目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—12 页
三、附件……………………………………………………………第 13—17 页
（一）本所营业执照复印件………………………………………第 13 页
（二）本所执业证书复印件………………………………………第 14 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第 15 页
（四）本所签字注册会计师执业证书复印件………………第 16—17 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕4909 号
梦百合家居科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的梦百合家居科技股份有限公司（以下简称梦百合公司）管
理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供梦百合公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为梦百合公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
二、管理层的责任
梦百合公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的规定编制《关于募集资金年
度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对梦百合公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，梦百合公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）
的规定，如实反映了梦百合公司募集资金 2022 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十四日
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梦百合家居科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2022〕2 号）的
规定，将本公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕918 号文核准，并经上海证券交易所同意，
本公司由主承销商中泰证券股份有限公司采用非公开发行的方式，向特定对象非公开发行人
民币普通股（A 股）股票 2,560.01 万股，发行价为每股人民币 27.08 元，共计募集资金
69,325.00 万元，坐扣承销和保荐费用 954.60 万元（其中：不含税金额为 900.57 万元，税
款为 54.03 万元）后的募集资金为 68,370.40 万元，已由主承销商中泰证券股份有限公司于
2020 年 11 月 3 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、
申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 183.96 万元
（不含税）后，公司 2020 年非公开募集资金净额为 68,240.47 万元。上述募集资金到位情
况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕
472 号）。
2021 年 11 月 15 日，公司 2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司<非公开
发行股票预案>的议案》《关于变更部分募集资金投资项目的议案》《关于部分募投项目结
项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意将 2020 年非公开募投项目塞尔维亚
（三期）生产基地建设项目剩余募集资金 13,426.17 万元（具体金额以实际结转时募集资金
专户余额为准）变更至 2021 年向特定对象发行股票募投项目美国亚利桑那州生产基地扩建
项目，并将 2020 年非公开募投项目美国生产基地建设项目结项节余募集资金 5,941.03 万元
（具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）投入至 2021 年向特定对象发行股票募投
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项目美国亚利桑那州生产基地扩建项目。
2022 年 4 月 22 日，公司已按照 2021 年第三次临时股东大会决议要求，将 2020 年非公
开募投项目塞尔维亚（三期）生产基地建设项目和美国生产基地建设项目剩余募集资金合计
19,377.05 万元划转至 2021 年向特定对象发行股票募投项目美国亚利桑那州生产基地扩建
项目专户。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 68,240.47
项目投入 B1 48,844.38
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 50.81
项目投入 C1 4,222.86[注 1]
本期发生额
利息收入净额 C2 10.53[注 2]
项目投入 D1=B1+C1 53,067.24
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 61.34
应结余募集资金 E=A-D1+D2 15,234.57
实际结余募集资金 F 161.51
差异 G=E-F 15,073.06 [注 3]
[注 1]含美国亚利桑那州生产基地扩建项目投入金额
[注 2]含美国亚利桑那州生产基地扩建项目专户的利息收入净额
[注 3]补充流动资金金额，其中美国亚利桑那州生产基地扩建项目临时补流金额
15,000.00 万元，募集资金账户销户永久补流金额 73.06 万元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2022〕2号）等有
关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《梦百合家居科技股份有限
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公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连
同保荐机构中泰证券股份有限公司于2020年11月分别与中国银行如皋丁堰支行、中国工商银
行如皋支行、苏州银行南通支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2022年4月与中国工
商银行如皋支行签订了《募集资金三方监管协议》，均明确了各方的权利和义务。因申请2021
年度向特定对象发行股票，公司聘请广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）作为
2021年向特定对象发行股票的保荐机构，本次变更保荐机构后，公司、公司全资孙公司
HEALTHCARE GLENDALE, LLC于2022年8月29日与广发证券、中国工商银行如皋支行重新签订
了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。四方监管协议与上海证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 专户用途
美国亚利桑那州生
中国工商银行如皋支行 1111221129100000028 1,615,086.71
产基地扩建项目
合 计 1,615,086.71
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充公司流动资金项目实现的效益体现为公司资产负债率下降、财务费用减少、净利润
提高，实现的效益无法具体测算。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。
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(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
无。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
2. 变更募集资金投资项目情况表
梦百合家居科技股份有限公司
二〇二三年四月二十四日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：梦百合家居科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 68,240.47 本年度投入募集资金总额 4,222.86[注 4]
变更用途的募集资金总额 13,434.93
已累计投入募集资金总额 53,067.24
变更用途的募集资金总额比例 19.69%
截至期末累计 项目达到
是否已变 调整后 截至期末承 截至期末 截至期末投入 项目可行性
承诺投资 募集资金承 本年度 投入金额与承诺 预定可使 本年度实现 是否达到
更项目（含 投资总额 诺投入金额 累计投入金额 进度（%） 是否发生重
项目 诺投资总额 投入金额 投入金额的差额 用状态日 的效益 预计效益
部分变更） [注 2] (1) (2) (4)＝(2)/(1) 大变化
(3)＝(2)-(1) 期
美国生产基 2021 年 10
否 35,000.00 29,078.20 29,078.20 29,078.20 100.00 -4,076.60 否[注 3] 否
地建设项目 月
塞尔维亚（三
已变更，不
期）生产基地 是[注 1] 25,000.00 11,596.11 11,596.11 11,596.11 100.00 不适用 不适用 是
适用
建设项目
补充流动资
否 9,325.00 8,170.07 8,170.07 8,170.07 100.00 否
金
合 计 － 69,325.00 48,844.38 48,844.38 48,844.38 － － － －
未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
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2020 年公司以非公开发行方式募集资金，建设美国生产基地建设项目及塞尔维亚（三期）生产基地建设项目。受
美国反倾销政策影响，目前，公司从塞尔维亚生产基地出口至美国的记忆绵床垫需被加征高额反倾销税，该等税
费远高于公司床垫毛利水平，公司从塞尔维亚生产基地出口床垫至美国市场已不具备经济性。基于上述贸易政策
变化，导致原项目可行性发生重大变化，按原计划投入已无法达到预期目标。公司已将受反倾销政策影响的产品
的生产或部分生产环节转移至公司美国生产基地、西班牙生产基地进行，但目前公司美国、西班牙生产基地产能
仍不足以覆盖公司在美国市场的订单需求，且随着公司在美国市场的进一步开拓，未来美国市场的需求仍将进一
项目可行性发生重大变化的情况说明
步提升，公司现有的产能配置将限制公司营业规模的进一步扩张。因此，公司将塞尔维亚（三期）生产基地建设
项目剩余资金投至美国亚利桑那州生产基地扩建项目。经 2021 年 10 月 27 日第三届董事会第五十次会议审议通过，
公司决定变更塞尔维亚（三期）生产基地建设项目的募集资金至美国亚利桑那州生产基地扩建项目，截至公司审
议通过该变更事项前，塞尔维亚（三期）生产基地建设项目正处于厂房建设过程中，尚未大量购建机器设备，已
投入的固定资产均处于正常使用状态。截至 2022 年 12 月 31 日，塞尔维亚（三期）生产基地建设项目的剩余资金
13,434.93 万元已划转至美国亚利桑那州生产基地扩建项目募集资金专项账户。
公司于 2020 年 12 月 8 日召开的第三届董事会第三十九次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于使
用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换 2020 年 10 月 31 日以前预
先已投入募投项目自筹资金 40,674.31 万元。独立董事对该议案发表了同意的意见,保荐机构中泰证券股份有限公
募集资金投资项目先期投入及置换情况 司对该议案出具了无异议的核查意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2020 年 10 月 31 日以自筹
资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并于 2020 年 12 月 7 日对上述事项出具了《关于梦百合家居
科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕10293 号）。公司已于 2020 年度
完成置换。
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2021 年 3 月 4 日，公司第三届董事会第四十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金
的议案》，会议同意使用不超过 10,000 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起
不超过 12 个月。在使用期限内，根据募集资金项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。截至 2022 年 12
月 31 日，公司已将上述用于临时补充流动资金的部分闲置募集资金 10,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
2021 年 4 月 27 日，公司第三届董事会第四十四次会议审议通过了《关于增加部分闲置募集资金临时补充流动资金
的议案》，会议同意使用不超过 5,000 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不超过 12 个月。在使用期限内，根据募集资金项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专户。截至 2022 年 12
月 31 日，公司已将上述用于临时补充流动资金的部分闲置募集资金 5,000 万元全部归还至募集资金专用账户。
2022 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第五十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金
的议案》，会议同意使用不超过 15,000 万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起
不超过 12 个月。在使用期限内，根据美国亚利桑那州生产基地扩建项目投资进度逐步归还上述资金至募集资金专
户。截至 2022 年 12 月 31 日，公司已使用 15,000 万元闲置募集资金临时补充流动资金，上述资金暂未归还。
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
美国生产基地建设项目建设过程中，严格按照募集资金管理的有关规定使用募集资金，根据项目规划结合实际情
况，在保证项目质量的前提下，加强项目建设各个环节的费用控制、监督和管理，合理降低项目建设成本和费用。
募集资金结余的金额及形成原因
截至 2022 年 12 月 31 日，美国生产基地建设项目募集资金结余 5,943.39 万元已划转至美国亚利桑那州生产基地
扩建项目专户。
募集资金其他使用情况 不适用
[注 1]经 2021 年 10 月 27 日第三届董事会第五十次会议审议通过，公司决定变更塞尔维亚（三期）生产基地建设项目的募集资金至美国亚利桑那州
生产基地扩建项目，截至 2022 年 12 月 31 日，公司已将该项目募集资金剩余资金划转至美国亚利桑那州生产基地扩建项目专户
[注 2]项目均已结项、变更，按照实际投资金额调整
[注 3]截至 2022 年 12 月 31 日，项目尚处于运营初期，尚不能以承诺的稳定运营期年利润对比实际效益评价是否达到预计效益
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[注 4]美国亚利桑那州生产基地扩建项目系公司 2021 年向特定对象发行股票募投项目。项目拟投入总金额为 45,030.69 万元，其中 19,378.32
万元使用 2020 年非公开发行股票节余及变更募集资金投入，2022 年度已投入金额为 4,222.86 万元；剩余投入部分拟通过 2021 年向特定对象发行
股票募集。截至本报告出具日，2021 年向特定对象发行股票已收到上海证券交易所审核意见，尚需获得中国证监会同意注册
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附件 2
变更募集资金投资项目情况表
2022 年度
编制单位：梦百合家居科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
截至期末计划 实际累计 项目达到 本年度 变更后的项目
对应的原项 变更后项目拟投 本年度 投资进度（%） 是否达到
变更后的项目 累计投入金额 投入金额 预定可使用 实现的 可行性是否发生
目 入募集资金总额 实际投入金额 (3)=(2)/(1) 预计效益
(1) (2) 状态日期 效益 重大变化
美国亚利桑那州 塞尔维亚三
生产基地扩建项 期生产基地 45,030.69[注 1] 45,030.69 4,222.86 4,222.86 9.38 2024 年 3 月 否[注 2] 否
目 建设项目
合 计 － 45,030.69 45,030.69 4,222.86 4,222.86 － － － －
受美国反倾销政策影响，目前，公司从塞尔维亚生产基地出口至美国的记忆绵床垫需被加征高额反倾销税，
该等税费远高于公司床垫毛利水平，公司从塞尔维亚生产基地出口床垫至美国市场已不具备经济性。基于
上述贸易政策变化，导致原项目可行性发生重大变化，按原计划投入已无法达到预期目标。公司已将受反
倾销政策影响的产品的生产或部分生产环节转移至公司美国生产基地、西班牙生产基地进行，但目前公司
美国、西班牙生产基地产能仍不足以覆盖公司在美国市场的订单需求，且随着公司在美国市场的进一步开
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 拓，未来美国市场的需求仍将进一步提升，公司现有的产能配置将限制公司营业规模的进一步扩张。因此，
公司拟将塞尔维亚（三期）生产基地建设项目剩余资金投入至美国亚利桑那州生产基地扩建项目，通过对
美国亚利桑那州生产基地的扩产建设，进一步开拓美国床垫市场，提高公司在美国床垫市场的竞争优势和
市场占有率，增强公司的盈利能力。本次变更募集资金投资项目事项已经公司第三届董事会第五十次会议
和 2021 年第三次临时股东大会审议通过。公司于 2021 年 10 月 27 日披露了《关于变更部分募集资金投资
项目的公告》（公告编号：2021-065）。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 不适用
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变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
[注 1]美国亚利桑那州生产基地扩建项目为 2021 年向特定对象发行股票募投项目，拟投入金额 45,030.69 万元。其中使用 2020 年非公开募集资金
投入金额为 19,378.32 万元，包括变更塞尔维亚（三期）生产基地建设项目投入金额 13,434.93 万元(含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净
额）、利用美国生产基地建设项目结项剩余资金投入金额 5,943.39 万元(含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额）。截至 2022 年 12 月 31
日，上述 2020 年非公开募集资金已划转至美国亚利桑那州生产基地扩建项目专户。截至本报告出具日，2021 年向特定对象发行股票已收到上海证券交
易所审核意见，尚需获得中国证监会同意注册
[注 2]尚未完成项目建设，无需比较项目实现效益情况
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仅为_梦百合家居科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告__之目的
而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营未经
本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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仅为 梦百合家居科技股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未
经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
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从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 914401010827260072 44010079 2020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 913701000611889323 37010001 2020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 911101050805090096 11000154 2020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 911201160796417077 12010023 2020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 913100000609134343 31000007 2020/11/02
18 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020854927874 11010032 2020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） 911302035795687109 13020011 2020/11/02
25 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 913200000831585821 32000010 2020/11/02
26 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 913300005793421213 33000001 2020/11/02
27 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙） 911101080896649376 11000374 2020/11/02
28 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 911101085923425568 11010150 2020/11/02
29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
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