广发证券股份有限公司
关于重庆川仪自动化股份有限公司
2019 年年度报告信息披露监管工作函
相关问题的专项核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为重庆川仪自动化股份
有限公司（以下简称“川仪股份”或“公司”）2014 年首次公开发行股票并上市
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规
则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定的要求，保荐机
构尚需对川仪股份尚未使用完毕的募集资金存放与使用继续履行持续督导义务。
现对《关于重庆川仪自动化股份有限公司 2019 年年度报告信息披露监管工作函》
（以下简称“工作函”）相关问题进行专项核查并发表核查意见，具体情况如下：
工作函相关问题：
10.公司 2014 年 IPO 募集资金净额共计 6.26 亿元，前期相关募投项目进展
较为缓慢，截至目前尚未投入完成。请公司补充披露：（1）相关项目进展缓慢的
主要原因，并结合前期立项、论证及期间市场内外部变化等情况，说明有关项目
是否仍具备可行性，已投入并形成的资产及其是否存在减值迹象；（2）说明募集
资金具体的存放、使用情况及其安全性。请保荐机构发表意见。
一、公司回复：
1、募投项目实施进展情况
公司募投项目原计划 2017 年 7 月 31 日完成，因部分项目变更或延期，导致
项目实施时间相应延长。截止 2019 年 12 月 31 日，公司募投项目已全部实施完
毕并达到可使用状态，各项目具体实施情况如下：
项目实施/
计划完
募投项目 建设完成时 变更情况 延期情况及原因
成时间
间
1、建设地点变更。
技术中心 2017 年
2018 年 7 月 2、实施方式由新 因进口设备采购周期、功
创新能力 7 月 31
31 日 建厂房变更为利 能性验收周期较长导致
建设项目 日
用现有厂房。 项目延期。
1、部分子项建设
地点变更。
2、部分子项实施
1、进口设备采购周期、
智能现场 方式由新建厂房
厂房建设施工时间较长。
仪表技术 2017 年 变更为部分新建、
2019 年 12 月 2、增加智能调节阀子项。
升级和产 7 月 31 部分利用现有厂
31 日 3、智能调节阀子项所需
能提升项 日 房。
进口设备受海外厂家生
目 3、增加智能调节
产周期影响。
阀技术升级及产
能提升相关建设
内容
流程分析 1、建设地点变更。 1、因建设地点变更，办
仪器及环 2017 年 2、实施方式由新 理相关审批手续时间较
2018 年 7 月
保监测装 7 月 31 建厂房变更为部 长。
31 日
备产业化 日 分新建、部分利用 2、项目建设施工进度低
项目 现有厂房。 于预期。
偿还银行 2014 年 8 月
- - -
借款 28 日
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募投项目累计完成工程建设面积 31,724 平方
米，设备投入 1,496 台套，工程建设及设备累计投入 26,115.78 万元（已签订合
同 26,957.34 万元）。通过募投已形成：资产原值 24,209.60 万元，净值 21,103.65
万元，其中房屋建筑物原值 6,900.87 万元，净值 6,525.05 万元，设备原值
14,802.68 万元，净值 12,962.76 万元；软件原值 1,875.14 万元，净值 1,127.46
万元；其他长期待摊原值 630.91 万元，净值 488.38 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募投形成的主要资产情况如下：
单位：万元
房屋建筑物 设备 软件
项目
原值 净值 原值 净值 原值 净值
技术中心
创新能力 - - 902.34 715.04 1,875.14 1,127.46
建设项目
智能现场
4,061.43 3,868.51 10,564.68 9,378.27 617.28 479.97
仪表技术
升级和产
能提升项
目
流程分析
仪器及环
保 监 测 装 2,839.44 2,656.54 3,335.66 2,869.45 13.63 8.41
备产业化
项目
公司通过募投项目的实施，技术中心基础研究能力和测试能力、智能现场仪
表和流程分析仪器等主导产品技术性能和产能均得到有效提升，相关产品近年保
持增长，发展前景较好。目前各生产线正常投入使用，运行状况良好，未有闲置
及终止使用等情形，不存在减值迹象。
2、募集资金具体的存放、使用情况及其安全性
（1）募集资金存放情况
公司于 2014 年 7 月公开发行 A 股股票 10,000 万股，共计募集资金人民
币 67,200.00 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 62,653.78
万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并
由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕8-26 号）。
公司及下属实施单位对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
连同保荐机构广发证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
公司在募集资金使用过程中严格遵照履行公司募集资金管理制度和《募集资金专
户存储三方监管协议》的规定，并根据要求披露《募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》、保荐机构专项核查报告及年审会计师的鉴证报告。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额
重庆银行股份有限公司两江分行 518801040000255 47,691,883.29
招商银行股份有限公司重庆洋河支行 123906237810701 17,447,166.98
上海浦东发展银行股份有限公司重庆分
83010155200002601 43,989,876.52
行
重庆银行股份有限公司两江分行 518801040007946 4,008,271.16
合 计 113,137,197.95
（2）募集资金前期置换、现金管理及暂时补充流动资金情况
2014 年 10 月 17 日，经公司第二届董事会临时会议审议通过《关于公司使
用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预
先投入募集资金投资项目的自筹资金 1,431.66 万元。
经公司 2014 年 9 月 16 日第二届董事会临时会议审议通过，2014 年 9 月 19
日，公司将重庆银行股份有限公司两江分行专项募集资金账户内暂时闲置的 3
亿元募集资金转为定期存款方式存放，存期六个月，利率 3.08%，于 2015 年 3
月 19 日终止，到期收回本金 3 亿元，现金管理收益为 462.00 万元。
2015 年-2019 年期间，公司基于经营需求及财务状况，为提高募集资金使
用效率，降低运营成本，维护公司和股东的利益，在保证募集资金投资项目资金
需求的前提下，本着全体股东利益最大化原则，共计 9 次使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金，并全部按期归还。独立董事、监事会、保荐机构均发表了明
确同意意见。
（3）募集资金使用情况
公司 IPO 募集资金计划投资总额为 62,586.00 万元，其中偿还银行借款
20,000.00 万元、建设投资 29,743.40 万元、配套补充流动资金 12,843.00 万元。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司已偿还银行借款 20,000.00 万元；完成全部
项目建设内容并达到可使用状态，建设投资累计签订合同金额 26,957.34 万元
（已支付 26,115.78 万元），占计划建设投资的 91%；配套补充流动资金尚未投
入，公司拟在项目全部完成建设内容后根据生产经营需要逐步投入；募集资金余
额为 17,313.72 万元（含暂时补充流动资金 6,000.00 万元，累计收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额以及履约保证金）。具体项目投资计划和实施情
况如下：
单位：万元
实施情况
募集资金计 截止 2019 年 12
募投项目 签署合同金 占计划
划投资总额 月 31 日累计使
额 比例
用资金
技术中心创新能力建设项目 5,268.00 3,230.09 61% 3,191.25
其中：建设投资 5,268.00 3,230.09 61% 3,191.25
配套流动资金 - - - -
智能现场仪表技术升级和产能
24,453.00 16,774.38 69% 16,104.56
提升项目
其中：建设投资 17,260.00 16774.38 97% 16104.56
配套流动资金 7,193.00 - - -
流程分析仪器及环保监测装备
12,865.00 6,952.87 54% 6,819.97
产业化项目
其中：建设投资 7,215.00 6952.87 96% 6819.97
配套流动资金 5,650.00 - - -
偿还银行借款 20,000.00 20,000.00 100% 20,000.00
合 计 62,586.00 46,957.34 75% 46,115.78
截止 2020 年 5 月 31 日，公司累计已使用募集资金 51,977.16 万元（其中，
募集资金投资项目投入资金 46,469.53 万元，使用配套补充流动资金 5,507.63
万元），募集资金余额为 11,462.11 万元（含累计收到的银行存款利息扣除银行
手续费等的净额以及履约保证金）。
综上所述，公司募集资金使用规范，存放安全。
二、保荐机构核查意见
经核查，川仪股份募集资金投资项目分别于 2015 年、2017 年及 2018 年进
行了部分项目实施地点及实施方式变更或部分项目实施进度延期。项目进展有所
延缓主要是因为建设地点变更、项目相关审批手续时间及项目建设施工进度有所
延长，进口设备采购周期、功能性验收周期较长，以及增加了智能调节阀子项目
及其所需的进口设备受海外厂家生产周期影响等原因所致。截至 2019 年底，公
司募投项目已完成全部建设内容并达到可使用状态；目前，各生产线正常投入使
用，运行状况良好，未有闲置及终止使用等情形，不存在减值迹象。
经核查保荐机构认为：公司项目延期主要是基于项目实际情况作出的审慎决
定，符合公司的实际情况和发展战略规划，有利于促进项目顺利实施和提高募集
资金使用效率，不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不
会对公司的正常经营产生不利影响。公司部分募投项目变更及延期已按照要求履
行了相关的决策审批程序和信息披露；公司募集资金的存放与使用亦符合《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规
定，公司募集资金存放与使用不存在违规情形。
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