证券代码：603161          证券简称：科华控股         公告编号：2022-011



                  科华控股股份有限公司
              关于开展外汇衍生品交易的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    科华控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 26 日召开第三
届董事会第六次会议，审议通过了《关于公司 2022 年开展外汇衍生品交易的议
案》。公司及下属子公司拟以自有资金在余额不超过 15 亿人民币交易额度内开展
外汇衍生品交易，占公司最近一期经审计净资产的 120.58%。该议案尚需提交公
司股东大会审议。相关事项如下：


    一、外汇衍生品交易目的
    根据公司目前的业务发展情况及未来的发展战略，公司国际业务量不断增加，
公司境外收入增加，当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对本公司的经营业绩造
成一定影响。为有效规避和防范外汇市场风险，防止汇率大幅波动对公司生产经
营造成不利影响，公司及下属子公司拟开展外汇衍生品交易。公司将以真实的业
务为基础开展相关外汇衍生品交易，不进行投机和套利交易。


    二、外汇衍生品交易概述
    1、币种及业务品种：公司及下属子公司的外汇衍生品交易仅限于实际业务
发生的结算币种，主要币种有美元、欧元等。公司进行外汇衍生品交易包括但不
限于远期业务、掉期业务、互换业务、期权业务及其他外汇衍生产品业务。
    2、资金规模及资金来源：公司及下属子公司拟开展余额金额不超过 15 亿人
民币的外汇衍生品交易,资金来源均为公司自有资金，不涉及募集资金。
    3、交易对手：银行等金融机构。
    4、流动性安排：所有外汇衍生品交易均对应正常合理的经营业务背景，与
收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。
    5、授权及期限：在上述额度范围内公司董事会提请股东大会授权公司法定
代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署日常外汇衍生品交易方案及
相关合同及文件，授权公司财务部门在额度范围内具体实施。上述额度可以灵活
滚动使用，使用期限为自公司 2021 年年度股东大会审议通过之日起 12 个月。


    三、外汇衍生品交易风险分析
    公司进行外汇衍生品交易遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，
所有外汇衍生品交易均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避
和防范汇率风险为目的。但是进行外汇衍生品交易也会存在一定的风险：
    1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价
格波动导致金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
    2、履约风险：对部分按照预算进行相应风险管理而开展外汇衍生品业务，
存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。
    3、内部控制风险：衍生金融交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生
由于内控体系不完善造成的风险。


    四、公司采取的风险控制措施
    1、公司制定了《外汇套期保值业务制度》，对本公司外汇衍生品交易的管理
原则及要求、审批权限、管理及内部操作流程等进行了明确规定，对外汇衍生品
交易行为和风险进行了有效规范和控制。本公司将严格按照《外汇套期保值业务
制度》的规定进行操作，控制业务风险，保证制度有效执行。
    2、公司基于规避风险的目的开展外汇衍生品交易，禁止进行投机和套利交
易，并严格按照《外汇套期保值业务制度》的规定进行业务操作，有效地保证制
度的执行。
    3、为控制交易违约风险，本公司仅与具备合法业务资质的大型银行等金融
机构开展外汇衍生品交易，规避可能产生的法律风险。
    4、加强对银行账户和资金的管控，严格遵守资金划拨和使用的审批程序。
    5、当外汇市场发生重大变化时，及时上报，积极应对，妥善处理。
    五、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等
相关规定及其指南，对外汇衍生品交易进行相应的核算和披露。


    六、独立董事意见
    公司独立董事认为：公司及下属子公司以规避汇率波动风险、锁定汇兑损失
为目的，拟以自有资金在余额不超过 15 亿人民币交易额度内开展外汇衍生品交
易，与公司日常经营紧密相关。公司开展外汇衍生品交易可以进一步提升公司外
汇风险管理能力，减少汇率波动对公司经营业绩的影响，不存在投机交易行为，
不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司在授权
范围内开展外汇衍生品交易。


    特此公告。




                                             科华控股股份有限公司董事会
                                                        2022 年 4 月 28 日