证券代码：603313                证券简称：梦百合              公告编号：2023-024



                          梦百合家居科技股份有限公司

                        关于开展外汇套期保值业务的公告



    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



       重要内容提示：

     交易目的：梦百合家居科技股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司销售

包括境内销售和境外销售两部分，公司境外销售的外汇收付金额较大，外汇汇率波动对

公司经营成果可能产生影响。为减少合理规避外汇市场的风险，增强公司财务稳健性，

公司及其控股子公司拟与银行等金融机构适度开展金融衍生品业务，利用外汇衍生交易

的套期保值功能，降低汇率波动对公司经营业绩的影响。

     交易品种：外汇汇率。包括但不限于美元、欧元等币种。

     交易工具：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等产品或上述产品组

合。

     交易场所：经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的银行等金

融机构，与公司不存在关联关系。

     交易金额：公司及控股子公司拟与银行等金融机构开展总额度（包括交易保证金

和权利金）不超过人民币 550,000 万元（同等价值外汇金额）的外汇套期保值业务，在

上述额度范围内授权公司及子公司管理层负责办理实施，授权期限自 2022 年年度股东大

会审议通过之日起至下一年度股东大会止。在决议有效期内资金可以滚动使用，且任一

时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）均不超过已审议额度。

     审议程序：公司于 2023 年 4 月 24 日召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关

于开展外汇套期保值业务的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。根据《上海证
券交易所股票上市规则》等相关规定，本事项尚需提交股东大会审议。

     特别风险提示：本次开展外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经

营业务为依托，以规避和防范汇率波动风险为目的，但仍可能存在市场风险、流动性风

险、信用风险等其他风险，敬请广大投资者注意投资风险。


   一、业务情况概述

    （一）交易目的：公司及控股子公司销售包括境内销售和境外销售两部分，公司境

外销售的外汇收付金额较大，外汇汇率波动对公司经营成果可能产生影响。为减少合理

规避外汇市场的风险，增强公司财务稳健性，公司及其控股子公司拟与银行等金融机构

适度开展金融衍生品业务，利用外汇衍生交易的套期保值功能，降低汇率波动对公司经

营业绩的影响。

    （二）交易金额：公司及控股子公司拟与银行等金融机构开展总额度（包括交易保

证金和权利金）不超过人民币 550,000 万元（同等价值外汇金额）的外汇套期保值业务，

在上述额度范围内授权公司及子公司管理层负责办理实施，授权期限自 2022 年年度股东

大会审议通过之日起至下一年度股东大会止。在决议有效期内资金可以滚动使用，且任

一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）均不超过已审议额度。

    （三）资金来源：银行授信或自有资金，不涉及募集资金。

    （四）交易方式

    1、交易品种：外汇汇率。包括但不限于美元、欧元等币种。

    2、交易工具：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等产品或上述产品组

合。

    3、交易场所：为经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务经营资格的银行等

金融机构，与公司不存在关联关系。

    4、交易类型符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交

易》的规定。

    （五）交易期限：自 2022 年年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会止。

       二、审议程序
    公司于 2023 年 4 月 24 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于开展外

汇套期保值业务的议案》，同意公司及其控股子公司与银行等金融机构开展总额度（包

括交易保证金和权利金）不超过人民币 550,000 万元（同等价值外汇金额）的外汇套期

保值业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等产品或上述产品组合。在

上述额度范围内授权公司及子公司管理层负责办理实施，授权期限自 2022 年年度股东大

会审议通过之日起至下一年度股东大会止。在决议有效期内资金可以滚动使用，且任一

时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）均不超过已审议额度。公

司独立董事发表了同意的独立意见，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，

本事项还需提交股东大会审议。

    三、风险分析及控制措施

    （一）风险分析

    公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效原则，以套期保值、规避

和防范汇率风险为目的，所有外汇套期保值业务均以正常经营业务为基础，但仍存在一

定风险，主要如下：

    1、市场风险：当国内外经济形势发生变化导致汇率波动较大的时，可能对公司外汇

套期保值交易产生影响。

    2、流动性风险：不合理的外汇衍生品的购买安排可能引发公司资金的流动性风险。

    3、信用风险：不合适的交易对方选择可能引发公司购买外汇衍生品的履约风险。

    4、其他风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，如操作人员未充分理

解衍生品信息或未按规定程序进行业务操作，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，

或操作人员未能充分理解交易合同条款，将可能面临法律风险。

    （二）风险控制措施

    1、公司及下属子公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际、国内市场环境变化，

结合市场情况，适时调整操作策略，最大程度规避汇率波动带来的风险。

    2、公司购买外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，适

时选择合适的外汇衍生品，适当选择净额交割外汇衍生品，可保证在交割时拥有足额资

金供清算，以减少到期日现金流需求。
    3、公司外汇套期保值业务只允许与经营稳健、资信良好，具有金融衍生品交易业务

经营资格的金融机构进行交易，不得与非正规的机构进行交易。

    4、公司将定期组织参与外汇套期保值业务的相关人员进行专业培训，提高业务操作

水平；审慎审查与符合资格的金融机构签订的合约条款，防范法律风险。

    四、交易对公司的影响及相关会计处理

    公司开展外汇套期保值业务，是为减小和防范汇率风险而采取的主动管理策略，不

以投机和非法套利为目的，有利于提高公司应对汇率波动风险的能力，增强公司财务稳

健性，不会对公司日常资金正常周转及主营业务正常开展造成影响。公司将根据财政部

《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号—套期会计》

《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进

行相应的会计核算和披露。

    五、独立董事意见

    公司独立董事对该事项进行了审查，发表如下意见：（1）公司开展外汇套期保值业

务符合公司实际经营需要，公司已根据法律法规制定了相关管理制度，并就拟开展的外

汇套期保值交易进行了相关风险和可行性分析，并编制了《关于开展外汇套期保值业务

的可行性分析报告》，开展此项业务能有效控制汇率波动风险，合理降低财务费用，不

以投机和非法套利为目的，不会对公司日常资金周转及主营业务开展造成影响；（2）公

司建立了相应的内控制度、风险管控机制，开展外汇套期保值业务风险可控，不存在损

害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形；（3）公司外汇套期保值业务的审议和

决策程序符合相关法律法规、规范性文件的规定，决策程序合法有效。因此，我们同意

公司开展外汇套期保值业务。



    特此公告。

                                             梦百合家居科技股份有限公司董事会

                                                      2023 年 4 月 24 日