宏和电子材料科技股份有限公司




2021 年 12 月 31 日内部控制审计报告
                      KPMG Huazhen LLP                                                  毕马威华振会计师事务所
                      8th Floor, KPMG Tower                                             （特殊普通合伙）
                      Oriental Plaza                                                    中国北京
                      1 East Chang An Avenue                                            东长安街 1 号
                      Beijing 100738
                                                                                        东方广场毕马威大楼 8 层
                      China
                      Telephone      +86 (10) 8508 5000                                 邮政编码:100738
                      Fax            +86 (10) 8518 5111                                 电话    +86 (10) 8508 5000
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                                                                                        网址    kpmg.com/cn




                                            内部控制审计报告

                                                                                      毕马威华振审字第 2204099 号

宏和电子材料科技股份有限公司全体股东：

     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了宏

和电子材料科技股份有限公司（以下简称“宏和科技”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内

部控制的有效性。

     一、 企业对内部控制的责任

     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指

引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宏和科技董事会的责任。

     二、 注册会计师的责任

     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

     三、 内部控制的固有局限性

     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




                                               第 1页，共 2页
                     KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China partnership and a 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事
                     member firm of the KPMG global organisation of independent 务所，是与英国私营担保有限公司 — 毕马威国际有限公司（“毕
                     member firms affiliated with KPMG International Limited("KPMG 马威国际”）相关联的独立成员所全球性组织中的成员。
                     International"), a private English company limited by guarantee.