2021 年半年度报告
公司代码：603223 公司简称：恒通股份
恒通物流股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李洪波、主管会计工作负责人李健及会计机构负责人（会计主管人员）徐洪晓声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实际性承诺，
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的风险及应对措施，敬请查阅“第
三节管理层讨论与分析”。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第四节 公司治理........................................................................................................................... 18
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 21
第六节 重要事项........................................................................................................................... 22
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 34
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 36
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 36
第十节 财务报告........................................................................................................................... 37
载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的会计报表。
备查文件目录 经公司法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文。
报告期内，本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
上公开披露过的公司文件正本及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司或恒通股份 指 恒通物流股份有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
公司章程 指 恒通物流股份有限公司章程
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2021 年 1～6 月
LNG 指 液化天然气
LPG 指 液化石油气
LNG 槽车 指 液化天然气运输车
中石化 指 中国石油化工股份有限公司
中石化天然气 指 中国石化天然气有限责任公司
一点科技 指 一点科技有限公司，公司全资子公司
云通智安 指 云通智安安全科技有限公司，公司全资子公司
恒通驾培 指 龙口市恒通驾驶员培训有限公司，公司全资子公司
华恒能源 指 华恒能源有限公司，公司控股子公司
恒福绿洲 指 山东恒福绿洲新能源有限公司，公司全资子公司
华恒通 指 广西华恒通能源科技有限公司，华恒能源全资子公司
无车承运人 指 根据国家交通运输部发布的《关于推进改革试点加快无车
承运物流创新发展的意见》，无车承运人是以承运人身份
与托运人签订运输合同，承担承运人的责任和义务，通过
委托实际承运人完成运输任务的道路货物运输经营者。无
车承运人依托移动互联网等技术搭建物流信息平台，通过
管理和组织模式的创新，集约整合和科学调度车辆、站场、
货源等零散物流资源，能够有效提升运输组织效率，优化
物流市场格局，规范市场主体经营行为，推动货运物流行
业转型升级。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 恒通物流股份有限公司
公司的中文简称 恒通股份
公司的外文名称 Hengtong Logistics Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Hengtong Logistics
公司的法定代表人 李洪波
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王仁权 孙浩
联系地址 山东省龙口市河抱村恒通物流园 山东省龙口市河抱村恒通物流园
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电话 0535-3453777 0535-3453777
传真 0535-3453777 0535-3453777
电子信箱 wangrenquan@nanshan.com.cn sunhao1@nanshan.com.cn
三、 基本情况变更简介
山东省烟台市龙口市龙口经济开发区河抱村烟威路东
公司注册地址
恒通物流股份有限公司综合物流园
公司注册地址的历史变更情况 265700
山东省烟台市龙口市龙口经济开发区河抱村烟威路东
公司办公地址
恒通物流股份有限公司综合物流园
公司办公地址的邮政编码 265700
公司网址 www.hengtonggf.com
电子信箱 htgf@lkhengtong.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 恒通股份 603223 不适用
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期增减
主要会计数据 上年同期
（1－6月） (%)
营业收入 3,294,998,145.41 2,422,483,474.98 36.02
归属于上市公司股东的净利润 79,786,432.86 25,388,868.23 214.26
归属于上市公司股东的扣除非经常
55,769,751.73 22,931,032.76 143.21
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 95,292,466.66 7,330,105.06 1,200.02
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,190,374,565.60 1,152,667,778.69 3.27
总资产 1,681,456,482.44 1,770,502,853.85 -5.03
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.28 0.09 211.11
稀释每股收益（元／股） 0.28 0.09 211.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.20 0.08 150.00
加权平均净资产收益率（%） 6.68 2.44 增加 4.24 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% 4.67 2.20
增加 2.47 个百分点
）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
基本每股收益增加原因：本报告期内基本每股收益较上年同期大比例增加主要原因系本期净利润
增加导致每股收益及净资产收益率增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 固定资产及无形
16,374,869.90
资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 各类政府补助奖
10,608,199.64
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 励等
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 理财及龙口市恒
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 通船务有限公司
1,491,049.20
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易 股权处置收益
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独计提坏账应
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 3,360,441.96 收账款已回款，
转回减值准备
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
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根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 263,518.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -687,762.17
所得税影响额 -7,393,636.19
合计 24,016,681.13
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）主营业务情况
公司形成了“清洁能源+实体物流+互联网物流”的三大板块业务布局。清洁能源主要从事液
化天然气（LNG）贸易经营与物流，LNG 加气站的建设和运营、LPG 的分销零售等；实体物流主要
从事普通货物运输，道路危险品货物运输及运输配套仓储等业务；互联网物流主要从事普通货运
（无车承运）。
（二）行业情况说明
1、清洁能源行业
（1）天然气能源优势
2012 年 7 月，中共中央政治局会议中提出要统筹做好碳达峰、碳中和工作，尽快出台 2030
年前碳达峰行动方案，而天然气作为清洁能源替代煤炭等传统能源，是碳中和必经的过程，对
碳中和目标的实现具有促进作用，这将在一定程度上促进了天然气等清洁能源的产业发展。
（2）天然气需求稳步提升
去冬今春是国家油气管网运营体制机制改革后的第一个供暖季。受经济增速加快与极寒天气
叠加、煤电气紧平衡状态叠加、社会对能源保供需求和能源结构改革转型叠加、国内因素和国际
因素变化叠加“4 个叠加”因素影响，天然气需求大幅攀升。发改委 6 月天然气运行报告指出，
2021 年 1—6 月，天然气表观消费量 1827 亿立方米，同比增长 17.4%
（3）LNG 市场环境利好
需求端：今冬明春，受煤改气、双碳政策以及发电用气需求旺盛等因素的影响，天然气实际
需求量仍然较高；供应端：国内气田增产速度及规模有限，海外进口海气资源供应规模受控，造
成总体资源增量偏低。加之气温、空气以及冬奥等因素影响，今冬明春 LNG 市场将维持较高的水
平。
2、实体物流行业
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（1）物流需求稳定恢复态势延续
2021 年上半年，物流运行沿着稳步复苏轨迹行进，主要总量指标高于疫情之前水平。社会物
流总需求趋稳，上半年社会物流总额 150.9 万亿元，可比增长 15.7%，其中工业和居民消费物流
需求压舱石作用继续巩固，进口物流实物量保持增势，物流市场规模继续扩大。
（2）内需外需同时发力，工业品物流需求快速增长
上半年，工业品物流总额同比增长 15.9%，两年平均增速为 7%，工业品物流总额快速增长主
要来自于国内需求回升和国际需求高涨。国内方面，上半年制造业持续平稳恢复，制造业物流需
求同比增长 17.1%。海外方面，新兴经济体新一轮疫情爆发后供应链断链风险加剧，东南亚、南
亚等地产能利用率短时间难以提升，我国产业链优势得以放大，带动医疗防疫、电气机械、耐用
消费品和专用设备出口。
3、互联网物流
近年来，物流市场规模不断扩大，行业竞争加剧，更加专注于效率优化、质量提升与服务升
级。物流服务与平台生态是商业模式变革的大势所趋，而供应链集成管理服务、数据与资源的连
接与协同网络、智能化发展将是整个行业持续进行能力提升与创新变革的核心课题。当下，物流
业正逐步从“汗水物流” 向“技术物流”、“资本物流”发展，物流技术的投入和应用正在成为
物流企业的竞争关键，也进一步推动着物流技术服务业务生态的发展。
国家发展改革委交通运输部在《关于进一步降低物流成本的实施意见》中提出了要推进物流
基础设施网络建设。研究制定 2021—2025 年国家物流枢纽网络建设实施方案，整合优化存量物流
基础设施资源，构建“通道+枢纽+网络”的物流运作体系，系统性降低全程运输、仓储等物流成
本。与此同时，强调运输结构调整，加强物流服务模式创新，推广多式联运、共同配送、集中配
送、无车承运人等新型服务模式。并提出以技术创新和商业模式创新驱动，推动传统流通产业转
型升级；鼓励物流信息化、数据化、智能化建设，大力发展智慧物流，运用大数据、物联网等技
术，构建智能化物流通道网络，建设智能化仓储体系与配送系统。培育骨干物流企业。鼓励大型
物流企业市场化兼并重组，提高综合服务能力和国际竞争力。培育具有较强实力的国际海运企业，
推动构建与我国对外贸易规模相适应的国际航运网络。严格落实网络货运平台运营相关法规和标
准，促进公路货运新业态规范发展。鼓励物流企业向多式联运经营人、物流全链条服务商转型。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）清洁能源行业
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1、链式运作优势
公司目前形成了“LNG 接收站-LNG 运输-LNG 储气调峰-LNG 加气站”的 LNG 贸易产业链，中石
化天然气参股的子公司华恒能源布局上游 LNG 接收站，全资子公司恒福绿洲在行业下游布局终端
LNG 加气站。对内实现了公司内部资源整合，对外能够及时应对市场变化；一方面保障了自有车
辆的燃料供应，另一方面 LNG 加气站可以起到储气调峰作用，为当地燃气、工业企业旺季保供。
从价格波动的角度看，产业链向下游的延伸有助于抵抗价格波动对公司盈利造成的不利影响，提
高了抗风险的能力。
2、运贸一体优势
公司以国内 LNG 接收港为资源中心，多点布局，逐步扩大市场辐射规模，实现了华北、华东、
华南等主要的天然气消费区域的全覆盖；公司自有 LNG 运输车辆 400 余辆，依托运输及资源优势，
实现了 LNG 槽车运输区域间互联互通网络布局，开拓了 LNG 物流运输往返运营新模式，大幅降低
了空驶率，切实提升了运行效益。公司庞大的业务规模有助于从上游获得更有竞争力的价格，稳
定的运力可以保障在各种天气、路况下能源供应充足。因此，公司运贸一体的优势有助于公司持
续扩大市场份额。
3、合作方及服务优势
公司子公司华恒能源为中石化的参股公司（中石化占股 27%），公司充分发挥公司参股股东
的资源优势、市场优势和地方协调优势的基础上，开拓 LNG 产品市场，提供经济合理安全可靠的
分销、配送模式，保障中国石化山东、天津两个区域的 LNG 接收站 LNG、CNG 及其他产品的运输、
物流配送的稳定、畅通，并开展相关产品的下游分销业务。公司与下游企业合作投入气化设备，
通过 LNG 罐车将 LNG 卸至低温储罐储存，再经气化器进行供气，点对点的独立给用户供气，此举
降低了企业经营成本，受到各类工厂用户的青睐。
（二）实体物流行业
1、规模与运力优势
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公司全资子公司山东优化物流有限公司从事传统物流业务，自有运输车辆 230 余辆，其中普
货运输车辆 160 余辆，液碱运输车辆 70 余辆，是胶东地区规模较大的运输车队。目前主要与胶东
地区众多规模较大的工业企业进行合作，运输线路辐射全省。
2、区位客户优势
公司普货运输依托于龙口区域内的龙口港、屺姆岛港，运输货种主要为铝矾土、铁矿石、木
片、饲料等集疏港大宗货源，港口货源充裕稳定；公司拥有胶东地区最大的液碱运输车队，目前
与东海氧化铝、万华化学、昊邦化学、博汇纸业、青岛海湾化学等企业合作，未来随着万华化学
新产能的不断投产，将加大与之的紧密合作，不断提升企业在胶东地区的影响力。
（三）互联网物流
1、网络牌照优势
公司正处在由传统道路物流向互联网化、信息化转型的过程中，公司在实体物流领域的经营
经验能够更好地利用技术进行改进。2017 年 3 月，“恒通一点科技无车承运平台”成功取得国家
无车承运运营牌照，成为全国首批无车承运试点单位之一。2019 年，一点科技获得“烟台市未来
非公有制独角兽企业”称号。2020 年一点科技无车承运平台正式通过省厅各项测评，获得网络货
运牌照，成为山东省首批获得网络货运牌照的 5 家企业之一。
2、互联网+实体物流优势
公司凭借实体物流领域丰富的经营管理经验，雄厚的资金实力，强大的研发团队，完善、规
范的售后服务系统，可以很好的利用先进技术进行转型升级，保证公司在“互联网+物流”领域打
造可靠的网络货运平台并实现业务规模稳步增长。自试点以来，公司网络货运平台共整合货运车
辆约 2.7 万辆，完成运输订单 165.33 万单，完成货物运输 3844 余万吨。网络货运平台业务的开
展，实现了公路运输成本的降低，据统计，一点科技网络货运平台整合车辆里程利用率较传统运
输企业提高了 13%，交易成本下降了约 5%。
3、科学研发优势
为持续提高科研能力，公司于 2017 年 6 月与北京交通大学成立了“智慧物流联合实验室”，
通过校企联合，共同打造互联网安全管控新模式。由云通智安研发的“车辆安全运行预警与紧急
避险系统”已取得国家专利及 13 项软件著作权，国家安全总局、国务院安委会对系统的应用给予
了专题报道。
三、经营情况的讨论与分析
（一）经营业绩情况
报告期内，公司实现营业收入 3,294,998,145.41 元，较上年同期增长 36.02%；归属于上市
公司股东的净利润 79,786,432.86 元，较上年同期增长 214.26%；归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润为 55,769,751.73 元，较上年同期增长 143.21%，经营活动产生的现金流量
净额为 95,292,466.66 元，较上年同期增长 1200.02%。
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（二）公司主营业务情况
1、清洁能源
（1）2021 上半年中国 LNG 价格及市场价格走势
图 1 国内均价和国产 LNG 供应量走势对比（数据来源于：隆众资讯）
图 2 2021 年上半年 LNG 消费量走势图（数据来源于：隆众资讯）
今年供暖季结束后，虽然国内 LNG 价格进行了短期的调整，但受原料气成本、海气进口成本、
市场供需、环保检查等因素影响，第二季度，国内 LNG 价格一直保持波动上行的节奏，但是纵观
整个天然气市场，消费需求依然较为稳定。2021 年上半年 LNG 消费量 1,802.84 万吨，同比增长
15.26%；中国 LNG 出厂均价参考在 3,949 元/吨，同比上涨 27.51%；中国 LNG 送到价均价参考在
4,359 元/吨，同比上涨 24.53%。
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（2）公司积极应对市场变化
2021 年公司子公司华恒能源和华恒通积极应对 LNG 市场价格变化，从销售端做好客户维护及
开发，加强客户群体管理，合理调配车辆，服务好原有客户的同时，积极拓展用量稳定的新客户，
不断提高市场占有率，较去年同期，业绩大幅提升。
（3）加强上游气源密切合作
公司控股子公司华恒能源在依托中国石化青岛董家口 LNG 接收站为主要气源的基础上，在广
西、广东等区域围绕中国石化北海 LNG 接收站开展贸易和物流布局。公司辐射的市场区域覆盖了
华北、华东、华南等主要的天然气消费区域，这些区域由于处于“西气东输”等主要管线的末端，
客户最终获得管道气的价格有可能高于 LNG 的现货到站价格，因此也是主要的 LNG 市场区域。
图 3 公司气源布局及辐射区域
（4）充分发挥下游市场优势
公司充分利用自有加气站布局，一方面在天然气市场消费淡季 LNG 价格较低时期抓住车用 LNG
市场；另一方面，在消费旺季利用加气站储罐发挥调峰功能。公司全资子公司恒福绿洲在提升服
务质量，积极与第三方平台及大型运输公司合作，对当地及周边地区车辆进行摸底排查，逐步提
升市场占有率，目前已建成 LNG 加气站 10 座（已投入运行 9 座），LPG 站 1 座。
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图 4 恒福绿洲加气站分布
2、实体物流业务
公司全资子公司优化物流在确保工业企业客户物流需求的基础上，不断拓展回程货源，提高
车辆运行效率，强化短途运输业务开拓，加强装卸货等方面的细节管理。其次，优化物流充分利
用港口拓展出口业务、开通班轮的契机，开发内陆饲料厂、食品厂至港口饲料、葡萄糖等回程货
源运输业务，解决客户集中发港运力紧张问题，也为港口拓展出口业务提供运力支持。
3、互联网物流业务
公司全资子公司一点科技依托母公司大规模的运输运力、优秀的货源组织能力及完善的安全
管控制度，从以下三个方面保证了网络货运平台的顺利运转：一是同重点客户建立物流运输全面
托管服务战略合作关系。把现有的运输业务由线下转到线上，借助互联网平台进一步提高业务效
率，降低运输成本；二是同各大港口建立战略合作关系，通过平台实现货源直接推送到车源，减
少中间环节，提高效率，利用平台的抢单或竞价模式进一步降低物流成本；三是待稳定的货源运
力形成之后，借助互联网技术，增加往返业务自动搭配、物流最优路径推荐等物流服务，吸引全
国零散的货源与运力到平台，推进物流供给侧结构性改革，促进物流业降本增效。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来
会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,294,998,145.41 2,422,483,474.98 36.02
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营业成本 3,135,148,115.83 2,312,323,604.44 35.58
销售费用 9,333,895.21 7,498,942.13 24.47
管理费用 57,105,063.04 50,464,624.53 13.16
财务费用 -2,585,432.82 8,355,108.83 -130.94
研发费用
经营活动产生的现金流量净额 95,292,466.66 7,330,105.06 1,200.02
投资活动产生的现金流量净额 69,482,472.17 -17,092,342.84 506.51
筹资活动产生的现金流量净额 -149,802,094.56 54,576,529.03 -374.48
营业收入变动原因说明：主要系报告期内 LNG 销售单价同比增长及运输业务量增加所致。
营业成本变动原因说明：主要系 LNG 价格上涨，采购成本增加所致。
财务费用变动原因说明：报告期内公司短期贷款较去年同期减少及银行存款利息较去年同期增加
所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系营业收入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期处置资产较上期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期偿还票据贷款及分配股利较上期增加所
致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2021 年 1 月 13 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司及全资子公司拟
与龙口港集团有限公司签订〈资产交易合同〉出售资产的议案》，公司及公司全资子公司港恒仓
储与龙港集团签订《资产交易合同》，分别将《资产评估报告》（天圆开评报字【2020】第 000215
号）所载的各自资产有偿转让给龙口港集团有限公司。列入评估范围的资产于评估基准日的账面
价值 78,333,352.87 元，评估价值 93,467,940.00 元，增值 15,134,587.13 元，增值率为 19.32%。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
上年期末 本期期末
本期期末数
数占总资 金额较上 情况
项目名称 本期期末数 占总资产的 上年期末数
产的比例 年期末变 说明
比例（%）
（%） 动比例（%）
货币资金 344,833,231.66 20.51 382,661,604.94 21.61 -9.89
应收款项 115,592,220.39 6.87 132,441,960.69 7.48 -12.72
应收款项融资 161,393,437.59 9.60 92,900,051.04 5.25 73.73 注1
预付款项 111,323,090.94 6.62 77,299,237.51 4.37 44.02 注2
存货 3,020,787.82 0.18 7,972,806.27 0.45 -62.11 注3
投资性房地产 26,833,685.42 1.60 28,848,022.38 1.63 -6.98
长期股权投资 130,735,562.74 7.78 169,117,282.80 9.55 -22.70
固定资产 525,730,763.86 31.27 545,888,797.65 30.83 -3.69
在建工程 4,145,182.57 0.25 3,788,496.77 0.21 9.41
短期借款 80,000,000.00 4.76 231,960,000.00 13.10 -65.51 注4
合同负债 104,913,025.14 6.24 86,330,301.26 4.88 21.53
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2021 年半年度报告
应付票据 20,000,000.000 1.13 -100.00 注5
其他流动负债 61,632,338.25 3.67 32,314,084.01 1.83 90.73 注6
注 1：公司应收款项融资 2021 年 6 月 30 日较 2020 年 12 月 31 日增加 73.73%，主要原因系公司根
据市场情况，调整收款方式所致。
注 2：公司预付款项 2021 年 6 月 30 日较 2020 年 12 月 31 日增加 44.02%，主要原因系公司根据市
场情况，调整供应商范围及采购比例，增加预付款贸易商所致。
注 3：公司存货 2021 年 6 月 30 日较 2020 年 12 月 31 日减少 62.11%，主要原因系天然气库存减少
所致。
注 4：公司短期借款 2021 年 6 月 30 日较 2020 年 12 月 31 日减少 65.51%，主要原因系票据贷款减
少所致。
注 5：公司应付票据 2021 年 6 月 30 日较 2020 年 12 月 31 日减少 100%，主要原因系票据到期减少
所致。
注 6：公司其他流动负债 2021 年 6 月 30 日较 2020 年 12 月 31 日增加 90.73%，主要原因系已背书
未到期应收票据增加所致。
其他说明
无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
（1）2021 年 6 月 30 日，账面价值 75,000,000.00 元货币资金主要为银行承兑汇票保证金、
保函保证金所有权受到限制的货币资金。
（2）2021 年 6 月 30 日，账面价值 94,202,456.68 元长期股权投资主要为联营企业股权借款
质押所有权受到限制的资产。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
2021 年 1 月 13 日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司及全资子公司拟
与龙口港集团有限公司签订〈资产交易合同〉出售资产的议案》，公司及公司全资子公司港恒仓
储与龙港集团签订《资产交易合同》，分别将《资产评估报告》（天圆开评报字【2020】第 000215
号）所载的各自资产有偿转让给龙口港集团有限公司。列入评估范围的资产于评估基准日的账面
价值 78,333,352.87 元，评估价值 93,467,940.00 元，增值 15,134,587.13 元，增值率为 19.32%。
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2021 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资本
公司名称 公司类型 主要业务 （万元） 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
华恒能源有限公司 控股子公司 液化天然气及石油气销售、运输等 10,600.00 463,240,395.99 346,963,452.86 2,818,390,409.18 58,686,840.54 49,505,423.89
物流代理、货物运输、危险品运输、
山东优化物流有限公司 全资子公司 1,000.00 372,771,446.82 35,369,002.41 350,414,790.89 50,838,921.56 37,253,368.95
仓储理货、机动车维修等
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2021 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济需求持续疲弱
公司公路货运物流业务和 LNG 等燃气销售业务均会受宏观经济影响。若宏观经济需求持续疲
弱，市场对大宗原材料的物流需求也将减弱，影响公司物流运输收入。宏观经济需求疲弱也可能
影响工业用 LNG 或天然气的使用量，影响公司 LNG 销售收入。
2、公司经营过程中发生重大安全事故的风险
作为货运物流企业，在开展业务过程中大部分运输车辆均在各级公路上运行。由于各地路况
条件千差万别、突发事件较多，因此发生交通事故的风险较大，这是公司经营过程中面对的主要
风险。若 LNG 等危险化学品在运输过程中因交通事故发生泄漏、爆 炸等，其危害和影响力可能更
大。交通事故对公司的影响包括人员伤亡、车辆损失、货物损失以及主管部门处罚等方面，也存
在引发诉讼或仲裁的可能。根据《生产安全事故报告和调查处理条例》及相关法律法规的规定，
若公司对经营过程的生产安全事故负有责任，有可能会被相关部门依法暂扣或吊销有关证照，从
而对公司经营造成重大不利影响。
3、能源价格波动影响公司经营的风险
目前，公司 LNG 客户主要为工业用户、城燃及加气站客户，虽然 LNG 相较于管道气，在环境
保护、燃烧热值等方面具有一定优势，但若 LNG 价格升高，相对于其他能源的经济优势不明显时，
客户切换到管道气、LPG 等其他能源，将导致 LNG 市场需求量减少，可能影响公司 LNG 市场的销
量，从而可能影响公司经营业绩。
(二) 其他披露事项
√适用 □不适用
2021 年 6 月 25 日，公司投资设立全资子公司龙口市裕海塑料科技有限公司（以下简称：裕
海塑料），注册资本 100.00 万元,经营范围为：新材料技术研发；塑料制品销售；技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；生物基材料制造；塑料制品制造；工程和
技术研究和试验发展；新材料技术推广服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
开展经营活动）。
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 期
2021 年 第一 次 2021 年 1 月 4 日 www.sse.com.cn 2021 年 1 月 5 日 详见股东大会情
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2021 年半年度报告
临时股东大会 况说明 1
2020 年 年度 股 详见股东大会情
2021 年 4 月 20 日 www.sse.com.cn 2021 年 4 月 21 日
东大会 况说明 2
2021 年 第二 次 详见股东大会情
2021 年 6 月 18 日 www.sse.com.cn 2021 年 6 月 19 日
临时股东大会 况说明 3
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、公司于 2021 年 1 月 4 日召开了 2021 年第一次临时股东大会，会议采用股东现场投票与网
络投票相结合的方式进行了表决，审议通过了以下议案：《公司与南山集团有限公司签订<综合服
务协议>并预计公司 2021 年度日常关联交易额度的议案》《公司与南山集团财务有限公司签订<
金融服务协议>并预计 2021 年度公司与财务公司关联交易情况的议案》《恒通物流股份有限公司
与南山集团财务有限公司资金往来管理暂行办法》。
2、公司于 2021 年 4 月 20 日召开了 2020 年年度股东大会，会议采用股东现场投票与网络投
票相结合的方式进行了表决，审议通过了以下议案：《2020 年度董事会工作报告》《2020 年度监
事会工作报告》《2020 年度财务决算报告》《2020 年年度报告正文及摘要》《2020 年度利润分
配预案》《独立董事 2020 年度述职报告》《关于续聘公司 2021 年度审计机构及支付 2020 年度审
计报酬的议案》《董事及其他高级管理人员 2021 年度报酬的议案》《关于 2021 年监事报酬的议
案》《使用部分自有资金购买理财产品》《2021 年度为控股子公司提供担保》《2021 年度贷款融
资预计额度及授权办理有关贷款事宜》。
3、公司于 2021 年 6 月 18 日召开了 2021 年第二次临时股东大会，会议采用股东现场投票与
网络投票相结合的方式进行了表决。选举李洪波、李嘉国、李健、解云飞、徐洪晓、王仁权、张
平华、孙明成、张焕平为公司第四届董事会董事，其中张平华、孙明成、张焕平为独立董事；选
举张惠、李宁为公司第四届监事会监事。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
刘振东 董事长 离任
于江水 副董事长 离任
赵喜清 董事 离任
赵金鹏 董事 离任
柳丹 董事 离任
徐向艺 独立董事 离任
孙昊 监事会主席 离任
孟祥红 监事 离任
赵俊海 监事 离任
李洪波 总经理 离任
于江水 副总经理 离任
刘振玮 副总经理 离任
李嘉国 副总经理 离任
李健 副总经理 离任
李洪波 董事长 选举
李嘉国 副董事长 选举
李健 董事 选举
王仁权 董事 选举
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2021 年半年度报告
张焕平 独立董事 选举
张惠 监事会主席 选举
李宁 监事 选举
赵金鹏 职工监事 选举
李健 总经理 聘任
解云飞 副总经理 聘任
徐洪晓 副总经理 聘任
王仁权 副总经理 聘任
隋江波 副总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2021 年 3 月 23 日公司发布了《恒通物流股份有限公司关于公司副董事长、副总经理辞职的
公告》（公告编号：2021-009），公司收到公司副董事长、副总经理于江水先生的书面辞职报告。
于江水先生因个人原因辞去公司第三届董事会副董事长及公司副总经理职务。辞职后，于江水先
生将不再担任公司任何职务。
2021 年 6 月 2 日公司召开三届董事会第二十三次会议，审议通过了《公司董事会换届选举及
提名公司第四届董事会董事候选人的议案》：提名李洪波先生、李嘉国先生、李健先生、解云飞
先生、徐洪晓先生、王仁权先生、张平华先生、孙明成先生、张焕平先生 9 人为公司第四届董事
会董事候选人，其中张平华先生、孙明成先生、张焕平先生为公司独立董事候选人。该议案经于
2021 年 6 月 18 日召开的公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过。
2021 年 6 月 2 日公司召开第三届监事会第十七次会议，审议通过了《监事会换届选举及第四
届监事会监事候选人提名的议案》：经监事会研究决定，提名张惠女士、李宁先生为公司第四届
监事会监事候选人。另根据《公司章程》有关规定，公司监事会由三名监事组成，其中职工代表
监事一名。本届监事会设职工监事一名，由公司职工代表大会选举产生，赵金鹏先生当选为公司
第四届监事会职工监事，任期至第四届监事会届满。该议案经于 2021 年 6 月 18 日召开的公司 2021
年第二次临时股东大会审议通过。
2021 年 6 月 18 日公司召开第四届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第四届监
事会主席的议案》，决定选举张惠女士为公司第四届监事会主席，任期至本届监事会届满。
2021 年 6 月 18 日公司召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司董事长的
议案》、《关于选举公司副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司
副总经理的议案》，选举李洪波先生为公司第四届董事会董事长、选举李嘉国先生为公司第四届
董事会副董事长、聘任李健先生为公司总经理、聘任解云飞先生、隋江波先生、王仁权先生为公
司副总经理。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
恒通物流股份有限公司关于筹划员工持股计划的提示性公告 www.sse.com.cn,公告编号：2021-030
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2021 年半年度报告
恒通物流股份有限公司 2021 年员工持股计划（草案）及摘要 www.sse.com.cn
恒通物流股份有限公司第四届董事会第二次会议决议公告 www.sse.com.cn,公告编号：2021-038
恒通物流股份有限公司第四届监事会第二次会议决议公告 www.sse.com.cn,公告编号：2021-039
恒通物流股份有限公司职工代表大会关于公司 2021 年员工持股 www.sse.com.cn,公告编号：2021-040
计划的决议公告
恒通物流股份有限公司 2021 年第三次临时股东大会决议公告 www.sse.com.cn,公告编号：2021-043
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺时 是否有 如未能及时履行 如未能及时
承诺 承诺 是否及时
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 应说明未完成履 履行应说明
类型 内容 严格履行
限 限 行的具体原因 下一步计划
其他 刘振东 1、自标的股份转让交割日起，且本 2020 年 否 是
人持有目标公司股份期间（如恒通股 10 月 22
份出现送股、资本公积转增股本、现 日
金分红等除权、除息事项，该股份相
应调整，下同），本人放弃目标股份
项下参加目标公司股东大会并进行
表决权的股东权利。
2、目标股份在标的股份转让交割日
后发生送股、配股、资本公积金转增
收购报告书或权 股本等情形的获配股份的表决权亦
益变动报告书中 自动放弃。
所作承诺 3、自标的股份转让交割日起，在本
人作为恒通股份股东期间，若本人向
第三人转让目标公司股份的，则本承
诺函对本人持有的剩余目标公司股
份仍然有效。
4、本人承诺不会委托任何其他方行
使前述股份的表决权，非经南山集团
书面同意，本人不会恢复前述股份表
决权的行使。
5、本承诺函不可变更且不可撤销，
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2021 年半年度报告
一经签署即构成对本人（以及本人的
继承人）合法有效且有约束力。如本
人（或本人的继承人）违反上述承诺
及相关义务，本人愿依照《股份转让
协议》的相关约定承担违约责任。
6、本承诺函自签署之日起成立，自
标的股份转让交割日起生效，并在本
人作为恒通股份股东并持股期间持
续有效。本人保证严格履行本承诺函
中的各项承诺。
盈利预测及 刘振东 恒通股份于本次股权收购前已形成 2020 年 是 是
补偿 的业务（以下简称“原业务”），在 10 月 22
会计政策不发生重大调整的条件下， 日
于 2020 年至 2021 年预计可实现的净
利润（指归属于母公司的净利润）总
数不低于人民币 4,000 万元，且 2020
年预计可实现的净利润总数不低于
人民币 1,000 万元。
其他 南山集团及 1、本次权益变动对恒通股份的人员 2020 年 否 是
一致行动人 独立、资产完整、财务独立不产生影 10 月 22
响。 日
2、本次权益变动完成后，恒通股份
仍然具备独立经营能力，拥有独立法
人地位，继续保持管理机构、资产、
人员、生产经营、财务等独立或完整。
3、南山集团及一致行动人将严格遵
守中国证监会关于上市公司独立性
的相关规定，保持并维护恒通股份的
独立性。
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2021 年半年度报告
其他 南山集团及 1、南山集团及其一致行动人不会以 2020 年 否 是
一致行动人 任何方式直接或者间接新增可能与 10 月 22
恒通股份构成实质竞争的业务。 日
2、南山集团及其一致行动人在恒通
股份目前经营范围和区域获得任何
从事、参与或投资可能与恒通股份所
从事的业务构成实质性同业竞争关
系的任何商业机会或投资项目，南山
集团及其一致行动人应将该等商业
机会或投资项目优先推荐给恒通股
份。
3、南山集团及其一致行动人将不利
用对恒通股份的股东身份及控制权
进行损害恒通股份及恒通股份其他
股东利益的经营活动。
其他 1、南山集团及其一致行动人将尽量 2020 年 否 是
减少、避免与恒通股份之间不必要的 10 月 22
关联交易，对于确有必要且无法避免 日
的关联交易，南山集团及其一致行动
人将遵循市场公正、公平、公开的原
则，以公允、合理的市场价格进行，
依法签订协议；并严格按照《公司
法》、《公司章程》及相关的关联交
易、信息披露管理制度，履行必要的
内部决策、审批流程及信息披露义
务，保证不通过关联交易损害恒通股
份及其他股东的合法权益。
2、南山集团及其一致行动人将严格
按照《公司法》、《上市公司治理准
则》等法律法规以及恒通股份《公司
章程》的有关规定行使股东权利；在
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股东大会对有关涉及本承诺人事项
的关联交易进行表决时，履行回避表
决的义务。
股份限售 刘振东 1、股份锁定期满后两年内，每年减 2015 年 否 是 - -
持不超过减持前所持股份总数的 5%， 6 月 17
且减持价格不低于发行价（在公司财 日
务报告公开披露后至上述期间，公司
发生派发股利、送红股、转增股本、
与首次公开发行 增 发新股或配股等除息、除权行为，
相关的承诺 上 述发行价亦将作相应调整）；
2、减持恒通股份的股票时，将提前
三个交易日予以公告。若预计未来一
个月内公开出售股份的数量超过公
司总股本 1%，将通过大宗交易系统进
行减持。
股份限售 于江水 减持恒通股份的股票时，将提前三个 2015 年 否 是 - -
交易日予以公告。若预计未来一个月 6 月 17
与首次公开发行
内公开出售股份的数量超过公司总 日
相关的承诺
股本 1%，将通过大宗交易系统进行减
持。
解决同业竞 刘振东 1、本人及下属全资或控股子企业目 2015 年 否 是
争 前没有，将来亦不会在中国境内外， 6 月 17
以任何方式（包括但不限于单独经 日
营、通过合资经营或拥有另一公司或
与首次公开发行 企业的股份或其他权益）直接或间接
相关的承诺 参与任何导致或可能导致与恒通股
份主营业务直接或间接产生竞争的
业务或活动。
2、如果恒通股份认为本人或本人各
全资或控股子企业从事了与恒通股
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2021 年半年度报告
份的业务构成竞争的业务，本人将愿
意以公平合理的价格将该等资产或
股权转让给恒通股份。
3、如果本人将来可能存在任何与恒
通股份主营业务产生直接或间接竞
争的业务机会，本人应当立即通知恒
通股份并尽力促使该业务机构按恒
通股份能合理接受的条件首先提供
给恒通股份，恒通股份对上述业务享
有优先购买权。
其他 刘振东、于 若恒通物流股份有限公司招股说明 2015 年 否 是
与首次公开发行 江水 书有虚假记载、误导性陈述或者重大 6 月 17
相关的承诺 遗漏，致使投资者在证券交易中遭受 日
损失的，本人将依法赔偿投资者损失
其他 公司 1、回购股份：若本公司招股说明书 2015 年 否 是
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 6 月 17
漏，对判断本公司是否符合法律规定 日
的发行条件构成重大、实质影响的，
本公司将依法回购首次公开发行的
与首次公开发行
全部新股。
相关的承诺
2、赔偿损失：若本公司招股说明书
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，致使投资者在证券交易中遭受损
失的，本公司将依法赔偿投资者损
失。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额重大的债务
到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占同
交易价格
类交 关联
关联交 关联 与市场参
关联关 关联交 关联交 易金 交易 市场
关联交易方 易定价 交易 关联交易金额 考价格差
系 易类型 易内容 额的 结算 价格
原则 价格 异较大的
比例 方式
原因
(%)
格润富德农牧科技 购买商 农副产 市场定 转账
其他 - 2,437,488.40 61.39
股份有限公司 品 品 价 支付
母公司
烟台南山庄园葡萄 购买商 市场定 转账
的全资 葡萄酒 - 255,784.00 1.87
酒有限公司 品 价 支付
子公司
北海新奥华恒物流 参股子 购买商 市场定 转账
天然气 - 600,155.96 0.02
有限公司 公司 品 价 支付
南山自重堂防护科 其他 购买商 劳保费 市场定 - 263,681.41 6.64 转账
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2021 年半年度报告
技有限公司 品 用 价 支付
龙口新南山天然植 购买商 市场定 转账
其他 花生油 - 49,911.26 1.26
物油有限公司 品 价 支付
母公司
山东南山智尚科技 购买商 市场定 13.0 转账
的控股 西服 - 517,539.79
股份有限公司 品 价 3 支付
子公司
龙口市东江街道南 租入租 市场定 转账
其他 租赁费 - 225,000.00 13.40
山村村民委员会 出 价 支付
龙口市南山纯净水 购买商 市场定 转账
其他 水费 - 31,077.08 0.23
有限公司 品 价 支付
龙口新南山汽车维 接受劳 市场定 转账
其他 维修费 - 14,701.77 0.24
修有限公司 务 价 支付
母公司
山东南山铝业股份 购买商 市场定 转账
的控股 电费 - 855.70 0.10
有限公司 品 价 支付
子公司
龙口南山国际会议 其它流 住宿费 市场定 转账
其他 - 16,209.00 0.12
中心有限公司 出 等 价 支付
龙口市南山宾馆有 其它流 住宿费 市场定 转账
其他 - 69,676.97 0.51
限公司 出 等 价 支付
龙口市南山国际高
其它流 市场定 转账
尔夫俱乐部有限公 其他 餐费等 - 86,374.00 0.63
出 价 支付
司
母公司
南山旅游集团有限 其它流 住宿费 市场定 转账
的全资 - 9,500.00 0.07
公司 出 等 价 支付
子公司
龙口市南山油品经 其它流 市场定 转账
其他 油 - 1,304,113.65 7.69
营有限公司 出 价 支付
格润富德农牧科技 提供劳 市场定 转账
其他 租赁费 - 25,355.75 0.41
股份有限公司 务 价 支付
格润富德农牧科技 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 240,250.00 0.05
股份有限公司 务 价 支付
母公司
山东南山铝业股份 销售商 市场定 转账
的控股 天然气 - 10,014,856.31 0.36
有限公司 品 价 支付
子公司
母公司
山东南山铝业股份 提供劳 市场定 转账
的控股 运费 - 69,782,657.14 15.26
有限公司 务 价 支付
子公司
龙口东海氧化铝有 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 48,883,180.67 10.69
限公司 务 价 支付
龙口南山铝压延新 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 66,003,139.23 14.44
材料有限公司 务 价 支付
母公司
龙口南山屺母岛港 提供劳 市场定 转账
的全资 运费 - 1,860,677.69 0.41
发展有限公司 务 价 支付
子公司
龙口南山新型建材 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 15,038.67 0.00
有限公司 务 价 支付
母公司
龙口市南山建筑安 提供劳 市场定 转账
的全资 运费 - 2,509,587.17 0.55
装有限公司 务 价 支付
子公司
龙口市南山水务有 其他 提供劳 运费 市场定 - 3,990.83 0.00 转账
28 / 158
2021 年半年度报告
限公司 务 价 支付
山东缔尔玛服饰有 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 196,555.96 0.04
限公司 务 价 支付
母公司
山东南山暖通新材 提供劳 市场定 转账
的全资 运费 - 610,447.00 0.13
料有限公司 务 价 支付
子公司
母公司
山东南山智尚科技 提供劳 市场定 转账
的控股 运费 - 435,588.14 0.10
股份有限公司 务 价 支付
子公司
母公司
山东怡力电业有限 提供劳 市场定 转账
的全资 运费 - 3,824,320.08 0.84
公司 务 价 支付
子公司
烟台东海铝箔有限 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 3,620,909.43 0.79
公司 务 价 支付
烟台南山铝业新材 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 4,624,724.51 1.01
料有限公司 务 价 支付
母公司
烟台南山庄园葡萄 提供劳 市场定 转账
的全资 运费 - 25,642.19 0.01
酒有限公司 务 价 支付
子公司
龙口南山商品混凝 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 111,099.49 0.02
土有限公司 务 价 支付
龙口峰景园林工程 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 13,211.01 0.00
有限公司 务 价 支付
龙口市怡力木业有 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 3,302.75 0.00
限公司 务 价 支付
龙口市金地矿业有 提供劳 市场定 转账
其他 运费 - 202,499.39 0.04
限公司 务 价 支付
母公司
龙口市南山建筑安 提供劳 市场定 转账
的全资 吊装费 - 56,226.42 2.58
装有限公司 务 价 支付
子公司
母公司
山东裕龙石化有限 提供劳 市场定 转账
的控股 吊装费 - 173,867.93 7.99
公司 务 价 支付
子公司
母公司
山东南山铝业股份 提供劳 市场定 转账
的控股 服务费 - 51,509.43 3.70
有限公司 务 价 支付
子公司
母公司
龙口市南山建筑安 提供劳 市场定 转账
的全资 服务费 - 116,045.00 8.34
装有限公司 务 价 支付
子公司
母公司
龙口市南山建筑安 提供劳 市场定 转账
的全资 租赁费 - 2,061,592.87 33.11
装有限公司 务 价 支付
子公司
合计 / / 221,348,344.05 / / /
大额销货退回的详细情况 无
1、公司 2020 年发生的日常关联交易是因正常的生产
经营需要而发生的，交易的表决程序合法合规，定价
公平、公正、合理，不存在损害公司和其他股东特别
关联交易的说明
是中小股东利益的情况。
2、公司与南山集团财务有限公司的金融服务关联交
易，能够进一步优化公司资金结算业务流程，加强资
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2021 年半年度报告
金管理与控制，加速资金周转，降低财务成本，提高
资金使用效率。资金结算等业务为公司日常经营所必
需的业务，因此与财务公司的金融服务关联交易还将
继续。 公司与南山集团有限公司及其关联公司的关
联交易为公司正常购、销交易，不影响公司独立性。
公司与南山集团财务有限公司的关联交易为正常金
融业务交易，不影响公司独立性。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关
联 交易价格与
交易对公
关 交 账面价值或
司经营成
联 关联交易类 关联交 关联交易 转让资产的 转让资产的评 易 转让资产获 评估价值、
关联方 转让价格 果和财务
关 型 易内容 定价原则 账面价值 估价值 结 得的收益 市场公允价
状况的影
系 算 值差异较大
响情况
方 的原因
式
转
格润富德农牧科 其 购买除商品 账
购房款 市场定价 1,076,054.05 1,076,054.05
技股份有限公司 他 以外的资产 支
付
转
格润富德农牧科 其 销售除商品 账
家俱 市场定价 204,996.27 286,627.98 81,631.71
技股份有限公司 他 以外的资产 支
付
资产收购、出售发生的关联交易说明
（1）报告期内，为满足公司生产经营的需要，公司从关联方格润富德农牧科技股份有限公司
购买一处房产，购买价格 1,076,054.05 元。
（2）报告期内，公司为提升资产利用率，处置部分闲置资产（家俱）。关联方格润富德农牧
科技股份有限公司从公司购买部分闲置家俱，公司获得收益 81,631.71 元。
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期
每日最高存款 存款利率范 初
关联方 关联关系 本期发生额 期末余额
限额 围 余
额
南山集团
控股股东控制
财务有限 160000000.00 0.35%-1.1% 0 3,647,789,979.71 195,607,114.75
的其他企业
公司
合计 / / / 3,647,789,979.71 195,607,114.75
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额
南山集团财务有限公司 控股股东控制的其他企业 综合授信 800,000,000.00 0
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
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2021 年半年度报告
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务情 担保物 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 况 （如有） 履行完 否逾期 金额 情况 关系
担保
关系 署日) 毕
龙口同泰 重庆祥 主债务余
2020 年 2020 年 2025 年
永基管理 全资子 泰燃气 连带责任 额 参股子
18,750,000 1 月 16 1 月 16 9 月 2 无 否 否 - 无 是
咨询有限 公司 有限公 担保 7,150,000 公司
日 日 日
公司 司 元
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 18,750,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 18,750,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 400,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 400,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 418,750,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 35.18
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金
0
额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
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2021 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 7,604
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股份 股份
数量
数量 状态
刘振东 -2,793,400 58,513,614 20.73 0 质押 55,188,569 境内自然人
境内非国有
南山集团有限公司 0 57,301,662 20.30 0 质押 42,976,246
法人
宋建波 0 16,110,025 5.71 0 无 0 境外自然人
于江水 -2,793,400 15,611,590 5.53 0 质押 13,803,743 境内自然人
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2021 年半年度报告
昊泽致远（北京）
投资管理有限公司
－昊泽固收增强 7 +4,404,800 4,404,800 1.56 0 无 0 其他
号私募证券投资基
金
JPMORGAN CHASE
BANK,NATIONAL +858,310 3,537,735 1.25 0 无 0 其他
ASSOCIATION
深圳能敬投资控股
有限公司－能敬集
+3,100,000 3,100,000 1.10 0 无 0 其他
中策略三号私募证
券投资基金
吕天助 -200 2,063,152 0.73 0 无 0 境内自然人
中信证券股份有限 境内非国有
-656,334 1,993,502 0.71 0 无 0
公司 法人
李健 -569,907 1,709,724 0.61 0 质押 1,709,724 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
刘振东 58,513,614 人民币普通股 58,513,614
南山集团有限公司 57,301,662 人民币普通股 57,301,662
宋建波 16,110,025 人民币普通股 16,110,025
于江水 15,611,590 人民币普通股 15,611,590
昊泽致远（北京）投资管理有限公司－昊泽固收
4,404,800 人民币普通股 4,404,800
增强 7 号私募证券投资基金
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION 3,537,735 人民币普通股 3,537,735
深圳能敬投资控股有限公司－能敬集中策略三号
3,100,000 人民币普通股 3,100,000
私募证券投资基金
吕天助 2,063,152 人民币普通股 2,063,152
中信证券股份有限公司 1,993,502 人民币普通股 1,993,502
李健 1,709,724 人民币普通股 1,709,724
前十名股东中回购专户情况说明 不适用
刘振东先生放弃其持有的 58,513,614 股股份的表决权；
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权
宋建波先生将其持有的 16,110,025 股股份的表决权委托
的说明
予南山集团有限公司。
宋建波先生任南山集团有限公司董事长，宋建波先生与南
上述股东关联关系或一致行动的说明
山集团有限公司为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
刘振东 董事 61,307,014 58,513,614 -2,793,400 集中竞价减持
于江水 董事 18,404,990 15,611,590 -2,793,400 集中竞价减持
李健 高管 2,279,631 1,709,724 -569,907 集中竞价减持
李洪波 董事 14,000 15,600 1,600 增持
注：李洪波先生于 2021 年 3 月 11 日聘任为公司总经理，于 2021 年 6 月 18 日选举成为公司董事
长，任期内没有进行增持。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位： 恒通物流股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 344,833,231.66 382,661,604.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 84,090,019.57 75,409,592.83
应收账款 七、5 115,592,220.39 132,441,960.69
应收款项融资 七、6 161,393,437.59 92,900,051.04
预付款项 七、7 111,323,090.94 77,299,237.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 13,542,902.86 11,451,293.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 3,020,787.82 7,972,806.27
合同资产
持有待售资产 76,612,399.73
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 9,551,950.26 9,954,348.13
流动资产合计 843,347,641.09 866,703,294.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 130,735,562.74 169,117,282.80
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 26,833,685.42 28,848,022.38
固定资产 七、21 525,730,763.86 545,888,797.65
在建工程 七、22 4,145,182.57 3,788,496.77
生产性生物资产
油气资产
37 / 158
2021 年半年度报告
使用权资产
无形资产 七、26 123,994,947.86 127,613,524.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、29 11,944,128.91 12,354,893.39
递延所得税资产 七、30 10,200,494.99 11,905,466.68
其他非流动资产 七、31 4,524,075.00 4,283,075.00
非流动资产合计 838,108,841.35 903,799,559.62
资产总计 1,681,456,482.44 1,770,502,853.85
流动负债：
短期借款 七、32 80,000,000.00 231,960,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 20,000,000.00
应付账款 七、36 59,946,963.13 78,759,442.43
预收款项 七、37 4,000,000.00 4,096,991.15
合同负债 七、38 104,913,025.14 86,330,301.26
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 17,601,339.21 26,852,569.90
应交税费 七、40 24,424,176.00 30,543,407.13
其他应付款 七、41 28,055,998.57 11,295,233.34
其中：应付利息
应付股利 19,788,795.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 七、44 61,632,338.25 32,314,084.01
流动负债合计 380,573,840.30 522,152,029.22
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 11,925,112.11 13,037,781.11
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,925,112.11 13,037,781.11
38 / 158
2021 年半年度报告
负债合计 392,498,952.41 535,189,810.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 282,240,000.00 282,240,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 439,315,703.99 441,233,880.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备 七、58 8,153,434.95 5,978,904.26
盈余公积 七、59 25,059,304.98 25,059,304.98
一般风险准备
未分配利润 七、60 435,606,121.68 398,155,688.82
归属于母公司所有者权益（或
1,190,374,565.60 1,152,667,778.69
股东权益）合计
少数股东权益 98,582,964.43 82,645,264.83
所有者权益（或股东权益）
1,288,957,530.03 1,235,313,043.52
合计
负债和所有者权益（或股
1,681,456,482.44 1,770,502,853.85
东权益）总计
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：恒通物流股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 32,047,245.13 6,683,046.04
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,327,275.16 555,943.00
应收账款 十七、1 21,059,674.53 36,150,288.37
应收款项融资 4,319,645.44 861,163.59
预付款项 16,358.83 32,579.00
其他应收款 十七、2 294,198,156.51 358,945,878.76
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产 43,773,077.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,114,282.47 7,038,539.56
流动资产合计 360,082,638.07 454,040,515.56
非流动资产：
债权投资
39 / 158
2021 年半年度报告
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 467,987,535.21 467,987,535.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,377,890.88 3,013,126.30
固定资产 141,602,182.86 147,789,426.99
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 56,256,377.96 57,579,724.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 57,380.40 57,987.60
递延所得税资产 12,939,660.50 13,278,641.03
其他非流动资产 4,283,075.00 4,283,075.00
非流动资产合计 684,504,102.81 693,989,516.23
资产总计 1,044,586,740.88 1,148,030,031.79
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 192,929.00 16,532,852.16
预收款项 4,000,000.00 4,000,000.00
合同负债 500,000.00
应付职工薪酬 210,000.00 704,043.13
应交税费 490,798.60 70,103.35
其他应付款 113,438,147.75 157,551,440.24
其中：应付利息
应付股利 19,788,795.15
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 118,331,875.35 179,358,438.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,460,112.11 12,557,781.11
递延所得税负债
其他非流动负债
40 / 158
2021 年半年度报告
非流动负债合计 11,460,112.11 12,557,781.11
负债合计 129,791,987.46 191,916,219.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 282,240,000.00 282,240,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 499,722,684.04 499,722,684.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,059,304.98 25,059,304.98
未分配利润 107,772,764.40 149,091,822.78
所有者权益（或股东权益）
914,794,753.42 956,113,811.80
合计
负债和所有者权益（或股
1,044,586,740.88 1,148,030,031.79
东权益）总计
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 3,294,998,145.41 2,422,483,474.98
其中：营业收入 七、61 3,294,998,145.41 2,422,483,474.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,207,953,450.30 2,383,918,264.66
其中：营业成本 七、61 3,135,148,115.83 2,312,323,604.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 8,951,809.04 5,275,984.73
销售费用 七、63 9,333,895.21 7,498,942.13
管理费用 七、64 57,105,063.04 50,464,624.53
研发费用
财务费用 七、66 -2,585,432.82 8,355,108.83
其中：利息费用 296,423.95 8,331,697.21
利息收入 3,117,642.79 416,788.09
加：其他收益 七、67 10,608,199.64 4,022,218.76
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 4,700,112.67 6,409,866.27
41 / 158
2021 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业的
3,209,063.47 5,667,541.96
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 七、71
3,261,912.03 -2,034,844.11
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 七、72
133,149.50 -2,705,270.45
列）
资产处置收益（损失以“－”号 七、73
17,219,189.65 177,500.71
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 122,967,258.60 44,434,681.50
加：营业外收入 七、74 332,270.20 40,718.21
减：营业外支出 七、75 913,071.16 1,365,868.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
122,386,457.64 43,109,530.75
列）
减：所得税费用 七、76 28,580,501.82 6,366,250.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 93,805,955.82 36,743,279.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
95,051,472.61 36,743,279.83
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
-1,245,516.79
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净
79,786,432.86 25,388,868.23
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
14,019,522.96 11,354,411.60
填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
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2021 年半年度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 93,805,955.82 36,743,279.83
（一）归属于母公司所有者的综合收
79,786,432.86 25,388,868.23
益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总
14,019,522.96 11,354,411.60
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.28 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.28 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七、4 1,076,011.30 2,591,586.25
减：营业成本 十七、4 149,038.55 823,191.93
税金及附加 901,745.96 944,431.90
销售费用 -
管理费用 11,475,904.29 14,963,742.73
研发费用
财务费用 -337,645.57 2,724,043.84
其中：利息费用 2,768,931.13
利息收入 343,469.51 52,581.46
加：其他收益 1,110,268.40 2,386,968.16
投资收益（损失以“－”号填 十七、5 208,211.89
-1,062,754.01
列）
其中：对联营企业和合营企业 40,595.52
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-548,936.12 -4,346,882.08
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
13,312,601.40 36,898.01
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,698,147.74 -18,578,628.17
加：营业外收入 2,333.00 9,131.31
减：营业外支出 344,558.59 609,098.21
43 / 158
2021 年半年度报告
三、利润总额（亏损总额以“－”号
1,355,922.15 -19,178,595.07
填列）
减：所得税费用 338,980.53 -4,804,797.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,016,941.62 -14,373,797.40
（一）持续经营净利润（净亏损以
1,016,941.62 -14,373,797.40
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,016,941.62 -14,373,797.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,583,157,705.44 2,616,172,743.77
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
44 / 158
2021 年半年度报告
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 七、78
55,429,809.90 18,247,788.80
金
经营活动现金流入小计 3,638,587,515.34 2,634,420,532.57
购买商品、接受劳务支付的现金 3,274,046,004.80 2,477,732,283.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现
112,252,614.33 85,760,797.36
金
支付的各项税费 91,076,307.76 39,881,958.95
支付其他与经营活动有关的现 七、78
65,920,121.79 23,715,387.58
金
经营活动现金流出小计 3,543,295,048.68 2,627,090,427.51
经营活动产生的现金流量
95,292,466.66 7,330,105.06
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 426,000,000.00 258,100,000.00
取得投资收益收到的现金 245,532.41 742,324.31
处置固定资产、无形资产和其他
104,270,224.17 901,412.30
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 530,515,756.58 259,743,736.61
购建固定资产、无形资产和其他
33,858,234.10 44,836,079.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 426,000,000.00 232,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1,175,050.31
金
投资活动现金流出小计 461,033,284.41 276,836,079.45
45 / 158
2021 年半年度报告
投资活动产生的现金流量
69,482,472.17 -17,092,342.84
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 200,960,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 七、78
25,000,001.02 76.05
金
筹资活动现金流入小计 25,000,001.02 200,960,076.05
偿还债务支付的现金 151,960,000.00 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,842,095.58 7,383,547.02
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 七、78
89,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 174,802,095.58 146,383,547.02
筹资活动产生的现金流量
-149,802,094.56 54,576,529.03
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-5,498.65 -1,351.45
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,967,345.62 44,812,939.80
加：期初现金及现金等价物余额 254,865,886.04 131,871,729.92
六、期末现金及现金等价物余额 269,833,231.66 176,684,669.72
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
12,306,750.63 3,590,779.15
金
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的
63,758,322.34 112,758,737.45
现金
经营活动现金流入小计 76,065,072.97 116,349,516.60
购买商品、接受劳务支付的现
16,468,451.82 1,410,125.83
金
支付给职工及为职工支付的
1,711,330.09 2,587,358.27
现金
支付的各项税费 3,490,369.57 578,249.21
支付其他与经营活动有关的
66,793,960.31 99,971,963.99
现金
经营活动现金流出小计 88,464,111.79 104,547,697.30
经营活动产生的现金流量净
-12,399,038.82 11,801,819.30
额
46 / 158
2021 年半年度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000,000.00 56,000,000.00
取得投资收益收到的现金 112,296.30 167,616.37
处置固定资产、无形资产和其
61,412,369.33 266,824.35
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 241,524,665.63 56,434,440.72
购建固定资产、无形资产和其
39,172.56 13,320.50
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 180,000,000.00 56,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
1,175,050.31
现金
投资活动现金流出小计 181,214,222.87 56,013,320.50
投资活动产生的现金流
60,310,442.76 421,120.22
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
22,547,204.85 3,615,517.06
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 22,547,204.85 3,615,517.06
筹资活动产生的现金流
-22,547,204.85 -3,615,517.06
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,364,199.09 8,607,422.46
加：期初现金及现金等价物余
6,683,046.04 21,819,673.79
额
六、期末现金及现金等价物余额 32,047,245.13 30,427,096.25
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
47 / 158
2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 综 风 其
优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 险 他
先 续 股
他 收 准
股 债
益 备
一、上
年期末 282,240,000.00 441,233,880.63 5,978,904.26 25,059,304.98 398,155,688.82 1,152,667,778.69 82,645,264.83 1,235,313,043.52
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 282,240,000.00 441,233,880.63 5,978,904.26 25,059,304.98 398,155,688.82 1,152,667,778.69 82,645,264.83 1,235,313,043.52
余额
三、本
期增减
变动金 -1,918,176.64 2,174,530.69 37,450,432.86 37,706,786.91 15,937,699.60 53,644,486.51
额（减
少以
48 / 158
2021 年半年度报告
“－”
号填
列）
（一）
综合收 79,786,432.86 79,786,432.86 14,019,522.96 93,805,955.82
益总额
（二）
所有者
投入和 -1,918,176.64 -1,918,176.64 1,918,176.64
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 -1,918,176.64 -1,918,176.64 1,918,176.64
（三）
利润分 -42,336,000.00 -42,336,000.00 -42,336,000.00
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所 -42,336,000.00 -42,336,000.00 -42,336,000.00
49 / 158
2021 年半年度报告
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
2,174,530.69 2,174,530.69 2,174,530.69
专项储
50 / 158
2021 年半年度报告
备
1．本期
4,441,530.06 4,441,530.06 4,441,530.06
提取
2．本期
2,266,999.37 2,266,999.37 2,266,999.37
使用
（六）
其他
四、本
期期末 282,240,000.00 439,315,703.99 8,153,434.95 25,059,304.98 435,606,121.68 1,190,374,565.60 98,582,964.43 1,288,957,530.03
余额
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或 综 风 其 益
优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 合 险 他
先 续 股
他 收 准
股 债
益 备
一、上年期
282,240,000.00 441,233,880.63 4,708,150.04 20,500,869.75 280,891,733.59 1,029,574,634.01 67,166,632.78 1,096,741,266.79
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期
282,240,000.00 441,233,880.63 4,708,150.04 20,500,869.75 280,891,733.59 1,029,574,634.01 67,166,632.78 1,096,741,266.79
初余额
三、本期增
减变动金额
757,242.19 24,542,282.30 25,299,524.49 11,354,411.60 36,653,936.09
（减少以
“－”号填
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2021 年半年度报告
列）
（一）综合
25,388,868.23 25,388,868.23 11,354,411.60 36,743,279.83
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
-846,585.93 -846,585.93 -846,585.93
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -846,585.93 -846,585.93 -846,585.93
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
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2021 年半年度报告
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
757,242.19 757,242.19 757,242.19
储备
1．本期提取 3,925,259.52 3,925,259.52 3,925,259.52
2．本期使用 3,168,017.33 3,168,017.33 3,168,017.33
（六）其他
四、本期期
282,240,000.00 441,233,880.63 5,465,392.23 20,500,869.75 305,434,015.89 1,054,874,158.50 78,521,044.38 1,133,395,202.88
末余额
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2021 年半年度
其他权益工具 其他
项目 实收资本 (或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
股本) 优先股 永续债 其他 存股 储备 计
收益
一、上年期末余额 282,240,000.00 499,722,684.04 25,059,304.98 149,091,822.78 956,113,811.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 282,240,000.00 499,722,684.04 25,059,304.98 149,091,822.78 956,113,811.80
三、本期增减变动金额（减少以
-41,319,058.38 -41,319,058.38
“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,016,941.62 1,016,941.62
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2021 年半年度报告
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -42,336,000.00 -42,336,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -42,336,000.00 -42,336,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 282,240,000.00 499,722,684.04 25,059,304.98 107,772,764.40 914,794,753.42
2020 年半年度
其他权益工具 其他
项目 实收资本 (或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
股本) 优先股 永续债 其他 存股 储备 计
收益
一、上年期末余额 282,240,000.00 499,722,684.04 20,500,869.75 108,912,627.70 911,376,181.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 282,240,000.00 499,722,684.04 20,500,869.75 108,912,627.70 911,376,181.49
三、本期增减变动金额（减少以
-15,220,383.33 -15,220,383.33
“－”号填列）
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2021 年半年度报告
（一）综合收益总额 -14,373,797.40 -14,373,797.40
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -846,585.93 -846,585.93
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -846,585.93 -846,585.93
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 282,240,000.00 499,722,684.04 20,500,869.75 93,692,244.37 896,155,798.16
公司负责人：李洪波 主管会计工作负责人：李健 会计机构负责人：徐洪晓
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2021 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
恒通物流股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由龙口市恒通运输有限公司整体变更设
立的股份有限公司。公司统一社会信用代码：91370600661975235R。
2015 年 6 月，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]1188 号文《关于核准恒通物流股
份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股 3000 万股，同
年 6 月在上海证券交易所挂牌上市，上市后公司股本总额为人民币 12,000 万元。2015 年 8 月 14
日，公司完成了工商变更。
根据《恒通公司第二届董事会第十三次会议决议》、《恒通公司 2017 年第一次临时股东大会
决议》、《恒通公司第二届董事会第十四次会议决议》等相关公告，并经中国证券监督管理委员
会以证监许可[2017]1867 号文《关于核准恒通物流股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，
公司向李红等四位特定对象非公开发行 24,000,000 股人民币普通股，每股面值 1 元,每股发行价
格 16.23 元，发行后总股本为人民币 14,400 万元。2018 年 5 月，公司股东大会决定以资本公积
每 10 股转增 4 股，转增后，总股本为人民币 20,160 万元。2019 年 5 月，公司股东大会决定以资
本公积每 10 股转增 4 股，转增后公司总股本变为 28,224 万元。
公司注册地址为龙口市经济开发区河抱村烟潍路东恒通物流股份有限公司综合物流园，法定
代表人为李洪波。
公司经营范围： 普通货物运输，货物专用运输（集装箱），危险货物运输（2 类 1 项、2 类
2 项、3 类、4 类 1 项、5 类 1 项、6 类 1 项、8 类），仓储理货（不含危险品），物流服务，一类
机动车维修（大中型货车维修；危险货物运输车辆维修(有效期限以许可证为准)。汽车配件、五
金配件、汽车（不含轿车）销售；起重吊装，工程机械施工，房屋、机械设备租赁;货物（不含危
险品）代理业务；天然气运输及销售；无车承运；驾驶员培训等。(依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动)。
公司主营业务：道路货物物流运输和 LNG 等能源贸易物流业务。
公司所属行业：道路运输业、燃气生产和供应业。
公司母公司及实际控制人：
公司母公司为南山集团有限公司，持有公司 20.30%的股权；
南山集团有限公司及其一致行动人合计持有公司 26.01%的股权，公司实际控制人为龙口市东
江街道南山村村民委员会。
本财务报表由公司董事会决议批准于 2021 年 8 月 6 日报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（一）子公司情况
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2021 年半年度报告
子公司名称 地址 注册资本 实际出资额 业务性质 持股比例
(万元) （万元） (%)
山东省烟台市龙口市龙口经济开发
龙口市恒通起重吊装
区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 300.00 300.00 吊装及租赁 100.00
有限公司
限公司综合物流园
龙口市恒通驾驶员培 山东省龙口市海岱镇北龙水路东牟
3,000.00 3,000.00 驾驶员培训 100.00
训有限公司 黄路南
龙口市港恒仓储有限
山东省龙口市龙口开发区环海路西 3,200.00 3,200.00 仓储 100.00
公司
山东恒福绿洲新能源
山东省龙口市龙口开发区海岱庙张 8,500.00 8,500.00 液化天然气销售等 100.00
有限公司
龙口市恒通汽车租赁 山东省烟台市龙口市外向型加工区
200.00 200.00 车辆租赁 100.00
有限公司 土城子村
山东烟台龙口市龙港街道烟潍公路 液化天然气及石油气销
华恒能源有限公司 10,600.00 7,738.00 73.00
路南 售、运输等
山东省烟台市龙口市龙口经济开发
山东省通港物流有限 货物仓储、装卸、船舶
区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 1,000.00 650.00 65.00
公司 代理等
限公司综合物流园
山东省烟台市龙口市龙口经济开发
信息软件服务、信息软
一点科技有限公司 区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 5,000.00 3,200.00 100.00
件开发与销售等
限公司综合物流园
山东省烟台市龙口市龙口经济开发 计算机软硬件开发销售
云通智安安全科技有
区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 5,000.00 2,000.00 、信息系统软硬件的开 100.00
限公司
限公司综合物流园 发销售等
山东省烟台市龙口市龙口经济开发 物流代理、货物运输、
山东优化物流有限公
区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 1,000.00 1,000.00 危险品运输、仓储理货 100.00
司
限公司综合物流园 、机动车维修等
上海恒通优化国际物 上海市宝山区新二路999 弄 148 号 2 货物运输代理、代理、
500.00 350.00 100.00
流有限公司 层 385 室 仓储、装卸服务等
北京恒通优化能源科 北京市通州区科创东二街5 号 31 幢 技术服务、材料销售、
500.00 500.00 100.00
技有限公司 1 层 101 室 代理、租赁服务等
龙口市立得商务管理 山东省烟台市龙口市龙口经济开发 商务信息咨询服务、物
10.00 1.00 100.00
服务有限公司 区土城子村 流代理服务
山东省烟台市龙口市龙口经济开发
龙口市恒通农机服务
区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 1,000.00 1,000.00 农机服务等 100.00
有限公司
限公司综合物流园
烟台市龙口市龙口经济技术开发区
龙口市恒通船务有限
河抱村烟潍路东恒通物流股份有限 1,000.00 船舶服务等 100.00
公司
公司综合物流园
济南恒耀风险管理咨 山东省济南市市中区三箭瑞福苑一
100.00 企业管理咨询等 100.00
询有限公司 区4 号楼 606 室
山东省烟台市龙口市龙口经济开发
龙口同泰永基管理咨
区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 1,250.00 1,250.00 企业管理咨询 100.00
询有限公司
限公司综合物流园
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2021 年半年度报告
山东省烟台市龙口市龙口经济开发
龙口市裕海塑料科技
区河抱村烟潍路东恒通物流股份有 100.00 新材料技术研发等 100.00
有限公司
限公司综合物流园
注：
(1)2021 年 5 月公司转让龙口市恒通船务有限公司 100%股权，自转让之日起该公司不再纳入合并
范围。
(2)龙口市裕海塑料科技有限公司成立于 2021 年 6 月 25 日，为恒通物流股份有限公司全资子公司，
公司注册资本为 100.00 万元。公司自成立之日起纳入合并报表范围。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
报告期内及报告期末起至少十二个月，公司生产经营稳定，资产负债结构合理，具备持续经
营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为正常营业周期，并以其作为资产与负债流动性划分的标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方
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2021 年半年度报告
为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的
日期。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为
负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控
制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期
股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，
应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公
积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，合并方应当将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，
以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成
本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合
并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
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2021 年半年度报告
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买
方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具
的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内
出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司个别财务报表中，以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能
重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对
价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨
认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的
金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围
公司对合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将全部子公司纳入合并财务
报表范围。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
公司设在境外的子公司在境外发生的交易或者事项，因受法律法规限制等境内不存在或者交
易不常见，企业会计准则未作出规范的，可以将境外子公司已经进行的会计处理结果，在符合基
本准则的原则下，按照国际财务报告准则进行调整后，并入境内母公司合并财务报表的相关项目。
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2021 年半年度报告
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资
产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
对于因非同一控制企业合并形成的子公司，合并成本大于合并中取得的子公司可辨认净资产
公允价值份额的差额，不调整投资成本，在合并财务报表中列作商誉。
对于报告期内增加的子公司，若属于同一控制下企业合并的，调整合并资产负债表的期初数，
并将该子公司当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现金流量纳入
合并现金流量表；若属于非同一控制下的企业合并的，则不调整合并资产负债表的期初数，并将
该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将同期的现金流量纳入合并现
金流量表。对于报告期内处置的子公司，不论属于同一控制抑或非同一控制企业合并，均不调整
合并资产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日收入、费用、利润纳入合并利润表，及同
期的现金流量纳入合并现金流量表。
(5)处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入本公司合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入本公司合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本公司将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
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ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
本公司按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失
控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（6）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积
中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（7）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
本公司在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
①确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
②确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
③确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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⑤确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资
采用权益法核算。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生的当月期初的汇率折算人民币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的
汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期
损益或确认为其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
本公司的控股子公司、全资子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本
位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
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本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
① 以摊余成本计量的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同
现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入，按照摊余
成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。本公司的此类金融资产主
要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等，本公司将自资
产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；
取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变
动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期
损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综
合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益
转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易
性金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值
进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一
年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具：
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本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示
为其他非流动金融资产。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，且该指定一经作出不得撤销。本
公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不
计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，
其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付
款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采
用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但
自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动
负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动
使企业面临的风险水平。
其他权益工具投资终止确认时，本公司将其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值
与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
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不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且
新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融
负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，
同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现
金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可
执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金
融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择
与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优
先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可
输入值。
（7）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，确
认预期信用损失。
在每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，
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处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确
认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收账款，无论是否存在重大
融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合，
具体组合及计量预期信用损失的方法如下
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
票据类型
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
商业承兑汇票
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
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账龄 应收账款计提比例
1年以内（含1年） 5%
1－2年（含2年） 10%
2－3年（含3年） 20%
3－5年（含5年） 50%
5年以上 100%
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
公司对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为
既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款
项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息
收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基
于其信用风险特征，将其划分为不同组合，按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的方法
如下：
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
根据每一会计年度未收回款项占该部分事故借款的比例
组合一事故借款
作为期末事故借款坏账准备的计提比例，计提坏账准备
款项性质 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
组合二-往来款及其他 状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
对于划分为组合一的其他应收款根据每一会计年度未收回款项占该部分事故借款的比例作为
期末事故借款坏账准备的计提比例，计提坏账准备；对于划分为组合二的其他应收款参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期
信用损失率对照表，计算预期信用损失。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类
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公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
①公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前
场所和状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
②低值易耗品采用一次摊销法核算。
（3）存货数量的盘存方法
公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的可变现净值
低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消
失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损
益。
存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将拥有的、无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列
示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的作
为合同资产列示。向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，
但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法与应收账款的预期信用损失的确定方法一致，会计处理方
法不一致，应收账款计入信用减值损失，而合同资产计入资产减值损失。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资
产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
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2021 年半年度报告
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即
已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分
权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子
公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售
类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允
价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损
失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，
按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，
以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处
置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，
本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有
待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分。
③ 组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有
待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售
的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的
减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
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2021 年半年度报告
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日
起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作
为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务
报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合
并成本确认为初始成本；
②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，初
始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发
行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业
会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准
则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①成本法核算
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的
长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应
分得的部分，确认投资收益。
②权益法核算
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投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性
投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间
接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制
或重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例
上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金
融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价
值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共
同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联
营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关
企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
③权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权
投资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，
应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之
目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
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④成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响
或者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投
资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期
股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定
某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。在判断是否存在共同控
制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的
决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组
合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性
权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司在确定能否对被投资单位施加重大影响时，
考虑直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及本公司及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股
份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策，不形成重大影响。
本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响：
▲在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
▲参与被投资单位财务和经营政策制定过程。
▲与被投资单位之间发生重要交易。
▲向被投资单位派出管理人员。
▲向被投资单位提供关键技术资料。
存在上述一种或多种情形并不意味着本公司一定对被投资单位具有重大影响，本公司需要综
合考虑所有事实和情况来做出恰当的判断。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失
一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
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（6）长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权
益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物，采用直线法
平均计算折旧,按估计的使用年限和估计净残值率（原值的 5%）确定其折旧率,明细列示如下：
类别 尚可使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 4.75
采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
同时满足下列条件的，确认为固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 20 5% 4.75
机器设备 直线法 10 5% 9.50
运输设备 直线法 4-6 5% 15.83-23.75
电子设备及其他 直线法 3-6 5% 15.83-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
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24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。
（2）在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。
（3）所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关
计提固定资产折旧的规定计提折旧，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
（4）在建工程减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。在建工程减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（3）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额确定专门借款应予资本化的金额。
（4）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用，根据累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确认。
（5）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用，计入当期损益。
（6）购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或销售状态之后所发生的借款费用，
计入当期损益。
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26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产按照成本作进行初始计量。
2、无形资产使用寿命的确定及复核
①公司无形资产源自合同性权利或其他法定权利,且合同规定或法律规定有明确的使用年限，
其使用寿命按照合同性权利或其他法定权利的期限确定。
②没有明确的合同或法律规定的无形资产,公司综合以下各方面情况,来确定无形资产为公司
带来未来经济利益的期限。
◆运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
◆技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
◆以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
◆现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
◆为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
◆与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
如果经过上述努力确实无法合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限,则将其作为使用
寿命不确定的无形资产。
③根据可获得的情况判断,有确凿证据表明无法合理估计其使用寿命的无形资产,作为使用寿
命不确定的无形资产。如果期末重新复核后仍为不确定的,公司在每个会计期间进行减值测试，严
格按照计提资产减值核算方法的规定处理,需要计提减值准备的,相应计提有关的减值准备。
④公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进
行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，相应改变
摊销期限和摊销方法。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无
形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
3、无形资产摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。
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4、无形资产减值准备
无形资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。无形资产减值损失一经确认在以后会
计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。公司划分内部研究开发项目研究阶段支出
和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，确定为研究
阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识
应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，确定为开
发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
（1）在资产负债表日公司对各项资产（除存货、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保
余值、金融资产、长期股权投资以外的资产）进行检查，判断是否存在可能发生减值的迹象。当
存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化，从而对公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金
流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
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⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减
值测试。
（3）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额
计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商
誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和
商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的
减值损失，计提各单项资产的减值准备。
（5）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。如果长期摊销的费用项目不能
使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客
户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实
际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。本公司将同一合
同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教
育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工
提供服务的会计期间，将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象按照权责发生
制原则计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设
定提存计划、设定受益计划。设定提存计划：在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供
的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法
确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务成本，
包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当期提供
服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致的与以
前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；②设定受益义务的利息费用；③重新计
量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本
公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损
益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁
减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划
采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付
的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职工后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括
长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照设定提存计划的
有关规定进行会计处理。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，企业
应当设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工净负债或资产。在报告期末，企业应当
将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
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①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量跟其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，企业应在职工提供服务的期间确认应付
长期残疾福利义务，计量时应当考虑长期残疾福利支付的可能性和预期支付的期限；与职工提供
服务期间长短无关的，企业应当在导致职工长期残疾的事件的当期确认应付长期残疾福利义务。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事
项相关的业务同时符合以下条件时，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存
在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确
定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
本公司于资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）权益工具公允价值的确定
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按
照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
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对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：
期权的行权价格、期权的有效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、
期权有效期内的无风险利率。
（2）以权益工具结算的股份支付会计处理
①授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。
授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值
变动。
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可
行权工具的数量一致。
③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进
行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
（3）以现金结算的股份支付的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加应付职工薪酬。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金
额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)
公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。
（4）股份支付计划的修改、终止
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，
公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足
权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）公司收入确认一般原则
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合
同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关
的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同
将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很
可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履
约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公
司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的
商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理
确定为止。 如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项
履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业
就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权
转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品。其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下
①货物运输：
公司根据实际完成运输任务的作业量经客户确认后，依据实际运量和双方签订的运输合同中
所约定运费价格确认运输收入。
公司主要从事短途运输，采用某段时间内按照履约进度确认收入影响非常小，并且履约进度
的确定存在难度，所以货物运输仍采用单车运输完成控制权转移时点确认收入。
②LNG 及 LPG 销售：
自提业务：装车完毕客户开具确认单，产品控制权转移，公司确认收入；
送货业务：卸车完毕开具确认单，产品控制权转移，公司确认收入。
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(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同履约成本，是指本公司为履行合同发生的成本，该成本不属于收入准则以外的其他准则
规范范围且同时满足下列条件：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或
类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
本公司的下列支出于发生时，计入当期损益：
①管理费用。
②非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用（或类似费用），这些支出为履行合同发生，
但未反映在合同价格中。
③与履约义务中已履行部分相关的支出。
④无法在尚未履行的与已履行的履约义务之间区分的相关支出。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；如
该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不
会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的
其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由
客户承担的除外。
本公司与合同成本有关的资产，应当采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，
计入当期损益。
本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得上述①减②的差额高于该资产账面价值的，本公司
转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助类型
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政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，主要划分为与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）与资产相关的政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，是指取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与
资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益（与
本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助会计处理
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助
划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件规定与收益相关的部分确认为与收益相关的政府
补助。本公司对于政府补助在实际收到时，按照实收金额并区分政府补助的类型，按会计准则规
定予以确认和计量。
（4）区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
企业取得的政府补助，用于补助长期资产购置、建造等直接相关支出，为与资产相关的政府
补助。
企业取得的政府补助，用于补助补偿的期间费用或损失的，为与收益相关的政府补助。
企业取得的综合性项目补助，依据批准文件或申请文件将其划分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
（5）与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，递延收益自相关资产可供使用时起，在
该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。递延收益摊销期限的起点是“相关资产
可供使用时”，摊销的终点是“资产使用寿命结束或资产被处置时（孰早）”，相关资产在使用
寿命结束时或结束前被处置（出售、转让、报废）的，尚未分摊的递延收益余额一次性转入资产
处置当期的收益，不再递延。
公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，取得时
确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关
的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿企业已发生的相关
成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）。
公司取得与收益相关的政府补助，难以区分的，视情况不同，计入当期损益或者在项目期内
分期确认为当期收益。
（6）政府补助的确认时点
公司取得的政府补助，一般在收到时确认，除非在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政
策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额计量确认。
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41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对已确认的递延所得税资产账面价值进行复核，如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳
税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
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①融资租入资产：本公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。
本公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售商品或提供应税劳务 3%、6%、9%、13%
消费税
营业税
城市维护建设税 流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、9%
教育费附加 流转税 3%
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地方教育费附加 流转税 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
龙口市恒通汽车租赁有限公司 20%
云通智安安全科技有限公司 20%
龙口同泰永基管理咨询有限公司 20%
龙口市恒通农机服务有限公司 20%
山东省通港物流有限公司 20%
广西华恒通能源科技有限公司 9%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策的通知中，自 2011 年 1 月 1 日至
2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。北海市
发展和改革委员会关于广西华恒通能源科技有限公司部分业务复核鼓励类认定的函中，认定广西
华恒通能源科技有限公司开展的液化天然气的储运业务符合鼓励类第七条“石油、天然气”第 3
款“原油、天然气、液化天然气、成品油的储运和管道输送设施及网络建设”。
桂政发[2014]5 号关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知中，
新办的享受国家西部大开发减按 15%税率征收企业所得税的企业,免征属于地方分享部分的企业
所得税（40%）。
根据上述通知，广西华恒通能源科技有限公司的所得税税率 9%。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 194,588.25 105,029.20
银行存款 268,312,408.44 254,682,994.73
其他货币资金 76,326,234.97 127,873,581.01
合计 344,833,231.66 382,661,604.94
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 84,090,019.57 75,409,592.83
合计 84,090,019.57 75,409,592.83
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据 52,803,995.31
合计 52,803,995.31
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 119,731,652.37
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1至2年 149,996.00
2至3年
3 年以上
3至4年 6,396,217.31
4至5年
5 年以上 9,011,002.34
合计 135,288,868.02
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) 例(%)
(%)
按单项计提坏账准 15,018,219.65 11.10 13,500,565.39 89.89 1,517,654.26 20,179,653.55 12.91 16,861,007.35 83.55 3,318,646.20
备
其中：
按组合计提坏账准 120,270,648.37 88.90 6,196,082.24 5.15 114,074,566.13 136,180,056.74 87.09 7,056,742.25 5.18 129,123,314.49
备
其中：
账龄组合 120,270,648.37 88.90 6,196,082.24 5.15 114,074,566.13 136,180,056.74 87.09 7,056,742.25 5.18 129,123,314.49
合计 135,288,868.02 100.00 19,696,647.63 14.56 115,592,220.39 156,359,710.29 100.00 23,917,749.60 15.30 132,441,960.69
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
山东天宏新能源化工有限公司 100.00 预计无法收回
8,387,007.78 8,387,007.78
山东润银生物化工股份有限公司 4,953,181.31 3,962,545.05 80.00 收回存在不确定性
淄博星运物流有限公司 100.00 预计无法收回
328,994.56 328,994.56
山东电力建设第二工程公司 100.00 预计无法收回
295,000.00 295,000.00
垦利胜凯物流有限公司 231,000.00 115,500.00 50.00 收回存在不确定性
东营市博源运输有限责任公司 225,500.00 112,750.00 50.00 收回存在不确定性
东营广汇物流有限公司 143,000.00 71,500.00 50.00 收回存在不确定性
东营华威物流有限公司 110,000.00 55,000.00 50.00 收回存在不确定性
东营鑫润物流有限责任公司 92,000.00 46,000.00 50.00 收回存在不确定性
东营鑫通源运输有限公司 81,136.00 40,568.00 50.00 收回存在不确定性
东营市瀛海物流有限公司 53,600.00 26,800.00 50.00 收回存在不确定性
山东省垦利汽车工业贸易公司 40,800.00 20,400.00 50.00 收回存在不确定性
山东盖达物流有限公司 33,000.00 16,500.00 50.00 收回存在不确定性
东营市飒格曼石油科技开发有限公 50.00 收回存在不确定性
27,500.00 13,750.00
司
东营市腾迈运输有限责任公司 16,500.00 8,250.00 50.00 收回存在不确定性
合计 15,018,219.65 13,500,565.39 89.89 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内(含 1 年) 119,731,652.37 5,986,582.64 5
1 至 2 年（含 2 年） 149,996.00 14,999.60 10
2 至 3 年（含 3 年）
3 至 5 年（含 5 年） 389,000.00 194,500.00 50
5 年以上
合计 120,270,648.37 6,196,082.24 5.15
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他 期末余额
计提 收回或转回
核销 变动
单项计提坏账准备 16,861,007.35 3,360,441.96 13,500,565.39
组合计提坏账准备 7,056,742.25 1,262,200.22 2,122,860.23 6,196,082.24
合计 23,917,749.60 1,262,200.22 5,483,302.19 19,696,647.63
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备
山东南山铝业股份有限公司 13,747,060.47 10.16 687,353.02
龙口南山铝压延新材料有限公司 12,752,027.02 9.43 637,601.35
广汇国际天然气贸易有限责任公司 12,203,389.00 9.02 610,169.45
山东中石油昆仑燃气有限公司 11,374,317.45 8.41 568,715.87
龙口东海氧化铝有限公司 9,387,380.01 6.94 469,369.00
合计 59,464,173.95 43.96 2,973,208.69
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 161,393,437.59 92,900,051.04
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2021 年半年度报告
合计 161,393,437.59 92,900,051.04
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 110,424,884.94 99.20 74,777,211.57 96.74
1至2年 870,677.49 0.78 2,494,497.43 3.23
2至3年
3 年以上 27,528.51 0.02 27,528.51 0.03
合计 111,323,090.94 100.00 77,299,237.51 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款期末余额
单位名称 期末金额
的比例（%）
中国石油化工股份有限公司天然气分公司华南天然气销售中心 32,992,643.33 29.64
中国石油化工股份有限公司天然气分公司华北天然气销售中心 13,202,194.47 11.86
江苏洋口港天然气有限公司 9,216,213.74 8.28
杨雅婷 5,106,011.97 4.59
滨州垚雪新能源有限公司 5,096,757.59 4.58
合计 65,613,821.10 58.95
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
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2021 年半年度报告
应收股利
其他应收款 13,542,902.86 11,451,293.09
合计 13,542,902.86 11,451,293.09
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 12,374,389.28
1至2年 1,988,823.87
2至3年 1,053,132.24
3 年以上
3至4年 325,188.00
4至5年 128,300.00
5 年以上 2,115,118.14
合计 17,984,951.53
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
94 / 158
2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 7,232,378.76 3,670,473.19
事故暂借款 912,456.22 530,893.62
往来款、备用金及其他 9,840,116.55 10,732,785.01
合计 17,984,951.53 14,934,151.82
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 1,088,590.19 2,394,268.54 3,482,858.73
2021年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 55,624.58 1,024,827.85 1,080,452.43
本期转回 121,262.49 121,262.49
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 1,022,952.28 3,419,096.39 4,442,048.67
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
按单项计提坏账准备 2,394,268.54 1,024,827.85 3,419,096.39
按组合计提坏账准备 1,088,590.19 55,624.58 121,262.49 1,022,952.28
合计 3,482,858.73 1,080,452.43 121,262.49 4,442,048.67
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
龙口市财政局 往来款及租 1 年以内、 230,150.00
赁保证金
4,249,750.00
3-5 年
23.63
中国石油化工股份有限公司 保证金 1 年以内 100,000.00
天然气分公司华南天然气销 2,000,000.00 11.12
售中心
龙口市恒通汽车贸易有限公 往来款 5 年以上 1,603,118.14
1,603,118.14 8.91
司
刘元磊 工伤借款 1 年以内、 66,200.00
1,104,000.00 6.14
1-2 年
合肥燃气集团有限公司 保证金 1,000,000.00 1-2 年 5.56 100,000.00
合计 / 9,956,868.14 / 55.36 2,099,468.14
(10). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
预计收取的时间、金额及
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
依据
龙口市财政局 “互联网+”运输企业业务补助 2,091,200.00 1 年以内 2021 年 7 月 2091200 元龙财税
指【2021】95 号
龙口市财政局 “互联网+”运输企业业务补助 2,119,300.00 1 年以内 2021 年 8 月 2119300 元龙财税
指【2021】115 号
其他说明：
无
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2021 年半年度报告
存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 3,149,398.17 1,489,592.24 1,659,805.93 4,211,333.67 1,489,592.24 2,721,741.43
在产品
库存商品 6,969,551.86 5,608,569.97 1,360,981.89 10,992,784.31 5,741,719.47 5,251,064.84
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 10,118,950.03 7,098,162.21 3,020,787.82 15,204,117.98 7,231,311.71 7,972,806.27
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,489,592.24 1,489,592.24
在产品
库存商品 5,741,719.47 133,149.50 5,608,569.97
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 7,231,311.71 133,149.50 7,098,162.21
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
未抵扣进项税 8,834,310.87 9,403,614.43
预交所得税 717,567.59 28,391.33
预交个人所得税 71.80
待摊费用 522,342.37
合计 9,551,950.26 9,954,348.13
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 宣告 计
准
追 其他 他 发放 提
期初 权益法下 期末 备
被投资单位 加 综合 权 现金 减
余额 减少投资 确认的投 其他 余额 期
投 收益 益 股利 值
资损益 末
资 调整 变 或利 准
余
动 润 备
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
北海新奥华恒 33,645,86 2,887,24 36,533,10
物流有限公司 1.63 4.43 6.06
渤海恒通轮渡 42,836,07 41,590,7 -1,245,2 0
有限公司 3.88 83.53 90.35
重庆祥泰燃气 92,635,34 1,567,10 94,202,45
有限公司 7.29 9.39 6.68
小计 169,117,2 41,590,7 3,209,06 130,735,5
82.80 83.53 3.47 62.74
169,117,2 41,590,7 3,209,06 130,735,5
合计
82.80 83.53 3.47 62.74
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 10,435,338.58 20,891,588.74 31,326,927.32
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
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2021 年半年度报告
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,866,590.21 1,866,590.21
（1）处置
（2）其他转出 1,866,590.21 1,866,590.21
4.期末余额 8,568,748.37 20,891,588.74 29,460,337.11
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,226,787.25 1,125,472.64 2,352,259.89
2.本期增加金额 235,902.42 211,026.12 446,928.54
（1）计提或摊销 235,902.42 211,026.12 446,928.54
（2）固定资产及无形资
产转入
3.本期减少金额 172,536.74 172,536.74
（1）处置
（2）其他转出 172,536.74 172,536.74
4.期末余额 1,290,152.93 1,336,498.76 2,626,651.69
三、减值准备
1.期初余额 126,645.05 126,645.05
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额 126,645.05 126,645.05
（1）处置
（2）其他转出 126,645.05 126,645.05
4.期末余额 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 7,278,595.44 19,555,089.98 26,833,685.42
2.期初账面价值 9,081,906.28 19,766,116.10 28,848,022.38
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
锦里七号办公楼 1,372,018.31 所属小区统一办理
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 525,508,972.84 545,888,797.65
固定资产清理 221,791.02
合计 525,730,763.86 545,888,797.65
其他说明：
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2021 年半年度报告
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
他
一、账面原值：
1.期初余额 308,056,980.56 121,549,735.19 533,740,399.84 40,921,274.63 1,004,268,390.22
2.本期增加金额 1,307,714.54 16,500,999.42 11,893,172.51 267,195.50 29,969,081.97
（1）购置 1,307,714.54 210,714.21 180,401.19 1,698,829.94
（2）在建工程转入 16,500,999.42 11,682,458.30 86,794.31 28,270,252.03
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产
转入
3.本期减少金额 790,929.60 4,597,962.55 78,594,265.45 913,353.81 84,896,511.41
（1）处置或报废 790,929.60 4,597,962.55 78,594,265.45 913,353.81 84,896,511.41
4.期末余额 308,573,765.50 133,452,772.06 467,039,306.90 40,275,116.32 949,340,960.78
二、累计折旧
1.期初余额 64,009,443.26 71,453,593.66 289,959,965.87 32,956,589.78 458,379,592.57
2.本期增加金额 7,361,351.82 10,340,418.44 27,392,365.00 2,214,249.40 47,308,384.66
（1）计提 7,361,351.82 10,340,418.44 27,392,365.00 2,214,249.40 47,308,384.66
（2）投资性房地产
转入
3.本期减少金额 405,561.97 3,335,589.64 77,465,358.19 649,479.49 81,855,989.29
（1）处置或报废 405,561.97 3,335,589.64 77,465,358.19 649,479.49 81,855,989.29
4.期末余额 70,965,233.11 78,458,422.46 239,886,972.68 34,521,359.69 423,831,987.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 237,608,532.39 54,994,349.60 227,152,334.22 5,753,756.63 525,508,972.84
2.期初账面价值 244,047,537.30 50,096,141.53 243,780,433.97 7,964,684.85 545,888,797.65
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
运输设备 221,791.02 0
合计 221,791.02 0
其他说明：
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 4,145,182.57 3,788,496.77
工程物资
合计 4,145,182.57 3,788,496.77
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额 减值准备 账面价值
未运行车辆 488,508.86 488,508.86
其他零星项目 3,125,700.26 3,125,700.26 2,673,175.69 2,673,175.69
待安装设备 530,973.45 530,973.45 1,115,321.08 1,115,321.08
合计 4,145,182.57 4,145,182.57 3,788,496.77 3,788,496.77
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2021 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计 其中：本
本期其 利息资本 本期利息
期初 本期转入固定 期末 投入占预 期利息 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 工程进度 化累计金 资本化率
余额 资产金额 余额 算比例 资本化 源
金额 额 (%)
(%) 金额
未运行车辆 12,170,967.16 11,682,458.30 488,508.86
其他零星项目 2,673,175.69 539,318.88 86,794.31 3,125,700.26
待安装设备 1,115,321.08 15,916,651.79 16,500,999.42 530,973.45
合计 3,788,496.77 28,626,937.83 28,270,252.03 4,145,182.57 / / / /
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2021 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 计算机软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 133,326,987.49 32,041,047.02 165,368,034.51
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少 5,089.74 5,089.74
金额
(1)处置 5,089.74 5,089.74
4.期末余额 133,326,987.49 32,035,957.28 165,362,944.77
二、累计摊销
1.期初余额 20,372,979.48 17,381,530.08 37,754,509.56
2.本期增加
1,539,195.24 2,079,381.85 3,618,577.09
金额
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2021 年半年度报告
（1）计提 1,539,195.24 2,079,381.85 3,618,577.09
3.本期减少 5,089.74 5,089.74
金额
(1)处置 5,089.74 5,089.74
4.期末余额 21,912,174.72 19,455,822.19 41,367,996.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 111,414,812.77 12,580,135.09 123,994,947.86
价值
2.期初账面 112,954,008.01 14,659,516.94 127,613,524.95
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
土地租赁费及其他补偿 12,354,893.39 368,475.26 779,239.74 11,944,128.91
合计 12,354,893.39 368,475.26 779,239.74 11,944,128.91
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 1,830,693.92 452,970.08 1,946,002.77 480,229.50
可抵扣亏损 13,092,555.64 3,128,639.28 17,818,295.27 4,140,820.22
坏账准备 24,112,330.78 5,952,622.57 27,341,226.79 6,430,063.31
存货跌价准备、固定资产 7,098,162.21 666,263.06 7,357,956.76 854,353.65
减值、其他非流动资产减
值准备
合计 46,133,742.55 10,200,494.99 54,463,481.59 11,905,466.68
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 40,142,304.50 35,580,658.69
坏账准备 26,365.52 59,381.54
合计 40,168,670.02 35,640,040.23
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2021 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 1,310,902.20 1,310,902.20
2022 年 2,749,999.78 2,749,999.78
2023 年 6,301,842.66 6,301,842.66
2024 年 12,902,082.97 12,902,082.97
2025 年 12,315,831.08 12,315,831.08
2026 年 4,561,645.81
合计 40,142,304.50 35,580,658.69 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付土地、设备及
4,524,075.00 4,524,075.00 4,283,075.00 4,283,075.00
投资款等
合计 4,524,075.00 4,524,075.00 4,283,075.00 4,283,075.00
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
票据融资借款 80,000,000.00 231,960,000.00
合计 80,000,000.00 231,960,000.00
短期借款分类的说明：
无
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2021 年半年度报告
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 57,075,429.95 75,037,638.12
1 至 2 年（含 2 年） 127,815.20 901,789.09
2 至 3 年（含 3 年） 2,615,518.70 2,789,889.22
3 至 5 年（含 5 年） 128,199.28 30,126.00
5 年以上
合计 59,946,963.13 78,759,442.43
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 4,000,000.00 4,096,991.15
合计 4,000,000.00 4,096,991.15
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2021 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 100,270,867.06 81,685,024.74
1 至 2 年（含 2 年） 2,403,968.46 2,421,752.87
2 至 3 年（含 3 年） 839,728.81 713,428.34
3 至 5 年（含 5 年） 842,934.74 841,918.23
5 年以上 555,526.07 668,177.08
合计 104,913,025.14 86,330,301.26
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,852,569.90 94,715,354.85 103,966,585.54 17,601,339.21
二、离职后福利-设定
3,927,779.76 3,927,779.76
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计 26,852,569.90 98,643,134.61 107,894,365.30 17,601,339.21
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 25,464,757.19 96,959,559.34 16,328,920.53
87,823,722.68
补贴
二、职工福利费 4,280,570.01 4,280,570.01
三、社会保险费 2,032,578.43 2,032,578.43
其中：医疗保险费 1,779,649.89 1,779,649.89
工伤保险费 249,004.12 249,004.12
生育保险费 3,291.42 3,291.42
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2021 年半年度报告
大额救助和残联基金 633.00 633.00
四、住房公积金 495,757.40 495,757.40
五、工会经费和职工教育 1,387,812.71 82,726.33 198,120.36 1,272,418.68
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 26,852,569.90 94,715,354.85 103,966,585.54 17,601,339.21
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,766,464.58 3,766,464.58
2、失业保险费 161,315.18 161,315.18
3、企业年金缴费
合计 3,927,779.76 3,927,779.76
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,114,864.23 8,587,765.81
消费税
营业税
企业所得税 15,118,035.18 19,785,911.68
个人所得税 378,907.05 399,685.51
城市维护建设税 525,308.36 615,787.06
印花税 271,100.10 271,934.80
房产税 251,751.30 134,943.70
土地使用税 386,874.84 274,509.32
教育费附加 225,218.48 264,915.67
地方教育费附加 150,145.67 176,610.47
水利建设基金 1,970.79 31,343.11
资源税
合计 24,424,176.00 30,543,407.13
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2021 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 19,788,795.15
其他应付款 8,267,203.42 11,295,233.34
合计 28,055,998.57 11,295,233.34
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-南山集团有限公司 8,595,249.30
应付股利-刘振东 8,777,042.10
应付股利-宋建波 2,416,503.75
合计 19,788,795.15
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
单位往来 4,665,426.20 4,871,662.91
个人往来 2,158,241.00 3,469,831.74
其他 1,443,536.22 2,953,738.69
合计 8,267,203.42 11,295,233.34
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税 8,828,342.94 7,326,196.77
背书未到期商业承兑汇票 52,803,995.31 24,987,887.24
合计 61,632,338.25 32,314,084.01
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 13,037,781.11 1,112,669.00 11,925,112.11
合计 13,037,781.11 1,112,669.00 11,925,112.11 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 与资产相
本期新增 本期计入其他 其他变
负债项目 期初余额 营业外收 期末余额 关/与收益
补助金额 收益金额 动
入金额 相关
临港信息化仓储物 2,521,692.50 348,849.96 0.16 2,172,842.38 与资产相
流项目资金 关
LNG 运输车油改气 55,609.85 与资产相
55,609.88 -0.03
项目资金 关
上市扶持资金（土 8,469,407.76 与资产相
99,250.86 -0.02 8,370,156.92
地出让金返还） 关
天然气车辆在道路 744,129.28 与资产相
运输中的应用项目 212,608.32 531,520.96 关
资金
LNG 车在道路货运 129,950.00 与资产相
33,900.00 96,050.00
的应用项目资金 关
物流信息化系统应 636,991.72 与资产相
347,449.98 -0.11 289,541.85
用项目资金 关
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2021 年半年度报告
客货车训练场地建 480,000.00 与资产相
15,000.00 465,000.00
设项目资金 关
合计 13,037,781.11 1,112,669.00 11,925,112.11
（1）2012 年 8 月，龙口市财政局依据龙财建指[2012]104 号《关于拨付专项资金的通知》，
拨付公司临港信息化仓储物流项目专项资金 1000.00 万元。公司按政府补助项目进行摊销，补助
房屋建筑物部分 20 年摊销，机器设备的部分按 10 年进行摊销，分期计入当期损益，补助费用的
部分直接计入当期损益。
（2）2015 年 2 月，龙口市财政局依据烟交发[2014]78 号《关于下达 2014 年交通运输节能减
排专项资金支持烟台市建设绿色循环低碳交通运输城市区域性项目计划的通知》，拨付公司补助
资金 400.39 万元，专项用于 LNG 运输车油改气项目补助。公司按照 LNG 车辆的折旧年限 6 年进行
摊销。
（3）2015 年 11 月，龙口市财政局依据龙财综指[2015]68 号《关于拨付专项资金的通知》，
拨付公司国有土地出让金返还资金 949.50 万元。公司按照受益期进行摊销。
（4）2016 年 10 月，烟台市交通运输局和财政局依据烟交发[2016]69 号《关于调整交通运输
节能减排专项资金支持烟台市建设绿色循环低碳交通运输城市区域性项目计划的通知》，拨付公
司补助资金 255.13 万，用于公司天然气车辆在道路运输中的应用项目，公司按照 LNG 车辆的折旧
年限 6 年进行摊销。
（5）2016 年 12 月，烟台市交通运输局和财政局依据烟交发[2016]87 号《关于下达 2016 年
交通运输节能减排专项资金支持烟台市建设绿色循环低碳交通运输城市区域性项目计划的通知》
拨付公司补助资金 592.52 万元，其中 LNG 在道路货物的应用补助 40.68 万元，公司按照 LNG 车辆
的折旧年限 6 年进行摊销；天然气在道路货运中的应用补助 179.80 万元，因相关资产已处置已于
2018 年一次性摊销完毕；物流信息化系统应用项目 347.45 万元，公司按照服务设备的摊销年限 5
年进行摊销；物流地源热泵系统应用项目 24.59 万元，公司按照电子设备的摊销年限 3 年进行摊
销已摊销完毕。
（6）2016 年 12 月，龙口市财政局根据龙口市发展和改革局文件龙发改投字[2016]5 号《关
于下达 2015 年度市级服务业引导资金计划的通知》拨付公司补助资金 60 万元，该资金专项用于
龙口市恒通驾驶员培训有限公司客货车训练场地建设项目，公司按照训练场折旧年限 20 年进行摊
销。
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
115 / 158
2021 年半年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 282,240,000.00 282,240,000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 441,233,880.63 1,918,176.64 439,315,703.99
价）
其他资本公积
合计 441,233,880.63 1,918,176.64 439,315,703.99
2021 年 3 月，公司收购子公司一点科技少数股东 36%股权，收购价款与 36%股权对应的净资
产之间差额 1,918,176.64 元冲减资本公积。
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
116 / 158
2021 年半年度报告
安全生产费 5,978,904.26 4,441,530.06 2,266,999.37 8,153,434.95
合计 5,978,904.26 4,441,530.06 2,266,999.37 8,153,434.95
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司按财企〔2012〕16 号财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《企业安全生产费用提取
和使用管理办法》的通知，公司以上年实际营业收入为依据，普通货物运输收入按 1%计提安全费，危
险品运输收入按 1.5%计提安全费，加气站收入按超额累退方式按照标准计提。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,059,304.98 25,059,304.98
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 25,059,304.98 25,059,304.98
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 398,155,688.82 280,891,733.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，调
减－）
调整后期初未分配利润 398,155,688.82 280,891,733.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 79,786,432.86 122,669,112.48
减：提取法定盈余公积 4,558,435.23
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 42,336,000.00 846,722.02
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 435,606,121.68 398,155,688.82
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,288,042,208.39 3,132,770,354.65 2,419,749,497.43 2,311,671,219.10
其他业务 6,955,937.02 2,377,761.18 2,733,977.55 652,385.34
合计 3,294,998,145.41 3,135,148,115.83 2,422,483,474.98 2,312,323,604.44
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 2021 年上半年 合计
商品类型
货物运输 414,902,463.59 414,902,463.59
租赁、代理及吊装 8,590,848.32 8,590,848.32
LNG(LPG)气体销售 2,853,553,280.01 2,853,553,280.01
装卸仓储 2,342,983.60 2,342,983.60
驾驶员培训 11,269,531.12 11,269,531.12
车辆预警与安全设备 1,181,495.54 1,181,495.54
培训及其他 3,157,543.23 3,157,543.23
按经营地区分类
国内： 3,294,998,145.41 3,294,998,145.41
国外：
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 3,294,998,145.41 3,294,998,145.41
合同产生的收入说明：
无
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
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2021 年半年度报告
城市维护建设税 3,296,681.50 1,357,711.46
教育费附加 1,413,862.77 541,806.37
资源税 2,142.00
房产税 773,799.56 1,035,302.11
土地使用税 741,326.61 874,869.54
车船使用税 265,357.50 218,707.50
印花税 1,518,254.00 830,300.15
地方教育费附加 942,527.10 361,204.21
地方水利建设基金 53,941.39
合计 8,951,809.04 5,275,984.73
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费及差旅费 948,498.87 152,217.89
业务招待费 1,663,464.82 1,542,657.56
工资及附加 5,911,157.56 4,646,957.04
代理费 878,000.00
业务宣传费及其他 810,773.96 279,109.64
合计 9,333,895.21 7,498,942.13
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费及差旅费等 3,168,682.13 2,466,506.03
业务招待费 11,990,324.91 7,415,857.18
工资及附加 19,257,101.28 17,162,089.41
折旧及摊销 13,807,410.82 14,800,957.23
服务费及其他 8,881,543.90 8,619,214.68
合计 57,105,063.04 50,464,624.53
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
119 / 158
2021 年半年度报告
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 296,423.95 8,331,697.21
利息收入 -3,117,642.79 -416,788.09
手续费 230,287.37 438,848.26
汇兑损益 5,498.65 1,351.45
合计 -2,585,432.82 8,355,108.83
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
客货车训练场地建设项目资金 15,000.00 15,000.00
临港信息化仓储物流项目资金 348,849.96 348,849.96
天然气车船主题项目资金 92,500.02
LNG 车在道路货运的应用专项资金 55,609.88 333,658.32
上市扶持资金（土地出让金返还） 99,250.86 99,250.86
天然气车辆在道路运输中的应用项目资金 212,608.32 212,608.32
LNG 车在道路货运的应用项目资金 33,900.00 33,900.00
物流信息化系统应用项目资金 347,449.98 347,449.98
稳岗补贴 28,160.30 340,015.96
加计抵扣进项税政策 108,577.94
372,568.21
个税返还 103,996.42 52,186.57
“互联网+”运输企业生产运营补助 8,210,400.00 1,023,000.00
龙口市交通运输局国三及以下排放标准营运柴
68,100.00
油淘汰车辆补助资金
税金减免 995,220.83
12,305.71
服务业发展专项资金 20,000.00
烟台市资本市场开放创新发展引导资金 700,000.00
合计 10,608,199.64 4,022,218.76
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,209,063.47 5,667,541.96
处置长期股权投资产生的投资收益 1,245,516.79
交易性金融资产在持有期间的投资收
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2021 年半年度报告
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息
收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收
益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益 245,532.41 742,324.31
合计 4,700,112.67 6,409,866.27
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 4,221,101.97 -4,028,810.18
其他应收款坏账损失 -959,189.94 1,993,966.07
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 3,261,912.03 -2,034,844.11
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本 133,149.50 -2,705,270.45
减值损失
三、长期股权投资减值损失
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2021 年半年度报告
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 133,149.50 -2,705,270.45
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 17,219,189.65 177,500.71
合计 17,219,189.65 177,500.71
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
保险理赔及其他 332,270.20 40,718.21 332,270.20
合计 332,270.20 40,718.21 332,270.20
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
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2021 年半年度报告
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 844,319.75 436,187.77 844,319.75
失合计
其中：固定资产处置 844,319.75 436,187.77 844,319.75
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
事故损失及其他 68,751.41 929,681.19 68,751.41
合计 913,071.16 1,365,868.96 913,071.16
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,875,530.13 6,418,366.22
递延所得税费用 1,704,971.69 -52,115.30
合计 28,580,501.82 6,366,250.92
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 122,386,457.64
按法定/适用税率计算的所得税费用 30,596,614.44
子公司适用不同税率的影响 -5,507,503.86
调整以前期间所得税的影响 10,076.56
非应税收入的影响 -1,407,407.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,748,310.89
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
1,140,411.43
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 28,580,501.82
123 / 158
2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 9,111,378.85 1,517,131.89
利息收入 3,117,642.79 416,788.09
往来款及其他 43,200,788.26 16,313,868.82
合计 55,429,809.90 18,247,788.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中的现金支出 23,650,919.33 16,547,080.96
销售费用中的现金支出 3,048,172.26 2,659,677.04
往来款及其他 39,221,030.20 4,508,629.58
合计 65,920,121.79 23,715,387.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股权转让款 1,175,050.31
合计 1,175,050.31
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
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2021 年半年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资保证金利息 76.05
融资保证金 25,000,001.02
合计 25,000,001.02 76.05
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资保证金 89,000,000.00
合计 89,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 93,805,955.82 36,743,279.83
加：资产减值准备 -3,395,061.53 4,740,114.56
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 47,544,287.08 43,962,920.78
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 3,829,603.21 4,069,698.43
长期待摊费用摊销 779,239.74 244,450.46
处置固定资产、无形资产和其他长期 -177,500.71
-17,219,189.65
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 436,187.77
844,319.75
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 301,922.60 8,331,697.21
投资损失（收益以“－”号填列） -4,700,112.67 -6,409,866.27
递延所得税资产减少（增加以“－” -52,115.30
1,704,971.69
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,085,167.95 5,280,242.89
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2021 年半年度报告
经营性应收项目的减少（增加以 -79,090,886.13
-257,543,018.33
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -10,748,118.46
224,254,381.00
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 95,292,466.66 7,330,105.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 269,833,231.66 176,684,669.72
减：现金的期初余额 254,865,886.04 131,871,729.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,967,345.62 44,812,939.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -1,175,050.31
龙口市恒通船务有限公司 -1,175,050.31
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 609.37
龙口市恒通船务有限公司 609.37
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 -1,175,659.68
其他说明：
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 269,833,231.66 254,865,886.04
其中：库存现金 194,588.25 105,029.20
可随时用于支付的银行存款 268,312,408.44 254,682,994.73
可随时用于支付的其他货币资 1,326,234.97
77,862.11
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
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2021 年半年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 269,833,231.66 254,865,886.04
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 40,000,000.00 银行承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
货币资金 35,000,000.00 保函保证金
长期股权投资 94,202,456.68 联营企业股权借款质押
合计 169,202,456.68 /
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
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2021 年半年度报告
计入递延收益的政府补助 递延收益 1,112,669.00
计入其他收益的政府补助 9,495,530.64 其他收益 9,495,530.64
合计 9,495,530.64 10,608,199.64
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
与原子
公司股
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权 权投资
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
股权处 丧失控制权 值重新计量 之日剩余股 相关的
股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
子公司名称 股权处置价款 置比例 时点的确定 剩余股权产 权公允价值 其他综
方式 权的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
（%） 依据 生的利得或 的确定方法 合收益
公司净资产份 （%） 值 值
损失 及主要假设 转入投
额的差额
资损益
的金额
龙口市恒通船 -1,175,050.31 100.00 出售 2021.5.13 股权转让协 0
务有限公司 议
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2021 年 5 月 13 日，公司转让龙口市恒通船务有限公司 100%股权，自转让之日起该公司不再纳入合并范围。
2021 年 6 月 25 日，龙口市裕海塑料科技有限公司成立，为恒通物流股份有限公司全资子公司，公司自成立之日起纳入合并报表范围。
其他公司成立，为恒通物流股份有限公司全资子公司，公司自成立之日起纳入合并报表范围。
6、
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
龙口市恒通 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 吊装及租赁 100.00 同一控制
起重吊装有 口市龙口经济开 口市龙口经济开 下合并
限公司 发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍
路东恒通物流股 路东恒通物流股
份有限公司综合 份有限公司综合
物流园 物流园
龙口市恒通 山东省龙口市海 山东省龙口市海 驾驶员培训 100.00 同一控制
驾驶员培训 岱镇北龙水路东 岱镇北龙水路东 下合并
有限公司 牟黄路南 牟黄路南
龙口市港恒 山东省龙口市龙 山东省龙口市龙 仓储 100.00 同一控制
仓储有限公 口开发区环海路 口开发区环海路 下合并
司 西 西
山东恒福绿 山东省龙口市龙 山东省龙口市龙 液化天然气 100.00 同一控制
洲新能源有 口开发区海岱庙 口开发区海岱庙 销售等 下合并
限公司 张 张
龙口市恒通 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 车辆租赁 100.00 投资
汽车租赁有 口市外向型加工 口市外向型加工
限公司 区土城子村 区土城子村
华恒能源有 山东烟台龙口市 山东烟台龙口市 液化天然气 73.00 投资
限公司 龙港街道烟潍公 龙港街道烟潍公 及石油气销
路路南 路路南 售、运输等
山东省通港 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 货物仓储、装 65.00 投资
物流有限公 口市龙口经济开 口市龙口经济开 卸、船舶代理
司 发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍 等
路东恒通物流股 路东恒通物流股
份有限公司综合 份有限公司综合
物流园 物流园
一点科技有 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 信息软件服 100.00 投资
限公司 口市龙口经济开 口市龙口经济开 务、信息软件
发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍 开发与销售
路东恒通物流股 路东恒通物流股 等
份有限公司综合 份有限公司综合
物流园 物流园
云通智安安 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 计算机软硬 100.00 投资
全科技有限 口市龙口经济开 口市龙口经济开 件开发销售、
公司 发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍 信息系统软
路东恒通物流股 路东恒通物流股 硬件的开发
份有限公司综合 份有限公司综合 销售等
物流园 物流园
山东优化物 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 物流代理、货 100.00 投资
流有限公司 口市龙口经济开 口市龙口经济开 物运输、危险
发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍 品运输、仓储
路东恒通物流股 路东恒通物流股 理货、机动车
130 / 158
2021 年半年度报告
份有限公司综合 份有限公司综合 维修等
物流园 物流园
上海恒通优 上海市宝山区新 上海市宝山区新 货物运输代 100.00 投资
化国际物流 二路 999 弄 148 号 二路 999 弄 148 号 理、代理、仓
有限公司 2 层 385 室 2 层 385 室 储、装卸服务
等
北京恒通优 北京市通州区科 北京市通州区科 技术服务、材 100.00 投资
化能源科技 创东二街 5 号 31 创东二街 5 号 31 料销售、代
有限公司 幢 1 层 101 室 幢 1 层 101 室 理、租赁服务
等
龙口市立得 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 商务信息咨 100.00 投资
商务管理服 口市龙口经济开 口市龙口经济开 询服务、物流
务有限公司 发区土城子村 发区土城子村 代理服务
龙口市恒通 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 农机服务等 100.00 投资
农机服务有 口市龙口经济开 口市龙口经济开
限公司 发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍
路东恒通物流股 路东恒通物流股
份有限公司综合 份有限公司综合
物流园 物流园
龙口市恒通 烟台市龙口市龙 烟台市龙口市龙 船舶服务等 100.00 投资
船务有限公 口经济技术开发 口经济技术开发
司 区河抱村烟潍路 区河抱村烟潍路
东恒通物流股份 东恒通物流股份
有限公司综合物 有限公司综合物
流园 流园
济南恒耀风 山东省济南市市 山东省济南市市 企业管理咨 100.00 投资
险管理咨询 中区三箭瑞福苑 中区三箭瑞福苑 询等
有限公司 一区 4 号楼 606 室 一区 4 号楼 606 室
龙口同泰永 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 企业管理咨 100.00 收购
基管理咨询 口市龙口经济开 口市龙口经济开 询
有限公司 发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍
路东恒通物流股 路东恒通物流股
份有限公司综合 份有限公司综合
物流园 物流园
青州市恒福 山东潍坊青州市 山东潍坊青州市 燃气经营等 100.00 投资
绿洲新能源 益都街道办事处 益都街道办事处
有限公司 南河东村村南 南河东村村南
诸城恒福绿 山东省潍坊市诸 山东省潍坊市诸 销售液化天 70.00 收购
洲新能源有 城市舜王街道胡 城市舜王街道胡 然气等
限公司 家箭口 家箭口
广西华恒通 北海市茶亭路 31 北海市茶亭路 31 危险化学品 73.00 投资
能源科技有 号富钰大厦 2006、 号富钰大厦 2006、 运输、天然气
限公司 2007 号 2007 号 批发等
天津市华恒 天津经济技术开 天津经济技术开 燃气灶具组 73.00 投资
能源有限公 发区新城东路与 发区新城东路与 装等
司 发达街交口隆泰 发达街交口隆泰
广场 1 号楼 1704 广场 1 号楼 1704
华恒能源贸 天津自贸试验区 天津自贸试验区 燃气灶具组 73.00 投资
易（天津） （空港经济区）西 （空港经济区）西 装、普通货运
有限公司 五道 35 号汇津广 五道 35 号汇津广 等
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2021 年半年度报告
场 3 号楼 326-09 场 3 号楼 326-09
室 室
新疆恒通优 新疆昌吉州玛纳 新疆昌吉州玛纳 道路普通货 100.00 投资
化物流有限 斯县碧玉大道 284 斯县碧玉大道 284 物运输等
公司 号玛纳斯镇政府 号玛纳斯镇政府
综合办公大楼三 综合办公大楼三
楼中一间 楼中一间
龙口市裕海 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 新材料技术 100 投资
塑料科技有 口市龙口经济开 口市龙口经济开 研发等
限公司 发区河抱村烟潍 发区河抱村烟潍
路东恒通物流股 路东恒通物流股
份有限公司综合 份有限公司综合
物流园 物流园
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
华恒能源有限公司 27.00 13,366,466.45 93,597,602.59
山东省通港物流有限公司 35.00 -43,018.60 4,868,395.35
一点科技有限公司 698,278.05
注：2021 年 3 月，公司收购子公司一点科技少数股东 36%股权，收购价款与 36%股权对应的
净资产之间差额 1,918,176.64 元冲减资本公积。
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
名
负 负
称
债 债
华 368,751,830.7 94,488,565.2 463,240,395.9 116,276,943.1 116,276,943.1 384,657,431.7 100,008,429.8 484,665,861.5 187,513,498.1 187,513,498.1
恒 7 2 9 3 3
4 3 7 0 0
能
源
有
限
公
司
山 7,861,874.64 22,157,884.6 30,019,759.32 16,036,828.57 16,036,828.57 10,979,675.72 22,429,861.44 33,409,537.16 19,368,421.54 19,368,421.54
东 8
省
通
港
物
流
有
限
公
司
一 46,886,216.26 4,605,199.23 51,491,415.49 25,130,549.75 25,130,549.75 90,231,770.31 6,498,032.95 96,729,803.26 71,997,732.95 71,997,732.95
点
科
技
有
限
公
司
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 流量
华恒能源有 2,818,390,409.18 49,505,423.89 49,505,423.89 -87,739,175.17 2,143,266,396.22 43,624,549.22 43,624,549.22 -482,559.45
限公司
山东省通港 9,701,524.68 -122,910.27 -122,910.27 495,199.66 12,346,009.96 692,206.59 692,206.59 2,177,275.63
物流有限公
司
一点科技有 194,154,948.35 1,628,795.43 1,628,795.43 11,753,474.22 71,143,940.17 -1,846,920.54 -1,846,920.54 -238,101.72
限公司
其他说明：
无
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2021 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2021 年 3 月，公司收购子公司一点科技少数股东 36%股权，收购价款与 36%股权对应的净资
产之间差额 1,918,176.64 元冲减资本公积。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
一点科技有限公司
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -1,918,176.64
差额 1,918,176.64
其中：调整资本公积 1,918,176.64
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或
或联营企业
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质
称 直接 间接 投资的会计
处理方法
北海新奥华 北海市铁山港区 北海市铁山港区 普通道路 40.00 权益法
恒物流有限 兴港镇铁山港口 兴港镇铁山港口 货物运输
公司 岸联检大楼三楼 岸联检大楼三楼
17 号 17 号
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2021 年半年度报告
渤海恒通轮 山东省烟台市龙 山东省烟台市龙 客运轮渡、 44.00 权益法
渡有限公司 口市龙港街道水 口市龙港街道水 沿海货物
产二厂营业楼 101 产二厂营业楼 101 运输等
铺 铺
北京恒通瑞 北京市通州区科 北京市通州区科 技术咨询、 40.00 权益法
邦科技有限 创东二街 5 号 31 创东二街 5 号 31 服务等；销
公司 幢 2 层 101 幢 2 层 101 售机器设
备等
重庆祥泰燃 重庆市南川区工 重庆市南川区工 天然气的 25.00 权益法
气有限公司 业园区水江组团 业园区水江组团 工程建设、
中小企业创业园 中小企业创业园 输送、销
售、运营及
维护等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
北海新奥华恒物 重庆祥泰燃气有 北海新奥华恒物流 重庆祥泰燃气有
流有限公司 限公司 有限公司 限公司
流动资产 228,234,120.26 186,584,901.85 202,025,552.97 93,155,621.37
非流动资产 16,066,013.45 304,259,179.75 16,872,992.17 177,823,653.72
资产合计 244,300,133.71 490,844,081.60 218,898,545.14 270,979,275.09
流动负债 152,950,765.54 125,088,518.44 134,783,891.12 108,318,986.93
非流动负债 223,650,000.00 26,780,000.00
负债合计 152,950,765.54 348,738,518.44 134,783,891.12 135,098,986.93
少数股东权益 35,200,000.00 35,243,162.56
归属于母公司股东权益 91,349,368.17 106,905,563.16 84,114,654.02 100,637,125.60
按持股比例计算的净资产 36,539,747.27 26,726,390.79
33,645,861.61 25,159,281.40
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账 36,533,106.06 26,726,390.79
33,645,861.63 25,159,281.40
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
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2021 年半年度报告
营业收入 861,248,770.97 284,595,665.05 1,244,172,218.00 120,809,649.75
净利润 7,218,111.07 6,268,437.56 11,457,333.85 4,176,051.55
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 7,218,111.07 6,268,437.56 11,457,333.85 4,176,051.55
本年度收到的来自联营企
业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体
目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
信用风险
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2021 年半年度报告
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司原则上对 LNG 销售客
户大部分采取预收账款或现款销售的销售政策；对于信用良好的赊销客户均设置了赊销限额，该
限额为无需获得额外批准的最大额度。
市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司报告期内短期借款期限较短，故利率风险较低。
（2）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券等以确保公司在所有合理预测的
情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
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7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
南山集团有 山东省龙口市 综合业务 100,000.00 20.30 26.01
限公司 南山工业园
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是龙口市东江街道南山村村民委员会
其他说明：
公司股东刘振东于 2020 年 10 月 22 日与南山集团有限公司签署《关于恒通物流股份有限公司
之股份转让协议》，将其持有的公司 16,348,536 股股份（占公司股份总数的 5.79%）转让给南山
集团有限公司；同日股东刘振东签署放弃所持有公司股份表决权的承诺函。
公司持股 5%以上股东龙口南山投资有限公司于 2020 年 10 月 22 日与南山集团有限公司签署
了《关于恒通物流股份有限公司之股份转让协议》，将其持有的公司 14,700,190 股股份（占公司
股份总数的 5.21%）转让给南山集团有限公司；
公司持股 5%以上股东宋建波于 2020 年 10 月 22 日通过大宗交易的方式减持公司股份
5,644,800 股（占公司股份总数的 2.00%）。同日，股东宋建波与南山集团有限公司签署《关于恒
通物流股份有限公司之表决权委托协议》，将其持有的公司 16,110,025 股股份（占公司股份总数
的 5.71%）项下的股东表决权等股东权利（收益权和股份转让权除外）委托予南山集团有限公司。
上述股份转让完成后，公司原实际控制人刘振东持有 61,307,014 股公司股份（占公司股份总
数的 21.72%）；南山集团有限公司（持有 57,301,662 股公司股份，占公司股份总数的 20.30%）
与一致行动人宋建波（持有 16,110,025 股公司股份，占公司股份总数的 5.71%）合计持有
73,411,687 股公司股份（占公司股份总数的 26.01%）。南山集团有限公司及其一致行动人取得公
司控制权，公司实际控制人变更为龙口市东江街道南山村村民委员会。
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2021 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见九、3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北海新奥华恒物流有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
刘振东 参股股东
于江水 参股股东
宋建波 参股股东
烟台海基置业有限公司 母公司的控股子公司
青岛新南国际博览中心有限公司 母公司的控股子公司
青岛长基置业有限公司 母公司的控股子公司
山东南山电力销售有限公司 母公司的全资子公司
山东南山科技产业园管理有限公司 母公司的全资子公司
南山集团资本投资有限公司 母公司的全资子公司
龙口南山屺母岛港发展有限公司 其他
龙口市南山油品经营有限公司 其他
龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山融资担保有限公司 母公司的全资子公司
南山集团财务有限公司 母公司的控股子公司
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 母公司的全资子公司
龙口港屺母岛发展有限公司 母公司的全资子公司
山东怡力电业有限公司 母公司的全资子公司
南山旅游集团有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山宾馆有限公司 其他
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 其他
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 其他
龙口南山国际会议中心有限公司 其他
山东南山国际旅行社有限公司 其他
山东南山暖通新材料有限公司 母公司的全资子公司
上海鲁润资产管理有限公司 母公司的全资子公司
山东南山铝业股份有限公司 母公司的控股子公司
140 / 158
2021 年半年度报告
烟台南山铝业新材料有限公司 其他
龙口南山铝压延新材料有限公司 其他
烟台东海铝箔有限公司 其他
NANSHAN GROUP SINGAPORE CO.PTE.LTD 母公司的全资子公司
山东裕龙石化有限公司 母公司的控股子公司
龙口市南山裕龙酒店有限公司 其他
山东裕龙热力有限公司 母公司的全资子公司
山东裕龙港务有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山建筑安装有限公司 母公司的全资子公司
国家管网集团南山（山东）天然气有限公司 其他
山东裕龙石化产业园发展有限公司 其他
山东南山智尚科技股份有限公司 母公司的控股子公司
山东缔尔玛服饰有限公司 其他
山东贝塔尼服装有限公司 其他
南山自重堂防护科技有限公司 其他
格润富德农牧科技股份有限公司 其他
重庆祥泰燃气有限公司 其他
龙口南山投资有限公司 其他
龙口新南山汽车维修有限公司 其他
龙口市南山纯净水有限公司 其他
龙口市南山水务有限公司 其他
龙口新南山天然植物油有限公司 其他
龙口南山新型建材有限公司 其他
烟台南山学院 其他
山东裕龙储运有限公司 母公司的全资子公司
山东山铃新能源电动车有限公司 母公司的全资子公司
南山教育投资有限公司 母公司的全资子公司
青岛南山股权投资合伙企业（有限合伙） 母公司的控股子公司
龙口市东江街道南山村村民委员会 其他
龙口祥瑞达投资有限公司 母公司的全资子公司
上海胶润国际贸易有限公司 母公司的全资子公司
龙口市隆裕国际贸易有限公司 母公司的全资子公司
烟台裕龙精化股权投资基金管理有限公司 母公司的控股子公司
龙口市路鑫贸易有限公司 母公司的全资子公司
青岛隆裕能源有限公司 母公司的全资子公司
龙口市金地矿业有限公司 其他
龙口南山商品混凝土有限公司 其他
龙口峰景园林工程有限公司 其他
龙口市怡力木业有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙口南山国际会议中心有限公司 住宿费等 16,209.00 6,775.00
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 葡萄酒 255,784.00 85,200.00
山东南山铝业股份有限公司 电费 855.70 2,225.38
龙口东海氧化铝有限公司 其他 1,484.00
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 餐费等 86,374.00 46,553.00
龙口新南山汽车维修有限公司 维修费 14,701.77 1,426,828.17
格润富德农牧科技股份有限公司 购房款 1,076,054.05
格润富德农牧科技股份有限公司 农副产品 2,437,488.40 2,761,733.40
北海新奥华恒物流有限公司 天然气 600,155.96 5,857,457.00
南山自重堂防护科技有限公司 劳保费用 263,681.41
龙口新南山天然植物油有限公司 花生油 49,911.26
山东南山智尚科技股份有限公司 西服 517,539.79
龙口市南山纯净水有限公司 水费 31,077.08
龙口市南山宾馆有限公司 住宿费等 69,676.97
南山旅游集团有限公司 住宿费等 9,500.00
龙口市南山油品经营有限公司 油 1,304,113.65
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙口东海氧化铝有限公司 运费 48,883,180.67 29,285,417.67
山东南山国际飞行有限公司 GPS 服务费 1,245.28
山东南山铝业股份有限公司 运费 69,782,657.14 24,736,866.77
格润富德农牧科技股份有限公司 农机作业
格润富德农牧科技股份有限公司 液化气 1,571.10
格润富德农牧科技股份有限公司 装卸费
格润富德农牧科技股份有限公司 运费 240,250.00 1,037,176.14
格润富德农牧科技股份有限公司 家俱 286,627.98
北海新奥华恒物流有限公司 天然气款 5,404,087.09
山东南山铝业股份有限公司 天然气款 10,014,856.31 363,209.34
龙口南山铝压延新材料有限公司 运费 66,003,139.23 17,062,189.75
龙口南山屺母岛港发展有限公司 运费 1,860,677.69 21,610.11
龙口南山新型建材有限公司 运费 15,038.67 132,531.56
龙口市南山宾馆有限公司 运费 4,954.13
龙口市南山建筑安装有限公司 运费 2,509,587.17 962,741.95
龙口市南山水务有限公司 运费 3,990.83
山东缔尔玛服饰有限公司 运费 196,555.96 36,648.63
山东南山暖通新材料有限公司 运费 610,447.00 869,596.23
山东南山智尚科技股份有限公司 运费 435,588.14 34,481.65
山东怡力电业有限公司 运费 3,824,320.08 1,260,644.51
烟台东海铝箔有限公司 运费 3,620,909.43 1,408,786.65
烟台海基置业有限公司 运费 3,302.75
烟台南山铝业新材料有限公司 运费 4,624,724.51 3,519,084.58
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 运费 25,642.19 1,001.83
龙口南山商品混凝土有限公司 运费 111,099.49
龙口峰景园林工程有限公司 运费 13,211.01
142 / 158
2021 年半年度报告
龙口市怡力木业有限公司 运费 3,302.75
龙口市金地矿业有限公司 运费 202,499.39
龙口市南山建筑安装有限公司 吊装费 56,226.42
山东裕龙石化有限公司 吊装费 173,867.93
山东南山铝业股份有限公司 服务费 51,509.43
龙口市南山建筑安装有限公司 服务费 116,045.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
山东南山国际飞行有限公司 车辆 50,073.45
格润富德农牧科技股份有限公 车辆 25,355.75 7,107.96
司
龙口市南山建筑安装有限公司 设备 2,061,592.87
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
南山集团有限公司 加气站 952,380.95
龙口市东江街道南山村村民委员会 场地 225,000.00
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
重庆祥泰燃气有限公司 3,250,000.00 2019-1-29 2020-1-28 是
143 / 158
2021 年半年度报告
重庆祥泰燃气有限公司 3,000,000.00 2019-11-1 2020-10-31 是
重庆祥泰燃气有限公司 2,500,000.00 2019-12-4 2020-12-3 是
重庆祥泰燃气有限公司 5,000,000.00 2018-9-3 2025-9-2 否
重庆祥泰燃气有限公司 2,250,000.00 2019-7-26 2025-9-2 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
恒通物流股份有限公 40,000,000.00 2020-9-4 2021-9-4 否
司、解莉君、刘振东
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 龙口东海氧化铝有限公司 9,387,380.01 469,369.00 9,524,480.17 476,224.01
应收账款 山东南山铝业股份有限公司 13,747,060.47 687,353.02 11,483,684.28 574,184.21
应收账款 格润富德农牧科技股份有限公司 141,794.00 7,089.70 4,772,159.05 297,915.49
其他应收款 北海新奥华恒物流有限公司 3,349.42 167.47
应收账款 龙口南山铝压延新材料有限公司 12,752,027.02 637,601.35 9,684,976.46 484,248.82
应收账款 龙口南山屺母岛港发展有限公司 770,040.71 38,502.04 1,404,656.52 70,232.83
应收账款 龙口南山新型建材有限公司 104,508.23 5,225.41
应收账款 龙口市南山建筑安装有限公司 3,421,199.94 171,060.00 866,850.00 43,342.50
应收账款 山东缔尔玛服饰有限公司 23,531.00 1,176.55 44,440.00 2,222.00
应收账款 山东南山暖通新材料有限公司 156,669.00 7,833.45 151,271.00 7,563.55
应收账款 山东南山智尚科技股份有限公司 170,494.65 8,524.73 91,706.65 4,585.33
应收账款 山东怡力电业有限公司 1,074,264.55 53,713.23
应收账款 烟台东海铝箔有限公司 678,629.41 33,931.47 556,612.76 27,830.64
应收账款 烟台南山铝业新材料有限公司 719,710.14 35,985.50 1,677,419.50 83,870.98
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2021 年半年度报告
应收账款 龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 5,400.00 270.00
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限 3,300.00 165.00
应收账款
公司
应收账款 龙口市东江街道南山村村民委员会 2,700.00 135.00
应收账款 烟台南山学院 900.00 45.00
应收账款 山东裕龙石化有限公司 130,240.00 6,512.00
应收账款 龙口南山商品混凝土有限公司 84,880.00 4,244.00
应收账款 龙口峰景园林工程有限公司 14,400.00 720.00
应收账款 龙口市怡力木业有限公司 3,600.00 180.00
应收账款 龙口市金地矿业有限公司 93,314.20 4,665.71
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预付账款 龙口南山国际会议中心有限公司 15,519.00
应付账款 烟台南山庄园葡萄酒有限公司 62,332.00 82,320.00
应付账款 格润富德农牧科技股份有限公司 85,469.00 559,270.00
应付账款 烟台南山学院 2,200.00
应付账款 南山集团有限公司 380,952.38
应付账款 龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 1,539.00
应付账款 龙口市南山宾馆有限公司 29,525.00
应付账款 龙口市南山纯净水有限公司 18,371.90 1,523.08
应付账款 山东南山智尚科技股份有限公司 1,800.00
应付账款 龙口市南山油品经营有限公司 273,394.12
应付账款 龙口新南山天然植物油有限公司 4,632.28
应付账款 龙口新南山汽车维修有限公司 3,361.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2021 年 6 月 30 日，公司在银行开具的履约保函余额为 320,000,000.00 元。除此以外，
无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
所得税 归属于母公司所有者
项目 收入 费用 利润总额 净利润
费用 的终止经营利润
龙口市恒通船 226.44 -1,245,516.79 -1,245,516.79 -1,245,516.79
务有限公司
其他说明：
无
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司系道路货物物流运输和 LNG 等能源贸易物流业务的企业，生产经营主体主要在国内，无
分部报告。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 22,168,078.45
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 8,829,008.47
合计 30,997,086.92
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2021 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
按单项计提坏账准备 8,829,008.47 28.48 8,829,008.47 100.00 8,829,008.47 18.83 8,829,008.47 100.00
其中：
按组合计提坏账准备 22,168,078.45 71.52 1,108,403.92 5.00 21,059,674.53 38,052,935.13 81.17 1,902,646.76 5.00 36,150,288.37
其中：
账龄组合 22,168,078.45 71.52 1,108,403.92 5.00 21,059,674.53 38,052,935.13 81.17 1,902,646.76 5.00 36,150,288.37
合计 30,997,086.92 100.00 9,937,412.39 32.06 21,059,674.53 46,881,943.60 100.00 10,731,655.23 22.89 36,150,288.37
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2021 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
山东天宏新能源化 8,387,007.78 8,387,007.78 100.00 预计无法收回
工有限公司
淄博星运物流有限 147,000.69 147,000.69 100.00 预计无法收回
公司
山东电力建设第二 295,000.00 295,000.00 100.00 预计无法收回
工程公司
合计 8,829,008.47 8,829,008.47 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内(含 1 年) 22,168,078.45 1,108,403.92 5.00
合计 22,168,078.45 1,108,403.92 5.00
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 计 转销或 其他 期末余额
收回或转回
提 核销 变动
按单项计提坏账准备 8,829,008.47 8,829,008.47
按组合计提坏账准备 1,902,646.76 794,242.84 1,108,403.92
合计 10,731,655.23 794,242.84 9,937,412.39
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例（%） 坏账准备
山东优化物流有限公司 21,940,078.45 70.78 1,097,003.92
山东天宏新能源化工有限公司 8,387,007.78 27.06 8,387,007.78
山东电力建设第二工程公司 295,000.00 0.95 295,000.00
华恒能源有限公司 228,000.00 0.74 11,400.00
合计 30,850,086.23 99.53 9,790,411.70
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 294,198,156.51 358,945,878.76
合计 294,198,156.51 358,945,878.76
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 58,676,887.24
1至2年 264,933,459.60
2至3年
3 年以上
3至4年 30,000.00
4至5年
5 年以上 500,000.00
合计 324,140,346.84
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 500,000.00 506,600.00
事故暂借款
往来款、备用金及其他 323,640,346.84 387,038,290.13
合计 324,140,346.84 387,544,890.13
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2021年1月1日余额 28,099,011.37 500,000.00 28,599,011.37
2021年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
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2021 年半年度报告
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,343,178.96 1,343,178.96
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余 29,442,190.33 500,000.00 29,942,190.33
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
按单项计提 500,000.00
500,000.00
坏账准备
按组合计提 1,343,178.96 29,442,190.33
28,099,011.37
坏账准备
合计 28,599,011.37 1,343,178.96 29,942,190.33
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
山东优化物流 单位往来 1 年以内、1-2 19,267,297.30
有限公司 219,901,416.62 年 67.84
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2021 年半年度报告
北京恒通优化 单位往来 1 年以内、1-2 6,176,230.98
能源科技有限 63,262,309.75 年 19.52
公司
一点科技有限 单位往来 15,605,514.07 1-2 年 4.81 1,560,551.41
公司
山东省通港物 单位往来 15,000,000.00 1-2 年 4.63 1,500,000.00
流有限公司
龙口市恒通农 单位往来 8,191,106.40 1 年以内、1-2 2.53 758,110.64
机服务有限公 年
司
合计 / 321,960,346.84 / 99.33 29,262,190.33
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 467,987,535.21 467,987,535.21 467,987,535.21 467,987,535.21
对联营、合营企业投资
合计 467,987,535.21 467,987,535.21 467,987,535.21 467,987,535.21
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
龙口市恒通驾驶员培
29,453,170.75 29,453,170.75
训有限公司
龙口市港恒仓储有限
31,783,112.47 31,783,112.47
公司
龙口市恒通起重吊装
2,903,097.20 2,903,097.20
有限公司
154 / 158
2021 年半年度报告
山东恒福绿洲新能源
84,113,654.79 84,113,654.79
有限公司
龙口市恒通汽车租赁
2,000,000.00 2,000,000.00
有限公司
华恒能源有限公司 77,380,000.00 77,380,000.00
山东省通港物流有限
6,500,000.00 6,500,000.00
公司
一点科技有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
云通智安安全科技有
70,000,000.00 70,000,000.00
限公司
山东优化物流有限公
10,000,000.00 10,000,000.00
司
北京恒通优化能源科
5,000,000.00 5,000,000.00
技有限公司
上海恒通优化国际物
3,500,000.00 3,500,000.00
流有限公司
龙口市立得商务管理
10,000.00 10,000.00
服务有限公司
龙口市恒通农机服务
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
龙口同泰永基管理咨
90,344,500.00 90,344,500.00
询有限公司
合计 467,987,535.21 467,987,535.21
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 1,076,011.30 149,038.55 2,591,586.25 823,191.93
合计 1,076,011.30 149,038.55 2,591,586.25 823,191.93
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 2021 年上半年 合计
商品类型
货物运输
租赁、培训及其他 1,076,011.30 1,076,011.30
按经营地区分类
国内 1,076,011.30 1,076,011.30
国外
市场或客户类型
155 / 158
2021 年半年度报告
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 40,595.52
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,175,050.31
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品 112,296.30 167,616.37
合计 -1,062,754.01 208,211.89
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 16,374,869.90
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 10,608,199.64
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
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2021 年半年度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 1,491,049.20
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 3,360,441.96
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 263,518.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -7,393,636.19
少数股东权益影响额 -687,762.17
合计 24,016,681.13
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.68 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 4.67 0.20 0.20
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
董事长：李洪波
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 6 日
修订信息
□适用 √不适用
□适用 √不适用
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