中泰证券股份有限公司 关于梦百合家居科技股份有限公司 2021 年上半年经营业绩相关事项之专项现场检查报告 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司持续督 导工作指引》等有关法律、法规的规定,中泰证券股份有限公司(以下简称“中 泰证券”、“保荐机构”)作为正在履行梦百合家居科技股份有限公司(以下简 称“梦百合”、“上市公司”、“公司”)持续督导工作的保荐机构,就梦百合 2021 年上半年度营业利润比上年同期下降 50%以上的情形进行了专项现场检查, 报告如下: 一、本次现场检查的基本情况 保荐机构于 2021 年 9 月 8 日至 2021 年 9 月 9 日对梦百合进行了专项现场检 查。 在现场检查过程中,结合梦百合的实际情况,现场检查人员与上市公司相关 人员进行了沟通交流,并要求公司提供相关文件和资料,了解梦百合 2021 年半 年度的经营状况、财务情况,对 2021 年半年度梦百合营业利润较上年同期下降 50%的原因进行研究和分析。 二、梦百合 2021 年上半年业绩变动情况 2021 年上半年,梦百合经营业绩与去年同期相比的变动情况如下: 单位:万元 项 目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 变动金额 变动比率 一、营业总收入 389,999.85 241,602.10 148,397.75 61.42% 二、营业总成本 388,871.71 218,301.43 170,570.28 78.14% 其中:营业成本 279,296.70 146,218.79 133,077.91 91.01% 税金及附加 1,152.66 698.17 454.49 65.10% 销售费用 58,200.72 44,949.27 13,251.44 29.48% 管理费用 31,026.03 17,637.59 13,388.44 75.91% 研发费用 6,025.99 4,146.21 1,879.79 45.34% 财务费用 13,169.61 4,651.41 8,518.20 183.13% 加:其他收益 896.56 2,441.37 -1,544.82 -63.28% 项 目 2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月 变动金额 变动比率 投资收益 927.72 -817.58 1,745.30 -213.47% 公允价值变动收益 -750.37 -92.54 -657.83 710.84% 信用减值损失 -2,099.54 -1,624.47 -475.07 29.24% 资产减值损失 -1,437.74 - -1,437.74 -100.00% 资产处置收益 1.82 18.84 -17.02 -90.34% 三、营业利润 -1,333.41 23,226.30 -24,559.70 -105.74% 加:营业外收入 5,299.60 6.03 5,293.57 87,790.79% 减:营业外支出 295.99 3,521.01 -3,225.03 -91.59% 四、利润总额 3,670.20 19,711.31 -16,041.11 -81.38% 五、净利润 2,464.24 16,610.70 -14,146.46 -85.16% 归属于母公司股东的净利润 881.57 15,478.56 -14,596.99 -94.30% 三、梦百合 2021 年上半年营业利润同比下降超过 50%的主要原因 1、原材料价格大幅上涨但产品价格传导滞后影响当期利润 公司产品主要原材料包括 MDI、TDI 和聚醚等,受海外疫情的影响,一季 度主要原材料 MDI、TDI 和聚醚的采购单价相对上年均大幅上涨,且由于原材 料周转有一定期间,因此对 2021 年上半年的成本影响较大,导致 2021 年上半年 销售成本大幅攀升。另外,公司根据市场形势在 3 月份对产品进行了提价,但由 于订单执行和价格传导等具有一定期间滞后性,上述提价措施未能有效改善二季 度的盈利情况,导致上半年营业利润下滑较大。 以下为三类主要原材料 2020 年 1 月至 2021 年 6 月国内现货价走势图: 2020年1月至2021年6月国内MDI(PM200)现货价走势 30,000.00 25,000.00 20,000.00 15,000.00 10,000.00 5,000.00 0.00 2020年1月至2021年6月国内TDI现货价走势 25,000.00 20,000.00 15,000.00 10,000.00 5,000.00 0.00 2020年1月至2021年6月国内软泡聚醚现货价走势 25,000.00 20,000.00 15,000.00 10,000.00 5,000.00 0.00 数据来源:Wind 资讯 2、汇率变动因素 由于公司大部分销售业务以美元结算,自本轮疫情以来,人民币兑美元汇率 整体出现显著升值的趋势,人民币兑美元的平均汇率从 2020 年上半年的 7.03 提 高到 2021 年上半年的 6.47,升值幅度达到 7.97%,上述汇率变动导致公司 2021 年上半年汇兑损失大幅增加,一定程度影响了公司业绩。 以下为 2020 年 1 月至 2021 年 6 月人民币兑美元汇率中间价的走势图: 2020年1月至2021年6月人民币兑美元汇率中间价走势 7.2 7 6.8 6.6 6.4 6.2 6 5.8 2020-01-02 2020-01-15 2020-02-05 2020-02-18 2020-03-02 2020-03-13 2020-03-26 2020-04-09 2020-04-22 2020-05-08 2020-05-21 2020-06-03 2020-06-16 2020-07-01 2020-07-14 2020-07-27 2020-08-07 2020-08-20 2020-09-02 2020-09-15 2020-09-28 2020-10-19 2020-10-30 2020-11-12 2020-11-25 2020-12-08 2020-12-21 2021-01-04 2021-01-15 2021-01-28 2021-02-10 2021-03-02 2021-03-15 2021-03-26 2021-04-09 2021-04-22 2021-05-10 2021-05-21 2021-06-03 2021-06-17 2021-06-30 数据来源:国家外汇管理局官网 3、运杂费上涨增加当期成本 受疫情的影响,2021 年上半年全球海运费持续上涨,增加了本期的成本。 四、提请上市公司注意的事项及建议 公司应根据市场环境及实际情况合理调整经营策略,进一步加强经营管理, 防范相关经营风险。对于公司 2021 年上半年营业利润同比大幅下降的情况,公 司应当做好相关信息披露工作,及时、充分地揭示相关风险,切实保护投资者利 益。 五、上市公司是否存在《保荐业务管理办法》及上海证券交易所相关规定 应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项 根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第二十六条的相关规定, 保荐机构需要对上市公司营业利润比上年同期下降 50%以上的情形进行专项现 场检查,现场检查报告需要上报上海证券交易所。 六、上市公司及其他中介机构的配合情况 在现场检查过程中,上市公司能够及时向保荐机构提供本次现场检查所需文 件、材料及相关信息,积极配合保荐机构的现场检查,并为保荐机构的现场检查 提供了必要的条件和便利。本次现场检查为保荐机构独立进行,未安排其他中介 机构配合工作。 七、本次现场检查的结论 保荐机构认为,梦百合 2021 年度上半年营业利润较上年同期下降 50%以上, 主要系原材料、运费价格上涨及人民币兑美元升值等原因所致。本保荐机构将本 着勤勉尽责的态度,对梦百合未来业绩情况进行持续关注和督导。 (以下无正文) (本页无正文,为《中泰证券股份有限公司关于梦百合家居科技股份有限公司 2021 年上半年经营业绩相关事项之专项现场检查报告》之签字盖章页) 保荐代表人: 张开军 孙 涛 中泰证券股份有限公司 年 月 日