部 間 淨 利 息（支 出）╱ 收 入 (2,445) 345 4,112 4,457 (2,012) – –
分部間手續費及佣金收支淨額 368 176 257 433 (151) (650) –
資本性支出 2,238 625 16,269 16,894 80 – 19,212
折舊及攤銷 9,438 988 3,001 3,989 391 (220) 13,598
信用承諾 3,687,615 312,943 130,680 443,623 539,016 (296,229) 4,374,025
2020
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2019 12 31 2019 1–6
利息收入 310,968 28,046 19,932 47,978 25,931 (19,513) 365,364
利息支出 (155,945) (11,699) (17,340) (29,039) (18,253) 19,557 (183,680)
155,023 16,347 2,592 18,939 7,678 44 181,684
手續費及佣金收入 45,862 6,736 3,624 10,360 3,129 (1,886) 57,465
手續費及佣金支出 (4,221) (1,790) (1,000) (2,790) (1,028) 1,138 (6,901)
41,641 4,946 2,624 7,570 2,101 (748) 50,564
淨交易收益 6,173 4,027 2,867 6,894 1,517 – 14,584
金 融 資 產 轉 讓(1)淨 收 益 2,496 619 61 680 68 – 3,244
其他營業收入 7,690 9,654 9,793 19,447 47 (572) 26,612
145
213,023 35,593 17,937 53,530 11,411 (1,276) 276,688
(1)
營業費用 (64,078) (16,062) (8,666) (24,728) (3,282) 958 (91,130)
資產減值損失 (34,270) (618) 122 (496) 1,096 – (33,670)
114,675 18,913 9,393 28,306 9,225 (318) 151,888
聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益 ╱（損 失） 12 (5) 663 658 – – 670
114,687 18,908 10,056 28,964 9,225 (318) 152,558
所得稅 (31,116)
121,442
分部資產 17,915,544 2,673,071 1,528,724 4,201,795 2,062,659 (1,433,464) 22,746,534
投資聯營企業及合營企業 7,992 1,076 14,142 15,218 – – 23,210
總資產 17,923,536 2,674,147 1,542,866 4,217,013 2,062,659 (1,433,464) 22,769,744
(2)
其中：非流動資產 119,684 30,670 162,255 192,925 9,788 (2,851) 319,546
分部負債 16,413,115 2,428,157 1,397,456 3,825,613 1,987,643 (1,433,323) 20,793,048
其他分部信息：
分 部 間 淨 利 息（支 出）╱ 收 入 (3,563) 824 5,878 6,702 (3,183) 44 –
分部間手續費及佣金收支淨額 86 46 803 849 (187) (748) –
資本性支出 2,499 1,053 12,815 13,868 220 – 16,587
折舊及攤銷 8,174 840 2,597 3,437 353 (121) 11,843
信用承諾 3,675,635 313,084 131,772 444,856 528,004 (305,925) 4,342,570
(1) 「其 他 營 業 收 入」中 包 括 保 險 業 務 收 入 ，「營 業 費 用」中 包 括 保 險 索 償 支 出 。
(2) 非 流 動 資 產 包 括 固 定 資 產 、投 資 物 業 、使 用 權 資 產 及 其 他 長 期 資 產 。
2020
31
2020 6 30 2020 1–6
利息收入 173,872 136,835 98,407 1,078 1,671 1,974 (37,907) 375,930
利息支出 (81,647) (55,434) (75,926) (266) (42) (3,796) 38,076 (179,035)
92,225 81,401 22,481 812 1,629 (1,822) 169 196,895
手續費及佣金收入 19,269 28,156 7,773 2,428 1 1,040 (1,646) 57,021
手續費及佣金支出 (637) (3,336) (1,312) (666) (2,110) (83) 1,465 (6,679)
18,632 24,820 6,461 1,762 (2,109) 957 (181) 50,342
淨交易收益 1,205 526 (1,756) (83) 414 1,995 (128) 2,173
金融資產轉讓淨收益 1,051 41 6,407 1 120 3 – 7,623
146
其他營業收入 417 4,679 646 186 14,917 10,045 (940) 29,950
113,530 111,467 34,239 2,678 14,971 11,178 (1,080) 286,983
營業費用 (27,934) (35,631) (8,327) (1,198) (14,130) (4,816) 1,090 (90,946)
資產減值損失 (43,591) (15,683) (6,210) (15) (134) (896) 45 (66,484)
42,005 60,153 19,702 1,465 707 5,466 55 129,553
聯營企業及合營企業投資
淨 收 益 ╱（損 失） – – – 210 (16) (101) (30) 63
42,005 60,153 19,702 1,675 691 5,365 25 129,616
所得稅 (21,804)
107,812
分部資產 9,163,736 5,390,652 8,801,840 100,199 198,705 599,270 (124,559) 24,129,843
投資聯營企業及合營企業 – – – 5,070 – 18,010 (68) 23,012
總資產 9,163,736 5,390,652 8,801,840 105,269 198,705 617,280 (124,627) 24,152,855
分部負債 10,231,884 7,217,648 4,101,840 72,417 180,667 384,167 (124,381) 22,064,242
其他分部信息：
分 部 間 淨 利 息 收 入 ╱（支 出） 10,100 26,719 (36,501) 148 8 (643) 169 –
分部間手續費及佣金收支淨額 436 1,029 24 (253) (1,197) 142 (181) –
資本性支出 668 808 36 57 49 17,594 – 19,212
折舊及攤銷 4,030 4,960 1,237 192 141 2,807 231 13,598
信用承諾 3,114,600 1,259,425 – – – – – 4,374,025
2020
31
2019 12 31 2019 1–6
利息收入 177,105 120,777 104,369 938 1,459 1,920 (41,204) 365,364
利息支出 (84,913) (57,584) (78,707) (295) (33) (3,402) 41,254 (183,680)
92,192 63,193 25,662 643 1,426 (1,482) 50 181,684
手續費及佣金收入 18,693 28,057 9,205 1,845 1 1,057 (1,393) 57,465
手續費及佣金支出 (577) (3,820) (1,127) (490) (2,039) (72) 1,224 (6,901)
18,116 24,237 8,078 1,355 (2,038) 985 (169) 50,564
淨交易收益 1,484 491 7,757 124 1,745 2,956 27 14,584
金融資產轉讓淨收益 784 81 2,365 – 14 – – 3,244
147
其他營業收入 143 4,090 327 128 14,459 8,984 (1,519) 26,612
112,719 92,092 44,189 2,250 15,606 11,443 (1,611) 276,688
營業費用 (28,748) (34,783) (9,106) (1,085) (14,731) (4,287) 1,610 (91,130)
資產減值損失 (26,435) (6,696) (427) 1 (72) (41) – (33,670)
57,536 50,613 34,656 1,166 803 7,115 (1) 151,888
聯營企業及合營企業投資
淨 收 益 ╱（損 失） – 48 1 225 (12) 424 (16) 670
57,536 50,661 34,657 1,391 791 7,539 (17) 152,558
所得稅 (31,116)
121,442
分部資產 8,415,724 5,064,429 8,587,356 83,987 180,054 527,396 (112,412) 22,746,534
投資聯營企業及合營企業 – – – 4,870 – 18,406 (66) 23,210
總資產 8,415,724 5,064,429 8,587,356 88,857 180,054 545,802 (112,478) 22,769,744
分部負債 9,922,845 6,726,766 3,705,818 57,582 162,958 329,341 (112,262) 20,793,048
其他分部信息：
分 部 間 淨 利 息 收 入 ╱（支 出） 15,450 24,504 (39,424) 174 21 (775) 50 –
分部間手續費及佣金收支淨額 443 774 14 (152) (1,053) 143 (169) –
資本性支出 812 944 43 40 32 14,716 – 16,587
折舊及攤銷 3,656 4,535 1,121 124 123 2,476 (192) 11,843
信用承諾 3,157,694 1,184,876 – – – – – 4,342,570
2020
32
在 日 常 業 務 中 ，本 集 團 進 行 的 某 些 交 易 會 將 已 確 認 的 金 融 資 產 轉 讓 給 第 三 方
或特殊目的實體 。這些金融資產轉讓若符合終止確認條件的 ，相關金融資產全
部 或 部 份 終 止 確 認 。當 本 集 團 保 留 了 已 轉 讓 資 產 的 絕 大 部 份 風 險 與 回 報 時 ，
相 關 金 融 資 產 轉 讓 不 符 合 終 止 確 認 的 條 件 ，本 集 團 繼 續 在 財 務 狀 況 表 中 確 認
上述資產。
全部未終止確認的已轉讓金融資產主要為賣出回購交易中作為擔保物交付給
交 易 對 手 的 證 券 及 證 券 租 出 交 易 中 租 出 的 證 券 ，此 種 交 易 下 交 易 對 手 在 本 集
團 無 任 何 違 約 的 情 況 下 ，可 以 將 上 述 證 券 出 售 或 再 次 用 於 擔 保 ，但 同 時 需 承
擔 在 協 議 規 定 的 到 期 日 將 上 述 證 券 歸 還 於 本 集 團 的 義 務 。在 某 些 情 況 下 ，若
相 關 證 券 價 值 上 升 或 下 降 ，本 集 團 可 以 要 求 交 易 對 手 支 付 額 外 的 現 金 作 為 抵
押 或 需 要 向 交 易 對 手 歸 還 部 份 現 金 抵 押 物 。對 於 上 述 交 易 ，本 集 團 認 為 本 集
團 保 留 了 相 關 證 券 的 大 部 份 風 險 和 報 酬 ，故 未 對 相 關 證 券 進 行 終 止 確 認 。同
時 ，本 集 團 將 收 到 的 現 金 抵 押 品 確 認 為 一 項 金 融 負 債 。
下表為已轉讓給第三方而不符合終止確認條件的金融資產及相關金融負債的
賬面價值分析：
2020 6 30 2019 12 31
賣出回購交易 47,443 47,497 528 503
148
2020
32
在日常業務中 ，本集團將信貸資產出售給特殊目的實體 ，再由特殊目的實體向
投 資 者 發 行 資 產 支 持 證 券 或 基 金 份 額 。本 集 團 在 該 等 信 貸 資 產 轉 讓 業 務 中 可
能 會 持 有 部 份 次 級 檔 投 資 ，從 而 對 所 轉 讓 信 貸 資 產 保 留 了 部 份 風 險 和 報 酬 。
本集團會按照風險和報酬的保留程度 ，分析判斷是否終止確認相關信貸資產 。
對 於 符 合 終 止 確 認 條 件 的 信 貸 資 產 證 券 化 ，本 集 團 全 部 終 止 確 認 已 轉 移 的 信
貸資產 。本集團在該等信貸資產證券化交易中持有的資產支持證券投資於 2020
年 6 月 30 日的賬面價值為人民幣 8.15 億元（2019 年 12 月 31 日 ： 人民幣 9.56 億元），
其最大損失敞口與賬面價值相若。
對於既沒有轉移也沒有保留與所轉讓信貸資產所有權有關的幾乎所有風險和
報 酬 ，且 未 放 棄 對 該 信 貸 資 產 控 制 的 ，本 集 團 按 照 繼 續 涉 入 程 度 確 認 該 項 資
產 。2020 年 1 至 6 月 ，本 集 團 未 新 增 持 有 該 類 繼 續 涉 入 資 產（2019 年 1 至 6 月 ，本
集 團 通 過 持 有 部 份 投 資 對 已 轉 讓 的 信 貸 資 產 保 留 了 一 定 程 度 的 繼 續 涉 入 ，已
轉 讓 的 信 貸 資 產 於 轉 讓 日 的 賬 面 價 值 為 人 民 幣 179.91 億 元）。於 2020 年 6 月 30
日 ，本 集 團 繼 續 確 認 的 資 產 價 值 為 人 民 幣 150.75 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民
幣 152.50 億 元）。
33
本 集 團 主 要 在 金 融 投 資 、資 產 管 理 、信 貸 資 產 轉 讓 等 業 務 中 會 涉 及 結 構 化 主
體 ，這 些 結 構 化 主 體 通 常 以 發 行 證 券 或 其 他 方 式 募 集 資 金 以 購 買 資 產 。本 集
團 會 分 析 判 斷 是 否 對 這 些 結 構 化 主 體 存 在 控 制 ，以 確 定 是 否 將 其 納 入 合 併 範
圍。
149
2020
33
33.1
本集團在未納入合併範圍的結構化主體中的權益的主要相關信息如下：
本集團發起的結構化主體
本 集 團 在 中 國 內 地 開 展 資 產 管 理 業 務 過 程 中 ，設 立 了 不 同 的 目 標 界 定 明 確 且
範 圍 較 窄 的 結 構 化 主 體 ，向 客 戶 提 供 包 括 非 保 本 理 財 產 品 、公 募 基 金 和 資 產
管 理 計 劃 等 專 業 化 的 投 資 機 會 並 收 取 管 理 費 、手 續 費 及 託 管 費 。
截 至 2020 年 6 月 30 日 ， 本 集 團 未 合 併 的 銀 行 理 財 產 品 規 模 餘 額 合 計
人 民 幣 13,209.23 億 元（2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 幣 12,318.61 億 元）。本 集 團 未 合 併
的公募基金和資產管理計劃規模餘額為人民幣 5,938.70 億元（2019 年 12 月 31 日 ：
人 民 幣 6,388.65 億 元）。
2020 年 1 至 6 月 上 述 業 務 相 關 的 手 續 費 、託 管 費 和 管 理 費 收 入 為 人 民 幣 37.78 億
元（2019 年 1 至 6 月 ： 人 民 幣 37.99 億 元）。
截 至 2020 年 6 月 30 日 ，本 集 團 持 有 上 述 結 構 化 主 體 中 的 權 益 和 應 收 手 續 費 的 賬
面 餘 額 並 不 重 大 。理 財 產 品 主 體 出 於 資 產 負 債 管 理 目 的 ，向 本 集 團 及 其 他 銀
行 同 業 提 出 短 期 資 金 需 求 。本 集 團 無 合 同 義 務 為 其 提 供 融 資 。在 通 過 內 部 風
險 評 估 後 ，本 集 團 方 會 按 市 場 規 則 與 其 進 行 回 購 或 拆 借 交 易 。2020 年 1 至 6 月
本 集 團 向 未 合 併 理 財 產 品 主 體 提 供 的 融 資 交 易 的 最 高 餘 額 為 人 民 幣 1,322.05 億
元（2019 年 1 至 6 月 ： 人民幣 1,800.50 億元）。本集團提供的此類融資反映在「拆放
同 業」科 目 中 。於 2020 年 6 月 30 日 ，上 述 交 易 餘 額 為 人 民 幣 1,227.97 億 元（2019 年
12 月 31 日 ： 人 民 幣 1,707.97 億 元）。這 些 融 資 交 易 的 最 大 損 失 敞 口 與 賬 面 價 值
相若。
150
2020
33
33.1
本 集 團 發 起 的 結 構 化 主 體（續）
此 外 ，2020 年 1 至 6 月 本 集 團 未 在 證 券 化 交 易 中 設 立 未 合 併 結 構 化 主 體（2019 年
1 至 6 月 ： 無）。本集團持有上述結構化主體發行的部份資產支持證券 ，相關信
息 參 見 註 釋 三 、32。
第三方金融機構發起的結構化主體
本集團通過直接投資在第三方金融機構發起的結構化主體中分佔的權益列示
如下：
2020 6 30
基金 51,537 – – 51,537 51,537
信託投資及資產管理計劃 2,380 – 8,460 10,840 10,840
資產支持證券 128 63,282 41,921 105,331 105,331
2019 12 31
基金 53,349 – – 53,349 53,349
信託投資及資產管理計劃 2,396 – 8,163 10,559 10,559
資產支持證券 905 68,192 44,008 113,105 113,105
151
2020
33
33.2
本集團納入合併範圍的結構化主體包括開放式證券投資基金 、私募股權基金 、
資 產 證 券 化 信 託 計 劃 和 特 殊 目 的 公 司 等 。由 於 本 集 團 對 此 類 結 構 化 主 體 擁 有
權 力 ，通 過 參 與 相 關 活 動 享 有 可 變 回 報 ，並 且 有 能 力 運 用 對 被 投 資 方 的 權 力
影 響 其 可 變 回 報 ，因 此 本 集 團 對 此 類 結 構 化 主 體 存 在 控 制 。除 了 為 融 資 目 的
設 立 的 公 司 提 供 財 務 擔 保 外 ，本 集 團 未 向 其 他 納 入 合 併 範 圍 內 的 結 構 化 主 體
提供財務支持。
34
本 行 董 事 會 於 2020 年 8 月 30 日 通 過 第 一 、二 期 境 內 優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ，批
准 2020 年 11 月 23 日 派 發 第 一 期 境 內 優 先 股 股 息 ，股 息 率 6.00%（稅 前），派 息 總
額 為 人 民 幣 19.20 億 元（稅 前）； 批 准 2021 年 3 月 15 日 派 發 第 二 期 境 內 優 先 股 股
息 ，股息率 5.50%（稅前），派息總額為人民幣 15.40 億元（稅前）。以上股息分配
未反映在本會計報表的負債中。
152
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度
(i) 貸款和墊款按地區分佈情況列示如下：
2020 6 30 2019 12 31
中國內地 10,983,505 78.45% 10,302,408 79.04%
香港澳門台灣 1,862,638 13.30% 1,697,434 13.02%
其他國家和地區 1,154,614 8.25% 1,034,347 7.94%
合計 14,000,757 100.00% 13,034,189 100.00%
2020 6 30 2019 12 31
華北地區 1,607,658 14.64% 1,573,127 15.27%
東北地區 504,062 4.59% 494,186 4.80%
華東地區 4,344,199 39.55% 4,016,742 38.99%
中南地區 3,084,120 28.08% 2,875,436 27.91%
西部地區 1,443,466 13.14% 1,342,917 13.03%
合計 10,983,505 100.00% 10,302,408 100.00%
153
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度（續）
(ii) 貸 款 和 墊 款 按 貸 款 類 型 分 佈 情 況 列 示 如 下 ：
2020 6 30
企業貸款和墊款
— 貼現及貿易融資 1,054,674 112,398 133,811 1,300,883
— 其他 5,212,352 1,181,032 961,980 7,355,364
個人貸款 4,716,479 569,208 58,823 5,344,510
合計 10,983,505 1,862,638 1,154,614 14,000,757
2019 12 31
企業貸款和墊款
— 貼現及貿易融資 996,845 108,177 127,170 1,232,192
— 其他 4,853,846 1,051,188 849,154 6,754,188
個人貸款 4,451,717 538,069 58,023 5,047,809
合計 10,302,408 1,697,434 1,034,347 13,034,189
154
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度（續）
(iii) 貸 款 和 墊 款 按 行 業 分 佈 情 況 列 示 如 下 ：
2020 6 30 2019 12 31
企業貸款和墊款
商業及服務業 1,852,515 13.23% 1,706,650 13.09%
製造業 1,814,064 12.96% 1,679,202 12.88%
交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 1,368,992 9.78% 1,294,922 9.93%
房地產業 1,166,328 8.33% 1,042,664 8.00%
電 力 、熱 力 、燃 氣 及
水生產和供應業 669,862 4.78% 649,289 4.98%
金融業 633,808 4.53% 565,333 4.34%
採礦業 295,132 2.11% 293,375 2.25%
建築業 288,731 2.06% 255,160 1.96%
水利 、環境和公共設施管理業 233,679 1.67% 199,376 1.53%
公共事業 159,844 1.14% 149,855 1.15%
其他 173,292 1.24% 150,554 1.16%
小計 8,656,247 61.83% 7,986,380 61.27%
個人貸款
住房抵押 4,225,922 30.18% 3,993,271 30.64%
信用卡 481,916 3.44% 476,743 3.66%
其他 636,672 4.55% 577,795 4.43%
小計 5,344,510 38.17% 5,047,809 38.73%
合計 14,000,757 100.00% 13,034,189 100.00%
155
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度（續）
(iii) 貸 款 和 墊 款 按 行 業 分 佈 情 況 列 示 如 下（續）：
2020 6 30 2019 12 31
企業貸款和墊款
商業及服務業 1,400,959 12.75% 1,269,121 12.32%
製造業 1,340,742 12.21% 1,285,438 12.48%
交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 1,188,165 10.82% 1,129,091 10.96%
房地產業 621,989 5.66% 553,951 5.38%
電 力 、熱 力 、燃 氣 及
水生產和供應業 482,426 4.39% 489,086 4.75%
金融業 435,005 3.96% 398,095 3.86%
採礦業 170,387 1.55% 165,218 1.60%
建築業 233,756 2.13% 214,351 2.08%
水利 、環境和公共設施管理業 224,042 2.04% 188,387 1.83%
公共事業 129,172 1.18% 120,595 1.17%
其他 40,383 0.37% 37,358 0.36%
小計 6,267,026 57.06% 5,850,691 56.79%
個人貸款
住房抵押 3,794,760 34.55% 3,582,138 34.77%
信用卡 469,520 4.27% 462,150 4.49%
其他 452,199 4.12% 407,429 3.95%
小計 4,716,479 42.94% 4,451,717 43.21%
合計 10,983,505 100.00% 10,302,408 100.00%
156
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度（續）
(iv) 貸 款 和 墊 款 按 擔 保 方 式 分 佈 情 況 列 示 如 下 ：
2020 6 30 2019 12 31
信用貸款 4,468,057 31.91% 4,151,941 31.86%
保證貸款 1,737,072 12.41% 1,572,146 12.06%
附擔保物貸款 7,795,628 55.68% 7,310,102 56.08%
合計 14,000,757 100.00% 13,034,189 100.00%
2020 6 30 2019 12 31
信用貸款 3,050,041 27.77% 2,923,150 28.37%
保證貸款 1,347,913 12.27% 1,211,994 11.77%
附擔保物貸款 6,585,551 59.96% 6,167,264 59.86%
合計 10,983,505 100.00% 10,302,408 100.00%
157
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況
(i) 減值貸款和墊款按地區分佈情況列示如下：
2020 6 30 2019 12 31
中國內地 181,383 91.43% 1.65% 169,951 95.35% 1.65%
香港澳門台灣 4,458 2.25% 0.24% 3,842 2.16% 0.23%
其他國家和地區 12,541 6.32% 1.09% 4,442 2.49% 0.43%
合計 198,382 100.00% 1.42% 178,235 100.00% 1.37%
2020 6 30 2019 12 31
華北地區 22,787 12.56% 1.42% 31,762 18.69% 2.02%
東北地區 21,020 11.59% 4.17% 22,123 13.02% 4.48%
華東地區 60,006 33.08% 1.38% 59,764 35.17% 1.49%
中南地區 62,816 34.63% 2.04% 39,060 22.98% 1.36%
西部地區 14,754 8.14% 1.02% 17,242 10.14% 1.28%
合計 181,383 100.00% 1.65% 169,951 100.00% 1.65%
158
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況（續）
(ii) 減 值 貸 款 和 墊 款 按 企 業 和 個 人 分 佈 情 況 列 示 如 下 ：
2020 6 30 2019 12 31
企業貸款和墊款 164,954 83.15% 1.91% 149,427 83.84% 1.87%
個人貸款 33,428 16.85% 0.63% 28,808 16.16% 0.57%
合計 198,382 100.00% 1.42% 178,235 100.00% 1.37%
2020 6 30 2019 12 31
企業貸款和墊款 148,925 82.11% 2.38% 141,978 83.54% 2.43%
個人貸款 32,458 17.89% 0.69% 27,973 16.46% 0.63%
合計 181,383 100.00% 1.65% 169,951 100.00% 1.65%
159
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況（續）
(iii) 減 值 貸 款 和 墊 款 按 地 區 分 佈 和 行 業 集 中 度 列 示 如 下 ：
2020 6 30 2019 12 31
企業貸款和墊款
商業及服務業 45,939 23.16% 3.28% 45,104 25.31% 3.55%
製造業 69,574 35.07% 5.19% 59,646 33.46% 4.64%
交 通 運 輸 、倉 儲 和
郵政業 12,822 6.46% 1.08% 8,276 4.64% 0.73%
房地產業 2,578 1.30% 0.41% 2,936 1.65% 0.53%
電 力 、熱 力 、燃 氣
及水生產和供應業 1,902 0.96% 0.39% 10,954 6.15% 2.24%
金融業 1,068 0.54% 0.25% 225 0.13% 0.06%
採礦業 4,865 2.45% 2.86% 4,946 2.77% 2.99%
建築業 4,141 2.09% 1.77% 3,561 2.00% 1.66%
水 利 、環 境 和
公共設施管理業 1,418 0.71% 0.63% 1,594 0.89% 0.85%
公共事業 794 0.40% 0.61% 877 0.49% 0.73%
其他 3,824 1.93% 9.47% 3,859 2.17% 10.33%
小計 148,925 75.07% 2.38% 141,978 79.66% 2.43%
個人貸款
住房抵押 12,719 6.41% 0.34% 10,463 5.87% 0.29%
信用卡 12,051 6.07% 2.57% 10,269 5.76% 2.22%
其他 7,688 3.88% 1.70% 7,241 4.06% 1.78%
小計 32,458 16.36% 0.69% 27,973 15.69% 0.63%
中國內地合計 181,383 91.43% 1.65% 169,951 95.35% 1.65%
16,999 8.57% 0.56% 8,284 4.65% 0.30%
合計 198,382 100.00% 1.42% 178,235 100.00% 1.37%
160
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況（續）
(iv) 減 值 貸 款 和 墊 款 及 其 減 值 準 備 按 地 區 分 佈 情 況 列 示 如 下 ：
2020 6 30
中國內地 181,383 (146,153) 35,230
香港澳門台灣 4,458 (2,853) 1,605
其他國家和地區 12,541 (7,058) 5,483
合計 198,382 (156,064) 42,318
2019 12 31
中國內地 169,951 (131,307) 38,644
香港澳門台灣 3,842 (2,462) 1,380
其他國家和地區 4,442 (2,775) 1,667
合計 178,235 (136,544) 41,691
161
2020
1
1.1
(3) 重 組 貸 款
重 組 是 通 過 基 於 自 願 或 在 一 定 程 度 上 由 法 院 監 督 的 程 序 ，本 集 團 與 借 款 人 或
其 擔 保 人（如 有）重 新 確 定 貸 款 條 款 。重 組 通 常 因 借 款 人 的 財 務 狀 況 惡 化 或 借
款 人 無 法 如 期 還 款 而 做 出 。只 有 在 借 款 人 經 營 具 有 良 好 前 景 的 情 況 下 ，本 集
團 才 會 考 慮 重 組 不 良 貸 款 。此 外 ，本 集 團 在 批 准 貸 款 重 組 前 ，通 常 還 會 要 求
增 加 擔 保 或 抵 質 押 品 ，或 要 求 將 該 貸 款 劃 轉 給 較 原 借 款 人 還 款 能 力 強 的 公 司
或個人承擔。
所 有 重 組 貸 款 均 須 經 過 為 期 6 個 月 的 觀 察 。在 觀 察 期 間 ，重 組 貸 款 仍 作 為 不 良
貸 款 呈 報 。同 時 ，本 集 團 密 切 關 注 重 組 貸 款 借 款 人 的 業 務 運 營 及 貸 款 償 還 情
況 。觀 察 期 結 束 後 ，若 借 款 人 達 到 了 特 定 標 準 ，則 重 組 貸 款 經 審 核 後 可 升 級
為「關 注」類 貸 款 。如 果 重 組 貸 款 到 期 不 能 償 還 或 借 款 人 仍 未 能 證 明 其 還 款 能
力 ，有 關 貸 款 將 重 新 分 類 為「可 疑」或 以 下 級 別 。於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12
月 31 日 ，本 集 團 在 觀 察 期 內 的 重 組 貸 款 均 被 歸 類 為 已 減 值 貸 款 和 墊 款 。
於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 ，減 值 貸 款 和 墊 款 中 逾 期 尚 未 超 過 90 天 的
重組貸款金額不重大。
162
2020
1
1.1
(4) 逾 期 貸 款 和 墊 款
逾期貸款和墊款按地區分佈情況列示如下：
2020 2019
6 30 12 31
中國內地 168,492 149,978
香港澳門台灣 9,834 7,171
其他國家和地區 11,419 5,480
小計 189,745 162,629
佔比 1.36% 1.25%
減 ： 逾 期3個 月 以 內 的 貸 款 和 墊 款 總 額 (59,306) (62,838)
逾 期 超 過3個 月 的 貸 款 和 墊 款 總 額 130,439 99,791
(5) 貸 款 和 墊 款 三 階 段 風 險 敞 口
貸款和墊款按五級分類及三階段列示如下：
2020 6 30
12
正常 13,484,743 42,770 – 13,527,513
關注 – 270,798 – 270,798
次級 – – 108,492 108,492
可疑 – – 37,014 37,014
損失 – – 52,876 52,876
合計 13,484,743 313,568 198,382 13,996,693
163
2020
1
1.1
(5) 貸 款 和 墊 款 三 階 段 風 險 敞 口（續）
2019 12 31
12
正常 12,514,948 47,588 – 12,562,536
關注 – 289,314 – 289,314
次級 – – 77,459 77,459
可疑 – – 51,804 51,804
損失 – – 48,972 48,972
合計 12,514,948 336,902 178,235 13,030,085
於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 ，貸 款 和 墊 款 按 五 級 分 類 及 三 階 段 列 示 金
額不包含以公允價值計量且其變動計入當期損益的貸款和墊款。
164
2020
1
1.2
本 集 團 參 考 內 外 部 評 級 對 所 持 債 券 的 信 用 風 險 進 行 持 續 監 控 ，於 財 務 報 告 日
債 券 投 資 賬 面 價 值（不 含 應 計 利 息）按 外 部 信 用 評 級 的 分 佈 如 下 ：
A A
2020 6 30
中國內地發行人
— 政府 11,055 2,961,623 – 2,972,678
— 公共實體及準政府 99,070 – – 99,070
— 政策性銀行 – 343,321 – 343,321
— 金融機構 68,777 172,002 116,121 356,900
— 公司 57,176 108,031 26,486 191,693
— 東方資產管理公司 152,433 – – 152,433
小計 388,511 3,584,977 142,607 4,116,095
香港澳門台灣及其他
國家和地區發行人
— 政府 6,250 514,725 17,811 538,786
— 公共實體及準政府 57,326 48,256 – 105,582
— 金融機構 17,733 124,718 33,697 176,148
— 公司 15,794 132,833 41,913 190,540
小計 97,103 820,532 93,421 1,011,056
合計 485,614 4,405,509 236,028 5,127,151
165
2020
1
1.2
A A
2019 12 31
中國內地發行人
— 政府 12,997 2,848,409 350 2,861,756
— 公共實體及準政府 109,923 – – 109,923
— 政策性銀行 – 435,212 – 435,212
— 金融機構 86,765 219,640 214,672 521,077
— 公司 64,457 121,200 26,852 212,509
— 東方資產管理公司 152,433 – – 152,433
小計 426,575 3,624,461 241,874 4,292,910
香港澳門台灣及其他
國家和地區發行人
— 政府 2,364 506,421 16,089 524,874
— 公共實體及準政府 60,332 58,889 – 119,221
— 金融機構 5,675 123,249 31,916 160,840
— 公司 11,957 127,515 34,663 174,135
小計 80,328 816,074 82,668 979,070
合計 506,903 4,440,535 324,542 5,271,980
166
2020
1
1.3
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》及 相 關 規 定 ，按 照 資 本 計 量 高 級
方 法 計 量 衍 生 工 具 的 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 產 ，包 括 交 易 對 手 違 約 風 險 加
權 資 產 、信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 產 和 中 央 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 產 。
本 集 團 自 2019 年 1 月 1 日 起 按 照《衍 生 工 具 交 易 對 手 違 約 風 險 資 產 計 量 規 則》計
量衍生工具交易對手違約風險加權資產。
衍生工具的交易對手信用風險加權資產金額列示如下：
2020 2019
6 30 12 31
交易對手違約風險加權資產
貨幣衍生工具 64,809 62,076
利率衍生工具 18,805 10,442
權益衍生工具 745 338
商品衍生工具及其他 23,451 12,135
107,810 84,991
信用估值調整風險加權資產 110,541 79,954
中央交易對手信用風險加權資產 10,946 6,095
合計 229,297 171,040
1.4
本 集 團 因 債 務 人 違 約 而 取 得 的 抵 債 資 產 的 詳 細 信 息 請 見 註 釋 三 、20。
167
2020
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶
在 交 易 賬 戶 市 場 風 險 管 理 方 面 ，本 集 團 每 日 監 控 交 易 賬 戶 整 體 風 險 價 值 、壓
力 測 試 和 敞 口 限 額 ，跟 蹤 交 易 台 和 交 易 員 各 類 限 額 執 行 情 況 。
本集團通過風險價值估算在特定持有期和置信度內由於市場不利變動而導致
的最大潛在損失。
本 行 及 承 擔 市 場 風 險 的 主 要 子 公 司 中 銀 香 港（控 股）有 限 公 司（以 下 簡 稱「中 銀
香 港（控 股）」）和 中 銀 國 際 控 股 有 限 公 司（以 下 簡 稱「中 銀 國 際 控 股」）分 別 採 用
風 險 價 值 分 析 管 理 市 場 風 險 。為 統 一 集 團 市 場 風 險 計 量 模 型 使 用 的 參 數 ，本
行 、中 銀 香 港（控 股）和 中 銀 國 際 控 股 採 用 99%的 置 信 水 平（即 實 際 損 失 超 過 風
險 價 值 估 計 結 果 的 統 計 概 率 為 1%）和 歷 史 模 擬 法 計 算 風 險 價 值 。本 集 團 計 算
風險價值的持有期為 1 天 。本集團已實現了集團層面交易業務風險價值的每日
計 量 ，並 搭 建 了 集 團 市 場 風 險 數 據 集 市 ，以 加 強 集 團 市 場 風 險 的 管 理 。
本 集 團 每 日 對 市 場 風 險 計 量 模 型 進 行 返 回 檢 驗 ，以 檢 驗 風 險 計 量 模 型 的 準 確
性 和 可 靠 性 。返 回 檢 驗 結 果 定 期 報 告 高 級 管 理 層 。
本 集 團 採 用 壓 力 測 試 對 交 易 賬 戶 風 險 價 值 分 析 進 行 有 效 補 充 ，壓 力 測 試 情 景
從 集 團 交 易 業 務 特 徵 出 發 ，對 發 生 極 端 情 況 時 可 能 造 成 的 潛 在 損 失 進 行 模 擬
和 估 計 ，識 別 最 不 利 的 情 況 。針 對 金 融 市 場 變 動 ，本 集 團 不 斷 調 整 和 完 善 交
易 賬 戶 壓 力 測 試 情 景 和 計 量 方 法 ，捕 捉 市 場 價 格 和 波 動 率 的 變 化 對 交 易 市 值
影 響 ，提 高 市 場 風 險 識 別 能 力 。
168
2020
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶（續）
下表按照不同的風險類型列示了 2020 年 1 至 6 月和 2019 年 1 至 6 月交易賬戶的風險
價值：
單位：百萬美元
2020 1–6 2019 1–6
利率風險 14.05 17.87 9.40 17.68 21.46 13.24
匯率風險 24.01 35.33 11.83 14.77 20.84 9.80
波動風險 0.75 1.95 0.18 0.43 0.78 0.17
商品風險 6.63 13.76 3.04 1.12 1.54 0.75
風險價值總額 27.74 38.68 16.18 20.76 26.64 17.11
與黃金相關的風險價值已在上述匯率風險中反映。
169
2020
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶（續）
單位：百萬美元
2020 1–6 2019 1–6
利率風險 3.19 4.58 1.71 2.24 3.12 1.26
匯率風險 1.91 3.78 0.84 1.86 2.69 0.98
權益風險 0.10 0.38 0.03 0.07 0.32 0.03
商品風險 0.08 0.32 0.00 2.83 5.39 1.32
風險價值總額 3.95 5.69 2.25 3.89 6.16 2.96
(i)
權益性衍生業務 0.87 1.81 0.34 0.60 1.13 0.38
固定收入業務 1.08 1.67 0.41 0.66 0.97 0.50
環球商品業務 0.19 0.29 0.15 0.18 0.27 0.10
風險價值總額 2.15 3.04 1.57 1.43 2.21 1.17
(i) 中 銀 國 際 控 股 將 其 交 易 賬 戶 的 風 險 價 值 按 權 益 性 衍 生 業 務 、固 定 收 入 業 務 和 環 球 商 品 業
務 分 別 進 行 計 算 ，該 風 險 價 值 包 括 權 益 風 險 、利 率 風 險 、匯 率 風 險 和 商 品 風 險 。
每一個風險因素的風險價值都是獨立計算得出的僅因該風險因素的波動而可
能 產 生 的 特 定 持 有 期 和 置 信 水 平 下 的 最 大 潛 在 損 失 。各 項 風 險 價 值 的 累 加 並
不 能 得 出 總 的 風 險 價 值 ，因 為 各 風 險 因 素 之 間 會 產 生 風 險 分 散 效 應 。
(2) 銀 行 賬 戶
銀行賬戶承擔的利率風險主要來源於銀行賬戶資產和負債重新定價期限不匹
配 ，以 及 資 產 負 債 所 依 據 基 準 利 率 變 動 的 不 一 致 。本 集 團 主 要 通 過 利 率 重 定
價 缺 口 分 析 來 評 估 銀 行 賬 戶 所 承 受 的 利 率 風 險 。利 率 重 定 價 缺 口 分 析 見 註 釋
四 、2.2（包 括 交 易 賬 戶）。
170
2020
2
2.2
本 集 團 的 利 率 風 險 敞 口 如 下 表 所 示 。下 表 根 據 合 同 約 定 的 重 新 定 價 日 或 到 期 日 中 的 較 早 者 ，按 本 集 團 的 資 產 與 負 債 的 賬 面 價
值分類列示。
2020 6 30
1 3 1 5
1 3 1 5
現金及存放同業 327,619 107,875 227,513 3,876 – 73,087 739,970
存放中央銀行 1,904,999 3,912 460 353 – 200,130 2,109,854
拆放同業 706,897 213,303 253,732 44,194 – 7,047 1,225,173
衍生金融資產 – – – – – 114,856 114,856
171
客戶貸款和墊款淨額 2,900,038 2,491,969 7,425,474 214,215 82,473 556,651 13,670,820
金融投資
— 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 11,263 34,705 49,058 51,329 151,875 152,425 450,655
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 137,775 257,398 289,653 844,039 480,636 45,285 2,054,786
— 以攤餘成本計量的金融資產 50,795 79,720 473,931 1,234,314 991,198 38,902 2,868,860
其他 23,074 – – – 12,737 882,070 917,881
6,062,460 3,188,882 8,719,821 2,392,320 1,718,919 2,070,453 24,152,855
同業存入 1,020,622 226,970 164,147 5,781 – 194,463 1,611,983
對中央銀行負債 381,087 96,406 381,437 20,775 – 8,922 888,627
同業拆入 335,480 91,133 109,031 123 – 1,599 537,366
衍生金融負債 – – – – – 123,271 123,271
客戶存款 9,749,983 1,493,492 2,685,852 2,686,214 1,203 473,473 17,090,217
發行債券 121,916 249,044 279,108 400,561 27,601 9,676 1,087,906
其他 21,327 21,862 4,539 10,624 24,927 641,593 724,872
11,630,415 2,178,907 3,624,114 3,124,078 53,731 1,452,997 22,064,242
(5,567,955) 1,009,975 5,095,707 (731,758) 1,665,188 617,456 2,088,613
2020
2
2.2
2019 12 31
1 3 1 5
1 3 1 5
現金及存放同業 326,312 52,603 116,321 2,845 129 67,257 565,467
存放中央銀行 1,848,825 2,289 594 – – 227,101 2,078,809
拆放同業 427,786 195,628 230,922 40,489 – 4,134 898,959
衍生金融資產 – – – – – 93,335 93,335
客戶貸款和墊款淨額 3,317,026 2,369,401 6,291,477 207,511 82,221 475,789 12,743,425
金融投資
172
— 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 17,516 53,982 97,306 54,269 148,855 146,322 518,250
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 188,302 287,412 366,595 837,429 492,120 46,271 2,218,129
— 以攤餘成本計量的金融資產 33,368 45,578 487,744 1,331,541 841,101 38,351 2,777,683
其他 4,897 – – – 12,737 858,053 875,687
6,164,032 3,006,893 7,590,959 2,474,084 1,577,163 1,956,613 22,769,744
同業存入 988,433 371,241 130,006 3,617 – 174,749 1,668,046
對中央銀行負債 251,446 72,048 510,594 3,570 – 8,619 846,277
同業拆入 495,927 71,468 69,079 1,363 14 1,824 639,675
衍生金融負債 – – – – – 90,060 90,060
客戶存款 9,117,294 1,540,251 2,488,155 2,296,955 339 374,554 15,817,548
發行債券 57,441 192,462 404,780 402,772 32,451 6,181 1,096,087
其他 23,693 19,255 10,006 10,847 20,832 550,722 635,355
10,934,234 2,266,725 3,612,620 2,719,124 53,636 1,206,709 20,793,048
(4,770,202) 740,168 3,978,339 (245,040) 1,523,527 749,904 1,976,696
2020
2
2.3
下 表 按 幣 種 列 示 了 2020 年 6 月 30 日 和 2019 年 12 月 31 日 本 集 團 受 外 匯 匯 率 變 動 影 響 的 風 險 敞 口 。本 集 團 人 民 幣 敞 口 列 示 在 下 表 中
用 於 比 較 。本 集 團 的 資 產 和 負 債 以 及 表 外 敞 口 淨 額 和 信 用 承 諾 按 原 幣 以 等 值 人 民 幣 賬 面 價 值 列 示 。衍 生 金 融 工 具 以 名 義 金 額
列示在表外敞口淨額中。
2020 6 30
現金及存放同業 456,468 197,895 24,360 35,264 5,279 1,918 18,786 739,970
存放中央銀行 1,471,035 295,418 119,626 75,341 49,627 69,076 29,731 2,109,854
拆放同業 923,802 210,726 26,936 14,500 – 1,273 47,936 1,225,173
173
衍生金融資產 31,769 46,011 24,083 615 10 7,578 4,790 114,856
客戶貸款和墊款淨額 10,470,568 1,319,129 1,119,302 289,368 11,857 66,672 393,924 13,670,820
金融投資
— 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 279,732 78,820 82,434 9,293 329 16 31 450,655
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 1,211,624 478,644 169,942 26,639 81,390 3,197 83,350 2,054,786
— 以攤餘成本計量的金融資產 2,580,645 237,168 2,238 6,904 4,427 3,182 34,296 2,868,860
其他 296,127 191,755 216,352 1,080 1,667 2,558 208,342 917,881
17,721,770 3,055,566 1,785,273 459,004 154,586 155,470 821,186 24,152,855
同業存入 879,990 429,740 27,720 47,460 16,793 7,711 202,569 1,611,983
對中央銀行負債 595,425 261,311 14,043 11,471 – 211 6,166 888,627
同業拆入 73,999 349,694 78,772 14,084 11,913 4,486 4,418 537,366
衍生金融負債 28,306 61,739 19,619 784 96 7,328 5,399 123,271
客戶存款 12,922,471 1,925,937 1,391,594 250,363 40,865 72,330 486,657 17,090,217
發行債券 756,195 246,359 13,114 48,963 1,972 5,748 15,555 1,087,906
其他 299,037 104,133 304,848 2,226 364 1,087 13,177 724,872
15,555,423 3,378,913 1,849,710 375,351 72,003 98,901 733,941 22,064,242
財務狀況表內敞口淨額 2,166,347 (323,347) (64,437) 83,653 82,583 56,569 87,245 2,088,613
財務狀況表外敞口淨額 (378,500) 335,996 276,360 (72,984) (81,988) (54,365) (10,470) 14,049
信用承諾 3,006,647 810,997 261,328 125,867 10,369 46,230 112,587 4,374,025
2020
2
2.3
2019 12 31
現金及存放同業 370,569 140,513 18,368 10,977 7,833 1,691 15,516 565,467
存放中央銀行 1,583,469 265,682 57,599 59,456 49,422 34,133 29,048 2,078,809
拆放同業 652,817 149,463 33,441 6,050 141 2,435 54,612 898,959
衍生金融資產 42,558 13,694 26,586 446 20 6,348 3,683 93,335
客戶貸款和墊款淨額 9,870,244 1,170,630 1,027,104 250,730 11,194 69,423 344,100 12,743,425
金融投資
— 以公允價值計量且其變動
174
計入當期損益的金融資產 346,644 78,848 83,199 2,540 6,925 16 78 518,250
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產 1,354,391 489,432 150,486 32,292 103,797 2,610 85,121 2,218,129
— 以攤餘成本計量的金融資產 2,525,349 219,495 3,319 4,802 770 954 22,994 2,777,683
其他 268,436 162,203 198,398 1,357 1,465 2,691 241,137 875,687
17,014,477 2,689,960 1,598,500 368,650 181,567 120,301 796,289 22,769,744
同業存入 1,009,086 391,869 27,167 43,826 21,193 7,374 167,531 1,668,046
對中央銀行負債 570,675 247,096 19,979 5,920 – 258 2,349 846,277
同業拆入 298,497 213,662 76,294 17,161 25,330 3,745 4,986 639,675
衍生金融負債 36,135 19,811 22,813 707 52 6,112 4,430 90,060
客戶存款 11,925,923 1,836,997 1,255,663 254,485 56,683 55,672 432,125 15,817,548
發行債券 766,816 258,893 11,868 38,794 1,920 2,744 15,052 1,096,087
其他 254,949 91,825 267,607 3,131 351 1,863 15,629 635,355
14,862,081 3,060,153 1,681,391 364,024 105,529 77,768 642,102 20,793,048
財務狀況表內敞口淨額 2,152,396 (370,193) (82,891) 4,626 76,038 42,533 154,187 1,976,696
財務狀況表外敞口淨額 (463,297) 378,515 283,483 5,828 (75,754) (40,620) (74,643) 13,512
信用承諾 2,959,323 836,835 257,229 124,696 9,841 49,401 105,245 4,342,570
2020
3
下表依據財務狀況表日至合同到期日的剩餘期限對本集團的資產和負債進行了到期分析。
2020 6 30
1 1 3 3 1 1 5 5
現金及存放同業 21 290,754 107,225 109,033 229,061 3,876 – 739,970
存放中央銀行 1,486,493 541,732 52,199 7,106 21,251 1,073 – 2,109,854
拆放同業 36 – 693,921 204,374 260,890 65,952 – 1,225,173
衍生金融資產 – 13,623 13,241 10,993 28,714 35,822 12,463 114,856
客戶貸款和墊款淨額 47,841 219,851 508,612 1,268,487 3,036,980 3,559,381 5,029,668 13,670,820
金融投資
— 以公允價值計量且其變動
175
計入當期損益的金融資產 148,520 – 11,219 32,376 48,971 55,922 153,647 450,655
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 23,203 – 91,665 207,911 315,991 907,271 508,745 2,054,786
— 以攤餘成本計量的金融資產 2,993 – 56,739 93,720 326,691 1,394,303 994,414 2,868,860
其他 348,654 384,781 37,665 17,241 26,625 74,021 28,894 917,881
2,057,761 1,450,741 1,572,486 1,951,241 4,295,174 6,097,621 6,727,831 24,152,855
同業存入 – 1,101,785 106,013 224,847 172,472 6,290 576 1,611,983
對中央銀行負債 – 241,992 139,316 96,941 389,440 20,938 – 888,627
同業拆入 – – 332,607 87,577 111,286 5,896 – 537,366
衍生金融負債 – 9,840 11,475 11,784 26,323 44,895 18,954 123,271
客戶存款 – 8,370,173 1,713,150 1,504,224 2,747,127 2,749,333 6,210 17,090,217
發行債券 – – 89,745 203,028 311,418 456,114 27,601 1,087,906
其他 – 292,737 133,011 30,320 93,529 98,977 76,298 724,872
– 10,016,527 2,525,317 2,158,721 3,851,595 3,382,443 129,639 22,064,242
2,057,761 (8,565,786) (952,831) (207,480) 443,579 2,715,178 6,598,192 2,088,613
2020
3
2019 12 31
1 1 3 3 1 1 5 5
現金及存放同業 21 204,121 183,170 55,805 119,376 2,845 129 565,467
存放中央銀行 1,513,473 527,657 16,242 8,293 12,441 703 – 2,078,809
拆放同業 44 – 417,352 185,843 241,024 54,696 – 898,959
衍生金融資產 – 10,697 14,983 20,855 24,869 16,610 5,321 93,335
客戶貸款和墊款淨額 51,073 188,916 458,233 1,216,882 2,716,777 3,221,650 4,889,894 12,743,425
金融投資
— 以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產 143,255 – 16,394 49,949 98,245 58,537 151,870 518,250
176
— 以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的
金融資產 22,067 – 142,122 234,297 396,998 912,932 509,713 2,218,129
— 以攤餘成本計量的金融資產 1,767 – 35,141 53,375 506,346 1,337,456 843,598 2,777,683
其他 345,309 381,978 24,301 12,827 23,308 60,436 27,528 875,687
2,077,009 1,313,369 1,307,938 1,838,126 4,139,384 5,665,865 6,428,053 22,769,744
同業存入 – 1,036,810 125,011 324,062 175,301 6,779 83 1,668,046
對中央銀行負債 – 180,113 70,832 72,898 518,864 3,570 – 846,277
同業拆入 – – 492,657 70,924 69,694 6,386 14 639,675
衍生金融負債 – 8,780 11,165 15,936 26,652 20,482 7,045 90,060
客戶存款 – 7,843,084 1,541,342 1,540,159 2,541,528 2,343,527 7,908 15,817,548
發行債券 – – 23,985 150,073 416,192 470,942 34,895 1,096,087
其他 – 280,526 53,662 12,895 121,693 92,907 73,672 635,355
– 9,349,313 2,318,654 2,186,947 3,869,924 2,944,593 123,617 20,793,048
2,077,009 (8,035,944) (1,010,716) (348,821) 269,460 2,721,272 6,304,436 1,976,696
2020
4
4.1
以公允價值計量的金融工具在估值方面分為以下三個層級：
第 一 層 級 ： 採 用 相 同 資 產 或 負 債 在 活 躍 市 場 中 的 報 價 計 量（未 經 調 整），
包 括 在 交 易 所 交 易 的 證 券 、部 份 政 府 債 券 和 若 干 場 內 交 易 的 衍 生 合 約 。
第二層級：使用估值技術計量 — 所有對估值結果有重大影響的參數均直
接或間接的使用除第一層級中的資產或負債的市場報價以外的其他可觀
察 參 數 ，包 括 大 多 數 場 外 交 易 的 衍 生 合 約 、從 價 格 提 供 商 獲 取 價 格 的 債
券和貼現等。
第三層級：使用估值技術計量 — 使用了任何對估值結果有重大影響的非
基 於 可 觀 察 市 場 數 據 的 參 數（不 可 觀 察 參 數），包 括 有 重 大 不 可 觀 察 因 素
的股權和債權投資工具。
本集團政策為報告時段期末確認金融工具公允價值層級之間的轉移。
當 無 法 從 公 開 市 場 獲 取 報 價 時 ，本 集 團 通 過 一 些 估 值 技 術 或 者 詢 價 來 確 定 金
融工具的公允價值。
本 集 團 在 金 融 工 具 估 值 技 術 中 使 用 的 主 要 參 數 包 括 債 券 價 格 、利 率 、匯 率 、
權 益 及 股 票 價 格 、波 動 水 平 、相 關 性 、提 前 還 款 率 及 交 易 對 手 信 用 差 價 等 ，
均為可觀察到的且可從公開市場獲取的參數。
對於本集團持有的某些低流動性債券（主要為資產支持債券）、未上市股權（私
募股權）、場外結構性衍生交易及未上市基金 ，管理層從交易對手處詢價或使
用 估 值 技 術 確 定 公 允 價 值 ，估 值 技 術 包 括 現 金 流 折 現 法 、資 產 淨 值 法 、市 場
比 較 法 等 。其 公 允 價 值 的 計 量 可 能 採 用 了 對 估 值 產 生 重 大 影 響 的 不 可 觀 察 參
數 ，因 此 本 集 團 將 這 些 資 產 及 負 債 劃 分 至 第 三 層 級 。管 理 層 已 評 估 了 宏 觀 經
濟 變 動 因 素 、外 部 評 估 師 估 值 及 損 失 覆 蓋 率 等 參 數 的 影 響 ，以 確 定 是 否 對 第
三 層 級 金 融 工 具 公 允 價 值 作 出 必 要 的 調 整 。本 集 團 已 建 立 相 關 內 部 控 制 程 序
監控集團對此類金融工具的敞口。
177
2020
4
4.1
2020 6 30
衍生金融資產 16,379 98,477 – 114,856
以公允價值計量的客戶貸款和
墊款 – 389,055 – 389,055
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產
— 債券 4,181 279,111 15,033 298,325
— 權益工具 9,455 12,657 67,547 89,659
— 基金及其他 17,664 4,338 40,669 62,671
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產
— 債券 194,225 1,835,817 1,834 2,031,876
— 權益工具及其他 6,801 11,341 4,768 22,910
以公允價值計量的同業存拆入 – (7,859) – (7,859)
以公允價值計量的客戶存款 – (31,341) – (31,341)
以公允價值計量的發行債券 – (10,271) – (10,271)
債券賣空 (2,191) (10,319) – (12,510)
衍生金融負債 (14,093) (109,178) – (123,271)
178
2020
4
4.1
2019 12 31
衍生金融資產 11,635 81,690 10 93,335
以公允價值計量的客戶貸款和
墊款 – 339,687 – 339,687
以公允價值計量且其變動
計入當期損益的金融資產
— 債券 9,988 345,296 15,948 371,232
— 權益工具 6,586 1,154 71,716 79,456
— 基金及其他 21,747 6,879 38,936 67,562
以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的金融資產
— 債券 230,606 1,964,070 1,676 2,196,352
— 權益工具及其他 7,425 9,077 5,275 21,777
以公允價值計量的同業存拆入 – (14,767) – (14,767)
以公允價值計量的客戶存款 – (17,969) – (17,969)
以公允價值計量的發行債券 – (26,113) – (26,113)
債券賣空 (2,158) (17,317) – (19,475)
衍生金融負債 (9,762) (80,298) – (90,060)
179
2020
4
4.1
第三層級項目調節表
2020 年 1 月 1 日 10 15,948 71,716 38,936 1,676 5,275
損益合計
— 收益 18 534 4,192 412 – –
— 其他綜合收益 – – – – 126 371
賣出 – (1,665) (4,355) (1,678) (1) –
買入 – 177 7,480 2,966 – 739
結算 – (1) – – – –
第三層級淨轉出 (28) – (11,486) – – (1,617)
其他變動 – 40 – 33 33 –
2020 年 6 月 30 日 – 15,033 67,547 40,669 1,834 4,768
上述計入當期損益的收益
與期末資產╱
負債相關的部份 – 534 2,594 372 – –
180
2020
4
4.1
第 三 層 級 項 目 調 節 表（續）
2019 年 1 月 1 日 6 8,417 43,089 34,512 1,422 5,364
損益合計
— 收益╱（損失） 10 1,510 (689) 3,245 – –
— 其他綜合收益 – – – – 223 (849)
賣出 – (175) (1,002) (3,649) (2) (2)
買入 – 6,159 30,318 4,708 – 762
結算 – – – – – –
第三層級淨（轉出）╱轉入 (6) – – 60 – –
其他變動 – 37 – 60 33 –
2019 年 12 月 31 日 10 15,948 71,716 38,936 1,676 5,275
上述計入當期損益的
收益╱（損失）與
期末資產╱
負債相關的部份 10 1,510 (630) 3,235 – –
計 入 2020 年 1 至 6 月 及 2019 年 度 利 潤 表 的 收 益 或 損 失 以 及 於 2020 年 6 月 30 日 及
2019 年 12 月 31 日 持 有 的 金 融 工 具 產 生 的 損 益 根 據 其 性 質 或 分 類 的 不 同 分 別 計
入「淨 交 易 損 益」、「金 融 資 產 轉 讓 淨 收 益」或「資 產 減 值 損 失」。
181
2020
4
4.1
第三層級的金融資產和負債對損益影響如下：
2020 1–6 2019 1–6
本期淨收益╱
（損 失）影 響 1,638 3,518 5,156 (48) 2,740 2,692
2020 年 1 至 6 月 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 和 負 債 在 第 一 層 級 和 第 二 層 級 之 間
無重大轉移。
182
2020
4
4.2
財務狀況表中非以公允價值計量的金融資產和負債主要包括 ： 存放中央銀行 、
存 放 同 業 、拆 放 同 業 、對 中 央 銀 行 負 債 、同 業 存 入 ，以 攤 餘 成 本 計 量 的 客 戶
貸 款 和 墊 款 、金 融 投 資 、同 業 拆 入 、客 戶 存 款 、發 行 債 券 及 租 賃 負 債 。
下表列示了在財務報告日未按公允價值列示的以攤餘成本計量的債券投資、
發行債券的賬面價值及相應的公允價值。
2020 6 30 2019 12 31
以攤餘成本計量的債券投資
(1)
2,860,280 2,919,084 2,769,400 2,774,641
發行債券
(2)
1,077,635 1,082,180 1,069,974 1,069,309
(1) 以攤餘成本計量的債券投資
本 行 持 有 的 中 國 東 方 資 產 管 理 公 司 債 券 和 財 政 部 特 別 國 債 是 不 可 轉 讓 的 。因 為 不 存 在 可
觀 察 的 與 其 規 模 或 期 限 相 當 的 公 平 交 易 的 市 場 價 格 或 收 益 率 ，其 公 允 價 值 根 據 該 金 融 工
具的票面利率確定。
其 他 債 券 投 資 的 公 允 價 值 以 市 場 價 或 經 紀 人 ╱ 交 易 商 的 報 價 為 基 礎 。如 果 無 法 獲 得 相 關
信 息 ，則 參 考 估 值 服 務 商 提 供 的 價 格 或 採 用 現 金 流 折 現 模 型 進 行 估 值 。估 值 參 數 包 括 市
場 利 率 、預 期 違 約 率 、提 前 還 款 率 及 市 場 流 動 性 等 。人 民 幣 債 券 的 公 允 價 值 主 要 基 於 中
央國債登記結算有限責任公司的估值結果。
(2) 發行債券
該 等 負 債 的 公 允 價 值 按 照 市 場 報 價 計 算 。對 於 沒 有 市 場 報 價 的 債 券 ，則 以 基 於 和 剩 餘 到
期日相匹配的當前收益曲線的現金流折現模型計量其公允價值。
183
2020
4
4.2
下表列示了在財務報告日未按公允價值列示的以攤餘成本計量的債券投資（除
中國東方資產管理公司債券和財政部特別國債外）、發行債券三個層級的公允
價值：
2020 6 30
以攤餘成本計量的債券投資 89,394 2,627,837 3,703 2,720,934
發行債券 – 1,082,180 – 1,082,180
2019 12 31
以攤餘成本計量的債券投資 71,966 2,505,680 2,062 2,579,708
發行債券 – 1,069,309 – 1,069,309
除 上 述 金 融 資 產 和 負 債 外 ，在 財 務 狀 況 表 中 非 以 公 允 價 值 計 量 的 其 他 金 融 資
產 和 負 債 的 賬 面 價 值 和 公 允 價 值 無 重 大 差 異 。其 公 允 價 值 採 用 未 來 現 金 流 折
現法確定。
184
2020
5
本集團資本管理遵循如下原則：
資 本 充 足 ，持 續 發 展 。圍 繞 集 團 發 展 戰 略 規 劃 要 求 ，始 終 保 持 較 高 的 資
本 質 量 和 充 足 的 資 本 水 平 ，確 保 滿 足 監 管 要 求 和 支 持 業 務 發 展 ，促 進 全
行 業 務 規 模 、質 量 和 效 益 的 健 康 協 調 持 續 發 展 。
優化配置 ，增加效益 。合理配置資本 ，重點發展資本佔用少 、綜合收益高
的 資 產 業 務 ，穩 步 提 升 資 本 使 用 效 率 和 資 本 回 報 水 平 ，實 現 風 險 、資 本
和收益的相互匹配和動態平衡。
精細管理 ，提高水平 。完善資本管理體系 ，充分識別 、計量 、監測 、緩釋
和 控 制 各 類 主 要 風 險 ，將 資 本 約 束 貫 穿 於 產 品 定 價 、資 源 配 置 、結 構 調
整 、績 效 評 估 等 經 營 管 理 過 程 ，確 保 資 本 水 平 與 面 臨 的 風 險 及 風 險 管 理
水平相適應。
本 集 團 管 理 層 基 於 巴 塞 爾 委 員 會 的 相 關 指 引 ，以 及 銀 保 監 會 的 監 管 規 定 ，實
時 監 控 資 本 的 充 足 性 和 監 管 資 本 的 運 用 情 況 。本 集 團 每 季 度 向 銀 保 監 會 報 送
所要求的資本信息。
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》及 其 他 相 關 規 定 的 要 求 計 算 資 本
充 足 率 。經 銀 保 監 會 的 批 准 ，本 集 團 使 用 資 本 計 量 高 級 方 法 ，包 括 公 司 風 險
暴 露 初 級 內 部 評 級 法 、零 售 風 險 暴 露 內 部 評 級 法 、市 場 風 險 內 部 模 型 法 和 操
作 風 險 標 準 法 。高 級 方 法 未 覆 蓋 的 部 份 ，按 照 非 高 級 方 法 進 行 計 量 。
本 集 團 作 為 系 統 重 要 性 銀 行 ，各 級 資 本 充 足 率 應 達 到 銀 保 監 會 規 定 的 最 低 要
求 ，即 核 心 一 級 資 本 充 足 率 、一 級 資 本 充 足 率 以 及 資 本 充 足 率 分 別 不 得 低 於
8.50% 、9.50%及 11.50% 。
185
2020
5
本集團資本管理相關職能部門負責對下列資本項目進行管理：
核心一級資本 ，包括普通股 、資本公積 、盈餘公積 、一般風險準備 、未分
配 利 潤 、少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 份 和 其 他 ；
其 他 一 級 資 本 ，包 括 其 他 一 級 資 本 工 具 及 溢 價 和 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部
份；
二 級 資 本 ，包 括 二 級 資 本 工 具 及 其 溢 價 、超 額 貸 款 損 失 準 備 和 少 數 股 東
資本可計入部份。
商 譽 、其 他 無 形 資 產（不 含 土 地 使 用 權）、對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
核 心 一 級 資 本 投 資 、對 未 併 表 金 融 機 構 大 額 少 數 資 本 投 資 中 的 二 級 資 本 和 其
他需要從資本中扣減的項目已從核心一級資本和二級資本中對應扣除以符合
監管資本要求。
186
2020
5
本 集 團 按 照《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》及 其 他 相 關 規 定 計 算 的 核 心 一 級
資 本 充 足 率 、一 級 資 本 充 足 率 及 資 本 充 足 率 如 下 ：
(1)
2020 2019
6 30 12 31
11.01% 11.30%
12.82% 12.79%
15.42% 15.59%
1,664,681 1,620,563
股本 294,388 294,388
資本公積 134,269 134,269
盈餘公積 174,128 173,832
一般風險準備 246,998 249,983
未分配利潤 756,905 721,731
少數股東資本可計入部份 32,725 30,528
其他
(2)
25,268 15,832
(24,112) (24,185)
其中：
商譽 (182) (182)
其 他 無 形 資 產（不 含 土 地 使 用 權） (12,404) (12,936)
直接或間接持有本行的普通股 (20) (7)
對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 (9,994) (9,955)
1,640,569 1,596,378
187
2020
5
2020 2019
6 30 12 31
270,095 210,057
優先股及其溢價 179,482 159,901
其他工具及其溢價 79,982 39,992
少數股東資本可計入部份 10,631 10,164
1,910,664 1,806,435
388,182 394,843
二級資本工具及其溢價可計入金額 263,954 280,092
超額貸款損失準備 114,741 105,127
少數股東資本可計入部份 9,487 9,624
2,298,846 2,201,278
14,904,162 14,123,915
(1) 本 集 團 按 照 銀 保 監 會 要 求 確 定 併 表 資 本 充 足 率 的 計 算 範 圍 ，其 中 ，本 集 團 下 屬 子 公 司 中
的 中 銀 集 團 投 資 有 限 公 司（以 下 簡 稱「中 銀 投 資」）、中 銀 保 險 有 限 公 司（以 下 簡 稱「中 銀 保
險」）、中 銀 集 團 保 險 有 限 公 司（以 下 簡 稱「中 銀 集 團 保 險」）和 中 銀 集 團 人 壽 保 險 有 限 公 司
（以 下 簡 稱「中 銀 人 壽」）四 家 機 構 不 納 入 集 團 併 表 資 本 充 足 率 計 算 範 圍 。
(2) 主要為外幣報表折算差額和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產投資
損益等。
188
本集團按照國際財務報告準則編製的合併會計報表及按照中國企業會計準則
編 製 的 合 併 會 計 報 表 中 列 示 的 2019 年 和 2020 年 1 至 6 月 的 經 營 成 果 和 於 2020 年 6
月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 的 股 東 權 益 並 無 差 異 。
1
2020 2019
6 30 12 31
人民幣流動資產與人民幣流動負債比例 53.89% 54.56%
外幣流動資產與外幣流動負債比例 58.16% 60.38%
上述流動性比例按銀保監會發佈的相關規定計算。
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 信 息 披 露 辦 法》的 要 求 ，披 露 以 下 流 動 性
覆蓋率 信息。
(1)
189
1
銀 保 監 會《商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法》規 定 ，商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 的 最
低 監 管 標 準 為 不 低 於 100% 。
從 2017 年 起 ，本 集 團 按 日 計 量 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 。2020 年 第 二 季 度 本 集
(2)
團 共 計 量 91 日 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 ，其 平 均 值 為 140.71% ，較 上 季 度 平 均
(3)
值 下 降 0.61 個 百 分 點 ，主 要 是 合 格 優 質 流 動 性 資 產 減 少 所 致 。
2020 2019
流動性覆蓋率平均值 140.71% 141.32% 136.36% 134.76%
190
1
本集團 2020 年第二季度併表口徑流動性覆蓋率各明細項目的平均值 如下表所
(3)
示：
1 合格優質流動性資產 4,016,443
2 零 售 存 款 、小 企 業 客 戶 存 款 ，其 中 ： 7,519,451 550,173
3 穩定存款 3,897,515 187,979
4 欠穩定存款 3,621,936 362,194
5 無 抵（質）押 批 發 融 資 ，其 中 ： 9,218,999 3,428,163
6 業 務 關 係 存 款（不 包 括 代 理 行 業 務） 5,060,314 1,246,790
7 非 業 務 關 係 存 款（所 有 交 易 對 手） 4,114,099 2,136,787
8 無 抵（質）押 債 務 44,586 44,586
9 抵（質）押 融 資 701
10 其 他 項 目 ，其 中 ： 3,072,447 1,848,384
11 與 衍 生 產 品 及 其 他 抵（質）押 品 要 求
相關的現金流出 1,746,030 1,746,030
12 與 抵（質）押 債 務 工 具 融 資 流 失
相關的現金流出 – –
13 信用便利和流動性便利 1,326,417 102,354
14 其他契約性融資義務 68,481 68,481
15 或有融資義務 3,020,941 87,074
16 5,982,976
17 抵（質）押 借 貸（包 括 逆 回 購 和 借 入 證 券） 264,203 252,438
18 完全正常履約付款帶來的現金流入 1,542,401 962,477
19 其他現金流入 2,014,037 1,911,356
20 3,820,641 3,126,271
21 4,016,443
22 2,856,705
23 140.71%
191
1
(1) 流 動 性 覆 蓋 率 旨 在 確 保 商 業 銀 行 具 有 充 足 的 合 格 優 質 流 動 性 資 產 ，能 夠 在 銀 保 監 會 規 定
的 流 動 性 壓 力 情 景 下 ，通 過 變 現 這 些 資 產 滿 足 未 來 至 少30天 的 流 動 性 需 求 。
(2) 本 集 團 根 據 銀 保 監 會 要 求 確 定 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 的 計 算 範 圍 ，其 中 ，本 集 團 下 屬 子
公 司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不 納 入 計 算 範 圍 。
(3) 流動性覆蓋率及各明細項目的平均值指各季度內每日數值的簡單算術平均值。
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 淨 穩 定 資 金 比 例 信 息 披 露 辦 法》的 要 求 ，披 露 以 下 淨 穩
定資金比例 信息。
(1)
銀 保 監 會《商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法》規 定 ，淨 穩 定 資 金 比 例 的 最 低 監 管
標 準 為 不 低 於 100% 。
銀保監會《商業銀行淨穩定資金比例信息披露辦法》規定 ，經銀保監會《商業銀
行資本管理辦法（試行）》核准實施資本計量高級方法的銀行 ，應當至少按照半
年 度 頻 率 ，披 露 最 近 兩 個 季 度 的 淨 穩 定 資 金 比 例 信 息 。
2020 年 第 二 季 度 本 集 團 併 表 口 徑(2)淨 穩 定 資 金 比 例 為 124.58% ，較 上 季 度 下 降
0.14 個 百 分 點 ；2020 年 第 一 季 度 本 集 團 淨 穩 定 資 金 比 例 為 124.72% ，較 上 季 度
上 升 0.26 個 百 分 點 。淨 穩 定 資 金 比 例 基 本 保 持 穩 定 ，均 滿 足 監 管 要 求 。
2020 2019
淨穩定資金比例期末值
(3)
124.58% 124.72% 124.46% 125.28%
(1) 淨 穩 定 資 金 比 例 旨 在 確 保 商 業 銀 行 具 有 充 足 的 穩 定 資 金 來 源 ，以 滿 足 各 類 資 產 和 表 外 風
險敞口對穩定資金的需求。
(2) 本 集 團 根 據 銀 保 監 會 要 求 確 定 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 的 計 算 範 圍 ，其 中 ，本 集 團 下 屬
子 公 司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不 納 入 計 算 範 圍 。
(3) 淨穩定資金比例為季末時點值。
192
1
本 集 團 2020 年 第 二 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示 ：
<6 6–12 ≥1
1 資本 – – – 2,225,306 2,225,306
2 監管資本 – – – 2,175,306 2,175,306
3 其他資本工具 – – – 50,000 50,000
4 來自零售和小企業
客戶的存款 4,008,150 4,457,645 117,854 22,619 7,959,561
5 穩定存款 1,752,479 2,431,466 49,209 9,178 4,030,674
6 欠穩定存款 2,255,671 2,026,179 68,645 13,441 3,928,887
7 批發融資 5,209,984 5,821,752 694,603 526,994 5,239,595
8 業務關係存款 4,834,238 225,935 – – 2,530,086
9 其他批發融資 375,746 5,595,817 694,603 526,994 2,709,509
10 相互依存的負債 – – – – –
11 其他負債 107,417 239,228 4,423 437,062 302,300
12 淨穩定資金比例
衍生產品負債 136,973
13 以上未包括的所有
其他負債和權益 107,417 239,228 4,423 300,089 302,300
14 15,726,762
15 淨穩定資金比例合格
優質流動性資產 537,201
16 存放在金融機構的
業務關係存款 152,884 3,489 – – 78,186
17 貸款和證券 71,136 4,647,079 2,319,078 9,080,205 10,490,187
18 由一級資產擔保的
向金融機構發放的
貸款 – 22,017 – – 2,202
19 由非一級資產擔保或
無擔保的向金融
機構發放的貸款 71,136 1,596,269 399,786 68,570 518,573
20 向零售和小企業
客戶、非金融
機構、主權、中央
銀行和公共部門
實體等發放的貸款 – 2,644,097 1,656,662 4,642,037 5,983,624
21 其中：風險權重
不高於 35% – 281,455 21,453 1,703 42,025
193
1
本 集 團 2020 年 第 二 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示
（續）：
<6 6–12 ≥1
22 住房抵押貸款 – 111,402 94,925 4,053,211 3,495,870
23 其中：風險權重
不高於 35% – 6,237 6,360 262,612 176,996
24 不符合合格優質
流動性資產標準的
非違約證券，包括
交易所交易的
權益類證券 – 273,294 167,705 316,387 489,918
25 相互依存的資產 – – – – –
26 其他資產 667,984 78,851 592 691,730 1,273,694
27 實物交易的大宗商品
（包括黃金） 175,811 149,440
28 提供的衍生產品初始
保證金及提供給
中央交易對手的
違約基金 538 457
29 淨穩定資金比例
衍生產品資產 132,915 –
30 衍生產品附加要求 27,395* 27,395
31 以上未包括的所有
其他資產 492,173 78,851 592 558,277 1,096,402
32 表外項目 6,092,635 244,464
33 12,623,732
34 124.58%
* 本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金
額 ，不 區 分 期 限 ； 折 算 前 數 值 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
194
1
本 集 團 2020 年 第 一 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示 ：
<6 6–12 ≥1
1 資本 – – – 2,199,975 2,199,975
2 監管資本 – – – 2,149,975 2,149,975
3 其他資本工具 – – – 50,000 50,000
4 來自零售和小企業
客戶的存款 3,922,841 4,451,296 115,136 22,752 7,869,958
5 穩定存款 1,684,496 2,402,365 50,326 9,306 3,939,635
6 欠穩定存款 2,238,345 2,048,931 64,810 13,446 3,930,323
7 批發融資 5,282,755 5,743,240 751,410 529,042 5,298,362
8 業務關係存款 4,898,285 342,125 – – 2,620,205
9 其他批發融資 384,470 5,401,115 751,410 529,042 2,678,157
10 相互依存的負債 – – – – –
11 其他負債 83,455 209,468 5,273 493,982 327,192
12 淨穩定資金比例
衍生產品負債 169,427
13 以上未包括的所有
其他負債和權益 83,455 209,468 5,273 324,555 327,192
14 15,695,487
15 淨穩定資金比例合格
優質流動性資產 629,215
16 存放在金融機構的
業務關係存款 158,353 790 – – 79,572
17 貸款和證券 88,669 5,023,828 2,209,344 8,975,476 10,498,087
18 由一級資產擔保的
向金融機構發放的
貸款 – 8,711 – – 871
19 由非一級資產擔保或
無擔保的向金融
機構發放的貸款 88,669 1,874,994 347,465 110,474 578,756
20 向零售和小企業
客戶、非金融
機構、主權、中央
銀行和公共部門
實體等發放的貸款 – 2,523,764 1,611,466 4,573,170 5,888,953
21 其中：風險權重
不高於 35% – 181,543 19,196 3,379 38,545
195
1
本 集 團 2020 年 第 一 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示
（續）：
<6 6–12 ≥1
22 住房抵押貸款 – 105,821 92,191 3,947,090 3,402,096
23 其中：風險權重
不高於 35% – 6,021 6,215 259,680 174,910
24 不符合合格優質
流動性資產標準的
非違約證券，包括
交易所交易的
權益類證券 – 510,538 158,222 344,742 627,411
25 相互依存的資產 – – – – –
26 其他資產 665,901 105,420 2,401 553,797 1,142,881
27 實物交易的大宗商品
（包括黃金） 189,040 160,684
28 提供的衍生產品初始
保證金及提供給
中央交易對手的
違約基金 216 183
29 淨穩定資金比例
衍生產品資產 163,487 –
30 衍生產品附加要求 33,885* 33,885
31 以上未包括的所有
其他資產 476,861 105,420 2,401 390,094 948,129
32 表外項目 5,993,203 235,281
33 12,585,036
34 124.72%
* 本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ，即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金
額 ，不 區 分 期 限 ； 折 算 前 數 值 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
196
2
以下信息根據銀保監會相關要求計算。
2020 6 30
即期資產 4,184,055 1,852,719 1,933,199 7,969,973
即期負債 (4,544,403) (2,161,426) (1,714,534) (8,420,363)
遠期購入 5,823,493 781,586 1,427,593 8,032,672
遠期出售 (5,350,483) (518,687) (1,649,584) (7,518,754)
淨 期 權 敞 口* (55,618) 60 (448) (56,006)
淨 多 頭 ╱（空 頭） 57,044 (45,748) (3,774) 7,522
結構性敞口 29,421 251,743 69,306 350,470
2019 12 31
即期資產 3,784,665 1,633,488 1,693,247 7,111,400
即期負債 (4,215,368) (1,916,106) (1,510,286) (7,641,760)
遠期購入 5,535,200 764,557 1,300,956 7,600,713
遠期出售 (5,025,682) (508,295) (1,486,820) (7,020,797)
淨 期 權 敞 口* (43,404) 193 (1,455) (44,666)
淨 多 頭 ╱（空 頭） 35,411 (26,163) (4,358) 4,890
結構性敞口 52,219 207,904 72,658 332,781
* 淨期權敞口根據銀保監會頒佈的相關規定計算。
197
3
本 集 團 根 據《銀 行 業（披 露）規 則》（2014 年 第 160 號 法 律 公 告）披 露 國 際 債 權 。國
際 債 權 是 經 考 慮 認 可 風 險 轉 移 後 ，對 承 擔 最 終 風 險 的 交 易 對 手 所 處 國 家 或 地
域 分 部 所 產 生 的 風 險 暴 露 ，但 不 包 括 與 債 權 人 處 於 同 一 國 家 或 地 域 分 部 的 當
地 貨 幣 債 權 。國 際 債 權 風 險 轉 移 於 債 務 人 的 擔 保 人 所 處 國 家 與 債 務 人 不 同 ，
或債務人為分支機構但其總部處於另一個國家時成立。
國 際 債 權 包 括 存 放 中 央 銀 行 、存 拆 放 同 業 、存 出 發 鈔 基 金 、客 戶 貸 款 和 墊 款
及金融投資等。
國 際 債 權 已 按 主 要 國 家 或 地 域 分 部 予 以 披 露 。經 考 慮 認 可 風 險 轉 移 後 ，一 個
國 家 或 地 域 分 部 構 成 國 際 債 權 總 額 10%或 以 上 時 即 予 呈 列 。
2020 6 30
亞太區
中國內地 639,706 237,316 809,702 1,686,724
香港 49,882 89 562,662 612,633
其他亞太地區 116,666 118,165 468,465 703,296
小計 806,254 355,570 1,840,829 3,002,653
南北美洲 115,589 247,138 184,503 547,230
其他 107,766 79,784 310,734 498,284
合計 1,029,609 682,492 2,336,066 4,048,167
198
3
2019 12 31
亞太區
中國內地 609,837 224,384 695,975 1,530,196
香港 21,328 116 511,403 532,847
其他亞太地區 91,641 144,997 419,521 656,159
小計 722,806 369,497 1,626,899 2,719,202
南北美洲 99,213 255,953 152,444 507,610
其他 72,504 72,533 252,889 397,926
合計 894,523 697,983 2,032,232 3,624,738
199
4
在 下 列 表 中 ，若 客 戶 貸 款 或 拆 放 同 業 款 項 之 本 金 或 利 息 存 在 逾 期 情 況 ，則 其
全部餘額均視為逾期。
4.1
2020 2019
6 30 12 31
逾期貸款和墊款總額
3 個 月 以 下 59,306 62,838
3 至 6 個 月 以 內 32,550 22,789
6 至 12 個 月 以 內 39,609 22,653
12 個 月 以 上 58,280 54,349
合計 189,745 162,629
百分比
3 個 月 以 下 0.43% 0.48%
3 至 6 個 月 以 內 0.23% 0.17%
6 至 12 個 月 以 內 0.28% 0.18%
12 個 月 以 上 0.42% 0.42%
合計 1.36% 1.25%
4.2
逾 期 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 均 不 重
大。
200
5
5.1
在 計 算 本 集 團 併 表（以 下 簡 稱「本 集 團」）資 本 充 足 率 時 ，本 集 團 下 屬 子 公 司 中
的中銀投資 、中銀保險 、中銀集團保險和中銀人壽四家機構不納入計算範圍 ，
其他分行 、子行及附屬機構均在併表計算範圍之內 ； 在計算本行未併表（以下
簡 稱「本 行」）資 本 充 足 率 時 ，僅 包 含 分 行 ，不 含 子 行 和 各 附 屬 機 構 。
5.2
本 集 團 及 本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》規 定 的 資 本 計 量 高 級 方 法
分別計算的資本充足率如下：
2020 2019 2020 2019
6 30 12 31 6 30 12 31
核心一級資本淨額 1,640,569 1,596,378 1,361,016 1,346,623
一級資本淨額 1,910,664 1,806,435 1,620,480 1,546,517
資本淨額 2,298,846 2,201,278 1,994,511 1,927,188
核心一級資本充足率 11.01% 11.30% 10.55% 10.99%
一級資本充足率 12.82% 12.79% 12.56% 12.62%
資本充足率 15.42% 15.59% 15.46% 15.72%
5.3
本集團風險加權資產情況如下：
2020 6 30 2019 12 31
信用風險加權資產 13,893,194 13,126,382
市場風險加權資產 143,608 130,173
操作風險加權資產 867,360 867,360
資本底線導致的風險加權資產增加 – –
風險加權資產總額 14,904,162 14,123,915
201
5
5.4
本集團按照計算方法分佈的信用風險暴露情況如下：
2020 6 30
內部評級法覆蓋的
風險暴露 11,091,948 1,182,400 30,925 12,305,273
其中：公司風險暴露 6,559,666 973,426 30,925 7,564,017
零售風險暴露 4,532,282 208,974 – 4,741,256
內部評級法未覆蓋的
風險暴露 12,696,552 551,911 339,386 13,587,849
其中：資產證券化 44,070 2,159 – 46,229
合計 23,788,500 1,734,311 370,311 25,893,122
2019 12 31
內部評級法覆蓋的
風險暴露 10,381,661 1,162,380 26,962 11,571,003
其中：公司風險暴露 6,113,281 952,775 26,962 7,093,018
零售風險暴露 4,268,380 209,605 – 4,477,985
內部評級法未覆蓋的
風險暴露 11,958,037 561,220 274,582 12,793,839
其中：資產證券化 47,200 3,807 – 51,007
合計 22,339,698 1,723,600 301,544 24,364,842
202
5
5.5
本集團市場風險資本要求情況如下：
2020 2019
6 30 12 31
內部模型法覆蓋部份 7,757 7,031
內部模型法未覆蓋部份 3,732 3,383
利率風險 2,886 2,727
股票風險 345 180
外匯風險 – –
商品風險 501 476
合計 11,489 10,414
5.6
本集團內部模型法下風險價值和壓力風險價值情況如下：
2020 1–6
風險價值 974 2,211 471 1,209
壓力風險價值 1,182 2,211 793 1,210
2019
風險價值 646 1,537 452 681
壓力風險價值 1,462 1,847 1,066 1,274
203
5
5.7
本集團報告期內採用標準法計量的操作風險資本要求為人民幣 693.89 億元 。操
作 風 險 管 理 情 況 參 見「經 營 情 況 討 論 與 分 析 — 風 險 管 理」。
5.8
本 集 團 主 要 通 過 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 計 量 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 ，並 在 此 基 礎 上
開 展 敏 感 性 分 析 ，分 析 結 果 具 體 見 下 表 。
2020 2019
6 30 12 31
上 升 25 個 基 點 (5,781) (4,534)
下 降 25 個 基 點 5,781 4,534
204
5
1
2020 2019
6 30 12 31
1 實收資本 294,388 294,388 j
2 留存收益 1,178,031 1,145,546
2a 盈餘公積 174,128 173,832 r
2b 一般風險準備 246,998 249,983 s
2c 未分配利潤 756,905 721,731 t
3 累計其他綜合收益和公開儲備 159,537 150,101
3a 資本公積 134,269 134,269 m
3b 外幣報表折算差額 (9,137) (10,111) q
3c 其他 34,405 25,943 o-q
4 過渡期內可計入核心一級資本數額 – –
5 少數股東資本可計入部份 32,725 30,528 u
6 1,664,681 1,620,563
7 審慎估值調整 – –
8 商 譽（扣 除 遞 延 稅 負 債） (182) (182) -h
9 其 他 無 形 資 產（土 地 使 用 權 除 外）
（扣 除 遞 延 稅 負 債） (12,404) (12,936) g-f
10 依賴未來盈利的由經營虧損引起的
淨遞延稅資產 – –
11 對未按公允價值計量的項目進行
現金流套期形成的儲備 – – -p
12 貸款損失準備缺口 – –
13 資產證券化銷售利得 – –
14 自身信用風險變化導致其負債
公允價值變化帶來的未實現損益 – –
205
5
1
2020 2019
6 30 12 31
15 確定受益類的養老金資產淨額
（扣 除 遞 延 稅 項 負 債） – –
16 直接或間接持有本銀行的普通股 (20) (7) n
17 銀行間或銀行與其他金融機構間通過
協議相互持有的核心一級資本 – –
18 對未併表金融機構小額少數資本
投資中的核心一級資本中應扣除金額 – –
19 對未併表金融機構大額少數資本
投資中的核心一級資本中應扣除金額 – –
20 抵押貸款服務權 不適用 不適用
21 其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
資產中應扣除金額 – –
22 對未併表金融機構大額少數資本
投資中的核心一級資本和其他
依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
資產的未扣除部份超過核心一級
資 本 15%的 應 扣 除 金 額 – –
23 其中：應在對金融機構大額少數資本
投資中扣除的金額 – –
24 其中：抵押貸款服務權應扣除的金額 不適用 不適用
25 其中：應在其他依賴於銀行未來
盈利的淨遞延稅資產中
扣除的金額 – –
206
5
1
2020 2019
6 30 12 31
26a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
核心一級資本投資 (9,994) (9,955) -e
26b 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
核心一級資本缺口 – –
26c 其 他 應 在 核 心 一 級 資 本 中 扣 除 的
項目合計 (1,512) (1,105)
27 應 從 其 他 一 級 資 本 和 二 級 資 本 中
扣除的未扣缺口 – –
28 (24,112) (24,185)
29 1,640,569 1,596,378
30 其他一級資本工具及其溢價 259,464 199,893
31 其中：權益部份 259,464 199,893 k+l
32 其中：負債部份 – –
33 過渡期後不可計入其他一級資本的工具 – –
34 少數股東資本可計入部份 10,631 10,164 v
35 其中：過渡期後不可計入其他
一級資本的部份 – –
36 270,095 210,057
207
5
1
2020 2019
6 30 12 31
37 直接或間接持有的本銀行其他一級資本 – –
38 銀行間或銀行與其他金融機構間通過
協議相互持有的其他一級資本 – –
39 對未併表金融機構小額少數資本
投資中的其他一級資本應扣除部份 – –
40 對未併表金融機構大額少數資本
投資中的其他一級資本 – –
41a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
其他一級資本投資 – –
41b 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
其他一級資本缺口 – –
41c 其 他 應 在 其 他 一 級 資 本 中 扣 除 的 項 目 – –
42 應 從 二 級 資 本 中 扣 除 的 未 扣 缺 口 – –
43 – –
44 270,095 210,057
45 +
1,910,664 1,806,435
208
5
1
2020 2019
6 30 12 31
46 二級資本工具及其溢價 263,954 280,092
47 其中：過渡期後不可計入二級資本的
部份 32,911 49,367 i
48 少數股東資本可計入部份 9,487 9,624
49 其中：過渡期結束後不可計入的部份 – –
50 超額貸款損失準備可計入部份 114,741 105,127 -b-d
51 388,182 394,843
52 直接或間接持有的本銀行的二級資本 – –
53 銀行間或銀行與其他金融機構間通過
協議相互持有的二級資本 – –
54 對 未 併 表 金 融 機 構 小 額 少 數 資 本
投資中的二級資本應扣除部份 – –
55 對 未 併 表 金 融 機 構 大 額 少 數 資 本
投資中的二級資本 – –
56a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
二級資本投資 – –
56b 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
二級資本缺口 – –
56c 其 他 應 在 二 級 資 本 中 扣 除 的 項 目 – –
57 – –
58 388,182 394,843
59 +
2,298,846 2,201,278
60 14,904,162 14,123,915
209
5
1
2020 2019
6 30 12 31
61 核心一級資本充足率 11.01% 11.30%
62 一級資本充足率 12.82% 12.79%
63 資本充足率 15.42% 15.59%
64 機構特定的資本要求 4.00% 4.00%
65 其中：儲備資本要求 2.50% 2.50%
66 其中：逆週期資本要求 – –
67 其中：全球系統重要性銀行附加
資本要求 1.50% 1.50%
68 滿足緩衝區的核心一級資本佔風險
加權資產的比例 6.01% 6.30%
69 核心一級資本充足率 5.00% 5.00%
70 一級資本充足率 6.00% 6.00%
71 資本充足率 8.00% 8.00%
72 對未併表金融機構的小額少數資本
投資未扣除部份 122,807 115,095
73 對未併表金融機構的大額少數資本
投資未扣除部份 6,814 6,699
74 抵 押 貸 款 服 務 權（扣 除 遞 延 稅 負 債） 不適用 不適用
75 其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
資 產（扣 除 遞 延 稅 負 債） 48,931 42,863
210
5
1
2020 2019
6 30 12 31
76 權 重 法 下 ，實 際 計 提 的 貸 款 損 失
準備金額 61,164 34,578 -a
77 權 重 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款
損失準備的數額 32,243 17,242 -b
78 內 部 評 級 法 下 ，實 際 計 提 的 超 額 貸 款
損失準備金額 82,498 87,885 -c
79 內 部 評 級 法 下 ，可 計 入 二 級 資 本 超 額
貸款損失準備的數額 82,498 87,885 -d
80 因過渡期安排造成的當期可計入
核心一級資本的數額 – –
81 因過渡期安排造成的不可計入
核心一級資本的數額 – –
82 因過渡期安排造成的當期可計入
其他一級資本的數額 – –
83 因過渡期安排造成的不可計入
其他一級資本的數額 – –
84 因過渡期安排造成的當期可計入
二級資本的數額 32,911 49,367 i
85 因過渡期安排造成的當期不可計入
二級資本的數額 17,089 25,563
211
5
2
2020 6 30 2019 12 31
現金及存放中央銀行款項 2,179,535 2,179,535 2,143,716 2,143,715
存放同業款項 670,289 663,376 500,560 494,853
貴金屬 171,501 171,501 206,210 206,210
拆出資金 825,206 822,876 744,572 743,209
衍生金融資產 114,856 114,737 93,335 93,226
買入返售金融資產 399,967 399,630 154,387 154,049
發放貸款和墊款 13,670,820 13,669,999 12,743,425 12,741,776
金融投資 5,374,301 5,176,053 5,514,062 5,330,311
— 以公允價值計量且
其變動計入
當期損益的
金融資產 450,655 340,481 518,250 405,233
— 以公允價值計量且
其變動計入
其他綜合收益的
金融資產 2,054,786 2,027,895 2,218,129 2,192,578
— 以攤餘成本計量的
金融資產 2,868,860 2,807,677 2,777,683 2,732,500
長期股權投資 23,012 54,102 23,210 54,052
投資性房地產 23,116 16,242 23,108 16,397
固定資產 252,557 96,109 244,540 99,298
使用權資產 22,489 22,101 22,822 24,002
無形資產 19,542 18,155 20,255 18,839
商譽 2,719 182 2,686 182
遞延所得稅資產 50,295 48,931 44,029 42,863
其他資產 352,650 280,819 288,827 230,814
24,152,855 23,734,348 22,769,744 22,393,796
212
5
2
2020 6 30 2019 12 31
向中央銀行借款 888,627 888,627 846,277 846,277
同業及其他金融機構
存放款項 1,611,983 1,611,983 1,668,046 1,668,046
拆入資金 394,443 380,622 462,265 449,705
交易性金融負債 12,510 12,510 19,475 19,475
衍生金融負債 123,271 120,813 90,060 88,210
賣出回購金融資產款 142,923 142,908 177,410 177,245
吸收存款 17,090,217 17,095,209 15,817,548 15,819,400
應付職工薪酬 29,431 28,055 35,906 34,417
應交稅費 37,981 37,647 59,102 58,795
預計負債 22,821 22,722 24,469 24,370
租賃負債 21,513 21,308 21,590 23,157
應付債券 1,087,906 1,009,111 1,096,087 1,025,807
遞延所得稅負債 6,240 1,265 5,452 976
其他負債 594,376 350,664 469,361 253,352
22,064,242 21,723,444 20,793,048 20,489,232
213
5
2
2020 6 30 2019 12 31
股本 294,388 294,388 294,388 294,388
其他權益工具 259,464 259,464 199,893 199,893
其中：優先股 179,482 179,482 159,901 159,901
永續債 79,982 79,982 39,992 39,992
資本公積 136,037 134,269 136,012 134,269
減：庫存股 (20) (20) (7) (7)
其他綜合收益 29,997 25,268 19,613 15,832
盈餘公積 175,152 174,128 174,762 173,832
一般風險準備 247,114 246,998 250,100 249,983
未分配利潤 816,310 756,905 776,940 721,731
歸屬於母公司所有者
權益合計 1,958,442 1,891,400 1,851,701 1,789,921
少數股東權益 130,171 119,504 124,995 114,643
2,088,613 2,010,904 1,976,696 1,904,564
24,152,855 23,734,348 22,769,744 22,393,796
214
5
3
2020 2019
6 30 12 31
現金及存放中央銀行款項 2,179,535 2,143,715
存放同業款項 663,376 494,853
貴金屬 171,501 206,210
拆出資金 822,876 743,209
衍生金融資產 114,737 93,226
買入返售金融資產 399,630 154,049
發放貸款和墊款 13,669,999 12,741,776
其中：權重法下，實際計提的貸款損失準備金額 (61,164) (34,578) a
其中：權重法下，可計入二級資本超額貸款
損失準備的數額 (32,243) (17,242) b
其中：內部評級法下，實際計提的超額貸款
損失準備金額 (82,498) (87,885) c
其中：內部評級法下，可計入二級資本超額貸款
損失準備的數額 (82,498) (87,885) d
金融投資 5,176,053 5,330,311
— 以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產 340,481 405,233
— 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
金融資產 2,027,895 2,192,578
— 以攤餘成本計量的金融資產 2,807,677 2,732,500
長期股權投資 54,102 54,052
其中：對有控制權但不併表的金融機構的
核心一級資本投資 9,994 9,955 e
投資性房地產 16,242 16,397
固定資產 96,109 99,298
使用權資產 22,101 24,002
無形資產 18,155 18,839 f
其中：土地使用權 5,751 5,903 g
商譽 182 182 h
遞延所得稅資產 48,931 42,863
其他資產 280,819 230,814
23,734,348 22,393,796
215
5
3
2020 2019
6 30 12 31
向中央銀行借款 888,627 846,277
同業及其他金融機構存放款項 1,611,983 1,668,046
拆入資金 380,622 449,705
交易性金融負債 12,510 19,475
衍生金融負債 120,813 88,210
賣出回購金融資產款 142,908 177,245
吸收存款 17,095,209 15,819,400
應付職工薪酬 28,055 34,417
應交稅費 37,647 58,795
預計負債 22,722 24,370
租賃負債 21,308 23,157
應付債券 1,009,111 1,025,807
其中：因過渡期安排造成的當期可計入
二級資本的數額 32,911 49,367 i
遞延所得稅負債 1,265 976
其他負債 350,664 253,352
21,723,444 20,489,232
股本 294,388 294,388 j
其他權益工具 259,464 199,893
其中：優先股 179,482 159,901 k
永續債 79,982 39,992 l
資本公積 134,269 134,269 m
減：庫存股 (20) (7) n
其他綜合收益 25,268 15,832 o
其中：現金流量套期儲備 – – p
其中：外幣報表折算差額 (9,137) (10,111) q
盈餘公積 174,128 173,832 r
一般風險準備 246,998 249,983 s
未分配利潤 756,905 721,731 t
歸屬於母公司所有者權益合計 1,891,400 1,789,921
少數股東權益 119,504 114,643
其中：可計入核心一級資本的數額 32,725 30,528 u
其中：可計入其他一級資本的數額 10,631 10,164 v
2,010,904 1,904,564
23,734,348 22,393,796
216
5
4
A H
中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份
1 發行機構
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
2 標識碼 601988.SH 3988.HK 360002.SH 360010.SH 360033.SH 360035.SH 4619.HK 1928001.IB 2028014.IB
3 適用法律 中國法律 中國香港法律 中國法律 中國法律 中國法律 中國法律 中國香港法律 中國法律 中國法律
217
其 中 ： 適 用《商 業
銀行資本管理辦法
4 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
（試 行）》過 渡 期 規
則
其 中 ： 適 用《商 業
銀行資本管理辦法
5 核心一級資本 核心一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本 其他一級資本
（試 行）》過 渡 期 結
束後規則
其中：適用法人╱ 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和
6
集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面
5
4
A H
無固定期限 無固定期限
7 工具類型 普通股 普通股 優先股 優先股 優先股 優先股 優先股
資本債券 資本債券
218
可計入監管資本的
8 數 額（最 近 一 期 報 282,501 145,603 31,963 27,969 72,979 26,990 19,581 39,992 39,990
告日）
9 工具面值 210,766 83,622 32,000 28,000 73,000 27,000 19,787 40,000 40,000
股本及 股本及
10 會計處理 其他權益工具 其他權益工具 其他權益工具 其他權益工具 其他權益工具 其他權益工具 其他權益工具
資本公積 資本公積
2006年
2006年 6月1日 2014年 2015年 2019年 2019年 2020年 2019年 2020年
11 初始發行日
6月29日 2006年 11月21日 3月13日 6月24日 8月26日 3月4日 1月25日 4月28日
6月9日
是 否 存 在 期 限（存
12 永續 永續 永續 永續 永續 永續 永續 永續 永續
在期限或永續）
13 其中：原到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日 無到期日
發 行 人 贖 回（須 經
14 否 否 是 是 是 是 是 是 是
監管審批）
5
4
A H
自發行之日起5年
自發行之日起5年 自發行之日起5年
後， 如 果 得 到 中 自發行之日起5年 自發行之日起5年
後， 如 果 得 到 中 後， 如 果 得 到 中
自發行之日起5年 自發行之日起5年 國銀保監會的批 後， 如 果 得 到 中 後， 如 果 得 到 中
國銀保監會的批 國銀保監會的批
219
後， 如 果 得 到 中 後， 如 果 得 到 中 准， 本 行 有 權 於 國銀保監會的批 國銀保監會的批
其中： 贖回日期 准， 本 行 有 權 於 准， 本 行 有 權 於
國銀保監會的批 國銀保監會的批 每年的優先股派 准， 本 行 有 權 於 准， 本 行 有 權 於
15 （或 有 時 間 贖 回 日 不適用 不適用 每年的優先股派 每年的優先股派
准， 本 行 有 權 贖 准， 本 行 有 權 贖 息日（包含發行之 每年付息日（含發 每年付息日（含發
期）及額度 息日（包含發行之 息日（包含發行之
回全部或部份本 回全部或部份本 日後第5年的派息 行之日後第5年付 行之日後第5年付
日後第5年的派息 日後第5年的派息
次境內優先股 次境內優先股 日）贖回全部或部 息日）全部或部份 息日）全部或部份
日）贖回全部或部 日）贖回全部或部
份本次境外優先 贖回本期債券 贖回本期債券
份本次優先股 份本次優先股
股
自發行之日起5年
自發行之日起5 自發行之日起5
後， 如 果 得 到 中 自發行之日起5年 自發行之日起5年
年 後， 如 果 得 到 年 後， 如 果 得 到
自發行之日起5年 自發行之日起5年 國銀保監會的批 後， 如 果 得 到 中 後， 如 果 得 到 中
中國銀保監會的 中國銀保監會的
後， 如 果 得 到 中 後， 如 果 得 到 中 准， 本 行 有 權 於 國銀保監會的批 國銀保監會的批
批 准， 本 行 有 權 批 准， 本 行 有 權
其中：後續贖回日 國銀保監會的批 國銀保監會的批 每年的優先股派 准， 本 行 有 權 於 准， 本 行 有 權 於
16 不適用 不適用 於每年優先股派 於每年優先股派
期（如果有） 准， 本 行 有 權 贖 准， 本 行 有 權 贖 息日（包含發行之 每年付息日（含發 每年付息日（含發
息日（包含發行之 息日（包含發行之
回全部或部份本 回全部或部份本 日後第5年的派息 行之日後第5年付 行之日後第5年付
日後第5年的派息 日後第5年的派息
次境內優先股 次境內優先股 日）贖回全部或部 息日）全部或部份 息日）全部或部份
日）贖回全部或部 日）贖回全部或部
份本次境外優先 贖回本期債券。 贖回本期債券。
份本次優先股 份本次優先股
股
5
4
A H
發行人有權於下 發行人有權於下
列情形全部而非 列情形全部而非
部份地贖回本期 部份地贖回本期
220
債券： 在本期債 債券： 在本期債
券 發 行 後， 不 可 券 發 行 後， 不 可
預計的監管規則 預計的監管規則
變化導致本期債 變化導致本期債
券不再計入其他 券不再計入其他
一級資本 一級資本
5
4
A H
其中：固定或浮動 分階段調整的票 分階段調整的票 分階段調整的票 分階段調整的票 分階段調整的票
17 浮動 浮動 固定 固定
派息╱分紅 面股息率 面股息率 面股息率 面利率 面利率
221
4.50%（股 息 率， 4.35%（股 息 率， 3.60%（股 息 率，
前5年票面利率為 前5年票面利率為
稅 前）， 此 後 每 5 稅 前）， 此 後 每 5 稅 後）， 此 後 每 5
4.50%， 此 後 每 5 3.40%， 此 後 每 5
年的股息重置日 年的股息重置日 年的股息重置日
年按國債加固定 年按國債加固定
其中：票面利率及 6.00%（股息率， 5.50%（股息率， 以 該 重 置 期 的 基 以 該 重 置 期 的 基 以 該 重 置 期 的 基
18 不適用 不適用 息差的方式進行 息差的方式進行
相關指標 稅前） 稅前） 準利率加固定息 準利率加固定息 準利率加固定息
重 置， 每 個 重 置 重 置， 每 個 重 置
差 進 行 重 設， 每 差 進 行 重 設， 每 差 進 行 重 設， 每
期內利息保持不 期內利息保持不
個重置期內股息 個重置期內股息 個重置期內股息
變 變
率保持不變 率保持不變 率保持不變
5
4
A H
其中：是否存在股
19 不適用 不適用 是 是 是 是 是 是 是
息制動機制
222
其中：是否可自主
20 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量 完全自由裁量
取消分紅或派息
其中：是否有贖回
21 否 否 否 否 否 否 否 否 否
激勵機制
其中：累計或
22 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
非累計
23 是否可轉股 不適用 不適用 是 是 是 是 是 否 否
5
4
A H
(1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資
本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件
223
發 生 時， 即 核 心 發 生 時， 即 核 心 發 生 時， 即 核 心 發 生 時， 即 核 心 發 生 時， 即 核 心
一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率
降 至5.125%（或 以 降 至5.125%（或 以 降 至5.125%（或 以 降 至5.125%（或 以 降 至5.125%（或 以
其 中 ： 若 可 轉 股，
下）時，本 次 優 先 下）時，本 次 優 先 下）時，本 次 優 先 下）時，本 次 優 先 下）時，本 次 優 先
24 則說明轉換觸發條 不適用 不適用 不適用 不適用
股將立即按合約 股將立即按合約 股將立即按合約 股將立即按合約 股將立即按合約
件
約定全額或部份 約定全額或部份 約定全額或部份 約定全額或部份 約定全額或部份
轉為A股普通股， 轉為A股普通股， 轉為A股普通股， 轉為A股普通股， 轉為H股普通股，
並使本行的核心 並使本行的核心 並使本行的核心 並使本行的核心 並使本行的核心
一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率
恢復到觸發點以 恢復到觸發點以 恢復到觸發點以 恢復到觸發點以 恢復到觸發點以
5
4
A H
上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資
本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件
224
發 生 時， 本 次 優 發 生 時， 本 次 優 發 生 時， 本 次 優 發 生 時， 本 次 優 發 生 時， 本 次 優
先股將立即按合 先股將立即按合 先股將立即按合 先股將立即按合 先股將立即按合
約約定全額轉為 約約定全額轉為 約約定全額轉為 約約定全額轉為 約約定全額轉為
A股 普 通 股。 其 A股 普 通 股。 其 A股 普 通 股。 其 A股 普 通 股。 其 H股 普 通 股。 其
中， 二 級 資 本 工 中， 二 級 資 本 工 中， 二 級 資 本 工 中， 二 級 資 本 工 中， 二 級 資 本 工
具觸發事件是指 具觸發事件是指 具觸發事件是指 具觸發事件是指 具觸發事件是指
以下兩種情形的 以下兩種情形的 以下兩種情形的 以下兩種情形的 以下兩種情形的
較早發生者： ① 較早發生者： ① 較早發生者： ① 較早發生者： ① 較早發生者： ①
中國銀保監會認 中國銀保監會認 中國銀保監會認 中國銀保監會認 中國銀保監會認
定若不進行轉股 定若不進行轉股 定若不進行轉股 定若不進行轉股 定若不進行轉股
或減記，本行將 或減記，本行將 或減記，本行將 或減記，本行將 或減記，本行將
5
4
A H
無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相
關部門認定若不 關部門認定若不 關部門認定若不 關部門認定若不 關部門認定若不
225
進行公共部門注 進行公共部門注 進行公共部門注 進行公共部門注 進行公共部門注
資或提供同等效 資或提供同等效 資或提供同等效 資或提供同等效 資或提供同等效
力 的 支 持， 本 行 力 的 支 持， 本 行 力 的 支 持， 本 行 力 的 支 持， 本 行 力 的 支 持， 本 行
將無法生存 將無法生存 將無法生存 將無法生存 將無法生存
其 中 ： 若 可 轉 股，
25 則說明全部轉股還 不適用 不適用 全部╱部份 全部╱部份 全部╱部份 全部╱部份 全部╱部份 不適用 不適用
是部份轉股
5
4
A H
初始強制轉股價 初始強制轉股價 初始強制轉股價 初始強制轉股價 初始強制轉股價
格為審議本次優 格為審議本次優 格為審議本次優 格為審議本次優 格為審議本次優
226
先股發行的董事 先股發行的董事 先股發行的董事 先股發行的董事 先股發行的董事
其 中 ： 若 可 轉 股， 會決議公告日前 會決議公告日前 會決議公告日前 會決議公告日前 會決議公告日前
26 則說明轉換價格確 不適用 不適用 二十個交易日本 二十個交易日本 二十個交易日本 二十個交易日本 二十個交易日本 不適用 不適用
定方式 行A股 普 通 股 股 行A股 普 通 股 股 行A股 普 通 股 股 行A股 普 通 股 股 行H股普通股股票
票 交 易 均 價， 即 票 交 易 均 價， 即 票 交 易 均 價， 即 票 交 易 均 價， 即 交易均價，即3.31
2.62 元 ╱ 股。 在 2.62 元 ╱ 股。 在 3.62 元 ╱ 股。 在 3.62 元 ╱ 股。 在 港 幣 ╱ 股。 在 本
本次優先股發行 本次優先股發行 本次優先股發行 本次優先股發行 次 優 先 股 發 行
5
4
A H
之後，當本行A股 之後，當本行A股 之後，當本行A股 之後，當本行A股 之後，當本行H股
普通股發生送紅 普通股發生送紅 普通股發生送紅 普通股發生送紅 普通股發生送紅
227
股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、
低於市價增發新 低於市價增發新 低於市價增發新 低於市價增發新 低於市價增發新
股（不包括因本行 股（不包括因本行 股（不包括因本行 股（不包括因本行 股（不包括因本行
發行的帶有可轉 發行的帶有可轉 發行的帶有可轉 發行的帶有可轉 發行的帶有可轉
為普通股條款的 為普通股條款的 為普通股條款的 為普通股條款的 為普通股條款的
融資工具（如優先 融資工具（如優先 融資工具（如優先 融資工具（如優先 融資工具（如優先
股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司
債券等）轉股而增 債券等）轉股而增 債券等）轉股而增 債券等）轉股而增 債券等）轉股而增
5
4
A H
加的股本）、配股 加的股本）、配股 加的股本）、配股 加的股本）、配股 加的股本）、配股
等 情 況 時， 本 行 等 情 況 時， 本 行 等 情 況 時， 本 行 等 情 況 時， 本 行 等 情 況 時， 本 行
228
將按上述情況出 將按上述情況出 將按上述情況出 將按上述情況出 將按上述情況出
現 的 先 後 順 序， 現 的 先 後 順 序， 現 的 先 後 順 序， 現 的 先 後 順 序， 現 的 先 後 順 序，
依次對強制轉股 依次對強制轉股 依次對強制轉股 依次對強制轉股 依次對強制轉股
價格進行累積調 價格進行累積調 價格進行累積調 價格進行累積調 價格進行累積調
整， 但 不 因 本 行 整， 但 不 因 本 行 整， 但 不 因 本 行 整， 但 不 因 本 行 整， 但 不 因 本 行
派發普通股現金 派發普通股現金 派發普通股現金 派發普通股現金 派發普通股現金
股利的行為而進 股利的行為而進 股利的行為而進 股利的行為而進 股利的行為而進
行調整 行調整 行調整 行調整 行調整
其 中 ： 若 可 轉 股，
27 則說明是否為強制 不適用 不適用 是 是 是 是 是 不適用 不適用
性轉換
5
4
A H
其 中 ： 若 可 轉 股，
28 則說明轉換後工具 不適用 不適用 A股普通股 A股普通股 A股普通股 A股普通股 H股普通股 不適用 不適用
229
類型
其 中 ： 若 可 轉 股，
中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份
29 則說明轉換後工具 不適用 不適用 不適用 不適用
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
的發行人
30 是否減記 不適用 不適用 否 否 否 否 否 是 是
1、其 他 一 級 資 本
工 具 觸 發 事 件，
是指發行人核心 無法生存觸發事
一 級 資 本 充 足 率 件， 是 指 以 下 兩
其 中 ： 若 減 記，則 降 至 5.125%（或 種 情 形 的 較 早 發
31 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
說明減記觸發點 以 下）。2、 二 級 生 者 ：(1)銀 保 監
資本工具觸發事 會認定若不進行
件， 是 指 以 下 兩 減記，發行人將
種情形的較早發
生
5
4
A H
者 ：(1)銀 保 監 會
認定若不進行減
無 法 生 存 ；(2)相
230
記， 發 行 人 將 無
關部門認定若不
法 生 存 ；(2)相 關
進行公共部門注
部門認定若不進
資或提供同等效
行公共部門注資
力 的 支 持， 發 行
或提供同等效力
人將無法生存
的 支 持， 發 行 人
將無法生存
其 中 ： 若 減 記，則
32 說明部份減記還是 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 部份╱全部 部份╱全部
全部減記
5
4
A H
其 中 ： 若 減 記，則
33 說明永久減記還是 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 永久減記 永久減記
231
暫時減記
其中： 若暫時減
34 記，則 說 明 賬 面 價 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
值恢復機制
受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存
清算時清償順序
受償順序 受償順序 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務、 款、 一 般 債 務、
35 （說 明 清 償 順 序 更
排在最後 排在最後 次級債務（含二級 次級債務（含二級 次級債務（含二級 次級債務（含二級 次級債務（含二級 次 級 債 和 二 級 資 次 級 債 和 二 級 資
高級的工具類型）
資本債）之後 資本債）之後 資本債）之後 資本債）之後 資本債）之後 本債之後 本債之後
5
4
A H
是否含有暫時的不
36 否 否 否 否 否 否 否 否 否
合格特徵
232
其 中 ： 若 有，則 說
37 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
明該特徵
5
4
中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份 中國銀行股份
1 發行機構
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
2 標識碼 5828.HK 1728017.IB 1728020.IB 1828006.IB 1828011.IB 1928028.IB 1928029.IB 1928033.IB
英國法律（次級條
3 適用法律 中國法律 中國法律 中國法律 中國法律 中國法律 中國法律 中國法律
233
款適用中國法律）
其 中： 適 用《商 業 銀 行
4 資本管理辦法（試行）》 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
過渡期規則
其 中： 適 用《商 業 銀 行
5 資本管理辦法（試行）》 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本 二級資本
過渡期結束後規則
5
4
其中： 適用法人╱集 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和 法人和
6
團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面 集團層面
合格二級 合格二級 合格二級 合格二級 合格二級 合格二級 合格二級 合格二級
7 工具類型
234
資本債券 資本債券 資本債券 資本債券 資本債券 資本債券 資本債券 資本債券
可計入監管資本的數額
8 21,166 29,968 29,967 39,986 39,984 29,989 9,996 29,987
（最近一期報告日）
9 工具面值 30億美元 30,000 30,000 40,000 40,000 30,000 10,000 30,000
10 會計處理 應付債券 應付債券 應付債券 應付債券 應付債券 應付債券 應付債券 應付債券
2014年 2017年 2017年 2018年 2018年 2019年 2019年 2019年
11 初始發行日
11月13日 9月26日 10 月 31 日 9月3日 10月9日 9月20日 9月20日 11月20日
是 否 存 在 期 限（存 在 期
12 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限 存在期限
限或永續）
2024年 2027年 2027年 2028年 2028年 2029 年 2034 年 2029年
13 其中：原到期日
11月13日 9月28日 11月2日 9月5日 10月11日 9月24日 9月24日 11月22日
發 行 人 贖 回（須 經 監 管
14 是 是 是 是 是 是 是 是
審批）
5
4
自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第
5年 末，即2022年 5年 末，即2022年 5年末，如果得到 5年末，如果得到 5年末，如果得到 10 年 末， 如 果 得 5年末，如果得到
其 中： 贖 回 日 期（或 有 9月28日，如果得 11月2日，如果得 中 國 銀 保 監 會 的 中 國 銀 保 監 會 的 中 國 銀 保 監 會 的 到 中 國 銀 保 監 會 中 國 銀 保 監 會 的
15 不適用
235
時間贖回日期）及額度 到 中 國 銀 保 監 會 到 中 國 銀 保 監 會 批 准，即2023年9 批 准， 即 2023 年 批 准，即2024年9 的 批 准， 即 2029 批 准， 即 2024 年
的 批 准，可 部 份 的 批 准，可 部 份 月5日可部份或全 10 月 11 日 可 部 份 月 24 日 可 部 份 或 年9月24日可部份 11 月 22 日 可 部 份
或全部贖回 或全部贖回 部贖回 或全部贖回 全部贖回 或全部贖回 或全部贖回
若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續
期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定
其 中 ： 後 續 贖 回 日 期 發 生 變 化，導 致 發 生 變 化，導 致 發 生 變 化，導 致 發 生 變 化，導 致 發 生 變 化，導 致 發 生 變 化，導 致 發 生 變 化，導 致 發 生 變 化，導 致
16
（如果有） 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿
足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工
具 的 合 格 標 準， 具 的 合 格 標 準， 具 的 合 格 標 準， 具 的 合 格 標 準， 具 的 合 格 標 準， 具 的 合 格 標 準， 具 的 合 格 標 準， 具 的 合 格 標 準，
5
4
在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有
效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況
下，本 行 有 權 選 下，本 行 有 權 選 下，本 行 有 權 選 下，本 行 有 權 選 下，本 行 有 權 選 下，本 行 有 權 選 下，本 行 有 權 選 下，本 行 有 權 選
236
擇提前贖回 擇提前贖回 擇提前贖回 擇提前贖回 擇提前贖回 擇提前贖回 擇提前贖回 擇提前贖回
5
4
其中： 固定或浮動派
17 固定 固定 固定 固定 固定 固定 固定 固定
息╱分紅
其中： 票面利率及相
18 5.00% 4.45% 4.45% 4.86% 4.84% 3.98% 4.34% 4.01%
237
關指標
其中： 是否存在股息
19 否 否 否 否 否 否 否 否
制動機制
其中： 是否可自主取
20 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
消分紅或派息
其中： 是否有贖回激
21 否 否 否 否 否 否 否 否
勵機制
22 其中：累計或非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計 非累計
23 是否可轉股 否 否 否 否 否 否 否 否
5
4
其 中 ： 若 可 轉 股，則
24 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
說明轉換觸發條件
其 中 ： 若 可 轉 股，則
238
25 說明全部轉股還是部份 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
轉股
其 中 ： 若 可 轉 股，則
26 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
說明轉換價格確定方式
其 中 ： 若 可 轉 股，則
27 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
說明是否為強制性轉換
其 中 ： 若 可 轉 股，則
28 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
說明轉換後工具類型
5
4
其 中 ： 若 可 轉 股，則
29 說明轉換後工具的發行 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
人
239
30 是否減記 是 是 是 是 是 是 是 是
觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下
兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早
者 ：(1)銀 保 監 會 者 ：(1)銀 保 監 會 者 ：(1)銀 保 監 會 者 ：(1)銀 保 監 會 者 ：(1)銀 保 監 會 者 ：(1)銀 保 監 會 者 ：(1)銀 保 監 會 者 ：(1)銀 保 監 會
認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減
記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法
其 中 ： 若 減 記，則 說
31 生 存 ；(2)相 關 部 生 存 ；(2)相 關 部 生 存 ；(2)相 關 部 生 存 ；(2)相 關 部 生 存 ；(2)相 關 部 生 存 ；(2)相 關 部 生 存 ；(2)相 關 部 生 存 ；(2)相 關 部
明減記觸發點
門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行
公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或
提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的
支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無
法生存 法生存 法生存 法生存 法生存 法生存 法生存 法生存
5
4
其 中 ： 若 減 記，則 說
32 明部份減記還是全部減 部份╱全部 部份╱全部 部份╱全部 部份╱全部 部份╱全部 部份╱全部 部份╱全部 部份╱全部
記
240
其 中 ： 若 減 記，則 說
33 明永久減記還是暫時減 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記 永久減記
記
其 中 ： 若 暫 時 減 記，
34 則說明賬面價值恢復機 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
制
清 算 時 清 償 順 序（說 明 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存
35 清償順序更高級的工具 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權
類型） 人之後 人之後 人之後 人之後 人之後 人之後 人之後 人之後
是否含有暫時的不合格
36 否 否 否 否 否 否 否 否
特徵
其 中 ： 若 有，則 說 明
37 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用 不適用
該特徵
6
本 集 團 根 據《商 業 銀 行 槓 桿 率 管 理 辦 法（修 訂）》和《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試
行）》的 相 關 規 定 ，計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 ：
(1)
2020 2019
6 30 3 31 12 31 9 30
一級資本淨額 1,910,664 1,886,811 1,806,435 1,823,977
調整後的表內外
資產餘額 25,687,399 25,579,088 24,303,201 24,085,613
槓桿率 7.44% 7.38% 7.43% 7.57%
2020
6 30
1 併表總資產 24,152,855
2 併表調整項 (9,994)
3 客戶資產調整項 –
4 衍生產品調整項 183,016
5 證券融資交易調整項 93,268
6 表外項目調整項 1,700,424
7 其他調整項 (432,170)
8 調整後的表內外資產餘額 25,687,399
241
6
2020
6 30
1 表 內 資 產（除 衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 外） 23,219,980
2 減：一級資本扣減項 (24,112)
3
23,195,868
4 各 類 衍 生 產 品 的 重 置 成 本（扣 除 合 格 保 證 金） 114,737
5 各類衍生產品的潛在風險暴露 183,135
6 已從資產負債表中扣除的抵質押品總和 –
7 減：因提供合格保證金形成的應收資產 –
8 減：為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易
形成的衍生產品資產餘額 –
9 賣出信用衍生產品的名義本金 –
10 減：可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額 –
11 297,872
12 證券融資交易的會計資產餘額 399,630
13 減：可以扣除的證券融資交易資產餘額 –
14 證券融資交易的交易對手信用風險暴露 93,605
15 代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額 –
16 493,235
17 表外項目餘額 4,866,497
18 減：因信用轉換減少的表外項目餘額 (3,166,073)
19 1,700,424
20 一級資本淨額 1,910,664
21 調整後的表內外資產餘額 25,687,399
22 7.44%
(1) 本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法（試 行）》要 求 確 定 併 表 槓 桿 率 的 計 算 範 圍 ，其 中 ，本
集 團 下 屬 子 公 司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不 納 入 集
團併表槓桿率計算範圍。
242
