佛山市海天调味食品股份有限公司 2020 年第三季度报告
公司代码：603288 公司简称：海天味业
佛山市海天调味食品股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
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目录
一、 重要提示 .............................................................. 3
二、 公司基本情况 .......................................................... 3
三、 重要事项 .............................................................. 6
四、 附录.................................................................. 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人庞康、主管会计工作负责人管江华及会计机构负责人（会计主管人员）管江华保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 25,187,259,806.08 24,753,888,098.68 1.75
归属于上市公司股东的净资产 18,236,959,977.59 16,581,955,058.64 9.98
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 3,216,395,941.90 3,199,815,684.25 0.52
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 17,086,156,372.37 14,824,449,073.53 15.26
归属于上市公司股东的净利润 4,571,403,806.15 3,835,135,930.12 19.20
归属于上市公司股东的扣除非经
4,399,634,630.08 3,637,779,592.96 20.94
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 26.74 25.72 增加 1.02 个百分点
基本每股收益（元/股） 1.41 1.18 19.49
稀释每股收益（元/股） 1.41 1.18 19.49
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -2,979,711.20 -3,050,564.74
营业外支出-固定资产报废损失 -415,810.36
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 69,599,873.27 100,525,170.87
受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 39,463,866.06 126,390,854.50
资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,211,029.51 663,261.76
少数股东权益影响额（税后） -268,073.47 -936,953.67
所得税影响额 -26,231,504.54 -51,406,782.29
合计 84,795,479.63 171,769,176.07
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 82,504
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称
期末持股数量 比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 股份状态 数量
量
广东海天集团股份有限公司 1,887,825,865 58.26 0 无 0 境内非国有法人
庞康 310,090,429 9.57 0 无 0 境内自然人
香港中央结算有限公司 206,202,131 6.36 0 无 0 境外法人
程雪 102,777,085 3.17 0 无 0 境内自然人
黎旭晖 56,188,320 1.73 0 无 0 境内自然人
潘来灿 50,394,447 1.56 0 无 0 境内自然人
中国证券金融股份有限公司 30,617,792 0.94 0 无 0 国家
赖建平 27,250,000 0.84 0 无 0 境内自然人
叶燕桥 19,201,874 0.59 0 无 0 境内自然人
黄文彪 17,333,274 0.53 0 无 0 境内自然人
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前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
广东海天集团股份有限公司 1,887,825,865 人民币普通股 1,887,825,865
庞康 310,090,429 人民币普通股 310,090,429
香港中央结算有限公司 206,202,131 人民币普通股 206,202,131
程雪 102,777,085 人民币普通股 102,777,085
黎旭晖 56,188,320 人民币普通股 56,188,320
潘来灿 50,394,447 人民币普通股 50,394,447
中国证券金融股份有限公司 30,617,792 人民币普通股 30,617,792
赖建平 27,250,000 人民币普通股 27,250,000
叶燕桥 19,201,874 人民币普通股 19,201,874
黄文彪 17,333,274 人民币普通股 17,333,274
1、庞康、程雪、叶燕桥与公司其他三名自然人股东为一致行动人；
2、前十名股东中，庞康、程雪、潘来灿、赖建平、王力展是海天集团的股东，
上述股东关联关系或一致行动的说明
其中庞康、程雪任海天集团董事；
3、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 无
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
会计报表项目 本报告期末 上年度末 变动比列 变动说明
主要是本期对新收购的合肥燕庄应收账款并入所
应收账款 43,322,608.04 2,463,315.07 1658.71%
致
主要是本期对新收购的合肥燕庄预付款项并入所
预付款项 40,628,640.45 18,577,720.22 118.70%
致
其他应收款 17,266,176.01 89,751,214.54 -80.76% 主要是本期应收利息减少所致
其他流动资产 49,572,161.22 22,139,073.03 123.91% 主要是本期未认证抵扣增值税进项税额增加所致
主要是本期南宁海天新购土地确认为无形资产及
无形资产 388,325,473.40 138,370,580.99 180.64%
对新收购的合肥燕庄无形资产并入所致
商誉 30,578,355.42 15,090,466.13 102.63% 主要是本期收购合肥燕庄形成的商誉所致
主要是本期对新收购的合肥燕庄长期待摊费用并
长期待摊费用 3,697,690.29 87,059.73 4147.30%
入所致
主要是本期根据企业所得税法确认的可抵扣暂时
递延所得税资产 614,353,828.91 383,676,376.59 60.12%
性差异产生的递延所得税资产增加所致
主要是本期对新收购的合肥燕庄短期借款并入所
短期借款 122,600,000.00 19,600,000.00 525.51%
致
其他非流动资产 44,814,000.00 - - 主要是本期预付设备款增加所致
主要是本期公司采购支出中采用票据结算的金额
应付票据 132,698,562.95 397,525,371.80 -66.62%
同比减少所致
主要是本期执行新收入准则，将预收客户的款项
预收款项 - 4,097,996,215.03 -100.00%
从预收款项调整至合同负债和其他流动负债所致
主要是本期执行新收入准则，将预收客户款项从
合同负债 2,597,473,083.03 - -
预收款项调整至合同负债和其他流动负债所致
主要是本期执行新收入准则，将预收客户款项中
其他流动负债 78,059,403.71 - -
的增值税从预收款项调整至其他流动负债所致
主要是本期收到用于补助以后期间的费用或损失
递延收益 248,822,085.71 177,740,197.81 39.99%
的政府补贴收入增加所致
主要是本期对新收购的合肥燕庄资产评估增值形
递延所得税负债 16,591,171.82 - -
成应纳税暂时性差异
主要是报告期内实施 2019 年年度权益分派，资本
资本公积 790,587,443.39 1,330,661,311.39 -40.59%
公积转增股本所致
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项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度 同比变动 分析说明
信用减值损失（损
-2,556,276.15 - 主要是本期对应收账款计提减值准备所致
失以"-"号填列）
投资收益 22,411,120.16 51,897,733.14 -56.82% 主要是本期理财收益较去年同期减少所致
资产减值损失（损 主要是本期资产处置损失较去年同期减少所
-17,177,837.38 -100.00%
失以"-"号填列） 致
营业外收入 11,817,229.49 804,870.33 1368.22% 主要是本期收到赔偿款计入营业外收入所致
营业外支出 11,569,778.09 2,555,910.05 352.67% 主要是本期抗击新冠疫情定向捐款所致
投资活动产生的
-409,949,619.77 410,761,309.14 -210.45% 主要是报告期内到期理财产品同比减少所致
现金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 佛山市海天调味食品股份有限公司
法定代表人 庞康
日期 2020 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:佛山市海天调味食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 13,449,285,175.78 13,455,532,720.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5,040,778,282.30 4,878,142,342.48
衍生金融资产
应收票据
应收账款 43,322,608.04 2,463,315.07
应收款项融资
预付款项 40,628,640.45 18,577,720.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,266,176.01 89,751,214.54
其中：应收利息 78,920,578.58
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,367,669,820.33 1,802,760,746.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,572,161.22 22,139,073.03
流动资产合计 20,008,522,864.13 20,269,367,132.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
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长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 100,000.00 100,000.00
投资性房地产 5,016,583.33 5,424,533.82
固定资产 3,690,217,790.65 3,448,256,519.87
在建工程 401,633,219.95 493,515,429.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 388,325,473.40 138,370,580.99
开发支出
商誉 30,578,355.42 15,090,466.13
长期待摊费用 3,697,690.29 87,059.73
递延所得税资产 614,353,828.91 383,676,376.59
其他非流动资产 44,814,000.00
非流动资产合计 5,178,736,941.95 4,484,520,966.66
资产总计 25,187,259,806.08 24,753,888,098.68
流动负债：
短期借款 122,600,000.00 19,600,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 132,698,562.95 397,525,371.80
应付账款 797,989,429.79 900,946,325.38
预收款项 4,097,996,215.03
合同负债 2,597,473,083.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 721,669,358.43 700,536,530.75
应交税费 697,859,806.49 645,119,763.32
其他应付款 1,439,299,412.71 1,216,716,912.76
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
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持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 78,059,403.71
流动负债合计 6,587,649,057.11 7,978,441,119.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 248,822,085.71 177,740,197.81
递延所得税负债 16,591,171.82
其他非流动负债
非流动负债合计 265,413,257.53 177,740,197.81
负债合计 6,853,062,314.64 8,156,181,316.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,240,443,208.00 2,700,369,340.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 790,587,443.39 1,330,661,311.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,368,760,285.90 1,368,760,285.90
一般风险准备
未分配利润 12,837,169,040.30 11,182,164,121.35
归属于母公司所有者权益（或股东权
18,236,959,977.59 16,581,955,058.64
益）合计
少数股东权益 97,237,513.85 15,751,723.19
所有者权益（或股东权益）合计 18,334,197,491.44 16,597,706,781.83
负债和所有者权益（或股东权益）
25,187,259,806.08 24,753,888,098.68
总计
法定代表人：庞康 主管会计工作负责人：管江华 会计机构负责人：管江华
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母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:佛山市海天调味食品股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 8,992,459,324.30 10,674,178,713.67
交易性金融资产 2,279,117,671.23 4,022,310,561.66
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 3,253,096,097.31 119,003,184.81
其他应收款 227,304,785.11 3,102,967,885.45
其中：应收利息 29,961,730.45
应收股利 2,996,000,000.00
存货 4,901,449.89 6,792,081.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,000,000.00
流动资产合计 14,756,879,327.84 17,935,252,426.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 568,600,666.43 349,425,666.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 100,000.00 100,000.00
投资性房地产 2,231,136.86 2,488,980.93
固定资产 19,170,734.54 19,986,807.24
在建工程 18,558,290.36 8,240,946.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 524,572,256.47 332,168,375.82
其他非流动资产
非流动资产合计 1,133,233,084.66 712,410,776.69
资产总计 15,890,112,412.50 18,647,663,203.41
流动负债：
短期借款
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交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 217,653,983.43 7,987,468.08
预收款项 3,988,724,466.35
合同负债 2,528,649,404.35
应付职工薪酬 533,533,336.38 495,214,371.08
应交税费 231,650,642.66 262,442,568.75
其他应付款 4,446,264,739.83 3,449,140,120.06
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 67,762,921.21
流动负债合计 8,025,515,027.86 8,203,508,994.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,900,000.00 1,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,900,000.00 1,200,000.00
负债合计 8,027,415,027.86 8,204,708,994.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,240,443,208.00 2,700,369,340.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 826,909,926.41 1,366,983,794.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,350,184,670.00 1,350,184,670.00
未分配利润 2,445,159,580.23 5,025,416,404.68
所有者权益（或股东权益）合计 7,862,697,384.64 10,442,954,209.09
负债和所有者权益（或股东权益）
15,890,112,412.50 18,647,663,203.41
总计
法定代表人：庞康 主管会计工作负责人：管江华 会计机构负责人：管江华
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合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：佛山市海天调味食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 5,491,526,641.31 4,664,484,673.57 17,086,156,372.37 14,824,449,073.53
其中：营业收入 5,491,526,641.31 4,664,484,673.57 17,086,156,372.37 14,824,449,073.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,004,889,869.70 3,434,632,746.34 11,875,976,234.66 10,518,211,916.57
其中：营业成本 3,247,210,161.55 2,623,586,365.26 9,863,446,016.58 8,226,005,720.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 45,961,666.44 47,683,989.70 168,915,440.28 159,561,490.92
销售费用 535,761,101.85 600,341,666.70 1,401,091,765.99 1,717,490,821.74
管理费用 81,222,163.98 89,089,458.46 240,450,264.98 221,648,935.61
研发费用 188,635,800.41 156,547,078.07 495,002,279.34 427,757,617.14
财务费用 -93,901,024.53 -82,615,811.85 -292,929,532.51 -234,252,669.13
其中：利息费用 2,452,476.19 282,932.16 5,538,372.90 826,578.26
利息收入 96,698,156.04 82,857,732.28 298,471,848.45 236,320,643.50
加：其他收益 69,599,873.27 11,384,591.63 100,525,170.87 80,531,157.52
投资收益（损失以
4,296,062.99 7,153,424.68 22,411,120.16 51,897,733.14
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
35,167,803.07 45,225,068.48 103,979,734.34 132,001,767.11
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
-360,441.31 -2,556,276.15
以“－”号填列）
资产减值损失（损失
-17,177,837.38
以“－”号填列）
资产处置收益（损失 -2,979,711.20 -3,050,564.74 -3,351,804.37
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以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
1,592,360,358.43 1,293,615,012.02 5,431,489,322.19 4,550,138,172.98
号填列）
加：营业外收入 5,241,221.68 482,899.25 11,817,229.49 804,870.33
减：营业外支出 30,192.17 1,774,956.46 11,569,778.09 2,555,910.05
四、利润总额（亏损总额以
1,597,571,387.94 1,292,322,954.81 5,431,736,773.59 4,548,387,133.26
“－”号填列）
减：所得税费用 276,254,551.86 206,491,781.13 854,543,813.40 711,093,997.96
五、净利润（净亏损以“－”
1,321,316,836.08 1,085,831,173.68 4,577,192,960.19 3,837,293,135.30
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净
1,321,316,836.08 1,085,831,173.68 4,577,192,960.19 3,837,293,135.30
亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东
的净利润（净亏损以“-”号 1,318,708,800.93 1,084,963,896.37 4,571,403,806.15 3,835,135,930.12
填列）
2.少数股东损益（净亏
2,608,035.15 867,277.31 5,789,154.04 2,157,205.18
损以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净
额
（一）归属母公司所有者
的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的
其他综合收益
（1）重新计量设定受益
计划变动额
（2）权益法下不能转损
益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资
公允价值变动
（4）企业自身信用风险
公允价值变动
2.将重分类进损益的其
他综合收益
（1）权益法下可转损益
的其他综合收益
（2）其他债权投资公允
价值变动
（3）金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用
减值准备
（5）现金流量套期储备
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（6）外币财务报表折算
差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的
其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 1,321,316,836.08 1,085,831,173.68 4,577,192,960.19 3,837,293,135.30
（一）归属于母公司所有
1,318,708,800.93 1,084,963,896.37 4,571,403,806.15 3,835,135,930.12
者的综合收益总额
（二）归属于少数股东的
2,608,035.15 867,277.31 5,789,154.04 2,157,205.18
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/
0.41 0.33 1.41 1.18
股）
（二）稀释每股收益（元/
0.41 0.33 1.41 1.18
股）
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：庞康 主管会计工作负责人：管江华 会计机构负责人：管江华
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：佛山市海天调味食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 5,103,674,726.98 4,370,110,123.52 15,885,710,679.30 14,004,522,108.43
减：营业成本 4,643,450,166.56 3,955,544,298.80 14,811,373,886.78 12,620,623,742.37
税金及附加 13,654,510.65 11,849,884.68 38,739,316.07 36,695,110.84
销售费用 382,326,553.13 462,409,467.37 831,244,511.02 1,222,744,609.88
管理费用 35,739,704.61 28,226,746.55 114,223,465.47 87,843,295.84
研发费用
财务费用 -79,692,055.78 -65,916,062.46 -242,346,083.35 -161,924,563.91
其中：利息费用 23,562.41 44,906.44
利息收入 79,697,983.46 65,929,564.33 243,241,256.89 163,186,993.16
加：其他收益 19,490,444.85 1,318,859.42 22,062,453.56 4,956,662.11
投资收益（损失以
4,296,062.99 7,153,424.68 18,327,610.93 48,916,774.60
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
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公允价值变动收益
19,258,767.12 45,225,068.48 74,757,753.41 132,001,767.11
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
以“－”号填列）
资产减值损失（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失
16,397.30
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
151,241,122.77 31,693,141.16 447,639,798.51 384,415,117.23
号填列）
加：营业外收入 5,020,497.75 81,377.85 10,874,884.04 147,757.85
减：营业外支出 2,095.98 750,000.00 10,052,095.98 750,000.00
三、利润总额（亏损总额以
156,259,524.54 31,024,519.01 448,462,586.57 383,812,875.08
“－”号填列）
减：所得税费用 39,031,730.16 7,833,631.25 112,320,523.82 96,371,258.17
四、净利润（净亏损以“－”
117,227,794.38 23,190,887.76 336,142,062.75 287,441,616.91
号填列）
（一）持续经营净利润（净
117,227,794.38 23,190,887.76 336,142,062.75 287,441,616.91
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
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六、综合收益总额 117,227,794.38 23,190,887.76 336,142,062.75 287,441,616.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益元/
股
（二）稀释每股收益元/
股
法定代表人：庞康 主管会计工作负责人：管江华 会计机构负责人：管江华
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：佛山市海天调味食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,744,469,651.64 15,697,096,535.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,449,155.10 4,861,367.78
收到其他与经营活动有关的现金 281,719,397.12 150,382,813.82
经营活动现金流入小计 18,030,638,203.86 15,852,340,716.82
购买商品、接受劳务支付的现金 10,225,093,934.35 8,779,927,403.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 912,681,826.81 721,500,205.46
支付的各项税费 2,273,973,433.22 2,173,788,678.18
支付其他与经营活动有关的现金 1,402,493,067.58 977,308,745.81
经营活动现金流出小计 14,814,242,261.96 12,652,525,032.57
经营活动产生的现金流量净额 3,216,395,941.90 3,199,815,684.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,800,000,000.00 7,050,000,000.00
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佛山市海天调味食品股份有限公司 2020 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 155,254,914.68 141,001,705.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
1,191,707.84 3,324,614.27
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 286,247,437.97 198,199,166.76
投资活动现金流入小计 6,242,694,060.49 7,392,525,486.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
603,356,328.56 431,764,177.61
支付的现金
投资支付的现金 5,991,500,000.00 6,550,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
57,787,351.70
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,652,643,680.26 6,981,764,177.61
投资活动产生的现金流量净额 -409,949,619.77 410,761,309.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 72,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 72,600,000.00
偿还债务支付的现金 66,100,000.00 781,671.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,921,189,342.95 2,646,361,953.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,290,097.41
筹资活动现金流出小计 2,991,579,440.36 2,647,143,625.02
筹资活动产生的现金流量净额 -2,918,979,440.36 -2,647,143,625.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,533,118.23 963,433,368.37
加：期初现金及现金等价物余额 13,434,799,612.69 9,425,828,438.55
六、期末现金及现金等价物余额 13,322,266,494.46 10,389,261,806.92
法定代表人：庞康 主管会计工作负责人：管江华 会计机构负责人：管江华
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：佛山市海天调味食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,647,131,206.25 14,817,266,013.30
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佛山市海天调味食品股份有限公司 2020 年第三季度报告
收到子公司归还往来款 877,000,000.00 3,104,197,809.84
收到的税费返还 954,053.82 4,861,367.78
收到其他与经营活动有关的现金 54,445,557.10 8,024,004.30
经营活动现金流入小计 17,579,530,817.17 17,934,349,195.22
购买商品、接受劳务支付的现金 19,123,851,642.92 14,400,629,439.92
支付给职工及为职工支付的现金 508,774,563.90 402,499,747.36
支付的各项税费 613,065,690.24 490,150,719.51
支付给子公司的往来款 144,401,820.00
支付其他与经营活动有关的现金 831,389,889.71 705,757,088.12
经营活动现金流出小计 21,221,483,606.77 15,999,036,994.91
经营活动产生的现金流量净额 -3,641,952,789.60 1,935,312,200.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,200,000,000.00 5,350,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,132,278,254.77 2,294,020,747.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
28,046.42
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 250,921,284.31 111,977,898.02
投资活动现金流入小计 7,583,227,585.50 7,755,998,645.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
9,702,001.10 7,887,754.25
支付的现金
投资支付的现金 2,500,000,000.00 4,850,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
219,175,000.00 20,000,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,728,877,001.10 4,877,887,754.25
投资活动产生的现金流量净额 4,854,350,584.40 2,878,110,890.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,916,398,887.20 2,646,361,953.20
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,916,398,887.20 2,646,361,953.20
筹资活动产生的现金流量净额 -2,916,398,887.20 -2,646,361,953.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,704,001,092.40 2,167,061,138.06
加：期初现金及现金等价物余额 10,674,178,713.67 5,561,337,127.49
六、期末现金及现金等价物余额 8,970,177,621.27 7,728,398,265.55
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法定代表人：庞康 主管会计工作负责人：管江华 会计机构负责人：管江华
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 13,455,532,720.24 13,455,532,720.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,878,142,342.48 4,878,142,342.48
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,463,315.07 2,463,315.07
应收款项融资
预付款项 18,577,720.22 18,577,720.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 89,751,214.54 89,751,214.54
其中：应收利息 78,920,578.58 78,920,578.58
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,802,760,746.44 1,802,760,746.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,139,073.03 22,139,073.03
流动资产合计 20,269,367,132.02 20,269,367,132.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 100,000.00 100,000.00
投资性房地产 5,424,533.82 5,424,533.82
固定资产 3,448,256,519.87 3,448,256,519.87
在建工程 493,515,429.53 493,515,429.53
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产
无形资产 138,370,580.99 138,370,580.99
开发支出
商誉 15,090,466.13 15,090,466.13
长期待摊费用 87,059.73 87,059.73
递延所得税资产 383,676,376.59 383,676,376.59
其他非流动资产
非流动资产合计 4,484,520,966.66 4,484,520,966.66
资产总计 24,753,888,098.68 24,753,888,098.68
流动负债：
短期借款 19,600,000.00 19,600,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 397,525,371.80 397,525,371.80
应付账款 900,946,325.38 900,946,325.38
预收款项 4,097,996,215.03 -4,097,996,215.03
合同负债 3,763,082,180.09 3,763,082,180.09
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 700,536,530.75 700,536,530.75
应交税费 645,119,763.32 645,119,763.32
其他应付款 1,216,716,912.76 1,216,716,912.76
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 334,914,034.94 334,914,034.94
流动负债合计 7,978,441,119.04 7,978,441,119.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
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长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 177,740,197.81 177,740,197.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 177,740,197.81 177,740,197.81
负债合计 8,156,181,316.85 8,156,181,316.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,700,369,340.00 2,700,369,340.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,330,661,311.39 1,330,661,311.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,368,760,285.90 1,368,760,285.90
一般风险准备
未分配利润 11,182,164,121.35 11,182,164,121.35
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 16,581,955,058.64 16,581,955,058.64
合计
少数股东权益 15,751,723.19 15,751,723.19
所有者权益（或股东权益）合计 16,597,706,781.83 16,597,706,781.83
负债和所有者权益（或股东权益）总 24,753,888,098.68 24,753,888,098.68
计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，根据企业会计准则第 14 号——收入、财会
[2016]22 号《增值税会计处理规定》的规定，将预收款项中商品价款部分确认为合同负债，将预
收款项商品价款对应的增值税部分确认为其他流动负债。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 10,674,178,713.67 10,674,178,713.67
交易性金融资产 4,022,310,561.66 4,022,310,561.66
衍生金融资产
应收票据
应收账款
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应收款项融资
预付款项 119,003,184.81 119,003,184.81
其他应收款 3,102,967,885.45 3,102,967,885.45
其中：应收利息 29,961,730.45 29,961,730.45
应收股利 2,996,000,000.00 2,996,000,000.00
存货 6,792,081.13 6,792,081.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
流动资产合计 17,935,252,426.72 17,935,252,426.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 349,425,666.43 349,425,666.43
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 100,000.00 100,000.00
投资性房地产 2,488,980.93 2,488,980.93
固定资产 19,986,807.24 19,986,807.24
在建工程 8,240,946.27 8,240,946.27
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 332,168,375.82 332,168,375.82
其他非流动资产
非流动资产合计 712,410,776.69 712,410,776.69
资产总计 18,647,663,203.41 18,647,663,203.41
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,987,468.08 7,987,468.08
预收款项 3,988,724,466.35 -3,988,724,466.35
合同负债 3,663,023,005.37 3,663,023,005.37
应付职工薪酬 495,214,371.08 495,214,371.08
应交税费 262,442,568.75 262,442,568.75
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其他应付款 3,449,140,120.06 3,449,140,120.06
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 325,701,460.98 325,701,460.98
流动负债合计 8,203,508,994.32 8,203,508,994.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,200,000.00 1,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,200,000.00 1,200,000.00
负债合计 8,204,708,994.32 8,204,708,994.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,700,369,340.00 2,700,369,340.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,366,983,794.41 1,366,983,794.41
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,350,184,670.00 1,350,184,670.00
未分配利润 5,025,416,404.68 5,025,416,404.68
所有者权益（或股东权益）合计 10,442,954,209.09 10,442,954,209.09
负债和所有者权益（或股东权益）总 18,647,663,203.41 18,647,663,203.41
计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，根据企业会计准则第 14 号——收入、财会
[2016]22 号《增值税会计处理规定》的规定，将预收款项中商品价款部分确认为合同负债，将预
收款项商品价款对应的增值税部分确认为其他流动负债
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4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本集团自2020 年1 月1 日起执行新收入准则。
根据衔接规定，首次执行新收入准则的企业应当根据首次执行该准则的累积影响数，调整首
次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本集团及本
公司首次执行新收入准则未对 2020 年年初留存收益产生重大影响。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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