证券代码：601988 证券简称：中国银行
中国银行股份有限公司
2023 年第三季度报告
中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责
任。
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
本行法定代表人、董事长葛海蛟，副行长、主管财会工作负责人张毅，财务管
理部总经理董宗林保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
本行 2023 年第三季度财务报表未经审计。
1
一、主要财务数据
1.1 基于中国会计准则编制的主要会计数据和财务指标
单位：百万元人民币（另有说明者除外）
本报告期 年初至报
比上年同 告期末比
上年同期 上年同期
期增减 年初至 上年同期
项目 本报告期
(%) 报告期末 增减 (%)
重述前 重述后 重述后 重述前 重述后 重述后
营业收入 151,419 154,564 146,442 3.40 470,626 467,818 439,619 7.05
净利润 58,815 56,714 56,547 4.01 186,503 181,017 180,102 3.55
归属于母公司所有者的净利润 54,763 53,157 53,015 3.30 174,858 173,081 172,180 1.56
扣除非经常性损益后归属于
54,657 53,095 52,956 3.21 174,530 172,800 171,908 1.53
母公司所有者的净利润
经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 不适用 不适用 486,159 (313,367) (324,855) 不适用
基本和稀释每股收益
0.19 0.18 0.18 3.30 0.55 0.56 0.55 0.04
（人民币元）
扣除非经常性损益后基本每股收益
0.19 0.18 0.18 3.21 0.55 0.55 0.55 0.01
（人民币元）
净资产收益率 下降 0.56 下降 0.77
9.82 10.39 10.38 10.37 11.19 11.14
（%，年率，加权平均） 个百分点 个百分点
净资产收益率
下降 0.57 下降 0.78
（%，年率，加权平均， 9.80 10.38 10.37 10.35 11.17 11.13
个百分点 个百分点
扣除非经常性损益后）
本报告期末比
上年度末
上年度末增减 (%)
项目 本报告期末
重述前 重述后 重述后
资产总计 31,764,820 28,913,857 28,893,548 9.94
归属于母公司所有者权益合计 2,565,509 2,427,589 2,423,973 5.84
注：
1 本报告期的相关指标均已考虑当季宣告的优先股股息及永续债利息年化因素。
2 2023年1月1日，本集团实施了《企业会计准则第25 号——保险合同》，见三、3.3。
2
1.2 非经常性损益项目和金额
单位：百万元人民币
项目 本报告期 年初至报告期末
固定资产处置损益 180 572
投资性房地产处置损益 (2) (2)
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 63 86
投资性房地产公允价值变动产生的损益 (110) (158)
其他营业外收支1 30 (11)
相应税项调整 (24) (112)
少数股东损益 (31) (47)
合计 106 328
注：
1 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的收入和支出，包括出纳长款收入、结算
罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。
2 本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债
的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产取得的投资
收益，未作为非经常性损益披露。
1.3 主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
2023年1至9月，集团经营活动产生的现金流量为净流入人民币4,861.59亿元，
上年同期为净流出人民币3,248.55亿元，主要为支持资产业务发展，集团加大存款
吸收力度。
1.4 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并财务报表差异说明
本集团按照中国企业会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编
制的合并财务报表中列示的2023年及2022年1至9月的经营成果和于2023年9月30日
及2022年12月31日的所有者权益并无差异。
3
二、股东信息
2.1 普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况
2.1.1 2023 年 9 月 30 日普通股股东总数：645,077 名（其中包括 475,943 名 A 股
股东及 169,134 名 H 股股东）
2.1.2 2023 年 9 月 30 日，本行前十名普通股股东持股情况
单位：股
持有有限 质押、标记
售条件股 或冻结的 普通股
序号 普通股股东名称 期末持股数量 持股比例 份数量 股份数量 股东性质 股份种类
1 中央汇金投资有限责任公司 188,461,533,607 64.02% - 无 国家 A股
2 香港中央结算（代理人）有限公司 81,743,246,980 27.77% - 未知 境外法人 H 股
3 中国证券金融股份有限公司 7,941,164,885 2.70% - 无 国有法人 A 股
4 中央汇金资产管理有限责任公司 1,810,024,500 0.61% - 无 国有法人 A 股
5 香港中央结算有限公司 1,550,455,258 0.53% - 无 境外法人 A 股
6 MUFG Bank, Ltd. 520,357,200 0.18% - 未知 境外法人 H 股
中国太平洋人寿保险股份有限公司
－中国太平洋人寿股票红利型产
7 333,000,000 0.11% - 无 其他 A股
品（寿自营）委托投资（长江养
老）
中国工商银行股份有限公司－华泰
8 柏瑞沪深 300 交易型开放式指 136,415,769 0.05% - 无 其他 A股
数证券投资基金
9 阿布达比投资局 122,919,917 0.04% - 无 境外法人 A 股
华夏人寿保险股份有限公司－自有 境内非国
10 118,745,526 0.04% - 无 A股
资金 有法人
注：
1 H股股东持有情况根据H股股份登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
2 香港中央结算（代理人）有限公司的持股数量是该公司以代理人身份，代表截至2023年9月30日止，在该公
司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数。
3 中央汇金资产管理有限责任公司是中央汇金投资有限责任公司的全资子公司。
4 香港中央结算有限公司的持股数量是该公司以名义持有人身份，受他人指定并代表他人持有本行A股股票合
计数，其中包括中国香港及海外投资者持有的沪股通股票。
5 除上述情况外，本行未知上述普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
4
2.2 优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况
2.2.1 2023 年 9 月 30 日优先股股东总数：69 名（其中包括 68 名境内优先股股东
及 1 名境外优先股股东）
2.2.2 2023 年 9 月 30 日，本行前十名优先股股东持股情况
单位：股
质押或冻结 优先股
序号 优先股股东名称 期末持股数量 持股比例 的股份数量 股东性质 股份种类
博时基金－工商银行－博时－工行－
1 灵活配置 5 号特定多个客户资产管 200,000,000 16.70% 无 其他 境内优先股
理计划
2 美国纽约梅隆银行有限公司 197,865,300 16.52% 未知 境外法人 境外优先股
华宝信托有限责任公司－华宝信托－
3 136,065,000 11.36% 无 其他 境内优先股
宝富投资 1 号集合资金信托计划
建信信托有限责任公司－“乾元－
4 日新月异”开放式理财产品单一 112,000,000 9.35% 无 其他 境内优先股
资金信托
中国人寿保险股份有限公司－传统－
5 70,000,000 5.84% 无 其他 境内优先股
普通保险产品－005L－CT001 沪
江苏省国际信托有限责任公司－江苏
6 信托－禾享添利 1 号集合资金信托 54,540,000 4.55% 无 其他 境内优先股
计划
交银施罗德资管－交通银行－交银
7 施罗德资管卓远 2 号集合资产管 54,400,000 4.54% 无 其他 境内优先股
理计划
8 中国邮政储蓄银行股份有限公司 40,000,000 3.34% 无 国有法人 境内优先股
9 上海烟草集团有限责任公司 30,000,000 2.50% 无 国有法人 境内优先股
中国平安人寿保险股份有限公司－
9 30,000,000 2.50% 无 其他 境内优先股
万能－个险万能
注：
1 美国纽约梅隆银行有限公司以托管人身份，代表截至2023年9月30日，在清算系统Euroclear和
Clearstream中的所有投资者持有197,865,300股境外优先股，占境外优先股总数的100%。
2 本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与上述前十名普通股股东之间存在关联关系或一致行动
关系。
5
三、 其他重要信息
3.1 经营情况简要分析
2023年前三季度，集团实现净利润1,865.03亿元 1 ，实现归属于母公司所有者
的净利润1,748.58亿元，同比分别增长3.55%和1.56%。平均总资产回报率（ROA）
0.82%，净资产收益率（ROE）10.37%。核心一级资本充足率为11.41%，一级资
本充足率为13.64%，资本充足率为17.30%。
3.1.1 利润表主要项目分析
1、集团实现利息净收入3,529.72亿元，同比增加109.91亿元，增长3.21%。净
息差1.64%。
2、集团实现非利息收入1,176.54亿元，同比增加200.16亿元，增长20.50%。
非利息收入在营业收入中占比为25.00%。其中，手续费及佣金净收入631.73亿元，
同比增加22.50亿元，增长3.69%；其他非利息收入544.81亿元，同比增加177.66亿
元，增长48.39%。
3、集团业务及管理费1,269.79亿元，同比增加82.72亿元，增长6.97%。成本
收入比（中国内地监管口径）26.98%。
4、集团资产减值损失 2911.03亿元，同比增加83.79亿元，增长10.13%。集团
不良贷款总额2,501.88亿元，不良贷款率1.27%，比上年末下降0.05个百分点，不良
贷款拨备覆盖率195.18%，比上年末上升6.45个百分点。
3.1.2 主要资产负债项目分析
9月末，集团资产总计317,648.20亿元，比上年末增加28,712.72亿元，增长
9.94%。负债合计290,747.13亿元，比上年末增加27,444.66亿元，增长10.42%。
1、客户存款总额226,890.45亿元，比上年末增加24,872.20亿元，增长12.31%。
其中，中国内地机构人民币客户存款177,090.96亿元，比上年末增加21,374.85亿元，
增长13.73%。
2、客户贷款总额197,474.92亿元，比上年末增加21,947.31亿元，增长12.50%。
其中，中国内地机构人民币贷款162,293.65亿元，比上年末增加19,936.09亿元，增
长14.00%。
3、金融投资总额68,733.78亿元，比上年末增加4,381.34亿元，增长6.81%。其
中，人民币投资52,189.18亿元，比上年末增加2,127.40亿元，增长4.25%；外币投
资折合2,304.33亿美元，比上年末增加252.43亿美元，增长12.30%。
1 在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。
2 资产减值损失包括信用减值损失和其他资产减值损失。
6
3.2 本报告期内现金分红政策的执行情况
本行董事会于2023年4月28日审议通过了第四期境内优先股的股息分配方案，
批准本行于2023年8月29日派发第四期境内优先股股息，派息总额为人民币11.745
亿元（税前），股息率4.35%（税前），该分配方案已实施完毕。
根据2023年6月30日召开的年度股东大会审议批准的2022年度普通股股利分配
方案，本行宣告普通股每10股派发现金股利人民币2.32元（税前），共计派息人民
币682.98亿元（税前）。该等现金股利已分别于2023年7月17日及2023年8月4日按
照相关规定代扣代缴股息的个人和企业所得税后全数派发。
3.3 其他重大事项
2020年12月，财政部修订发布了《企业会计准则第25号—保险合同》（简称
“新保险合同准则”）。本行从2023年1月1日起适用该准则，并追溯调整了自2022
年1月1日起比较期间数据。采用新保险合同准则未对集团财务状况及经营成果产生
重大影响。
本次会计政策变更为按准则规定进行的合理变更，相关审批程序符合有关法律、
法规和《中国银行股份有限公司章程》的规定。变更后，本集团按照中国企业会计
准则和按照国际财务报告准则编制的财务报表中所列示的经营成果及所有者权益并
无差异。具体内容请参见本行2023年半年度报告。
报告期内，本行依据监管要求所披露的其他重大事项请参见本行在上海证券交
易所网站、香港交易及结算所有限公司网站及本行网站刊登的公告。
7
四、 财务报表（按照中国会计准则编制）
合并及母公司资产负债表
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 (重述) 未经审计 经审计
资产
现金及存放中央银行款项 2,524,928 2,378,565 2,084,309 2,133,125
存放同业款项 671,388 750,357 651,247 722,459
贵金属 95,556 130,215 82,461 119,533
拆出资金 862,467 845,584 1,083,524 1,048,731
衍生金融资产 189,876 152,033 119,721 100,785
买入返售金融资产 470,685 328,513 436,832 329,481
发放贷款和垫款 19,259,526 17,116,005 17,160,669 15,122,657
金融投资 6,873,378 6,435,244 5,257,288 5,011,055
- 以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 568,418 613,105 218,884 282,247
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 2,986,493 2,500,216 2,028,018 1,668,889
- 以摊余成本计量的金融资产 3,318,467 3,321,923 3,010,386 3,059,919
长期股权投资 39,422 38,304 361,862 362,201
投资性房地产 23,802 23,311 2,813 2,740
固定资产 228,813 226,776 67,951 71,067
在建工程 21,964 19,613 5,046 6,362
使用权资产 19,193 19,709 19,217 20,010
无形资产 25,266 24,806 21,479 21,132
商誉 2,713 2,651 - -
递延所得税资产 71,867 71,139 68,655 67,841
其他资产 383,976 330,723 90,695 62,537
资产总计 31,764,820 28,893,548 27,513,769 25,201,716
8
合并及母公司资产负债表（续）
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
未经审计 (重述) 未经审计 经审计
负债
向中央银行借款 1,030,000 915,858 929,571 819,529
同业及其他金融机构存放款项 2,267,343 2,240,323 2,228,900 2,368,070
拆入资金 281,086 328,441 231,123 299,248
交易性金融负债 43,332 53,868 - 430
衍生金融负债 165,760 135,838 112,815 95,777
卖出回购金融资产款 145,224 137,894 63,894 133,516
吸收存款 22,689,045 20,201,825 19,859,534 17,606,623
应付职工薪酬 45,200 48,499 40,097 42,948
应交税费 47,496 58,957 38,521 52,966
预计负债 32,312 32,844 31,790 32,217
租赁负债 19,103 19,621 19,609 20,379
应付债券 1,620,991 1,540,935 1,518,683 1,432,493
递延所得税负债 7,445 6,804 385 298
其他负债 680,376 608,540 148,500 122,952
负债合计 29,074,713 26,330,247 25,223,422 23,027,446
所有者权益
股本 294,388 294,388 294,388 294,388
其他权益工具 399,505 369,505 399,505 369,505
- 优先股 119,550 119,550 119,550 119,550
- 永续债 279,955 249,955 279,955 249,955
资本公积 135,752 135,759 132,333 132,331
其他综合收益 22,637 5,505 19,973 9,658
盈余公积 235,570 235,362 228,962 228,944
一般风险准备 338,100 337,465 324,943 324,911
未分配利润 1,139,557 1,045,989 890,243 814,533
归属于母公司所有者权益合计 2,565,509 2,423,973 2,290,347 2,174,270
少数股东权益 124,598 139,328 - -
所有者权益合计 2,690,107 2,563,301 2,290,347 2,174,270
负债和所有者权益总计 31,764,820 28,893,548 27,513,769 25,201,716
葛海蛟 张毅 董宗林
法定代表人 主管财会工作负责人 财会机构负责人
9
合并及母公司利润表
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
7-9 月 7-9 月 1-9 月 1-9 月 7-9 月 7-9 月 1-9 月 1-9 月
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
(重述) (重述)
一、营业收入 151,419 146,442 470,626 439,619 131,004 128,226 392,426 378,092
利息净收入 118,980 118,601 352,972 341,981 100,265 103,769 302,288 304,089
利息收入 270,010 225,640 777,011 644,033 229,936 203,366 669,458 589,742
利息支出 (151,030) (107,039) (424,039) (302,052) (129,671) (99,597) (367,170) (285,653)
手续费及佣金净收入 16,797 16,477 63,173 60,923 14,000 13,615 54,428 51,051
手续费及佣金收入 20,463 19,627 73,310 69,439 16,270 15,754 61,279 57,565
手续费及佣金支出 (3,666) (3,150) (10,137) (8,516) (2,270) (2,139) (6,851) (6,514)
投资收益 6,725 5,489 16,953 17,341 13,880 10,352 24,502 22,223
其中：对联营企业及合营
企业投资收益 515 488 608 668 - (18) (281) (48)
以摊余成本计量的
金融资产终止确
认产生的收益 259 379 575 1,344 258 387 580 1,374
公允价值变动收益 (4,366) (5,035) (1,039) (12,501) (1,949) (1,366) (856) (4,689)
汇兑收益 2,254 2,148 8,386 5,877 345 (1,331) 301 (3,240)
其他业务收入 11,029 8,762 30,181 25,998 4,463 3,187 11,763 8,658
二、营业支出 (82,934) (78,036) (247,573) (220,354) (71,073) (69,292) (207,276) (187,723)
税金及附加 (1,513) (1,463) (4,839) (4,623) (1,392) (1,365) (4,475) (4,318)
业务及管理费 (44,731) (41,487) (126,979) (118,707) (38,847) (36,472) (110,375) (104,569)
信用减值损失 (30,506) (29,955) (91,069) (77,158) (26,466) (27,911) (80,425) (69,678)
其他资产减值损失 (16) (44) (34) (5,566) (15) (1) (9) 8
其他业务成本 (6,168) (5,087) (24,652) (14,300) (4,353) (3,543) (11,992) (9,166)
三、营业利润 68,485 68,406 223,053 219,265 59,931 58,934 185,150 190,369
加：营业外收入 321 242 914 767 166 207 593 508
减：营业外支出 (111) (103) (353) (287) (99) (86) (314) (241)
四、利润总额 68,695 68,545 223,614 219,745 59,998 59,055 185,429 190,636
减：所得税费用 (9,880) (11,998) (37,111) (39,643) (7,673) (10,084) (29,107) (33,650)
五、净利润 58,815 56,547 186,503 180,102 52,325 48,971 156,322 156,986
归属于母公司所有者的
净利润 54,763 53,015 174,858 172,180 52,325 48,971 156,322 156,986
少数股东损益 4,052 3,532 11,645 7,922 - - - -
58,815 56,547 186,503 180,102 52,325 48,971 156,322 156,986
10
合并及母公司利润表（续）
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2023年 2022 年 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
7 7-9 月 1-9 月 1-9 月 7-9 月 7月 1-9 月 1
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
(重述) (重述)
六、其他综合收益的税后净额 (6,104) 18,788 19,416 16,167 (1,869) 1,277 10,314 (9,028)
(一) 不能重分类进损益的其他
综合收益 3,863 (1,436) 5,677 (2,498) 3,447 (402) 4,710 (1,146)
1. 退休福利计划精算损益 (7) (17) 60 27 (7) (17) 60 27
2. 指定以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的
权益工具公允价值变动 3,870 (1,421) 5,620 (2,528) 3,454 (387) 4,653 (1,176)
3. 其他 - 2 (3) 3 - 2 (3) 3
(二) 将重分类进损益的其他综合
收益 (9,967) 20,224 13,739 18,665 (5,316) 1,679 5,604 (7,882)
1. 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债
务工具公允价值变动 (6,627) (1,177) 3,441 (22,017) (4,602) 1,341 3,884 (8,467)
2. 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债
务工具信用损失准备 401 (165) 1,094 (98) 403 (141) 1,121 (118)
3. 保险合同金融变动 (91) 853 (2,064) 3,728 - - - -
4. 外币报表折算差额 (3,740) 20,295 10,985 36,012 (1,104) 481 618 757
5. 其他 90 418 283 1,040 (13) (2) (19) (54)
七、综合收益 52,711 75,335 205,919 196,269 50,456 50,248 166,636 147,958
归属于母公司所有者的综合收益 50,065 65,905 192,105 179,715 50,456 50,248 166,636 147,958
归属于少数股东的综合收益 2,646 9,430 13,814 16,554 - - - -
52,711 75,335 205,919 196,269 50,456 50,248 166,636 147,958
八、基本和稀释每股收益 (人民币元) 0.19 0.18 0.55 0.55
葛海蛟 张毅 董宗林
法定代表人 主管财会工作负责人 财会机构负责人
11
合并及母公司现金流量表
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1-9 月 1-9 月 1-9 月 1-9 月
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
(重述)
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 2,480,512 1,744,428 2,087,851 1,400,875
向中央银行借款净增加额 106,973 - 102,942 -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 1,338 -
收取利息、手续费及佣金的现金 726,872 606,661 633,642 559,005
收到其他与经营活动有关的现金 173,874 124,670 132,112 86,776
经营活动现金流入小计 3,488,231 2,475,759 2,957,885 2,046,656
向中央银行借款净减少额 - (163,647) - (181,469)
存放中央银行和同业款项净增加额 (123,878) (155,910) (84,908) (146,353)
向其他金融机构拆入资金净减少额 (2,796) (111,511) - (104,507)
发放贷款和垫款净增加额 (2,223,481) (1,715,819) (2,109,193) (1,478,972)
支付利息、手续费及佣金的现金 (358,837) (244,169) (309,722) (231,791)
支付给职工及为职工支付的现金 (80,420) (73,617) (67,813) (61,541)
支付的各项税费 (80,758) (70,924) (75,435) (65,253)
支付其他与经营活动有关的现金 (131,902) (265,017) (170,311) (264,473)
经营活动现金流出小计 (3,002,072) (2,800,614) (2,817,382) (2,534,359)
经营活动产生的现金流量净额 486,159 (324,855) 140,503 (487,703)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 2,613,674 2,683,083 1,630,002 1,496,520
取得投资收益收到的现金 142,128 128,649 130,904 127,069
处置子公司、联营企业及合营企业
投资收到的现金 - 541 62 543
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收到的现金 2,942 4,445 765 409
投资活动现金流入小计 2,758,744 2,816,718 1,761,733 1,624,541
投资支付的现金 (3,018,652) (2,696,194) (1,988,283) (1,553,799)
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 (18,679) (10,623) (7,890) (6,284)
取得子公司、联营企业及合营企业
投资支付的现金 (225) (1,725) - -
投资活动现金流出小计 (3,037,556) (2,708,542) (1,996,173) (1,560,083)
投资活动产生的现金流量净额 (278,812) 108,176 (234,440) 64,458
12
合并及母公司现金流量表（续）
单位：百万元人民币
中国银行集团 中国银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
1-9 月 1-9 月 1-9 月 1-9 月
未经审计 未经审计 未经审计 未经审计
(重述)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 30,062 50,093 30,000 49,989
其中：本行发行其他权益工具收到的现金 30,000 49,989 30,000 49,989
少数股东投入的现金 62 104 - -
发行债券收到的现金 813,314 665,459 804,945 667,024
筹资活动现金流入小计 843,376 715,552 834,945 717,013
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (105,174) (95,760) (95,984) (88,244)
其中：向普通股股东分配股利支付的现金 (68,298) (65,061) (68,298) (65,061)
向其他权益工具持有者分配股利和
利息支付的现金 (12,263) (10,388) (12,263) (10,388)
子公司支付给少数股东的股利、
利润 (7,024) (5,520) - -
偿还债务支付的现金 (740,328) (704,092) (728,964) (699,632)
支付其他与筹资活动有关的现金 (22,665) (2,488) (1,146) (2,612)
筹资活动现金流出小计 (868,167) (802,340) (826,094) (790,488)
筹资活动产生的现金流量净额 (24,791) (86,788) 8,851 (73,475)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 26,959 102,263 24,344 98,587
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 209,515 (201,204) (60,742) (398,133)
加：期初现金及现金等价物余额 2,091,466 1,975,631 1,796,866 1,837,005
六、期末现金及现金等价物余额 2,300,981 1,774,427 1,736,124 1,438,872
葛海蛟 张毅 董宗林
法定代表人 主管财会工作负责人 财会机构负责人
13
五、 季度报告
本 报 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn 及 本 行 网 站
www.boc.cn。根据国际财务报告准则编制的2023年第三季度报告亦同时刊载于香港
交易及结算所有限公司网站 www.hkexnews.hk 及本行网站 www.boc.cn。
中国银行股份有限公司董事会
二○二三年十月三十日
14
附录 资本充足率、杠杆率及流动性覆盖率
一、 资本充足率
本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》高级方法，分别采用内部评级
法计量信用风险加权资产、内部模型法计量市场风险加权资产、标准法计量操作风
险加权资产。
单位：百万元人民币（百分比除外）
中国银行集团 中国银行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
核心一级资本净额 2,100,947 1,991,342 1,752,943 1,667,405
一级资本净额 2,512,824 2,372,990 2,152,450 2,036,912
资本净额 3,187,232 2,946,471 2,809,917 2,590,185
核心一级资本充足率 11.41% 11.84% 10.75% 11.37%
一级资本充足率 13.64% 14.11% 13.20% 13.89%
资本充足率 17.30% 17.52% 17.23% 17.67%
二、杠杆率
本集团根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》和《商业银行资本管理办法
（试行）》的相关规定，计量的杠杆率情况列示如下：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2023 年 2023 年 2023 年 2022 年
项目
9 月 30 日 6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日
一级资本净额 2,512,824 2,461,141 2,424,519 2,372,990
调整后的表内外资产余额 34,037,124 33,295,393 32,512,144 31,001,982
杠杆率 7.38% 7.39% 7.46% 7.65%
15
三、流动性覆盖率
本集团根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》的要求，披露以下流动性
覆盖率 1 信息。
流动性覆盖率监管要求
国家金融监督管理总局《商业银行流动性风险管理办法》规定，商业银行流动
性覆盖率的最低监管标准为不低于 100%。
本集团流动性覆盖率情况
从 2017 年起，本集团按日计量并表口径 2 流动性覆盖率。2023 年第三季度本集
团共计量 92 日并表口径流动性覆盖率，其平均值 3 为 127.93%，较上季度平均值下
降 3.06 个百分点，主要是现金净流出增加。
2023年 2022年
第三季度 第二季度 第一季度 第四季度
流动性覆盖率平均值 127.93% 130.99% 135.17% 133.54%
16
三、流动性覆盖率（续）
本集团 2023 年第三季度并表口径流动性覆盖率各明细项目的平均值 3 如下表所示：
单位：百万元人民币(百分比除外)
序号 折算前数值 折算后数值
合格优质流动性资产
1 合格优质流动性资产 4,827,901
现金流出
2 零售存款、小企业客户存款，其中： 10,716,170 768,078
3 稳定存款 5,926,458 289,107
4 欠稳定存款 4,789,712 478,971
5 无抵(质)押批发融资，其中： 11,333,533 4,250,225
6 业务关系存款(不包括代理行业务) 5,756,786 1,418,238
7 非业务关系存款(所有交易对手) 5,503,815 2,759,055
8 无抵(质)押债务 72,932 72,932
9 抵(质)押融资 912
10 其他项目，其中： 4,181,960 2,831,860
11 与衍生产品及其他抵(质)押品要求相关的现金流出 2,703,379 2,703,379
12 与抵(质)押债务工具融资流失相关的现金流出 - -
13 信用便利和流动性便利 1,478,581 128,481
14 其他契约性融资义务 111,443 111,443
15 或有融资义务 3,851,631 114,948
16 预期现金流出总量 8,077,466
现金流入
17 抵(质)押借贷(包括逆回购和借入证券) 447,493 393,420
18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,755,465 1,147,817
19 其他现金流入 2,813,079 2,760,256
20 预期现金流入总量 5,016,037 4,301,493
调整后数值
21 合格优质流动性资产 4,827,901
22 现金净流出量 3,775,973
23 流动性覆盖率 127.93%
注：
1 流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国家金融监督管理总局规
定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少 30 天的流动性需求。
2 本集团根据国家金融监督管理总局要求确定并表口径流动性覆盖率的计算范围，其中，本集团下属
子公司中的中银集团投资有限公司、中银保险有限公司、中银集团保险有限公司和中银集团人寿保
险有限公司四家机构不纳入计算范围。
3 流动性覆盖率及各明细项目的平均值指各季度内每日数值的简单算术平均值。
17