北京万泰生物药业股份有限公司独立董事
       关于公司第五届董事会第一次会议相关议案的独立意见


    根据《中华人民共和国公司法》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》及《北京万泰生物药业股份有
限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，我们作为北京万泰生物药业
股份有限公司（以下简称“万泰生物”或“公司”）的独立董事，本着实事求是、认真
负责的态度，基于独立判断的立场，经审慎分析后，发表如下独立意见：

    一、关于聘任公司高级管理人员的独立意见

    （一）公司第五届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议
案》，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，董事会决议合法、有效。

    （二）公司本次聘任的高级管理人员具备《公司法》和《公司章程》等规定的任职
资格，并具有较强的专业知识和相关行业工作经验，符合公司长远利益，不存在损害公
司和股东利益的情形。

    综上，我们同意公司董事会关于聘任高级管理人员的决议。

    二、关于公司会计政策变更的独立意见

    （一）本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第21
号—租赁>的通知》的相关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会和上海证券
交易所的相关规定和公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。

    （二）本次会计政策变更相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

    （三）本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影
响，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。

    综上，我们同意公司董事会关于本次会计政策变更的决议。

    （以下无正文）