华林证券股份有限公司
关于福达合金材料股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况之核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”、“保荐机构”）作为福达合
金材料股份有限公司（以下简称“福达合金”、“公司”）首次公开发行股票并在
主板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易
所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、（证监会公告[2012]44 号）及《上海证券交易所上市公司募集资
金管理办法（2013 年修订）》（上证公字[2013]13 号）等法律法规，对福达合金
2018 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，并发表意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准福达合金材料股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2018]740 号）核准，公司向社会公开发行人民币普
通股（A 股）2,458 万股，发行价格为每股 9.65 元。截至 2018 年 5 月 11 日止，
公司本次发行股份募集资金人民币 237,197,000.00 元，扣除发行费用（不含税）
人民币 28,309,056.60 元后，实际募集资金净额为人民币 208,887,943.40 元。中天
运会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2018 年 5 月 11 日对公司首次公开发行股
票的资金到位情况进行了审验，并出具了中天运[2018]验字第 90034 号《验资报
告》。公司已将全部募集资金存放于募集资金专项账户。
（二）2018 年度募集资金使用情况及结余情况
公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 208,887,943.40 元 ， 用 于 募 投 项 目
29,101,969.84 元，用于偿还银行贷款 37,030,920.81 元，用于暂时性补充流动资
金 50,000,000.00 元，暂时性购买理财产品 92,750,000.00 元，加上募集资金利息
收入 1,835,355.59 元，扣除账户管理费 1,567.39 元，截至 2018 年 12 月 31 日募
集资金专户余额为 1,822,490.39 元。
2018 年度募集资金的实际使用及结余情况如下：
单位：元
费用类别 金额
本次募集资金总额 237,197,000.00
减：支付相关中介机构费用 28,309,056.60
实际收到的募集资金净额 208,887,943.40
减：1.募集资金投资项目先期投入及置换 29,101,969.84
2.募集资金偿还银行借款 37,030,920.81
3.闲置募集资金购买银行理财 92,750,000.00
4.募集资金暂时补充流动资金 50,000,000.00
加：财务费用-存款利息收入 1,835,355.59
减：募集资金账户管理费 1,567.39
减：支付其他款项（注 1） 16,350.56
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金余额 1,822,490.39
（注 1）：详见“二、募集资金存放与管理情况”。
二、募集资金存放与管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上海证券交易
所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等相关法律法规及《福达合金材料股份有限公司募集资金管理制度》
的规定，公司于 2018 年 5 月 15 日与募集资金专项账户开户银行以及保荐机构华
林证券签订了《募集资金三方监管协议》。
公司严格按照《福达合金材料股份有限公司募集资金管理制度》、《募集资
金三方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管
理，募集资金实行专户存储、专款专用，以确保募集资金用于募集资金投资项目
建设。报告期内，公司募集资金的管理不存在违规行为。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司各募集资金专用账户的开户和储存情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 账户管理费 支付其他款项 合计
交通银行温州龙湾 3338999910100030
17,092.95 249.69 16,843.26（注 1） -
支行 05079
中国建设银行股份 3305016275640000
1,049.11 509,347.58 455.00 - 509,941.69
有限公司乐清支行 1160
中国工商银行股份 1203282229200350
503,442.35 35.00 - 503,407.35
有限公司乐清支行 211
兴业银行股份有限 3558801001007525
3,463.57 45.40 -15.40（注 2） 3,433.57
公司温州分行 86
中信银行股份有限 8110801013001430
352,204.02 256.20 -76.20（注 2） 352,024.02
公司温州柳市支行 963
浙商银行股份有限 3330020210120100
4,480.18 - 4,480.18
公司温州龙湾支行 093908
招商银行股份有限
577902598210718 4,003.64 440,689.10 20.00 - 444,672.74
公司温州分行
上海浦东发展银行
9012007880180000
股份有限公司温州 4,635.84 506.10 -401.10（注 2） 4,530.84
0200
乐清支行
合计： - 5,052.75 1,835,355.59 1,567.39 16,350.56（注 3） 1,822,490.39
注 1：该账户为募集资金验资专户。该账户中，募集资金支付发行费用进项税等 12,169.79
元；该银行账户注销时结余资金 4,673.47 元，转入公司银行一般户。
注 2：为公司银行一般户转入募集资金监管户用于支付手续费的款项。
注 3：截至本报告出具日，该款项已归还至募集资金监管户。
三、2018 年度募集资金的使用情况
（一）募投项目募集资金使用情况表
截至 2018 年 12 月 31 日，募投项目募集资金使用具体情况如下：
单位：万元
截至期
截至期末累
已变更 末投入
募集资金 截至期末 本年度 截至期末 计投入金额
项目，含 调整后投 进度
承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 投入金 累计投入 与承诺投入
部分变 资总额 （%）
总额 金额(1) 额 金额(2) 金额的差额
更 (4)＝
(3)＝(2)-(1)
(2)/(1)
年新增 370 吨电
接触材料及 700
是 14,075.10 - - - - -
吨集成化组件
项目（注 1）
企业技术中心
是 3,110.60 - - - - - -
建设项目（注 1）
偿还银行借款
否 3,703.09 3,703.09 3,703.09 3,703.09 3,703.09 - 100.00
项目
高可靠性电接
触材料及组件
是 17,185.70 17,185.70 2,910.20 2,910.20 -14,275.50 16.93
智能制造项目
（注 1）
合 计 20,888.79 20,888.79 20,888.79 6,613.29 6,613.29 -14,275.50 -
注 1：募投项目变更情况详见“四、变更募投项目的资金使用情况”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生
变更。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据中天运会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 11 月 5 日出具的中天
运[2018]核字第 90242 号《福达合金材料股份有限公司以募集资金置换预先投入
募投项目自筹资金情况的专项鉴证报告》，截至 2018 年 10 月 25 日，公司以自筹
资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 2,910.20 万元，具体情况如
下： 单位：元
序 自筹资金预 拟置换募集
项目名称
号 先投入金额 资金金额
年新增 370 吨电接触材料及 700 吨集成化组
1 29,101,969.84 29,101,969.84
件项目
2 企业技术中心建设项目 999,707.26 ——
合计 30,101,677.10 29,101,969.84
2018 年 11 月 5 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于以募集
资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 2,910.20
万元置换预先投入募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。监事会、独立董事
发表了明确的同意意见。
保荐机构认为：福达合金使用募集资金 2910.20 万元置换预先投入募集资金
投资项目同等金额的自筹资金，经公司第六届董事会第九次会议和第六届监事会
第七次会议审议通过，独立董事亦发表了同意意见，预先投入资金事项经中天运
会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审核，履行了必要的法律程序，符合
相关法规规定；本次募集资金的使用不存在变相改变募集资金投向和损害股东利
益的情况，符合公司首次公开发行股票的约定。华林证券同意福达合金本次以募
集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 5 月 29 日，公司第六届董事会第四次会议以及第六届监事会第三次
会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公
司用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额不超过人民币 5,000 万元，使用
期限自董事会审议通过之日起 12 个月内。公司将根据募投项目实际进展对资金
需求的情况，逐笔归还本次用于暂时补充流动资金的募集资金。独立董事、监事
会均对本议案发表了同意意见。截至 2018 年 12 月 31 日，公司实际使用募集资
金暂时补充流动资金金额为 5,000 万元。
保荐机构认为：本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经公司
董事会会议审议通过；独立董事、监事会均发表了同意的意见，履行了必要的审
批程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募
集资金管理办法》等相关规定的要求。根据公司本次使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的计划，该笔闲置募集资金暂时补充流动资金，不存在变相改变募
集资金用途和损害股东利益的情形，不会影响募集资金投资项目的正常进行，且
将仅限于用于与主营业务相关的生产经营，不会通过直接或间接安排用于新股配
售、申购，或用于股票及其衍生品种，可转换公司债券等的交易。单次补充流动
资金时间未超过 12 个月。
（五）闲置募集资金进行现金管理的情况
2018 年 5 月 29 日，公司第六届董事会第四次会议以及第六届监事会第三次
会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用额
度不超过 12,186 万元（含）的闲置募集资金适时购买低风险保本型理财产品(含
结构性存款)，使用期限不超过 1 年，在不超过上述额度有效期内，可循环滚动
使用。独立董事和监事会均对本次议案发表了同意意见。
保荐机构认为：公司本次使用闲置募集资金进行现金管理的事项，未违反募
集资金投资项目的相关承诺，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相
改变募集资金投资项目和损害股东利益的情形； 在保障公司正常经营运作和资
金需求，且不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，公司通过投资低风险保
本型理财产品，可以提高资金使用效率，获得一定的收益，符合公司和全体股东
的利益。
现金管理具体情况如下：
（1）截至 2018 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金购买已到期赎回的理财产
品情况： 单位：万元
产品 产品
序 委托 投资收
受托方 产品名称 产品类型 金额 起息 到息 年化收益率
号 方 益
日 日
中信银行股 2018 2018
中信银行
福达 份有限公司 保本浮动 年6 年 12
1 结构性存 1,500 4.55%-4.95% 34.78
合金 温州分行柳 收益型 月6 月 11
款
市支行 日 日
中国建设
银行“乾
元-众享” 2018 2018
中国建设银
福达 保本型人 保本浮动 年6 年 12
2 行股份有限 2,525 3.80% 49.68
合金 民币理财 收益型 月7 月 13
公司
产品 2018 日 日
年第 101
期
工银理财
中国工商银 保本型 2018 2018
福达 行股份有限 “随心 E” 保本浮动 年6 年 12
3 2,500 3.5%-3.8% 49.19
合金 公司乐清支 （定向） 收益型 月7 月 12
行 2017 年第 日 日
3期
2018 2018
招商银行股 招商银行
福达 保本浮动 年6 年 12
5 份有限公司 单位结构 1610 1.55%-4.19% 33.64
合金 收益型 月8 月7
温州分行 性存款
日 日
2018 2018
招商银行股 招商银行
福达 保本浮动 年6 年9
6 份有限公司 单位结构 500 1.35%-4.24% 5.29
合金 收益型 月8 月7
温州分行 性存款
日 日
产品 产品
序 委托 投资收
受托方 产品名称 产品类型 金额 起息 到息 年化收益率
号 方 益
日 日
2018 2018
招商银行股 招商银行
福达 保本浮动 年9 年 12
7 份有限公司 单位结构 500 1.35%-3.55% 4.43
合金 收益型 月 12 月 12
温州分行 性存款
日 日
合计 9,135 177.01
（2）截至 2018 年 12 月 31 日，使用闲置募集资金购买尚未到期的理财产品
情况如下： 单位：万元
产品
序 委托 产品名 产品类 产品起息
受托方 金额 到息 年化收益率
号 方 称 型 日
日
兴业银行
兴业银行股 2019 年
福达 企业金融 保本浮动 2018 年 6 月 5
1 份有限公司 1,500 6月5 4.7%-4.74%
合金 结构性存 收益型 日
温州分行 日
款
浙商银行
浙商银行股 2019 年
福达 人民币单 保本浮动 2018 年 6 月
2 份有限公司 1,500 6 月 11 1.95%-4.6%
合金 位结构性 收益型 11 日
温州分行 日
存款
招商银行
挂钩黄金 2019 年
福达 招商银行股 保本浮动 2018 年 12 月
3 两层区间 800 3 月 19 1.35%-3.43%
合金 份有限公司 收益型 19 日
三个月结 日
构性存款
步步生金 每个交易日公
招商银行股
福达 8688 号保 保本浮动 2018 年 12 月 布下一个交易
4 份有限公司 450 开放型
合金 本理财计 收益型 19 日 日的预期最高
温州分行
划 年化收益
共赢保本
中信银行股
步步高升
福达 份有限公司 保本浮动 2018 年 12 月 2.15%-3.20%(不
5 B 款人民 1,000 开放型
合金 温州分行柳 收益型 19 日 定期调整）
币理财产
市支行
品
工银理财
中国工商银 保本型
2019 年
福达 行股份有限 “随心 E” 保本浮动 2018 年 12 月
6 1,650 3 月 22 3.1%-3.45%
合金 公司乐清支 （定向） 收益型 19 日
日
行 2017 年第
3期
产品
序 委托 产品名 产品类 产品起息
受托方 金额 到息 年化收益率
号 方 称 型 日
日
工银理财
中国工商银 保本型
2019 年
福达 行股份有限 “随心 E” 保本浮动 2018 年 12 月
7 350 1 月 21 3.1%-3.45%
合金 公司乐清支 （定向） 收益型 19 日
日
行 2017 年第
3期
中国建设
银行“乾
元-众享”
中国建设银 2019 年
福达 保本型人 保本浮动 2018 年 12 月
8 行股份有限 1,675 3 月 19 3.30%
合金 民币理财 收益型 19 日
公司 日
产品 2018
年第 251
期
中国建设
银行“乾
中国建设银
福达 元-周周 保本浮动 2018 年 12 月 2.1%-3.6%（不
9 行股份有限 350 开放型
合金 利”开放 收益型 19 日 定期调整）
公司
式保本理
财产品
合计 9,275
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
2019 年 1 月 31 日，公司召开了第六届董事会第十一次会议审议通过了《关
于变更募集资金用途的议案》，决定终止实施 “年新增 370 吨电接触材料及 700
吨集成化组件项目”和“企业技术中心建设项目”，并将结余募集资金 14,275.5 万
元投入“高可靠性电接触材料及组件智能制造项目”。“年新增 370 吨电接触材料
及 700 吨集成化组件项目”已累计投入募集资金 2,910.20 万元进行了基础设施建
设，建设已形成的资产后续供“高可靠性电接触材料及组件智能制造项目”使用。
独立董事、监事会对该事项发表了独立意见。2019 年 2 月 18 日，公司 2019
年第一次临时股东大会审议通过了该议案。保荐机构认为：公司本次变更部分募
集资金投资项目已经公司董事会、监事会审议批准，独立董事发表了明确同意意
见，并提交公司股东大会审议，履行了必要的审批程序，符合中国证监会、上海
证券交易所关于上市公司募集资金使用的相关规定，不属于变向改变募集资金投
向的情况，不存在损害公司和中小股东合法利益的情形。
1、截至 2018 年 12 月 31 日，原募集资金投资项目的具体情况如下
单位：万元
拟投入的募 实际投入募 尚未使用的
募集资金投资项目 总投资
集资金金额 集资金金额 募集资金
年新增 370 吨电接触材料及
19,004.53 14,075.10 2,910.20 11,164.90
700 吨集成化组件项目
企业技术中心建设项目 4,200.00 3,110.60 - 3,110.60
偿还银行借款项目 5,000.00 3,703.09 3,703.09
合 计 28,204.53 20,888.79 6,613.29 14,275.50
2、募集资金投资项目变更情况
单位：万元
变更前 变更后
项目名称 使用募集 投资总 使用募集 变更情况
投资总额
资金金额 额 资金金额
年新增 370 吨电接触材料
19,004.53 14,075.10 终止实施
及 700 吨集成化组件项目
企业技术中心建设项目 4,200.00 3,110.60 终止实施
偿还银行借款项目 5,000.00 3,703.09 5,000.00 3,703.09 未变更
高可靠性电接触材料及组
- - 23,173.09 17,185.70 新增项目
件智能制造项目
合计 28,204.53 20,888.79 28,173.09 20,888.79 -
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息，不存在未真实、准确、完整、及时披
露的情况。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）针对福达合金 2018 年度募集资金存
放与使用情况出具了中天运[2019]普字第 90016 号《募集资金年度存放与使用情
况审核报告》。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司上述募集资金
年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所颁布的《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面如实
反映了公司 2018 年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：福达合金严格执行募集资金相关制度，有效执行募
集资金监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形。公司对
募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已
披露情况基本一致。保荐机构对福达合金 2018 年度募集资金存放与使用情况无
异议。
(本页以下无正文)
附件 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 20,888.79 本年度投入募集资金总额 2,910.20
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 2,910.20
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累计投 项目达到
已变更项 募集资金 截至期末 截至期末投 项目可行性
调整后投资 本年度投入 截至期末累计投入 入金额与承诺投 预定可使 本年度实现 是否达到
承诺投资项目 目,含部分 承诺投资 承诺投入 入进度（%） 是否发生重
总额 金额 金额(2) 入金额的差额(3) 用状态日 的效益 预计效益
变更 总额 金额(1) (4)＝(2)/(1) 大变化
＝(2)-(1) 期
年新增 370 吨电接触材
建设期二
料及 700 吨集成化组件 是 14,075.10 - - - - - 建设中 不适用 否
年
项目
建设期二
企业技术中心建设项目 是 3,110.60 - - - - - - 建设中 不适用 否
年
偿还银行借款项目 否 3,703.09 3,703.09 3,703.09 3,703.09 3,703.09 - 100.00 - - 是 否
高可靠性电接触材料及 建设期二
是 17,185.70 17,185.70 2,910.20 2,910.20 -14,275.50 16.93 建设中 不适用 否
组件智能制造项目 年
合 计 20,888.79 20,888.79 20,888.79 6,613.29 6,613.29 -14,275.50 -
未达到计划进度原因 不适用
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
募集资金投资项目先期 详见本报告三、（三）募投项目先期投入及置换情况
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
详见本报告三、（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
充流动资金情况
对闲置募集资金进行现
金管理，投资相关产品 详见本报告三、（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
情况
用超募资金永久补充流
动资金或归还银行贷款 不适用
情况
募集资金结余的金额及
不适用
形成原因
募集资金其他使用情况 不适用