海通证券股份有限公司
关于新东方新材料股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”、“保荐机构”）作为新东方新
材料股份有限公司（以下简称“东方材料”或“公司”）首次公开发行股票并上市的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上
市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的要求，
对东方材料 2019 年度首次公开发行并上市募集资金的存放与使用情况进行了审
慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准新东方新材料股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2017]1687 号）核准，公司向社会公众公开发行人
民币普通股股票（A 股）2,566.67 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为
人民币 13.04 元，募集资金总额 334,693,768.00 元，扣除发行费用总额 47,335,849.04
元，募集资金净额为人民币 287,357,918.96 元。
上述发行募集资金到账时间为 2017 年 10 月 9 日，募集资金到位情况已经天
健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）审验，并出具了“天健验
[2017]389 号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
公司以前年度已使用募集资金 9,568.12 万元，以前年度收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额为 754.88 万元；2019 年度实际使用募集资金 2,151.71 万
元，2019 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 553.74 万元；累计
已使用募集资金 11,719.83 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额为 1,308.62 万元。
1
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为 18,324.58 万元（包括累计收到的
银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金的管理情况
1、募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用，公司制定了《新东方新材料股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对募集资金的存放、
使用和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《募集资金管理制度》
的规定管理和使用募集资金。
2、募集资金三方监管协议情况
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有关
法律法规规定，公司及子公司新东方油墨有限公司（以下简称“新东方油墨”）、
新东方新材料（滕州）有限公司（以下简称“滕州新材料”）均与保荐机构、存放
募集资金的商业银行签订募集资金专户存储监管协议。上述监管协议对公司及子
公司、保荐机构及存放募集资金的商业银行的相关责任和义务进行了详细约定。
在此协议签订前，未获得保荐机构海通证券书面同意，存放募集资金的商业银行
将不接受公司从募集资金专户支取资金的申请。上述监管协议与上海证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，监管协议得到了切实履行。
3、募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司和子公司共有 4 个募集资金专户，募集资金存
放专项账户的存款余额如下：
序号 开户行 募集资金专户账号 余额/人民币元
1 中国建设银行股份有限公司台州黄岩支行 33050166220000000591 9,908,095.95
2 上海浦东发展银行台州黄岩支行 81020078801900000040 2,287,725.40
3 平安银行股份有限公司台州分行 15990422981588 9,492,558.33
4 上海浦东发展银行台州黄岩支行 81020078801000000520 6,557,405.40
合计 - 28,245,785.08
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
2
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募投项目的资金使用情况详见本核查报告附件
《募集资金使用情况对照表》。
2、募投项目无法单独核算效益的情况说明
“市场战略建设项目”拟以东方材料为主体，建设营销与服务网络中心，拓展
营销网点，在全国新增销售网点和销售人员。积极开展电子商务、加强营销网络
覆盖率、强化品牌推广，无法单独核算效益。
“补充流动资金”项目旨在缓解资金压力，优化财务结构，促进公司可持续发
展，无法单独核算效益。
3、募投项目先期投入置换情况
公司 2019 年度不存在募投项目先期投入置换情况。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2019 年度，公司对闲置募集资金进行现金管理情况如下：
公司于 2019 年 1 月 25 日召开的第三届董事会第十五次会议、第三届监事会
第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理额度的议
案》，经全体董事表决，一致同意公司及全资子公司在确保不影响正常生产经营和
募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过 16,000 万元（含 16,000 万元）人民
币的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资期限不超过 12 个月，且该额度在公司
董事会审议通过该议案之日起一年内可以滚动使用。独立董事就此发表了同意的
独立意见。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司和子公司已使用闲置募集资金购买理财产品未
到期余额为人民币 15,500 万元，具体情况如下：
金融机构 产品名称 金额/万元 备注
上海浦东发展银行 上海浦东发展银行利多多公司 本公司
6,500.00
股份有限公司 JG1003 期人民币对公结构性存款 理财户
上海浦东发展银行 上海浦东发展银行利多多公司 1,000.00 新东方油墨
3
股份有限公司 JG1002 期人民币对公结构性存款 理财户
上海浦东发展银行 上海浦东发展银行利多多公司 滕州新材料
1,000.00
股份有限公司 JG1002 期人民币对公结构性存款 理财户
上海浦东发展银行 上海浦东发展银行利多多公司 滕州新材料
7,000.00
股份有限公司 JG1003 期人民币对公结构性存款 理财户
合 计 15,500.00 -
6、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银
行贷款情况。
7、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括
收购资产等）的情况。
8、节余募集资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募投项目尚未建设完成，不存在节余募集资金。
9、募集资金使用的其他情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2019 年度，公司变更募集资金投资项目的情况如下：
公司于 2019 年 6 月 11 日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第
十五次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，具体调整如
下：
①将原项目中“年产 5 千吨环保型包装油墨”的实施主体调整为新东方新材料
（滕州）有限公司（以下简称“滕州新材料”），实施地点调整为山东省滕州市木石
镇鲁南高科技化工园区，合并在滕州新材料“年产 3 万吨环保型包装油墨、3 万吨
聚氨酯胶粘剂建设项目”中实施；终止实施“年产 5000 吨光纤着色油墨涂层”项目；
原“年产 5000 吨 PCB 电子油墨”项目，由新东方油墨有限公司（以下简称“桐乡油
墨”）继续实施。
4
②原项目拟使用募集资金投入 11,343.08 万元，现调整为“年产 5000 吨 PCB
电子油墨”项目使用募集资金投入 1,343.08 万元，其余 10,000.00 万元募集资金用
于实施滕州新材料的“年产 3 万吨环保型包装油墨、3 万吨聚氨酯胶粘剂建设项
目”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公司《募集
资金管理制度》等有关规定管理募集资金专项账户。本公司募集资金使用与管理
合法、有效，公司已披露的关于募集资金使用的相关信息真实、准确、完整，不
存在募集资金管理违规的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具
的鉴证报告的结论性意见
天健对公司 2019 年度募集资金存放与使用情况出具了《募集资金存放与实际
使用情况鉴证报告》，天健认为，公司董事会编制的 2020 年度《关于募集资金年
度存放与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办
法（2013 年修订）》及相关格式指引的规定，如实反映了公司募集资金 2019 年度
实际存放与使用情况。
七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的
专项核查报告的结论性意见
保荐机构认为，公司 2019 年度募集资金的存放与使用符合《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司
募集资金管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等规定，对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募
集资金用途以及违规使用募集资金的情形，公司募集资金存放与使用合法合规。
经核查，发行人本年度募集资金使用不存在违反国家反洗钱相关法律法规的情形。
（以下无正文）
5
募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：新东方新材料股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 28,735.79 本年度投入募集资金总额 2,151.71
变更用途的募集资金总额 10,000.00
已累计投入募集资金总额 11,719.83
变更用途的募集资金总额比例 34.80%
是否已 截至期末 截至期末累计 本年
截至期末 截至期末投入 项目达到 项目可行性
承诺投资 变更项 募集资金承 调整后 承诺投入 本年度 投入金额与承诺 度实 是否达到
累计投入金额 进度(%) 预定可使用 是否发生
项目 目（含部 诺投资总额 投资总额 金额 投入金额 投入金额的差额 现的 预计效益
(2) (4)＝(2)/(1) 状态日期 重大变化
分变更） (1) (3)＝(2)-(1) 效益
年产 1 万吨无溶 2020 年 12 月
否 3,781.02 3,781.02 3,781.02 375.86 2,682.16 -1,098.86 70.94 [注 1] 否
剂胶粘剂项目 31 日
年产 5 千吨 PCB 2021 年 6 月
是 1,343.08 1,343.08 77.96 363.47 -979.61 27.06 32.02 是 否[注 4]
电子油墨项目 30 日
年产 3 万吨环保
11,343.08
型包装油墨、3 万 2021 年 12 月
是 10,000.00 10,000.00 1,409.12 2,043.01 -7,956.99 20.43 [注 2] 否
吨聚氨酯胶粘剂 31 日
建设项目
市场战略建设项
否 7,562.05 7,562.05 7,562.05 288.77 581.55 -6,980.50 7.69 [注 3] 否[注 4]
目
补充流动资金 否 6,049.64 6,049.64 6,049.64 6,049.64 100.00 否
合 计 － 28,735.79 28,735.79 28,735.79 2,151.71 11,719.83[注 4] -17,015.96 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 年产 1 万吨无溶剂胶粘剂项目：目前土建工作已完成，但由于国内智能化、自动化设备发展更新较快，原设计方案已显落
7
后，目前针对各种设施方案进行筛选，导致工期延误。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
上述募集资金到位前，本公司利用自有资金累计投入募集资金项目共计 788.99 万元。经 2015 年 8 月 28 日第二届董事会
第八次会议审议批准，公司使用募集资金 788.98 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换事项经天健
募集资金投资项目先期投入及置换情况
会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，出具了天健审〔2018〕1074 号鉴证报告，由海通证券股份有限公司出具了相应的
核查意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2019 年 1 月 25 日,经第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公司在确保募投项目资金需求和资金安全的前提下，使用最高额不超过人
民币 16,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。上述
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
额度在董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，同时授权公司董事长最终审定并签署相关实施协议或合同等文
件。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司及新东方油墨、滕州新材料使用闲置募集资金购买保本型理财产品未到期部分金额
为 15,500 万元。
募集资金其他使用情况 不适用
[注 1]：项目尚在建设期。
[注 2]：项目尚在建设期
[注 3]：项目陆续投入中，不单独产生效益。
[注 4]：2020 年 3 月 11 日,经公司第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十九次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意
终止年产 5000 吨 PCB 电子油墨项目和市场战略建设项目，并将上述项目的剩余募集资金用于永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。。
8
附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2019 年度
编制单位：新东方新材料股份有限公司
单位：人民币万元
变更后项目 截至期末计划 实际累计 项目达到 本年度 变更后的项目
本年度 投资进度(%) 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 累计投入金额 投入金额 预定可使用 实现的 可行性是否发
实际投入金额 (3)=(2)/(1) 预计效益
资金总额 (1) (2) 状态日期 效益 生重大变化
年产 5 千吨 PCB 年产 5 千吨环保型 2021 年 6 月
1,343.08 1,343.08 77.96 363.47 27.06 32.02 是 否[注 2]
电子油墨项目 包装油墨、年产 5 30 日
年产 3 万吨环保 千吨 PCB 电子油
型包装油墨、3 万 墨、年产 5 千吨光 2021 年 12 月
10,000.00 10,000.00 1,409.12 2,043.01 20.43 [注 1] 否
吨聚氨酯胶粘剂 纤着色油墨涂层新 31 日
建设项目 材料项目
合 计 － 11,343.08 11,343.08 1,487.08 2,046.48 － － － －
本公司于 2019 年 6 月 12 日发布《东方材料关于变更部分募集资金投资项目的公告》： 2019 年 6 月 11 日召
开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议
案》，具体调整如下：①将原项目中“年产 5 千吨环保型包装油墨”的实施主体调整为有滕州新材料，实施地
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 点调整为山东省滕州市木石镇鲁南高科技化工园区，合并在滕州新材料“年产 3 万吨环保型包装油墨、3 万吨
聚氨酯胶粘剂建设项目”中实施；终止实施“年产 5000 吨光纤着色油墨涂层”项目；原“年产 5000 吨 PCB 电
子油墨”项目，由新东方油墨继续实施。②原“年产 5 千吨环保型包装油墨、年产 5 千吨 PCB 电子油墨、年产
5 千吨光纤着色油墨涂层新材料”项目拟使用募集资金投入 11,343.08 万元，现调整为“年产 5000 吨 PCB 电
9
子油墨”项目使用募集资金投入 1,343.08 万元，其余 10,000.00 万元募集资金用于实施滕州新材料的“年产
3 万吨环保型包装油墨、3 万吨聚氨酯胶粘剂建设项目”。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
[注 1]：项目尚未正式开始
[注 2]：2020 年 3 月 11 日,经公司第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十九次会议,审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，同意终止年
产 5000 吨 PCB 电子油墨项目和市场战略建设项目，并将上述项目的剩余募集资金用于永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。
10