莱克电气股份有限公司
                       2020 年 度
                  内部控制审计报告




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审计报告
公司内部控制自我评价报告                 1-4
                            内部控制审计报告
                                                             XYZH/2021SHAA10094




莱克电气股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
莱克电气股份有限公司（以下简称莱克电气公司）2020 年 12 月 31 日财务报告内部控制
的有效性。


    一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是莱克电气公司董事会的
责任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。